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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

MML-OCI-MAPRO 01
Versin 01

RGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL


Fecha de vigencia: 01/06/2016

Cdigo:
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: RGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

1. INTRODUCCION

El Manual de Procedimientos es un documento normativo que compendia por cada rgano, la


descripcin de sus procedimientos y estn alineados a sus funciones y objetivos estratgicos
institucionales dentro del marco legal, administrativo vigentes que lo regulen.
El rgano de Control Institucional (en adelante OCI) es responsable de llevar a cabo el control
gubernamental, mantiene una relacin funcional con la Contralora de la Repblica, efecta su
labor de conformidad con los lineamientos y polticas que para el efecto establezca el
organismo superior de control. Est a cargo del Jefe del rgano de Control Institucional,
funcionario designado por la Contralora General de la Repblica, y depende funcionalmente y
administrativamente de la Contralora General de la Repblica.
Es conveniente precisar que el presente Manual ha sido elaborado conforme a lo establecido
en las Normas para la Formulacin de los Manuales de Procedimientos en Entidades Pblicas
aprobada por Resolucin Jefatura N059-77-INAP/DNR y los lineamientos de la Resolucin de
Gerencia N 004-2014-MML- GP y Directiva N 002-2014-MML-GP Directiva para elaborar,
modificar, aprobar y difundir el Manual de Procedimientos de la Municipalidad Metropolitana de
Lima.
En este sentido, el presente manual pretende dar a conocer los procedimientos internos que se
ejecuta en el rgano de Control Institucional mediante sus distintas oficinas: Oficina de Control
de la Gestin, Oficina de Control Financiero y Presupuestal, Oficina de Control de la
Corporacin y la Oficina de Investigaciones.

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Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: RGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

2. NDICE

1.

INTRODUCCION ................................................................................................................... 2

2.

NDICE ................................................................................................................................... 3

3.

DATOS GENERALES ........................................................................................................... 4

4.

3.1.

OBJETIVO .................................................................................................................... 4

3.2.

ALCANCE ..................................................................................................................... 4

3.3.

CORRESPONDENCIA FUNCIONAL OPERATIVA DE LOS PROCEDIMIENTOS .... 5

3.4.

APROBACION Y ACTUALIZACION ............................................................................ 7

DESARROLLO DE LOS PROCEDIMIENTOS...................................................................... 7


4. A. INFORME ANUAL PARA EL CONCEJO MUNICIPAL ................................................... 8
4. B. PARTICIPACIN EN COMISIN ESPECIAL DE CAUTELA ....................................... 18
4. C. EVALUACIN DE DENUNCIAS .................................................................................... 29
4. D. SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS Y DE PROCESOS JUDICIALES ...... 40
4. E. SEGUIMIENTO DE MEDIDAS PREVENTIVAS DE CONTROL SIMULTNEO ........... 54
4. F. VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA EXPRESA, LEY DE
TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIN PBLICA ........................................ 66
4. G. VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA RELACIONADA AL TUPA Y A
LA LEY DEL SILENCIO ADMINISTRATIVO .......................................................................... 78
4. H. EVALUACIN DE LA IMPLEMENTACIN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 90
4. I. VERIFICACIN DE REGISTROS DE INFOBRAS ........................................................ 103
4. J. VERIFICACIN SELECTIVA DE PRESTACIONES ADICIONALES DE OBRA QUE NO
SUPERAN EL MONTO REQUERIDO PARA LA OPININ PREVIA DE LA CONTRALORA
GENERAL DE LA REPBLICA ........................................................................................... 116
4. K. VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE ENCARGO LEGALES LIBRO DE
RECLAMACIONES ............................................................................................................... 134
4. L. SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: ACCIN SIMLTANEA .......................... 146
4. M. SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: VISITA DE CONTROL ............................ 156
4. N. SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: ORIENTACIN DE OFICIO .................... 166
4. O. AUDITORA DE CUMPLIMIENTO ............................................................................... 174

5.

ANEXOS ............................................................................................................................ 186

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Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: RGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

3. DATOS GENERALES
3.1. OBJETIVO

Este manual busca determinar y mostrar en forma clara, ordenada y detallada los
procedimientos a seguir en el cumplimiento de las atribuciones del rgano de Control
Institucional.

3.2. ALCANCE

El presente manual es de aplicacin y alcance para el personal que labora en el


rgano de Control Institucional en sus distintas oficinas: Oficina de Control de la
Gestin, Oficina de Control Financiero y Presupuestal, Oficina de Control de la
Corporacin y la Oficina de Investigaciones.

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Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: RGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

3.3. CORRESPONDENCIA FUNCIONAL OPERATIVA DE LOS PROCEDIMIENTOS

ID

CDIGO

PLAN DE ACCIN
2016
PRODUCTO ARTICULO NUMERAL TAREA ACTIVIDAD

PROCEDIMIENTOS
DENOMINACIN

FUNCIONES DEL ROF

MML-OCIPR01

Informe Anual para


el Concejo
Municipal

Informe

21

MML-OCIPR02

Participacin en
Comisin Especial
de Cautela

Informe

21

MML-OCIPR03

Evaluacin de
Denuncias

Hecho
atendido

21

Informe

MML-OCIPR04

MML-OCIPR05

MML-OCIPR06

MML-OCIPR07

MML-OCIPR08

MML-OCIPR09

Seguimiento de
Medidas
Correctivas y de
Procesos
Judiciales
Seguimiento de
Medidas
Preventivas de
Control Simultneo
Verificar el
cumplimiento de la
normativa expresa,
Ley de
Transparencia y
acceso a la
Informacin
Pblica
Verificar el
cumplimiento de la
normativa
relacionada al
TUPA y a la Ley
del Silencio
Administrativo
Evaluacin de la
Implementacin
del Sistema de
Control Interno
Verificacin de
Registros de
INFOBRAS

1112

1112

10

1112

21

12

1112

Registro
Sistema
Informtico

21

12

1112

Informe

21

15

1112

Informe

21

1112

Informe

21

1112

Registro
Sistema
Informtico

21

1112

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15

15

15

Cdigo:
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: RGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

ID

CDIGO

PROCEDIMIENTOS
DENOMINACIN

FUNCIONES DEL ROF

PRODUCTO ARTICULO NUMERAL TAREA ACTIVIDAD

10

MML-OCIPR10

Evaluacin
Selectiva de
Presupuestos
Adicionales de
Obra que no
superen el monto
requerido para la
opinin previa de
la Contralora
General

11

MML-OCIPR11

Verificar el
cumplimiento de
encargos legales

Informe

21

12

MML-OCIPR12

Servicio de Control
Simultneo:
Accin Simultnea

Informe

21

13

MML-OCIPR13

Informe

21

14

MML-OCIPR14

Documento
de
orientacin
de oficio

21

15

MML-OCIPR15

Informe

21

Servicio de Control
Simultneo:
Visita de Control
Servicio de Control
Simultneo:
Orientacin de
Oficio
Auditora de
Cumplimiento

PLAN DE ACCIN
2016

Informe

21

15

1112

15

1112

1112

1112

1112

1112

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15

15

4y8

Cdigo:
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: RGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

3.4. APROBACION Y ACTUALIZACION

Resolucin de Gerencia
N

Fecha

Periodo de
Estudiado

4. DESARROLLO DE LOS PROCEDIMIENTOS

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Sumilla

Cdigo: MML-OCI-PR01
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: INFORME ANUAL PARA EL CONCEJO MUNICIPAL

4. A. INFORME ANUAL PARA EL CONCEJO MUNICIPAL

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Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: INFORME ANUAL PARA EL CONCEJO MUNICIPAL

4.

ESTRUCTURA DE PROCEDIMIENTO
4.1.

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO


INFORME ANUAL PARA EL CONCEJO MUNICIPAL
CODIGO: MML-OCI-PR01

4.2.

UNIDAD ORGANIZACIONAL:

4.3.

rgano de Control Institucional


o Oficina de Investigaciones

RESPONSABLES DE ELABORACION, REVISION Y APROBACIN

Elaborado/Actualizado por: Enrique Alberto Robladillo Quispilay


Cargo: Director de la Oficina de Investigaciones

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Revisad o por: Mario Salazar Abregu
Cargo: Subgerente de Desarrollo Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Aprobado por: Javier Castro Mndez
Cargo: Jefe del rgano de Control Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016

4.4.

FINALIDAD

Proporcionar al Concejo Municipal el Informe Anual del rgano de Control


Institucional con informacin relevante y uniforme de control que le permita
apoyar sus funciones de fiscalizacin; as como informacin bsica de la
organizacin, recursos y relacin funcional del OCI, propiciando la expedicin
de normas que contribuyan a un mejor desempeo del control interno.

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Cdigo: MML-OCI-PR01
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: INFORME ANUAL PARA EL CONCEJO MUNICIPAL

4. 5.

DOCUMENTOS ASOCIADOS O BASE LEGAL

Ley n. 27972, Ley Orgnica de Municipalidades de 06.MAY.2003, publicada el


27.MAY.2003.

Directiva n. 002-2005-CG/OCI-GSNC "Estructura y contenido del Informe


Anual emitido por los jefes de los rganos de Control Regional y local ante el
Consejo Regional o Concejo Municipal", aprobada mediante Resolucin de
Contralora General n. 549-2005-CG de 28.DIC.2005, publicada el
30.DIC.2005.

4.6.

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Objetivos Estratgicos

Eje
programtico

Gobierno y gestin
administrativa eficiente y
oportuna.

4.7.

Accin Estratgica
Generales

Especficos

Fortalecer
la
administracin municipal
reordenando el marco
normativo,
implementando
un
sistema de gestin por
resultados, simplificando
procesos
y
procedimientos,
manteniendo el equilibrio
de
las
finanzas
municipales, generando
ambientes
favorables
para la inversin privada.

Ejercer el Control Institucional


en la MML

REQUISITOS

Este

procedimiento

no

cuenta

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con

requisitos

establecidos.

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Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: INFORME ANUAL PARA EL CONCEJO MUNICIPAL

4.8.

ACCIONES, FASES Y ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO


4.8.1.

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO

Responsable (cargo
del Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

OCI

Director de Oficina de
Investigaciones

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Auditor

Tipo de valor

Duracin

Recabar informacin de
todas las oficinas del OCI

Redactar borrador de
Informe, proyecto de
2 oficio al titular de la
entidad y enviar a
Director

VA Control SVA

Revisar borrador de
Informe

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Riesgo

Identificacin del Riesgo

Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Logstico

Pedir con antelacin


la documentacin

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Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: INFORME ANUAL PARA EL CONCEJO MUNICIPAL

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable (cargo
del Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Auditor

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Devolver borrador de
Informe a Auditor con las
4
observaciones
identificadas
Corregir borrador de
5 Informe y enviar a
Director para la revisin

VA Control SVA

Riesgo

Revisar borrador de
informe
Hay alguna correccin?
Director de Oficina de
Investigaciones

6 Si: Devolver a Auditor


para la correccin, repetir
la actividad N 4
No: Devolver a Auditor
para la impresin del
Informe Anual. Ir a la
actividad N 7

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Identificacin del Riesgo

Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR01
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: INFORME ANUAL PARA EL CONCEJO MUNICIPAL

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable (cargo
del Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Auditor

Director de Oficina de
Investigaciones

Jefe del OCI

Secretaria

10

Imprimir Informe Anual,


proyecto de oficio de
remisin al titular de la
Entidad y enviar a
Director
Revisar y firmar Informe
Anual y visar oficio de
remisin al titular de la
entidad, para ser enviado
al Jefe de OCI
Revisar y firmar Informe
Anual y oficio para ser
enviado al titular de la
Entidad
Ingresar oficio de
remisin del Informe
Anual en el sistema y
enviar a titular de la
Entidad

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VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo

Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento de
Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR01
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: INFORME ANUAL PARA EL CONCEJO MUNICIPAL

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable (cargo
del Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Auditor

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Foliar todos los archivos y


documentos que sustente
11 el procedimiento
ejecutado y envo al
archivo
Minutos
Horas
Das

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VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo

Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Logstico

Verificar que toda la


documentacin se
encuentra foliada

Cdigo: MML-OCI-PR01
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: INFORME ANUAL PARA EL CONCEJO MUNICIPAL

4.9.

INSTRUCCIONES

4.10.

Este procedimiento no cuenta con instrucciones establecidas.

DURACION
Este procedimiento no cuenta con tiempo establecido.

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Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: INFORME ANUAL PARA EL CONCEJO MUNICIPAL

4.11.

DIAGRAMACION

Procedimiento 01: Informe Anual para el Consejo Municipal


Auditor

Director de la Oficina de
Investigaciones

Jefe del OCI

Secretaria

Inicio

Recabar
informacin de
todas las
oficinas del OCI

Redactar
borrador de
Informe,
proyecto de
oficio al titular
de la entidad y
enviar a
Director

Revisar
borrador de
Informe

4
5

Corregir
borrador de
Informe y
enviar a
Director para la
revisin

Devolver
borrador de
Informe a
Auditor con las
observaciones
identificadas

Imprimir
Informe Anual,
proyecto de
oficio de
remisin al
titular de la
Entidad y enviar
a Director

Revisar borrador de informe


Hay alguna correccin?
Si: Devolver a Auditor para la
correccin y repetir La
actividad N 4
No: Devolver a Auditor para la
impresin del Informe Anual.
Ir a la actividad N 7

11

Foliar todos los


archivos y
documentos que
sustente el
procedimiento
ejecutado y envo
al archivo.

10

Revisar y firmar
Informe Anual y
visar oficio de
remisin al
titular de la
entidad, para
ser enviado al
Jefe de OCI

Fase

Fin

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Revisar y firmar
Informe Anual y
oficio para ser
enviado al
titular de la
Entidad

Ingresar oficio
de remisin del
Informe Anual
en el sistema y
enviar a titular
de la Entidad

Cdigo: MML-OCI-PR01
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: INFORME ANUAL PARA EL CONCEJO MUNICIPAL

4.12.

4.13.

LISTA DE REGISTROS Y FORMULARIOS


Este procedimiento no cuenta con formularios establecidos.

HOJA DE IDENTIFICACION DE CAMBIOS

PAGINA

CAPITULO/PRRAFO/
FIGURA/TABLA/NOTA

ACTUALIZACIN

---------

-----------------------------

---------------------------------

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TEXTO ACTUALIZADO

----------------------------

Cdigo: MML-OCI-PR02
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: PARTICIPACIN EN COMISIN ESPECIAL DE CAUTELA

4. B. PARTICIPACIN EN COMISIN ESPECIAL DE CAUTELA

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Cdigo: MML-OCI-PR02
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: PARTICIPACIN EN COMISIN ESPECIAL DE CAUTELA

4.

ESTRUCTURA DE PROCEDIMIENTO
4.1.

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO


PARTICIPACIN EN COMISIN ESPECIAL DE CAUTELA
CODIGO: MML-OCI-PR02

4.2.

UNIDAD ORGANIZACIONAL:

4.3.

rgano de Control Institucional


o Oficina del Control Financiero y Presupuestal
o Oficina de Control de la Gestin

RESPONSABLES DE ELABORACION, REVISION Y APROBACION

Elaborado/Actualizado por:

Firma:

Raimunda Carmen Salazar Guzmn


Javier Miguel Dulanto Casanova
Cargo:
Directora de la Oficina de Control Financiero y Presupuestal
Director de la Oficina de Control de la Gestin
Fecha: 01/06/2016
Revisado por: Mario Salazar Abregu
Cargo: Subgerente de Desarrollo Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Aprobado por: Javier Castro Mndez
Cargo: Jefe del rgano de Control Institucional
Fecha: 01/06/2016

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Firma:

Cdigo: MML-OCI-PR02
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: PARTICIPACIN EN COMISIN ESPECIAL DE CAUTELA

4.4.

FINALIDAD

4.5.

Cautelar el cumplimiento de las obligaciones contractuales de la Entidad:


Municipalidad Metropolitana de Lima MML.- y la Sociedad de Auditoria
externa. Programa de Gobierno Regional de Lima Metropolitana - PGRLM y la
Sociedad de Auditoria Externa.

DOCUMENTOS ASOCIADOS O BASE LEGAL

4.6.

Directiva N 012-2015-CG/PROCAL "Gestin de Sociedades de Auditora",


aprobado por Resolucin de Contralora n. 314-2015-CG de 30.OCT.2015.
Publicada el 31.OCT.2015.

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Objetivos Estratgicos

Eje
programtico

Gobierno y gestin
administrativa
eficiente y
oportuna.

4.7.

Accin Estratgica
Generales

Especficos

Fortalecer
la
administracin municipal
reordenando el marco
normativo,
implementando
un
sistema de gestin por
resultados, simplificando
procesos
y
procedimientos,
manteniendo el equilibrio
de
las
finanzas
municipales, generando
ambientes
favorables
para la inversin privada.

Ejercer
el
Control
Institucional en la MML

REQUISITOS

Este

procedimiento

no

cuenta

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con

requisitos

establecidos.

Cdigo: MML-OCI-PR02
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: PARTICIPACIN EN COMISIN ESPECIAL DE CAUTELA

4.8.

ACCIONES, FASES Y ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO


4.8.1.

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO

Responsable (cargo
del Clasificador de
cargos /
N
Denominacin de
MOF)

Jefe del OCI

Duracin

Secretara

Jefe del OCI

Riesgo

Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

Proponer la designacin de un
integrante y un suplente de la Comisin
1
de Cautela ante el Titular de la MML o
PGRLM
Recepcionar la Resolucin de Alcalda
2 que designa la Comisin Especial de
Cautela de la MML o del PGRLM

OCI

Tipo de valor

Ingresar al sistema GESDOC la


3 Resolucin de Alcalda y asigna el
cdigo
Entregar la Resolucin de Alcalda al
4
Jefe del OCI
Revisar la Resolucin y enva a travs
de secretara un provedo dirigido al
5
presidente designado y al suplente de
la Comisin de Especial de Cautela

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VA Control SVA

Identificacin del
Riesgo
Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR02
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: PARTICIPACIN EN COMISIN ESPECIAL DE CAUTELA

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable (cargo
del Clasificador de
cargos /
N
Denominacin de
MOF)

Duracin

Efectivo Espera

Registrar en sistema GESDOC a que


persona se le deriva el documento

Entregar mediante cargo a la persona


8 designada como presidente y al
suplente
9

Riesgo

Descripcin de la Actividad

Enviar Resolucin a las personas


designadas del OCI : al Presidente y
6
suplente para ser parte de la Comisin
Especial de Cautela
Secretara

Tipo de valor

Recepcionar y firmar cuaderno de


cargo

Tomar conocimiento y coordinar con los


Presidente de la
10 otros integrantes de la Comisin
Comisin Especial
Especial de Cautela.
de Cautela
Recepcionar el documento mediante el
(Representante del
cual la gestin de la MML o del PGRLM
OCI)
informan la Sociedad Auditora que
11 gan el concurso pblico de mritos
que va a ejercer el Control
Gubernamental Financiero a la MML o
al PGRLM

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VA Control SVA

Identificacin del
Riesgo
Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR02
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: PARTICIPACIN EN COMISIN ESPECIAL DE CAUTELA

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable (cargo
del Clasificador de
cargos /
N
Denominacin de
MOF)

12

13

14

15

Duracin

Tipo de valor

Riesgo

Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera
Convocar a una reunin a los
participantes de la Comisin Especial
de Cautela, para las acciones a realizar
y distribucin de trabajo, se instala la
Comisin y se formula el Acta de
Instalacin.
En coordinacin, los integrantes de la
Comisin Especial de Cautela, redactar
Acta donde se consigna agenda y
acuerdos arribados.
Gestionar que la entidad proporcione a
la Comisin de Cautela el contrato
suscrito por la MML y la SOA o
contrato suscrito por el PGRLM y la
SOA
Convocar a una reunin o realizar una
visita al ambiente donde se instala la
Comisin de Auditora de la Sociedad
de Auditora (SOA), contando con la
presencia de un representante de la
gestin de la MML o PGRLM para
comprobar las facilidades que se brinda
a
la
SOA
(ambiente,
equipo,
mobiliario).

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VA Control SVA

Identificacin del
Riesgo
Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR02
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: PARTICIPACIN EN COMISIN ESPECIAL DE CAUTELA

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable (cargo
del Clasificador de
cargos /
N
Denominacin de
MOF)

Duracin

Tipo de valor

Riesgo

Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

Suscribir el acta de reunin o de visita


a la SOA, dejando constancia de las
16
facilidades que se le brinda a la misma
para su desempeo.
Coordinar con los integrantes de la
Comisin de Cautela para:
- Verificar
el
cumplimiento
Contractual de parte de la entidad
(MML o PGRLM) y de parte de la
SOA
- Solicitar informacin a la MML o
PGRLM si cumpli con el registro
del contrato con la SOA en el
INFOSAF (Sistema Informtico de
17
Sociedades
de
Auditora
y
Auditores Financieros) de la
Contralora
General
de
la
Repblica.
- Verificar requisitos de carta fianzas
presentados por la SOA y
cronograma de trabajo
- Visitas inopinadas al ambiente
donde labora la comisin auditora
de la SOA
- Verificar el control de asistencia de

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VA Control SVA

Identificacin del
Riesgo
Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR02
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: PARTICIPACIN EN COMISIN ESPECIAL DE CAUTELA

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable (cargo
del Clasificador de
cargos /
N
Denominacin de
MOF)

Duracin

Tipo de valor

Riesgo

Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera
los integrantes de la Comisin de
auditora.

Con los integrantes de la Comisin


Especial de Cautela verificar el
18 sustento de solicitudes de modificacin
de contrato presentado por la Sociedad
Auditora a la Entidad.
Con los integrantes de la Comisin
Especial de Cautela, elaborar informe
sobre cumplimiento de Obligaciones
19
Contractuales, empleando el formato
establecido por Contralora General de
la Repblica.
Enviar Formato denominado "Informe
sobre cumplimiento de Obligaciones
20 Contractuales" al Titular de la MML o
PGRLM y a la Contralora General de
la Repblica.
Minutos
Horas
Das
Meses

Pgina 25 de 186

VA Control SVA

Identificacin del
Riesgo
Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR02
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: PARTICIPACIN EN COMISIN ESPECIAL DE CAUTELA

4.9.

INSTRUCCIONES

4.10.

Este procedimiento no cuenta con instrucciones establecidas.

DURACION
Este procedimiento no cuenta con tiempo establecido.

Pgina 26 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR02
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: PARTICIPACIN EN COMISIN ESPECIAL DE CAUTELA

4.11.

DIAGRAMACION

Procedimiento 02: Participacin en Comisin Especial de Cautela


Secretaria

Jefe de OCI

Presidente de la Comisin
Auditora

Comisin Especial de Cautela

Inic io

Proponer la
designacin de un
integrante y un
suplente de la
Comisin de
Cautela ante el
Titular de la MML o
PGRLM

Recepcionar la
Resolucin de
Alc alda que
designa la
Comisin
Especial de
Cautela de la
MML o del
PGRLM
3

Ingresar al
sistema
GESDOC la
Resolucin de
Alc alda y asigna
el cdigo
4

Entregar la
Resolucin de
Alc alda al Jefe
del OCI

Revisar la Resolucin y
enva a travs de
secretara un provedo
dirigido al presidente
designado y al
suplente de la
Comisin de Especial
de Cautela

Enviar Resolucin a
las personas
designadas del OCI
:al Presidente y
suplente para ser
parte de la
Comisin E special
de Cautela

Registrar en
sistema
GESDOC a que
persona se le
deriva el
documento
8
9

Entregar
mediante cargo
a la persona
designada c omo
presidente y al
suplente

Recepcionar y
firmar cuaderno
de cargo

10

Tomar
conocimiento y
coordinar con
los otros
integrantes de
la Comisin
Especial de
Cautela
11

Recepcionar el
documento mediante el
cual la gestin de la MML
o del PGRLM informan la
Sociedad Auditora que
gan el concurso pblico
de mritos que va a
ejercer el Control
Gubernamental
Financiero a la MML o al
PGRLM

12

Convocar a una reunin


a los participantes de la
Comisin E special de
Cautela, para las
acciones a realizar y
distribucin de trabajo,
se instala la Comisin y
se formula el Acta de
Instalacin
13

En coordinacin, los
integrantes de la
Comisin E special de
Cautela, redactar Acta
donde se consigna
agenda y acuerdos
arribados

14

Gestionar que la entidad


proporcione a la
Comisin de Cautela el
contrato suscrito por la
MML y la SOA o
contrato suscrito por el
PGRLM y la SOA
15

Convocar a una reunin o


realizar una visita al
ambiente donde se instala
la Comisin de Auditora de
la Sociedad de Auditora
(SOA), contando con la
presencia de un
representante de la gestin
de la MML o PGRLM para
comprobar las facilidades
que se brinda a la SOA
(ambiente, equipo,
mobiliario)

16

Suscribir el acta de
reunin o de visita a la
SOA, dejando constancia
de las facilidades que se
le brinda a la misma
para su desempeo
17

- Verificar el
cumplimiento
contractual de parte de
la Entidad y de parte de
la SOA.
- Solicitar informacin a
INFOSAF.
- Verificar requisitos de
carta fianzas
presentados por la SOA
y cronograma de
trabajo.
- Visita inopinadas al
ambiente donde labora
la comisin auditora de
la SOA.
-Verificar el control de
asistenc ia.

18

Con los integrantes de la


Comisin E special de
Cautela verificar el
sustento de solicitudes
de modificacin de
contrato presentado por
la Sociedad Auditora a la
Entidad

19

Con los integrantes de la


Comisin E special de
Cautela, elaborar
informe sobre
cumplimiento de
Obligaciones
Contractuales,
empleando el f ormato
establecido por
Contralora General de
la Repblica

20

Enviar Formato
denominado " Informe
sobre cumplimiento de
Obligaciones
Contractuales" al Titular
de la MML o PGRLM y a
la Contralora General
de la Repblica

Fase

Fin

Pgina 27 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR02
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Ttulo: PARTICIPACIN EN COMISIN ESPECIAL DE CAUTELA

4.12.

LISTA DE REGISTROS Y FORMULARIOS

4.13.

Este procedimiento no cuenta con formularios establecidos.

HOJA DE IDENTIFICACION DE AMBIOS

PAGINA

CAPITULO/PRRAFO/
FIGURA/TABLA/NOTA

ACTUALIZACIN

---------

-----------------------------

---------------------------------

Pgina 28 de 186

TEXTO ACTUALIZADO

----------------------------

Cdigo: MML-OCI-PR03
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE DENUNCIAS

4. C. EVALUACIN DE DENUNCIAS

Pgina 29 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR03
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE DENUNCIAS

4.

ESTRUCTURA DE PROCEDIMIENTO
4.1.

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO


EVALUACIN DE DENUNCIAS
CODIGO: MML-OCI-PR03

4.2.

UNIDAD ORGANIZACIONAL:

4.3.

rgano de Control Institucional


o Oficina de Investigaciones

RESPONSABLES DE ELABORACION, REVISION Y APROBACION

Elaborado/Actualizado por: Enrique Alberto Robladillo Quispilay


Cargo: Director de la Oficina de Investigacin

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Revisado por: Mario Salazar Abregu
Cargo: Subgerente de Desarrollo Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Aprobado por: Javier Castro Mndez
Cargo: Jefe del rgano de Control Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016

4.4.

FINALIDAD
Promover el control social por parte de los ciudadanos, funcionarios y
servidores pblicos respecto a la captacin, uso y destino de los recursos y
bienes del Estado.

Pgina 30 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR03
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE DENUNCIAS

4.5.

4.6.

Eje
programtico

Gobierno y gestin
administrativa
eficiente y
oportuna.

4.7.

DOCUMENTOS ASOCIADOS O BASE LEGAL


Directiva n. 011-2015-CG/GPROD "Servicio de atencin de Denuncias",
aprobada mediante Resolucin de Contralora n. 268-2015-CG de
04.SET.2015 publicada el 05.SET.2015.

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Objetivos Estratgicos
Accin Estratgica
Generales

Especficos

Fortalecer
la
administracin municipal
reordenando el marco
normativo,
implementando
un
sistema de gestin por
resultados, simplificando
procesos
y
procedimientos,
manteniendo el equilibrio
de
las
finanzas
municipales, generando
ambientes
favorables
para la inversin privada.

REQUISITOS

Este procedimiento no cuenta con requisitos establecidos.

Pgina 31 de 186

Ejercer
el
Control
Institucional en la MML

Cdigo: MML-OCI-PR03
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE DENUNCIAS

4.8.

ACCIONES, FASES Y ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO


4.8.1.

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

1 Recepcionar Denuncia
Secretaria

Oficina
del OCI

Jefe del OCI

Director de
Oficina de
Investigaciones

Ingresar documento al
2 sistema GESDOC y remitir
a Jefe del OCI
3

Riesgo

Recepcionar y revisar
documento

Disponer a evaluacin la
denuncia remitiendo el
4
documento a Director
responsable
Recepcionar, verificar
requisitos y determinar si
5
se admite denuncia para
evaluacin.

Pgina 32 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

x
Riesgo
Mantenimiento
Operativo
de Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR03
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE DENUNCIAS

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)
6

Auditor

Jefe del OCI

Jefe del OCI

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Enviar caso a auditor


responsable

Riesgo

8 Firmar la solicitud

Enviar solicitud de
documentos a denunciante

Recepcionar respuesta de
10 Denunciante con los
documentos solicitados
Ingresar documento al
11 sistema y enviarlos al Jefe
del OCI
Revisar documentos y
12 derivar al Director
encargado

Pgina 33 de 186

Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Mantenimiento
Operativo
de Sistema

Identificacin del Riesgo

Solicitar documentos
aclaratorios o informacin
7
complementaria al
Denunciante

Secretaria

Tipo de valor

Duracin

Cdigo: MML-OCI-PR03
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE DENUNCIAS

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
Tipo de valor
Riesgo
Duracin
(cargo del
Clasificador de
Descripcin de la
N
cargos /
Actividad
VA Control SVA S N
Denominacin de
Efectivo Espera
MOF)
Director de
Revisar documentos y
Oficina de
13 remitir a Auditor encargado
x
x
Investigaciones
del caso
Analizar y evaluar
14
x
x
expediente de Denuncia
Redactar borrador de
Informe de Evaluacin de
Denuncia, Informe de
Alerta de Control,
Auditor
propuesta de accin
15 simultnea o caso
x
x
organizado, segn
corresponda. As como el
oficio al titular de la entidad
y al denunciante, y enviar a
Director.
Revisar borrador de
16
x
x
informe
Director de
Oficina de
Devolver borrador de
Investigaciones 17 Informe a Auditor con las
x
x
observaciones identificadas
Corregir borrador de
Auditor
18 Informe y enviar a Director
x
x
para la revisin

Pgina 34 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR03
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE DENUNCIAS

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Director de
Oficina de
Investigaciones

19

Auditor

20

Director de
Oficina de
Investigaciones

21

Jefe del OCI

22

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera
Revisar borrador de
informe
Hay alguna correccin?
Si: Devolver a Auditor para
la correccin, repetir la
actividad N 17
No: Devolver a Auditor
para la impresin del
Informe Anual. Ir a la
actividad N 20
Imprimir Informe
respectivo, proyecto de
oficios de remisin al titular
de la Entidad y respuesta
al denunciante, y enviar a
Director
Revisar y firmar Informe y
visar oficios de remisin al
titular de la entidad y el de
respuesta al denunciante,
para ser enviado al Jefe de
OCI
Revisar y visar Informe
respectivo.

Pgina 35 de 186

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR03
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE DENUNCIAS

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Secretaria

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Ingresar oficio de remisin


del Informe y de respuesta
23
al denunciante, en el
sistema.
Notificar resultados de
evaluacin de denuncia a
24
denunciante y/o titular de la
entidad
Minutos
Horas
Das

Pgina 36 de 186

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Verificar
informacin a
ingresar

Cdigo: MML-OCI-PR03
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE DENUNCIAS

4.9.

INSTRUCCIONES

4.10.

Este procedimiento no cuenta con instrucciones establecidas.

DURACION

Este procedimiento no cuenta con tiempo establecido.

Pgina 37 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR03
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE DENUNCIAS

4.11.

DIAGRAMACION

Procedimiento 03: EVALUACIN DE DENUNCIAS


Secretaria

Jefe del OCI

Director de Oficina de Investigaciones

Auditor

Inicio

Recepcionar
denuncia

Ingresar
documento al
sistema y
remitir a Jefe de
OCI

Recepcionar y
revisar
denuncia
4

Disponer a
evaluacin la
denuncia
remitiendo el
documento a
Director
responsable

Recepcionar,
verificar
requisitos y
determinar si se
admite la
denuncia para
evaluacin
7

Solicitar
documentos
aclaratorios o
informacin
complementari
a al
Denunciante

Enviar caso a
auditor
responsable
8

Enviar solicitud
de documentos
a Denunciante

10

Firmar la
solicitud

Recepcionar
respuesta de
denunciante
con los
documentos
solicitados

12

11

Ingresar
documento al
sistema y
enviarlo al Jefe
de OCI

13

14

Revisar
documentos y
remitir a
auditor
encargado del
caso

Revisar
documentos y
derivar a
Director
encargado

Analizar y
evaluar
expediente de
denuncia

15

16

Revisar
borrador de
informe

17

Redactar borrador de Informe


de Evaluacin de Denuncia,
Informe de Alerta de Control,
propuesta de accin simultnea
o caso organizado, segn
corresponda. As como el oficio
al titular de la entidad y al
denunciante, y enviar a Director

18

Devolver
borrador de
Informe a
Auditor con las
observaciones
identificadas

Corregir
borrador de
Informe y
enviar a
Director para la
revisin

19

Revisar borrador de informe


hay alguna correccin?
Si: Ir a actividad N 17
No: Ir a actividad N 20

23

21

Ingresar oficio
de remisin del
Informe y de
respuesta al
denunciante, en
el sistema.

22

Revisar y visar
Informe
respectivo

Revisar y firmar
Informe y visar oficios
de remisin al titular
de la entidad y el de
respuesta al
denunciante, para ser
enviado al Jefe de OCI

24

Notificar
resultados de
evaluacin de
denuncia a
denunciante y/o
titular de la
entidad

Fase

FIN

Pgina 38 de 186

20

Imprimir Informe
respectivo, proyecto
de oficios de remisin
al titular de la Entidad
y respuesta al
denunciante, y enviar
a Director

Tcnico

Cdigo: MML-OCI-PR03
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE DENUNCIAS

4.12.

4.13.

LISTA DE REGISTROS Y FORMULARIOS


Este procedimiento no cuenta con formularios establecidos.

HOJA DE IDENTIFICACION DE AMBIOS

PAGINA

CAPITULO/PRRAFO/
FIGURA/TABLA/NOTA

ACTUALIZACIN

---------

-----------------------------

---------------------------------

Pgina 39 de 186

TEXTO ACTUALIZADO

----------------------------

Cdigo: MML-OCI-PR04
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS Y DE PROCESOS JUDICIALES

4. D. SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS Y DE PROCESOS


JUDICIALES

Pgina 40 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR04
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS Y DE PROCESOS JUDICIALES

4. ESTRUCTURA DE PROCEDIMIENTO
4.1.

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO

SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS Y DE PROCESOS JUDICIALES


CODIGO: MML-OCI-PR04

4.2.

UNIDAD ORGANIZACIONAL:

4.3.

rgano de Control Institucional


o Oficina de Investigaciones

RESPONSABLES DE ELABORACION, REVISION Y APROBACION

Elaborado/Actualizado por: Enrique Alberto Robladillo Quispilay


Cargo: Director de Oficina de Investigacin

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Revisado por: Mario Salazar Abregu
Cargo: Subgerente de Desarrollo Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Aprobado por: Javier Castro Mndez
Cargo: Jefe del rgano de Control Institucional
Fecha: 01/06/2016

Pgina 41 de 186

Firma:

Cdigo: MML-OCI-PR04
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS Y DE PROCESOS JUDICIALES

4.4.

FINALIDAD

4.5.

Establecer los procedimientos para la verificacin y seguimiento de la


implementacin de las recomendaciones contenidas en los informes resultantes de
los servicios de control posterior. Asimismo, establecer las pautas para el
seguimiento de los procesos judiciales derivados de los servicios de control
posterior.

DOCUMENTOS ASOCIADOS O BASE LEGAL

4.6.

Directiva n. 006-2016-CG/GPROD "Implementacin y seguimiento a las


recomendaciones de los informes de auditora y su publicacin en el Portal de
Transparencia Estndar de la Entidad", aprobada mediante Resolucin de
Contralora n. 120-2016-CG de 03.MAY.2016, publicada el 04.MAY.2016, vigente
a partir del 05.MAY.2016.

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Eje
programtico

Gobierno y gestin
administrativa
eficiente y
oportuna.

Objetivos Estratgicos
Accin Estratgica
Generales

Especficos

Fortalecer
la
administracin municipal
reordenando el marco
normativo,
implementando
un
sistema de gestin por
resultados, simplificando
procesos
y
procedimientos,
manteniendo el equilibrio
de
las
finanzas
municipales, generando
ambientes
favorables
para la inversin privada.

Pgina 42 de 186

Ejercer
el
Control
Institucional en la MML

Cdigo: MML-OCI-PR04
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS Y DE PROCESOS JUDICIALES

4.7.

REQUISITOS

El siguiente procedimiento no tiene requisitos establecidos.

Pgina 43 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR04
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS Y DE PROCESOS JUDICIALES

4.8.

ACCIONES, FASES Y ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO


4.8.1.

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

1
Secretaria

2
OCI
Jefe del OCI

Director

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera
Recibir informacin de las
distintas unidades
orgnicas de la MML sobre
la situacin de las
recomendaciones emitidas
producto de los informes de
auditora.
Registrar el documento en
el sistema y enviar al Jefe
de OCI
Informarse sobre las
respuestas y enviar
documento al Director
responsable
Informarse sobre las
respuestas y enviar
documento a Auditor
responsable para su
evaluacin

Pgina 44 de 186

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo

Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Mantenimiento
Operativo
de Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR04
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS Y DE PROCESOS JUDICIALES

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Revisar documentos
recibidos identificando las
recomendaciones y
proceder a evaluarlas
Se recibi respuesta con
toda la documentacin
5 sustentatoria?

VA Control SVA

Riesgo

Coordinar con las unidades


6 orgnicas a fin de remitir la
documentacin faltante

Emitir memorandos y/u


oficios a las unidades
orgnicas de la MML, para
7
que informen sobre la
situacin de las
recomendaciones a su

Si: Ir a la actividad N 14

Auditor

No: Ir a la actividad N 6

Pgina 45 de 186

Identificacin del Riesgo

Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR04
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS Y DE PROCESOS JUDICIALES

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo

Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

cargo pendientes y/o en


proceso de implementacin,
y enviar a Director

Director

Jefe del OCI

10
Secretaria
11

Revisar memorandos y/u


oficios y visar los
documentos para ser
enviado a Jefe del OCI
Revisar memorandos y/u
oficios y firmar, para ser
enviados a las reas
involucradas
Ingresar memorandos y/u
oficios en el sistema para
ser enviado a la reas
involucradas
Recibir respuestas de
memorandos y/u oficios,
registrar en el sistema y
enviar al Jefe de OCI para
su conocimiento

Pgina 46 de 186

Riesgo
Mantenimiento
Operativo
de Sistema

Riesgo
Mantenimiento
Operativo
de Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR04
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS Y DE PROCESOS JUDICIALES

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Jefe del OCI

Director

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Tomar conocimiento de las


respuesta recibidas en base
12 a los memorandos y/u
oficios y enviar a Director
responsable
Tomar conocimiento de las
respuestas recibidas y
13
enviar a Auditor
responsable
Evaluar respuestas sobre
las recomendaciones y
determinar la situacin de
las mismas
La recomendacin fue
14 implementada?

Auditor

Riesgo

Si: Ir a la actividad N 18
No: Ir a la actividad N 15 o
18
15

Informar a Director para


acudir a la unidad orgnica

Pgina 47 de 186

Identificacin del Riesgo

Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR04
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS Y DE PROCESOS JUDICIALES

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Riesgo

y hacer una visita de


verificacin de lo informado
Director

16

Autorizar la visita de
verificacin

Ir a la(s) unidad(es)
orgnica(s) para hacer una
17
visita de verificacin de lo
informado
Registrar la situacin de la
18 recomendacin en el
sistema

Auditor
Redactar
informe
de
seguimiento de medidas
correctivas y de procesos
19
judiciales, precisando el
estado
de
las
recomendaciones

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Identificacin del Riesgo

Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR04
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS Y DE PROCESOS JUDICIALES

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Riesgo

Revisar borrador de informe


Hay alguna correccin?
Director

Auditor

Director

Jefe del OCI

20 Si: Devolver a Auditor para


la correccin y repetir
actividad N 19
No: Devolver a Auditor para
la impresin del Informe. Ir
a la actividad N 21
Imprimir Informe, proyecto
de oficio de remisin al
21
titular de la Entidad y enviar
a Director
Revisar y firmar Informe, y
visar oficio de remisin al
22
titular de la entidad, para
ser enviado al Jefe de OCI
Revisar y firmar Informe y
23 oficio para ser enviado al
titular de la Entidad

Pgina 49 de 186

Identificacin del Riesgo

Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR04
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS Y DE PROCESOS JUDICIALES

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Secretaria

Auditor

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Ingresar oficio de remisin


del Informe en el sistema y
24
enviar al titular de la
Entidad
Foliar todos los archivos y
documentos que sustente el
25
procedimiento ejecutado y
envo al archivo.
Minutos
Horas
Das

Pgina 50 de 186

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo

Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Mantenimiento
Operativo
de Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR04
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS Y DE PROCESOS JUDICIALES

4.9.

INSTRUCCIONES

4.10.

Este procedimiento no cuenta con instrucciones establecidas.

DURACION

Este procedimiento no cuenta con tiempo establecido.

Pgina 51 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR04
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS Y DE PROCESOS JUDICIALES

4.11.

DIAGRAMACION

Procedimiento 04: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS Y DE PROCESOS JUDICIALES


Secretaria

Jefe del OCI

Director

Auditor

Inicio

Recibir informacin
de las distintas
unidades orgnicas
de la MML sobre las
situacin de las
recomendaciones
emitidas producto
de los informes de
auditora.
5

3
2

Informarse
sobre las
respuestas y
enviar
documento al
Director
responsable

Registrar el
documento en
el sistema y
enviar al Jefe de
OCI

Revisar documentos recibidos


identificando las
recomendaciones y proceder
a evaluarlas
Se recibi respuesta con toda
la documentacin
sustentatoria?
Si: Ir a la actividad N 14
No: Ir a la actividad N 6

Informarse sobre
las respuestas y
enviar documento
a Auditor
responsable para
su evaluacin

Coordinar con
las unidades
orgnicas a fin
de remitir la
documentacin
faltante

10
8

Ingresar
memorandos y/
u oficios en el
sistema para ser
enviado a la
reas
involucradas

Revisar
memorandos y/
u oficios y visar
los documentos
para ser
enviado a Jefe
del OCI

Revisar memorandos y/
u oficios y firmar, para
ser enviados a las reas
involucradas

Emitir memorandos y/u


oficios a las unidades
orgnicas de la MML, para que
informen sobre la situacin de
las recomedaciones a su cargo
pendientes y/o en proceso de
implementacin, y enviar a
Director

12
11

Tomar
conocimiento
de las respuesta
recibidas en
base a los
memorandos y/
u oficios y
enviar a
Director
responsable

Recibir
respuestas de
memorandos y/
u oficios,
registrar en el
sistema y enviar
al Jefe de OCI
para su
conocimiento

13

14

Tomar
conocimiento
de las
respuestas
recibidas y
enviar a Auditor
responsable

Evaluar respuestas sobre las


recomendaciones y determinar la
situacin de las mismas
La recomendacin fue
implementada?
Si: Ir a la activdiad N 18
No: Ir a la actividad N 15 o 18

15

Informar a
Director para
acudir a la
unidad orgnica
y hacer una
visita de
verificacin de
lo informado

16

Autorizar la visita de
verificacin

17

Ir a la(s)
unidad(es)
orgnica(s) para
hacer una visita
de verificacin
de lo informado

18

Registrar la
situacin de la
recomendacin
en el sistema

20

Revisar borrador de
informe
Hay alguna
correccin?
Si: Devolver a Auditor
para la correccin y
repetir actividad N
19
No: Devolver a
Auditor para la
impresin del
Informe. Ir a la
actividad N 21

19

Redactar informe de
seguimiento de
medidas correctivas y
de procesos
judiciales, precisando
el estado de las
recomendaciones

21

Imprimir Informe,
proyecto de oficio de
remisin al titular de la
Entidad y enviar a
Director
22

24

23

Ingresar oficio
de remisin del
Informe en el
sistema y enviar
al titular de la
Entidad

Revisar y firmar
Informe y oficio
para ser
enviado al
titular de la
Entidad

Revisar y firmar
Informe, y visar
oficio de
remisin al
titular de la
entidad, para
ser enviado al
Jefe de OCI

25

Foliar todos los


archivos y
documentos
que sustente el
procedimiento
ejecutado y
envo al archivo.

Fase

FIN

Pgina 52 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR04
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS Y DE PROCESOS JUDICIALES

4.12.

LISTA DE REGISTROS Y FORMULARIOS

4.13.

Este procedimiento no cuenta con formularios establecidos.

HOJA DE IDENTIFICACION DE AMBIOS

PAGINA

CAPITULO/PRRAFO/
FIGURA/TABLA/NOTA

ACTUALIZACIN

---------

-----------------------------

---------------------------------

Pgina 53 de 186

TEXTO ACTUALIZADO

----------------------------

Cdigo: MML-OCI-PR05
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS PREVENTIVAS DE CONTROL SIMULTNEO

4. E. SEGUIMIENTO DE MEDIDAS PREVENTIVAS DE CONTROL


SIMULTNEO

Pgina 54 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR05
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS PREVENTIVAS DE CONTROL SIMULTNEO

4.

ESTRUCTURA DE PROCEDIMIENTO
4.1.

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO


SEGUIMIENTO DE MEDIDAS PREVENTIVAS DE CONTROL SIMULTNEO
CODIGO: MML-OCI-PR05

4.2.

UNIDAD ORGANIZACIONAL:

4.3.

rgano de Control Institucional


o Oficina de Investigaciones
o Oficina de Control de la Gestin
o Oficina de Control Financiero y Presupuestal
o Oficina de Control de la Corporacin

RESPONSABLES DE ELABORACION, REVISION Y APROBACION

Elaborado/Actualizado por: Enrique Alberto Robladillo Quispilay


Cargo: Director de la Oficina de Investigacin

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Revisado por: Mario Salazar Abregu
Cargo: Subgerente de Desarrollo Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Aprobado por: Javier Castro Mndez
Cargo: Jefe del rgano de Control Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016

4.4.

FINALIDAD

Establecer los procedimientos para el seguimiento y evaluacin de las acciones


realizadas por la entidad para mitigar o superar los riesgos comunicados, como
resultado de la ejecucin de los servicios de control simultneo.

Pgina 55 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR05
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS PREVENTIVAS DE CONTROL SIMULTNEO

4.5.

DOCUMENTOS ASOCIADOS O BASE LEGAL

4.6.

Directiva n. 006-2014-CG/APROD Ejercicio del Control Simultneo,


aprobada mediante Resolucin de Contralora n. 454-2014-CG de
13.OCT.2014, publicada el 14.OCT.2014, modificada con Resolucin de
Contralora n. 156-2015-CG de 16.ABR.2015.

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Eje
programtico

Gobierno y gestin
administrativa
eficiente y
oportuna.

4.7.

Objetivos Estratgicos
Accin Estratgica
Generales

Especficos

Fortalecer
la
administracin municipal
reordenando el marco
normativo,
implementando
un
sistema de gestin por
resultados, simplificando
procesos
y
procedimientos,
manteniendo el equilibrio
de
las
finanzas
municipales, generando
ambientes
favorables
para la inversin privada.

REQUISITOS

Este procedimiento no cuenta con requisitos establecidos.

Pgina 56 de 186

Ejercer
el
Control
Institucional en la MML

Cdigo: MML-OCI-PR05
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS PREVENTIVAS DE CONTROL SIMULTNEO

4.8.

ACCIONES, FASES Y ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO


4.8.1.

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Secretaria

OCI

Director

Auditor

Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

Recibir respuestas de las distintas


unidades orgnicas de la MML sobre
1 la situacin de los riesgos emitidos
producto de los informes de control
simultneo.
2

Jefe del OCI

Tipo de valor

Duracin

VA Control SVA

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Informarse sobre las respuestas y


3 enviar documento al Director
responsable
Informarse sobre las respuestas y
4 enviar documento a Auditor
responsable para su evaluacin
Revisar documentos recibidos
identificando los riesgos y proceder a
5 evaluarlos

Pgina 57 de 186

Registrar el documento en el sistema


y enviar al Jefe de OCI

Se recibi respuesta con toda la


documentacin sustentatoria?

Riesgo

Cdigo: MML-OCI-PR05
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS PREVENTIVAS DE CONTROL SIMULTNEO

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Si: Ir a la actividad N 14
No: Ir a la actividad N 6

Director

Jefe del OCI

Secretaria

Coordinar con las unidades


6 orgnicas a fin de remitir la
documentacin faltante
Emitir memorandos y/u oficios a las
unidades orgnicas de la MML, para
que informen sobre la situacin de
7
los riesgos a su cargo en condicin
de sin acciones adoptadas y/o
persiste, y enviar a Director
Revisar memorandos y/u oficios y
8 visar los documentos para ser
enviado a Jefe del OCI
Revisar memorandos y/u oficios y
9 firmar, para ser enviados a las reas
involucradas
Ingresar memorandos y/u oficios en
10 el sistema para ser enviado a la
reas involucradas

Pgina 58 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR05
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS PREVENTIVAS DE CONTROL SIMULTNEO

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Jefe del OCI

Director

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Recibir respuestas de memorandos


y/u oficios, registrar en el sistema y
11
enviar al Jefe de OCI para su
conocimiento
Tomar conocimiento de las
respuesta recibidas en base a los
12
memorandos y/u oficios y enviar a
Director responsable
Tomar conocimiento de las
13 respuestas recibidas y enviar a
Auditor responsable
Evaluar respuestas sobre los riesgos
y determinar la situacin de los
mismos

Riesgo

El riesgo fue mitigado?


Auditor

14

x
Si: Ir a la actividad N 18
No: Ir a la actividad N 15 o 18

Pgina 59 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR05
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS PREVENTIVAS DE CONTROL SIMULTNEO

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Informar a Director para acudir a la


15 unidad orgnica y hacer una visita de
constatacin de lo informado
Director

Riesgo

16 Autorizar la visita de constatacin

Ir a la(s) unidad(es) orgnica(s) para


17 hacer una visita de constatacin de
lo informado

18

Registra la situacin del estado de


las recomendacin en el sistema

19

Redactar informe de situacin del


estado de las recomendaciones

Auditor

Pgina 60 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR05
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS PREVENTIVAS DE CONTROL SIMULTNEO

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Riesgo

Revisar borrador de informe


Hay alguna correccin?
Director

20

Si: Devolver a Auditor para la


correccin y repetir actividad N 19

No: Devolver a Auditor para la


impresin del Informe. Ir a la
actividad N 21
Auditor

Imprimir Informe, proyecto de oficio


21 de remisin al titular de la Entidad y
enviar a Director

Director

Revisar y firmar Informe, y visar


oficio de remisin al titular de la
22
entidad, para ser enviado al Jefe de
OCI

Jefe del OCI

23

Revisar y firmar Informe y oficio para


ser enviado al titular de la Entidad

Pgina 61 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR05
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS PREVENTIVAS DE CONTROL SIMULTNEO

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)
Secretaria

Auditor

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

Ingresar oficio de remisin del


24 Informe en el sistema y enviar al
titular de la Entidad
Foliar todos los archivos y
documentos que sustente el
25
procedimiento ejecutado y envo al
archivo.
Minutos
Horas
Das

Pgina 62 de 186

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR05
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS PREVENTIVAS DE CONTROL SIMULTNEO

4.9.

INSTRUCCIONES

4.10.

Este procedimiento no cuenta con instrucciones establecidas.

DURACION
Este procedimiento no cuenta con tiempo establecido

Pgina 63 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR05
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS PREVENTIVAS DE CONTROL SIMULTNEO

4.11.

DIAGRAMACION

Procedimiento 05: Seguimiento de medidas preventivas de control simultneo


Secretaria

Jefe del OCI

Director

Auditor

Inicio

Recibir respuestas
de las distintas
unidades orgnicas
de la MML sobre la
situacin de los
riesgos emitidos
producto de los
informes de control
simultneo
5

3
2

Informarse
sobre las
respuestas y
enviar
documento al
Director
responsable

Registrar el
documento en
el sistema y
enviar al Jefe de
OCI

Revisar documentos recibidos


identificando los riesgos y
proceder a evaluarlos
Se recibi respuesta con toda
la documentacin
sustentatoria?
Si: Ir a la actividad N 14
No: Ir a la actividad N 6

Informarse sobre
las respuestas y
enviar documento
a Auditor
responsable para
su evaluacin

Coordinar con
las unidades
orgnicas a fin
de remitir la
documentacin
faltante

10

Ingresar
memorandos y/
u oficios en el
sistema para ser
enviado a la
reas
involucradas

Revisar
memorandos y/
u oficios y visar
los documentos
para ser
enviado a Jefe
del OCI

Revisar memorandos y/
u oficios y firmar, para
ser enviados a las reas
involucradas

Emitir memorandos y/u


oficios a las unidades
orgnicas de la MML, para que
informen sobre la situacin de
los riesgos a su cargo en
condicin de sin acciones
adoptadas y/o persiste, y
enviar a Director

12

Tomar
conocimiento
de las respuesta
recibidas en
base a los
memorandos y/
u oficios y
enviar a
Director
responsable

11

Recibir
respuestas de
memorandos y/
u oficios,
registrar en el
sistema y enviar
al Jefe de OCI
para su
conocimiento

13

14

Tomar
conocimiento
de las
respuestas
recibidas y
enviar a Auditor
responsable

Evaluar respuestas sobre los riesgos y


determinar la situacin de las
mismos
El riesgo fue mitigado?
Si: Ir a la activdiad N 18
No: Ir a la actividad N 15 o 18

15

Informar a
Director para
acudir a la
unidad orgnica
y hacer una
visita de
verificacin de
lo informado

16

Autorizar la visita de
constatacin

17

Ir a la(s)
unidad(es)
orgnica(s) para
hacer una visita
de constatacin
de lo informado

18

Registrar la
situacin del
estado de las
recomendacin
en el sistema
20

Revisar borrador de
informe
Hay alguna
correccin?
Si: Devolver a Auditor
para la correccin y
repetir actividad N
19
No: Devolver a
Auditor para la
impresin del
Informe. Ir a la
actividad N 21

19

Redactar
informe de
situacin del
estado de las
recomendacion
es

21

Imprimir Informe,
proyecto de oficio de
remisin al titular de la
Entidad y enviar a
Director
22

24

23

Ingresar oficio
de remisin del
Informe en el
sistema y enviar
al titular de la
Entidad

Revisar y firmar
Informe y oficio
para ser
enviado al
titular de la
Entidad

Revisar y firmar
Informe, y visar
oficio de
remisin al
titular de la
entidad, para
ser enviado al
Jefe de OCI

25

Foliar todos los


archivos y
documentos
que sustente el
procedimiento
ejecutado y
envo al archivo.

Fase

FIN

Pgina 64 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR05
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SEGUIMIENTO DE MEDIDAS PREVENTIVAS DE CONTROL SIMULTNEO

4.12.

LISTA DE REGISTROS Y FORMULARIOS

4.13.

Este procedimiento no cuenta con formularios establecidos.

HOJA DE IDENTIFICACION DE CAMBIOS

PAGINA

CAPITULO/PRRAFO/
FIGURA/TABLA/NOTA

ACTUALIZACIN

---------

-----------------------------

---------------------------------

Pgina 65 de 186

TEXTO ACTUALIZADO

----------------------------

Cdigo: MML-OCI-PR06
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA EXPRESA, LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO DE LA INFORMACIN PBLICA

4. F. VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA EXPRESA, LEY


DE TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIN PBLICA

Pgina 66 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR06
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA EXPRESA, LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO DE LA INFORMACIN PBLICA

4.

ESTRUCTURA DE PROCEDIMIENTO
4.1.

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO


VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA EXPRESA, LEY DE
TRANSPARENCIA Y ACCESO DE LA INFORMACIN PBLICA
CODIGO: MML-OCI-PR06

4.2.

UNIDAD ORGANIZACIONAL:

4.3.

rgano de Control Institucional


o Oficina de Investigaciones

RESPONSABLES DE ELABORACION, REVISION Y APROBACION

Elaborado/Actualizado por: Enrique Alberto Robladillo Quispilay


Cargo: Director de la Oficina de Investigacin

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Revisado por: Mario Salazar Abregu
Cargo: Subgerente de Desarrollo Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Aprobado por: Javier Castro Mndez
Cargo: Jefe del rgano de Control Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016

4.4.

FINALIDAD

4.5.

Verificar el cumplimiento de la normativa expresa, la Ley de Transparencia y el


Acceso de la Informacin Pblica.

DOCUMENTOS ASOCIADOS O BASE LEGAL

Ley n. 27806, Ley de Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica de


13.JUL.2002 y sus modificatorias.

Pgina 67 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR06
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA EXPRESA, LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO DE LA INFORMACIN PBLICA

Decreto Supremo n. 043-2003-PCM, que aprueba el Texto nico Ordenado de


la Ley n 27806 de 22.ABR.2003, publicada el 24.ABR.2003.

Decreto Supremo n. 072-2003-PCM, que aprueba el Reglamento de la Ley de


Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica de 07.AGO.2003, publicado el
07.AGO.2003 y sus modificatorias.

4.6.

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Eje
programtico

Gobierno y gestin
administrativa
eficiente y
oportuna.

4.7.

Objetivos Estratgicos
Accin Estratgica
Generales

Especficos

Fortalecer
la
administracin municipal
reordenando el marco
normativo,
implementando
un
sistema de gestin por
resultados, simplificando
procesos
y
procedimientos,
manteniendo el equilibrio
de
las
finanzas
municipales, generando
ambientes
favorables
para la inversin privada.

REQUISITOS

Este procedimiento no cuenta con requisitos establecidos.

Pgina 68 de 186

Ejercer
el
Control
Institucional en la MML

Cdigo: MML-OCI-PR06
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA EXPRESA, LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO DE LA INFORMACIN PBLICA

4.8.

ACCIONES, FASES Y ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO


4.8.1.

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)
Auditor

Director

OCI

Jefe del OCI

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Redactar memorando
pidiendo informacin a la
1
Subgerencia de Trmite
Documentario
Revisar memorando y
2 visar para enviar a Jefe
de OCI
Revisar memorando y
firmar para ser enviado a
3
la Subgerencia de
Trmite Documentario
4

Secretaria

Tipo de valor

Duracin

Ingresar memorando y
enviar al destinatario

Recibir informacin de la
Subgerencia de Trmite
5
Documentario e ingresar
al sistema

Pgina 69 de 186

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR06
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA EXPRESA, LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO DE LA INFORMACIN PBLICA

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Riesgo

Jefe del OCI

Tomar conocimiento de
la informacin enviada
6 por la Subgerencia de
Trmite Documentario y
enviar a Director

Director

Tomar conocimiento de
la informacin enviada
por la Subgerencia de
7
Trmite Documentario y
enviar a auditor
encargado

Auditor

Revisar la informacin
recibida de la
8 Subgerencia de Trmite
Documentario y
seleccionar una muestra

Verificar el Portal de
Transparencia

Pgina 70 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR06
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA EXPRESA, LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO DE LA INFORMACIN PBLICA

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Director

Jefe del OCI

Secretaria

Auditor

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Redactar memorando a
la Subgerencia de
Trmite Documentario
10 para realizar la
verificacin de la
muestra y enviar a
Director
Revisar memorando y
11 visar para ser enviado a
Jefe de OCI
12

Revisar memorando y
firmar

Ingresar memorando al
sistema y enviar a la
13
Subgerencia de Trmite
Documentario
Coordinar con la
Subgerencia de Trmite
Documentario para
14 constatar que los
documentos estn listos
para la verificacin de
los mismos

Pgina 71 de 186

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR06
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA EXPRESA, LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO DE LA INFORMACIN PBLICA

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Riesgo

Los documentos ya se
encuentran listos para
ser revisados?
Si: Ir a la actividad n. 15
No: brindar ms plazo y
luego ir a la actividad n.
14
Acudir a la Subgerencia
de Trmite
Documentario para la
15 verificacin de la
documentacin
solicitada, suscribiendo
un acta de lo revisado.
16

Procesar informacin
verificada

Redactar borrador de
informe y enviar a
17
Director para la revisin
y firma

Pgina 72 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR06
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA EXPRESA, LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO DE LA INFORMACIN PBLICA

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Riesgo

Revisar borrador de
informe
Hay alguna correccin?
Director

Auditor

Director

18 Si: Devolver a Auditor


para la correccin y
repetir actividad N 17
No: Devolver a Auditor
para la impresin del
Informe. Ir a la actividad
N 19
Imprimir Informe,
proyecto de oficio de
19 remisin al titular de la
Entidad y enviar a
Director
Revisar y firmar Informe,
y visar oficio de remisin
20 al titular de la entidad,
para ser enviado al Jefe
de OCI

Pgina 73 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR06
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA EXPRESA, LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO DE LA INFORMACIN PBLICA

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)
Jefe de OCI

Secretaria

Auditor

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Revisar y firmar Informe


21 y oficio para ser enviado
al titular de la Entidad
Ingresar oficio de
remisin del Informe en
22
el sistema y enviar al
titular de la Entidad
Foliar todos los archivos
y documentos que
23 sustente el
procedimiento ejecutado
y envo al archivo.
Minutos
Horas
Das

Pgina 74 de 186

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR06
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA EXPRESA, LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO DE LA INFORMACIN PBLICA

4.9.

INSTRUCCIONES

4.10.

Este procedimiento no cuenta con instrucciones establecidas.

DURACION

Este procedimiento no cuenta con tiempo establecido.

Pgina 75 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR06
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA EXPRESA, LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO DE LA INFORMACIN PBLICA

4.11.

DIAGRAMACION

Procedimiento 06: Verificar el cumplimiento de la normativa expresa. Ley de Transparencia y acceso a la Informacin Pblica
Auditor

Director

Jefe del OCI

Secretaria

Inicio

3
1

Redactar
memorando
pidiendo
informacin a la
Subgerencia de
Trmite
Documentario

Revisar la informacin
recibida de la
Subgerencia de Trmite
Documentario y
seleccionar una
muestra

Revisar
memorando y
firmar para ser
enviado a la
Subgerencia de
Trmite
Documentario

Revisar
memorando y
visar para
enviar a Jefe de
OCI

Ingresar
memorando y
enviar al
destinatario

Tomar conocimiento de la
informacin enviada por la
Subgerencia de Trmite
Documentario y enviar a
auditor encargado

Tomar conocimiento de
la informacin enviada
por la Subgerencia de
Trmite Documentario y
enviar a Director

Recibir informacin de la
Subgerencia de Trmite
Documentario e ingresar
al sistema

Verificar el Portal
de Transparencia

10

Redactar
memorando a la
Subgerencia de
Trmite
Documentario
para realizar la
verificacin de la
muestra y enviar
a Director

13

11

Revisar
memorando y visar
para ser enviado a
Jefe de OCI

12

Revisar
memorando y
firmar

Ingresar memorando al
sistema y enviar a la
Subgerencia de Trmite
Documentario

14

Coordinar con la Subgerencia de


Trmite Documentario para
constatar que los documentos
esten listos para la verificacin
de los mismos
Los documentos ya se
encuentran listos para ser
revisados?
Si: Ir a la actividad N 15
No: brindar ms plazo y luego ir
a la actividad N 14

15

Acudir a la Subgerencia
de Trmite
Documentario para la
verificacin de la
documentacin
solicitada, suscribiendo
un acta de lo revisado.

16

Procesar
informacin
verificada
18
17

Redactar
borrador de
informe y enviar
a Director para
la revisin y
firma

Revisar borrador de informe


Hay alguna correccin?
Si: Devolver a Auditor para la
correccin y repetir actividad
N 17
No: Devolver a Auditor para la
impresin del Informe. Ir a la
actividad N 19

19

Imprimir Informe,
proyecto de oficio de
remisin al titular de
la Entidad y enviar a
Director
20

Revisar y firmar Informe,


y visar oficio de remisin
al titular de la entidad,
para ser enviado al Jefe
de OCI

22

21

Revisar y firmar
Informe y oficio
para ser
enviado al
titular de la
Entidad

23

Foliar todos los


archivos y
documentos
que sustente el
procedimiento
ejecutado y
envo al archivo.

Fase

FIN

Pgina 76 de 186

Ingresar oficio
de remisin del
Informe en el
sistema y enviar
al titular de la
Entidad

Cdigo: MML-OCI-PR06
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA EXPRESA, LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO DE LA INFORMACIN PBLICA

4.12.

LISTA DE REGISTROS Y FORMULARIOS

4.13.

Este procedimiento no cuenta con formularios establecidos.

HOJA DE IDENTIFICACION DE CAMBIOS

PAGINA

CAPITULO/PRRAFO/
FIGURA/TABLA/NOTA

ACTUALIZACIN

---------

-----------------------------

---------------------------------

Pgina 77 de 186

TEXTO ACTUALIZADO

----------------------------

Cdigo: MML-OCI-PR07
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA RELACIONADA AL TUPA Y LA LEY DEL SILENCIO ADMINISTRATIVO

4. G. VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA RELACIONADA AL TUPA Y


A LA LEY DEL SILENCIO ADMINISTRATIVO

Pgina 78 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR07
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA RELACIONADA AL TUPA Y LA LEY DEL SILENCIO ADMINISTRATIVO

4.

ESTRUCTURA DE PROCEDIMIENTO
4.1.

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO


VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA RELACIONADA AL TUPA Y
A LA LEY DEL SILENCIO ADMINISTRATIVO
CODIGO: MML-OCI-PR07

4.2.

UNIDAD ORGANIZACIONAL:

4.3.

rgano de Control Institucional


o Oficina de Investigaciones

RESPONSABLES DE ELABORACION, REVISION Y APROBACION

Elaborado/Actualizado por: Enrique Alberto Robladillo Quispilay


Cargo: Director de la Oficina de Investigaciones

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Revisado por: Mario Salazar Abregu
Cargo: Subgerente de Desarrollo Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Aprobado por: Javier Castro Mndez
Cargo: Jefe del rgano de Control Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016

4.4.

FINALIDAD

Verificar el cumplimiento de la normativa relacionada al TUPA y la Ley del Silencio


Administrativo

Pgina 79 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR07
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA RELACIONADA AL TUPA Y LA LEY DEL SILENCIO ADMINISTRATIVO

4.5.

DOCUMENTOS ASOCIADOS O BASE LEGAL

Ley n. 29060 Ley del Silencio Administrativo y sus modificatorias de 28.JUN.2007,


publicada el 07.JUL.2007.

Ordenanza n. 1334 que aprueba el TUPA de la Municipalidad Metropolitana de


Lima, publicado el 28.DIC.2009 y sus modificatorias.

Ordenanza n. 1874 que aprueba el TUPA de la Municipalidad Metropolitana de


Lima, adecuado al Decreto Supremo n. 064-2010-PCM de 29.ENE.2015 y sus
modificatorias.

4.6.

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Objetivos Estratgicos

Eje
programtico

Accin Estratgica
Generales

Gobierno y gestin
administrativa
eficiente y
oportuna.

4.7.

Especficos

Fortalecer
la
administracin municipal
reordenando el marco
normativo,
implementando
un
sistema de gestin por
resultados, simplificando
procesos
y
procedimientos,
manteniendo el equilibrio
de
las
finanzas
municipales, generando
ambientes
favorables
para la inversin privada.

REQUISITOS

Este procedimiento no cuenta con requisitos establecidos.

Pgina 80 de 186

Ejercer
el
Control
Institucional en la MML

Cdigo: MML-OCI-PR07
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA RELACIONADA AL TUPA Y LA LEY DEL SILENCIO ADMINISTRATIVO

4.8.

ACCIONES, FASES Y ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO


4.8.1.

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Auditor

OCI

Director

Jefe de OCI

Secretaria

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Redactar memorando
pidiendo informacin a la
1
Subgerencia de Trmite
Documentario
2

VA Control SVA

Ingresar memorando y
enviar al destinatario

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Pgina 81 de 186

Riesgo

Enviar memorando a
Director

Revisar memorando y
3 visar para enviar a Jefe de
OCI
Revisar memorando y
firmar para ser enviado a
4
la Subgerencia de Trmite
Documentario
5

Tipo de valor

Duracin

Cdigo: MML-OCI-PR07
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA RELACIONADA AL TUPA Y LA LEY DEL SILENCIO ADMINISTRATIVO

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Recibir informacin de la
Subgerencia de Trmite
6
Documentario e ingresar
al sistema

Riesgo

Jefe del OCI

Tomar conocimiento de la
informacin enviada por la
7 Subgerencia de Trmite
Documentario y enviar a
Director

Director

Tomar conocimiento de la
informacin enviada por la
8 Subgerencia de Trmite
Documentario y enviar a
auditor encargado

Auditor

Revisar la informacin
recibida de la
9 Subgerencia de Trmite
Documentario y
seleccionar una muestra

Pgina 82 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR07
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA RELACIONADA AL TUPA Y LA LEY DEL SILENCIO ADMINISTRATIVO

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Director

Jefe del OCI

Secretaria

Auditor

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Emitir memorandos y/u


oficios a la(s) unidad(es)
orgnicas de la MML,
10
para realizar la
verificacin de la muestra,
y enviar a Director
Revisar memorando y
11 visar para ser enviado a
Jefe de OCI
12

Tipo de valor

Duracin

Revisar memorando y
firmar

Ingresar los memorandos


y/u oficios al sistema y
13 enviar a la(s) unidad(es)
orgnicas
correspondientes
Coordinar con la(s)
unidad(es) orgnicas
correspondientes, para
14 constatar que los
documentos estn listos
para la verificacin de los
mismos.

Pgina 83 de 186

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR07
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA RELACIONADA AL TUPA Y LA LEY DEL SILENCIO ADMINISTRATIVO

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Riesgo

Los documentos ya se
encuentran listos para ser
revisados?
Si: Ir a la actividad N 15
No: brindar ms plazo y
luego ir a la actividad N
15
Acudir a la(s) unidad(es)
orgnicas
correspondientes para la
15 verificacin de la
documentacin solicitada,
suscribiendo un acta de lo
revisado.

Procesar informacin
verificada

Redactar borrador de
17 informe y enviar a Director
para la revisin y firma

16

Pgina 84 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR07
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA RELACIONADA AL TUPA Y LA LEY DEL SILENCIO ADMINISTRATIVO

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Riesgo

Revisar borrador de
informe
Hay alguna correccin?
Director

Auditor

Director

18 Si: Devolver a Auditor


para la correccin y
repetir actividad N 17
No: Devolver a Auditor
para la impresin del
Informe. Ir a la actividad
N 19
Imprimir Informe, proyecto
de oficio de remisin al
19
titular de la Entidad y
enviar a Director
Revisar y firmar Informe, y
visar oficio de remisin al
20 titular de la entidad, para
ser enviado al Jefe de
OCI

Pgina 85 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR07
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA RELACIONADA AL TUPA Y LA LEY DEL SILENCIO ADMINISTRATIVO

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)
Jefe de OCI

Secretaria

Auditor

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Revisar y firmar Informe y


21 oficio para ser enviado al
titular de la Entidad
Ingresar oficio de remisin
del Informe en el sistema
22
y enviar al titular de la
Entidad
Foliar todos los archivos y
documentos que sustente
23 el procedimiento
ejecutado y envo al
archivo.
Minutos
Horas
Das

Pgina 86 de 186

VA Control SVA

Riesgo

Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Identificacin del Riesgo

Cdigo: MML-OCI-PR07
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA RELACIONADA AL TUPA Y LA LEY DEL SILENCIO ADMINISTRATIVO

4.9.

INSTRUCCIONES
Este procedimiento no cuenta con instrucciones establecidas.

4.10.

DURACION

Este procedimiento no cuenta con tiempo establecido.

Pgina 87 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR07
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA RELACIONADA AL TUPA Y LA LEY DEL SILENCIO ADMINISTRATIVO

4.11.

DIAGRAMACION

Procedimiento 07: Verificar el cumplimiento de la normativa relacionado al TUPA y la Ley del Silencio Administrativo
Auditor

Director

Jefe del OCI

Secretaria

Inicio

Redactar
memorando
pidiendo
informacin a la
Subgerencia de
Trmite
Documentario

4
3
2

Enviar
memorando a
Director

Revisar
memorando y
visar para
enviar a Jefe de
OCI

Revisar
memorando y
firmar para ser
enviado a la
Subgerencia de
Trmite
Documentario

Ingresar
memorando y
enviar al
destinatario

7
9

Revisar
informacin y
seleccionar una
muestra

Tomar
conocimiento
de la
informacin y
enviar a Auditor
encargado

Tomar conocimiento de
la informacin enviada
por la Suberencia de
Trmite Documentario
y enviar a Director

Recibir
informacin de
la Subgerencia
de Trmite de
Documentario

10

Emitir
memorandos y/
o oficios para
realizar la
verificacin de
la muestra y
enviar a
Director

13
11

Revisar
memorando y
visar para ser
enviado a Jefe
de OCI

12

Ingresar memorando
y/o oficios al sistema y
enviar a las unidades
orgnicas encargadas

Revisar
memorando y
firmar

14

Los documentos se
encuentran listos para
ser revisados?

15

Acudir a las unidades


orgnicas
correspondientes para la
verificacin de la
documentacin
suscribiendo un acta de lo
revisado

16

Procesar
informacin
verificada
18

17

Redactar
borrador de
informe y enviar
al Director para
la revisin y
firma

Hay alguna
correccin?

19

Imprimir
informe,
proyecto de
oficio de
remisin al
titular de la
entidad para ser
enviado al Jefe
de OCI

20

Revisar y firmar
informe, visar
oficio de
remisin a
Titular de la
Entidad para
ser enviado al
Jefe de OCI

21

23

Foliar todos los


archivos y
documentos
que sustente el
procedimiento
ejecutado y
envo al archivo

Fase

FIN

Pgina 88 de 186

Revisar y firmar
oficio e informe
para ser
enviado al
Titular de la
Entidad

22

Ingresar oficio
de remisin al
sistema y enviar
a Titular de la
Entidad

Cdigo: MML-OCI-PR07
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE LA NORMATIVA RELACIONADA AL TUPA Y LA LEY DEL SILENCIO ADMINISTRATIVO

4.12.

LISTA DE REGISTROS Y FORMULARIOS


Este procedimiento no cuenta con formularios establecidos.

4.13.

HOJA DE IDENTIFICACION DE AMBIOS

PAGINA

CAPITULO/PRRAFO/
FIGURA/TABLA/NOTA

ACTUALIZACIN

---------

-----------------------------

---------------------------------

Pgina 89 de 186

TEXTO ACTUALIZADO

----------------------------

Cdigo: MML-OCI-PR08
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE LA IMPLEMENTACIN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

4. H. EVALUACIN DE LA IMPLEMENTACIN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

Pgina 90 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR08
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE LA IMPLEMENTACIN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

4.

ESTRUCTURA DE PROCEDIMIENTO
4.1.

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO


EVALUACIN DE LA IMPLEMENTACIN DEL SISTEMA DE CONTROL
INTERNO
CODIGO: MML-OCI-PR08

4.2.

UNIDAD ORGANIZACIONAL:

4.3.

rgano de Control Institucional


o Oficina de Investigaciones

RESPONSABLES DE ELABORACION, REVISION Y APROBACION

Elaborado/Actualizado por: Enrique Alberto Robladillo Quispilay


Cargo: Director de la Oficina de Investigaciones

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Revisado por: Mario Salazar Abregu
Cargo: Subgerente de Desarrollo Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Aprobado por: Javier Castro Mndez
Cargo: Jefe del rgano de Control Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016

4.4.

FINALIDAD

Evaluar la implementacin del Sistema de Control Interno en la entidad, para el


eficiente, transparente y correcto ejercicio de la funcin pblica en el uso de los
recursos del Estado.

Pgina 91 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR08
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE LA IMPLEMENTACIN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

4.5.

DOCUMENTOS ASOCIADOS O BASE LEGAL

Ley n. 28716, Ley de Control Interno de las Entidades del Estado de


17.ABR.2006, publicada el 18.ABR.2006 y sus modificatorias.

Resolucin de Contralora n. 320-2006-CG que aprueba las Normas de Control


Interno de 30.OCT.2006, publicada el 03/11/2006.

Resolucin de Contralora n. 458-2008-CG que aprueba la Gua para la


Implementacin del Sistema de Control Interno de las entidades del Estado de
28.OCT.2008, publicada el 30.OCT.2008.

Directiva n. 013-2016-CG/GPROD Implementacin del Sistema de Control


Interno en las entidades del Estado, aprobada con Resolucin de Contralora n.
149-2016-CG de 13.MAY.2016, publicada el 14.MAY.2016 y vigente a partir del
15.MAY.2016.

4.6.

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Eje
programtico

Gobierno y gestin
administrativa
eficiente y
oportuna.

Objetivos Estratgicos
Accin Estratgica
Generales

Especficos

Fortalecer
la
administracin municipal
reordenando el marco
normativo,
implementando
un
sistema de gestin por
resultados, simplificando
procesos
y
procedimientos,
manteniendo el equilibrio
de
las
finanzas
municipales, generando
ambientes
favorables
para la inversin privada.

Pgina 92 de 186

Ejercer
el
Control
Institucional en la MML

Cdigo: MML-OCI-PR08
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE LA IMPLEMENTACIN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

4.7.

REQUISITOS

Este procedimiento no cuenta con requisitos establecidos.

Pgina 93 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR08
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE LA IMPLEMENTACIN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

4.8.

ACCIONES, FASES Y ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO


4.8.1.

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Auditor

Director
OCI
Jefe del OCI

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Redactar memorando
1 pidiendo informacin al
Comit de Control Interno
2

Tipo de valor

Duracin

VA Control SVA

Riesgo

Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Enviar memorando a
Director

Revisar memorando y
3 visar para enviar a Jefe
de OCI
Revisar memorando y
4 firmar para ser enviado al
Comit de Control interno

Identificacin del Riesgo

Secretaria

Ingresar memorando y
enviar al destinatario

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
del Sistema

Secretaria

Recibir informacin del


6 Comit de Control Interno
e ingresar al sistema

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
del Sistema

Pgina 94 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR08
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE LA IMPLEMENTACIN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)
Jefe de OCI

Director

Auditor
10

Director

11

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera
Tomar conocimiento de la
informacin enviada por el
Comit de Control Interno
y enviar a Director
Tomar conocimiento de la
informacin enviada por el
Comit de Control Interno
y enviar a auditor
encargado
Revisar la informacin
recibida del Comit de
Control Interno y evaluar
Emitir memorandos y/u
oficios a la(s) unidad(es)
orgnicas de la MML,
para realizar
verificaciones de ser
necesario, y enviar a
Director
Revisar memorando y
visar para ser enviado a
Jefe de OCI

Pgina 95 de 186

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR08
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE LA IMPLEMENTACIN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)
Jefe del OCI

Secretaria

Auditor

12

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera
Revisar memorando y
firmar

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
del Sistema

Ingresar los memorandos


y/u oficios al sistema y
13 enviar a la(s) unidad(es)
orgnicas
correspondientes
Coordinar con la(s)
unidad(es) orgnicas
correspondientes, para la
verificacin a realizarse
Los documentos ya se
encuentran listos para ser
14 revisados?
Si: Ir a la actividad N 15
No: brindar ms plazo y
luego ir a la actividad N
15

Pgina 96 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR08
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE LA IMPLEMENTACIN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Riesgo

Acudir a la(s) unidad(es)


orgnicas
correspondientes para la
15 verificacin de la
documentacin solicitada,
suscribiendo un acta de lo
revisado.

Procesar informacin
verificada

Redactar borrador de
17 informe y enviar a Director
para la revisin y firma

16

Revisar borrador de
informe
Director

18 Hay alguna correccin?


Si: Devolver a Auditor
para la correccin y
repetir actividad N 17

Pgina 97 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR08
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE LA IMPLEMENTACIN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Auditor

Director

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

No: Devolver a Auditor


para la impresin del
Informe. Ir a la actividad
N 19
Imprimir Informe, proyecto
de oficio de remisin al
19
titular de la Entidad y
enviar a Director
Revisar y firmar Informe, y
visar oficio de remisin al
20 titular de la entidad, para
ser enviado al Jefe de
OCI

Jefe de OCI

Revisar y firmar Informe y


21 oficio para ser enviado al
titular de la Entidad

Secretaria

Ingresar oficio de remisin


del Informe en el sistema
22
y enviar al titular de la
Entidad

Pgina 98 de 186

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
del Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR08
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE LA IMPLEMENTACIN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Auditor

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Foliar todos los archivos y


documentos que sustente
23 el procedimiento
ejecutado y envo al
archivo.
Minutos
Horas
Das

Pgina 99 de 186

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR08
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE LA IMPLEMENTACIN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

4.9.

INSTRUCCIONES

4.10.

Este procedimiento no cuenta con instrucciones establecidas.

DURACION
Este procedimiento no cuenta con tiempo establecido.

Pgina 100 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR08
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE CONTROL INTERNO

4.11.

DIAGRAMACION

Procedimiento 08: Evaluacin de la implementacin del sistema de Control Interno


Auditor

Director

Jefe del OCI

Secretaria

Inicio

Redactar
memorando
pidiendo
informacin al
comit de
Control Interno

4
3
2

Enviar
memorando a
Director

Revisar
informacin
recibida y
evaluar

Tomar
conocimiento
de la
informacin y
enviar a Auditor
encargado

Revisar
memorando y
firmar para ser
enviado a
Comit de
Control Interno

Revisar
memorando y
visar para
enviar a Jefe de
OCI

6
7

Tomar conocimiento de
la informacin enviada
y enviar a Director

Ingresar
memorando y
enviar al
destinatario

Recibir
informacin del
Comit de
Control Interno
e ingresar al
sistema

10

Emitir
memorandos y/
o oficios para
realizar
verificaciones si
es necesario y
enviar al
Director

13
11

Revisar
memorando y
visar para ser
enviado a Jefe
de OCI

Ingresar memorando
y/o oficios al sistema y
enviar a las unidades
orgnicas
correspondientes

12

Revisar
memorando y
firmar

14

Los documentos se
encuentran listos para
ser revisados?

15

Acudir a las unidades


orgnicas
correspondientes para la
verificacin de la
documentacin
suscribiendo un acta de lo
revisado

16

Procesar
informacin
verificada
18

17

Redactar
borrador de
informe y enviar
al Director para
la revisin y
firma

Hay alguna
correccin?

19

Imprimir
informe,
proyecto de
oficio de
remisin al
titular de la
entidad para ser
enviado al Jefe
de OCI

20

Revisar y firmar
informe, visar
oficio de
remisin a
Titular de la
Entidad para
ser enviado al
Jefe de OCI

21

23

Foliar todos los


archivos y
documentos
que sustente el
procedimiento
ejecutado y
envo al archivo

Fase

FIN

Pgina 101 de 186

Revisar y firmar
oficio e informe
para ser
enviado al
Titular de la
Entidad

22

Ingresar oficio
de remisin al
sistema y enviar
a Titular de la
Entidad

Cdigo: MML-OCI-PR08
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: EVALUACIN DE CONTROL INTERNO

4.12.

LISTA DE REGISTROS Y FORMULARIOS

4.13.

Este procedimiento no cuenta con formularios establecidos.

HOJA DE IDENTIFICACION DE AMBIOS

PAGINA

CAPITULO/PRRAFO/
FIGURA/TABLA/NOTA

ACTUALIZACIN

---------

-----------------------------

---------------------------------

Pgina 102 de 186

TEXTO ACTUALIZADO

----------------------------

Cdigo: MML-OCI-PR09
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN DE REGISTROS DE INFOBRAS

4. I. VERIFICACIN DE REGISTROS DE INFOBRAS

Pgina 103 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR09
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN DE REGISTROS DE INFOBRAS

4.

ESTRUCTURA DE PROCEDIMIENTO
4.1.

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO


VERIFICACIN DE REGISTROS DE INFOBRAS
CODIGO: MML-OCI-PR09

4.2.

UNIDAD ORGANIZACIONAL:

4.3.

rgano de Control Institucional


o Oficina de Control de la Corporacin

RESPONSABLES DE ELABORACION, REVISION Y APROBACION

Elaborado/Actualizado por: Roberto Paolo Loayza Ticlla


Cargo: Director de la Oficina de Control de la Corporacin

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Revisado por: Mario Salazar Abregu
Cargo: Subgerente de Desarrollo Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Aprobado por: Javier Castro Mndez
Cargo: Jefe del rgano de Control Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016

4.4.

FINALIDAD

Verificar los registros realizados en el portal de INFOBRAS.

Pgina 104 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR09
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN DE REGISTROS DE INFOBRAS

4.5.

DOCUMENTOS ASOCIADOS O BASE LEGAL

Ley n. 27785 Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora


General de la Repblica, publicada el 23.JUL.2002 y sus modificatorias.

Directiva n. 009-2014-CG/PEC Programacin, Ejecucin y Evaluacin del Plan


Anual de Control 2015 de los rganos de Control Institucional aprobado con
Resolucin de Contralora n. 546-2014-CG de 12.NOV.2014.

Directiva n. 007-2013-CG/OEA, Registro de Informacin y Participacin


Ciudadana en el Control de Obras Pblicas - INFOBRAS aprobada por la
Resolucin de Contralora n. 324-2013-CG de 05.AGO.2013, publicada el
07.AGO.2013

Ley n. 29951, Ley del Presupuesto del Sector Pblico para el ao Fiscal 2013,
publicada el 04.DIC.2012.

4.6.

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Eje
programtico

Gobierno y gestin
administrativa
eficiente y
oportuna.

Objetivos Estratgicos
Accin Estratgica
Generales

Especficos

Fortalecer
la
administracin municipal
reordenando el marco
normativo,
implementando
un
sistema de gestin por
resultados, simplificando
procesos
y
procedimientos,
manteniendo el equilibrio
de
las
finanzas
municipales, generando
ambientes
favorables
para la inversin privada.

Pgina 105 de 186

Ejercer
el
Control
Institucional en la MML

Cdigo: MML-OCI-PR09
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN DE REGISTROS DE INFOBRAS

4.7.

REQUISITOS

Este procedimiento no cuenta con requisitos establecidos.

Pgina 106 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR09
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN DE REGISTROS DE INFOBRAS

4.8.

ACCIONES, FASES Y ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO


4.8.1.

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)
1
Auditor
2

OCI

3
Director
4

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera
Redactar proyecto de
oficio de requerimiento de
listado de obras de las
Unidades Ejecutoras.
Remitir proyecto de oficio
al Director de oficina
(Control de la
Corporacin), para su
revisin.
Recepcionar oficio, revisa,
de ser el caso hace
ajustes y da el visto bueno
para que pase al
despacho del Jefe de OCI.
Coordina y despacha el
proyecto de oficio con el
Jefe del OCI.

1 da

VA Control SVA

3 min

10 min

3 min

Pgina 107 de 186

1 da

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR09
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN DE REGISTROS DE INFOBRAS

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Jefe del OCI

Secretaria

Director

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Da conformidad al
proyecto de oficio y lo
5 suscribe para que sea
remitido a las reas
correspondientes.
Recepcionar oficio,
ingresa al sistema y
6
genera cdigo en el
GESDOC.
Dispone personal
administrativo para derivar
7 y entregar los documentos
a las reas
correspondientes.

10 min

Recepcionar cargo del


oficio.

5 min

Remisin de copia del


9 cargo a Director de
Oficina.

10 min

Recepcin del cargo de


10 documento enviado y
traslada a Auditor.

5 min

Tipo de valor

Duracin

1 hora

VA Control SVA

Riesgo

3 min

Pgina 108 de 186

Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

1 da

Identificacin del Riesgo

Cdigo: MML-OCI-PR09
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN DE REGISTROS DE INFOBRAS

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Recepcin de cargo para


11 el archivo en los papeles
de trabajo.

Tipo de valor

VA Control SVA

10 min

Riesgo

Hay respuesta por parte


del Representante?

Auditor

12 Si: Recepcin de repuesta


(documento en fsico y
digital). Ir actividad 15

7 das

5 min

No: Se redacta un
reiterativo (repetir
actividad 1 hasta 13)

13

Recepcionar documento y
revisar

1 da

Pgina 109 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR09
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN DE REGISTROS DE INFOBRAS

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Riesgo

Hay alguna observacin


en los documentos
enviados?
Si: Comunicarse con el
14 representante para aclarar
las observaciones o dudas
y se subsanada las
atingencias.

2 das

No: Ir a actividad N 21
Adjuntar formato en el
15 "Modulo de Verificacin de
obras OCI" - INFOBRAS

10 min

Iniciar verificacin de la
16 informacin registrada en
cada una de las obras.

1 da

Pgina 110 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR09
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN DE REGISTROS DE INFOBRAS

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Generar resultado
arrojado por sistema y
17 enviar al representante y
Jefe de OCI el resultado
obtenido
Todas las obras fueron
reportadas?
18 Si: Ir a la actividad N 25
No: Ir a la actividad N 24
Comunicarse con Titular
de la Entidad (operadores
de la Unidad Ejecutora)
19 para subsanar las
observaciones
encontradas (mediante
correo electrnico)
Verificar que la entidad
haya efectuado el
20
levantamiento de
observaciones

5 min

VA Control SVA

1 da

1 da

7 das

Pgina 111 de 186

10 min

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR09
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN DE REGISTROS DE INFOBRAS

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
N
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Luego que el sistema


genera el reporte con las
obras verificadas, se
21
autogenera un correo al
Titular de la Entidad y Jefe
del OCI
22 Imprimir reportes
Ordenamiento y
conclusin de los papeles
23
de trabajo para que pasen
al archivo.

VA Control SVA

Riesgo

1 da

1 hora

1 da

Minutos

29

Horas

Das

17

Pgina 112 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR09
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN DE REGISTROS DE INFOBRAS

4.9.

INSTRUCCIONES

4.10.

El siguiente procedimiento no cuenta con instrucciones establecidas.

DURACION

26 das, 2 horas y 29 minutos

Pgina 113 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR09
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN DE REGISTROS DE INFOBRAS

4.11.

DIAGRAMACION

Procedimiento 09: Verificacin de Registros de INFOBRAS


Auditor

Director

Jefe del OCI

Secretaria

Inicio

6
3

Redactar
proyecto de
oficio de
requerimiento
de listado de
obras de las
Unidades
Ejecutoras

Coordina y
despacha el
proyecto de
oficio con el
Jefe del OCI

Remitir
proyecto de
oficio al Directo
de oficina para
su revisin

Recepciona
oficio e ingresa
al Sistema el
mismo

Recepcionar
oficio, revisar,
hace ajustes y
da el visto
bueno para que
pase a
despacho del
Jefe de OCI

Da conformidad al
proyecto de oficio y
lo suscribe para
que sea remitido a
las reas
correspondientes

Dispone de
personal para
derivar y entregar
el documento a las
reas
correspondientes

Recepciona cargo
del Oficio

10
11

Recepcin de
cargo para el
archivo en los
papeles de
trabajo

Recepcin del
cargo de
documento
enviado y
traslado a
auditor

12

Hay respuesta por


parte del
Representante?

13

Recepcionar
documento y
revisar

14

Hay alguna revisin


en los documentos?

15

Adjuntar formato en el
Modulo de Verificacin
de Obras OCI - INFOBRAS

16

Iniciar
verificacin
obra por obra
17

Generar
resultado
arrojado por
sistema y enviar
al
representante
de OCI y Jefe de
OCI el resultado
obtenido

18

Todas las obras


fueron
reportadas?

19

Comunicarse
con Titular de la
Entidad para
subsanar las
observaciones
encontradas

20

Verificar que la
entidad haya
efectuado el
levantamiento
de las
observaciones

21

Gestionar
correo al Titular
de la Entidad y
Jefe de OCI

22

Imprimir
reportes

23

Ordenamiento y
conclusin de
los papeles de
trabajo para
que pasen al
archivo

Fase

FIN

Pgina 114 de 186

Remisin de
copia del cargo
a Director de
Oficina

Cdigo: MML-OCI-PR09
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN DE REGISTROS DE INFOBRAS

4.12.

LISTA DE REGISTROS Y FORMULARIOS

4.13.

Este procedimiento no cuenta con formularios establecidos.

HOJA DE IDENTIFICACION DE CAMBIOS

PAGINA

CAPITULO/PRRAFO/
FIGURA/TABLA/NOTA

ACTUALIZACIN

---------

-----------------------------

---------------------------------

Pgina 115 de 186

TEXTO ACTUALIZADO

----------------------------

Cdigo: MML-OCI-PR10
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN SELECTIVA DE PRESTACIONES ADICIONALES DE OBRA QUE NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO PARA LA OPININ
PREVIA DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA

4. J. VERIFICACIN SELECTIVA DE PRESTACIONES ADICIONALES DE OBRA QUE


NO SUPERAN EL MONTO REQUERIDO PARA LA OPININ PREVIA DE LA
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA

Pgina 116 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR10
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN SELECTIVA DE PRESTACIONES ADICIONALES DE OBRA QUE NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO PARA LA OPININ
PREVIA DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA

4.

ESTRUCTURA DE PROCEDIMIENTO
4.1.

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO


VERIFICACIN SELECTIVA DE PRESTACIONES ADICIONALES DE OBRA QUE
NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO PARA LA OPININ PREVIA DE LA
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
CODIGO: MML-OCI-PR10

4.2.

UNIDAD ORGANIZACIONAL:

4.3.

rgano de Control Institucional


o Oficina de Control de la Corporacin

RESPONSABLES DE ELABORACION, REVISION Y APROBACION

Elaborado/Actualizado por: Roberto Paolo Loayza Ticlla


Cargo: Director de la Oficina de Control de la Corporacin

Firma:

Fecha: 01/06/16
Revisado por: Mario Salazar Abregu
Cargo: Subgerente de Desarrollo Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Aprobado por: Javier Castro Mndez
Cargo: Jefe del rgano de Control Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/16

4.4.

FINALIDAD

Evaluar selectivamente las prestaciones adicionales de obra que no superen el


monto requerido para opinin previa de la Contralora General de la Repblica.

Pgina 117 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR10
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN SELECTIVA DE PRESTACIONES ADICIONALES DE OBRA QUE NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO PARA LA OPININ
PREVIA DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA

4.5.

DOCUMENTOS ASOCIADOS O BASE LEGAL

Ley n. 27785 Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora


General de la Repblica, publicada el 23.JUL.2002 y sus modificatorias.

Ley n. 27293 Ley del Sistema Nacional de Inversin Pblica, publicada el


28.JUN.2000 y sus modificatorias.

Decreto Supremo n. 102-2007-EF, Reglamento de la Ley del Sistema Nacional de


Inversin Pblica, publicada el 19.JUL.2007.

Resolucin Directoral n. 003-2011-EF/68.01, Aprueba la Directiva General del


Sistema Nacional de Inversin Pblica, publicada el 09.ABR.2011 y modificatorias

Literal g) del numeral 7.1.7 de la Directiva n. 007-2015-CG/PROCAL Directiva de


los rganos de Control Institucional aprobado por Resolucin de Contralora n.
163-2015-CG de 21.ABR.2015, publicada el 22.ABR.2015

Directiva n. 020-2013-CG/OEA Verificacin selectiva de prestaciones adicionales


de obra que no superan el monto requerido para la opinin previa de la Contralora
General, aprobada con Resolucin de Contralora n. 425-2013-CG de
06.DIC.2013, publicada el 07.DIC.2013.

Directiva n. 011-2016-CG/GPROD Servicio de Control Previo de las Prestaciones


Adicionales de Obra, aprobada con Resolucin de Contralora n. 147-2016-CG
de 13.MAY.2016, publicada el 14.MAY.2016

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Cdigo: MML-OCI-PR10
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN SELECTIVA DE PRESTACIONES ADICIONALES DE OBRA QUE NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO PARA LA OPININ
PREVIA DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA

4.6.

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Objetivos Estratgicos

Eje
programtico

Accin Estratgica
Generales

Gobierno y gestin
administrativa
eficiente y
oportuna.

4.7.

Especficos

Fortalecer
la
administracin municipal
reordenando el marco
normativo,
implementando
un
sistema de gestin por
resultados, simplificando
procesos
y
procedimientos,
manteniendo el equilibrio
de
las
finanzas
municipales, generando
ambientes
favorables
para la inversin privada.

Ejercer
el
Control
Institucional en la MML

REQUISITOS

Que el rgano de Control Institucional cuente dentro de su personal con un


ingeniero civil.
Que los adicionales de obra a evaluar no superen el 15% del monto contractual de
las obras.

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Cdigo: MML-OCI-PR10
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN SELECTIVA DE PRESTACIONES ADICIONALES DE OBRA QUE NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO PARA LA OPININ
PREVIA DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA

4.8.

ACCIONES, FASES Y ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO


4.8.1.

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin
de MOF)

Auditor
Oficina
del OCI

Director

Tipo de valor

Duracin
N Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera
Redactar proyecto de oficio
de
requerimiento
de
informacin
(relacin
de
prestaciones adicionales de
obras ejecutados) a las
1 Unidades Ejecutoras de la
Municipalidad Metropolitana
de Lima (MML) y el Programa
de Gobierno Regional de
Lima
Metropolitana
(PGRLM).
Remitir proyectos de oficios
al Director de oficina (Control
2
de la Corporacin), para su
revisin.
Recepciona oficios, revisa,
de ser el caso hace ajustes y
3 da el visto bueno para que
pase al despacho del Jefe del
OCI.

VA Control SVA

Riesgo

1 da

1 hora

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Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR10
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN SELECTIVA DE PRESTACIONES ADICIONALES DE OBRA QUE NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO PARA LA OPININ
PREVIA DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin
de MOF)

Jefe del OCI

Secretaria

Director

Tipo de valor

Duracin
N Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera
Coordina y despacha los
4 proyectos de oficios con el
Jefe del OCI.
Da
conformidad
a
los
proyectos de oficios y los
5 suscribe para que sean
remitidos
a
las
reas
correspondientes.
Recepcionar oficios, ingresa
6 al sistema y genera cdigo
en el GESDOC.
Dispone
personal
administrativo para derivar y
7
entregar los documentos a
las reas correspondientes.

1 hora

1 da

1 hora

1 da

5 min

1 hora

VA Control SVA

5 min

Remisin de copias de los


cargos a Director de Oficina.

10 min

5 min

Pgina 121 de 186

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Mantenimiento
Operativo
de Sistema

Recepcionar los cargos de


oficios.

de
y

Tipo de
Riesgo

Recepcin de cargos
10 documento
enviado
traslada a Auditor.

Identificacin del Riesgo

3 das

Riesgo

Cdigo: MML-OCI-PR10
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN SELECTIVA DE PRESTACIONES ADICIONALES DE OBRA QUE NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO PARA LA OPININ
PREVIA DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin
de MOF)

Tipo de valor

Duracin
N Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera
Recepcin de cargo para el
11 archivo en los papeles de
trabajo.
Hay respuesta por parte del
Representante?

VA Control SVA

5 min

Si: Recepcin de repuesta. .


12 Ir actividad 13

Riesgo

No: Se redacta un reiterativo


(repetir actividad 1 hasta 12)
Auditor
Proyecta el proyecto de
correo electrnico para los
jefes de OCI de las unidades
ejecutoras de la MML,
13 consultando
si
tiene
programado realizar en su
Plan Anual de Control el
Servicio
Relacionado
en
mencin.

1 hora

Pgina 122 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR10
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN SELECTIVA DE PRESTACIONES ADICIONALES DE OBRA QUE NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO PARA LA OPININ
PREVIA DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin
de MOF)

N Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

14

15
Director
16

17
Jefe de OCI
18

Director

Tipo de valor

Duracin

19

Remitir proyecto de correo


electrnico al Director de
oficina
(Control
de
la
Corporacin),
para
su
revisin.
Recepcionar proyecto de
correo electrnico, revisa, de
ser el caso hace ajustes y da
el visto bueno para que pase
al Jefe de OCI.
Coordina envo del correo
electrnico con el Jefe del
OCI.
Da conformidad y remite el
correo electrnico a los
distintos Jefes de OCI de la
MML.
Recepcionar
los
correos
electrnicos de los distintos
Jefes de OCI y los remite al
Director
Recepcin
de
correos
electrnicos y traslada a
Auditor.

VA Control SVA

5 min

1 hora

1 da

5 das

1 hora

Pgina 123 de 186

1 da

1 da

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR10
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN SELECTIVA DE PRESTACIONES ADICIONALES DE OBRA QUE NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO PARA LA OPININ
PREVIA DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin
de MOF)

Tipo de valor

Duracin
N Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

20

Auditor
21

22

Director

23

Auditor

24

Recepcionar
correos
electrnicos y revisa la
informacin para considerar
respuestas
para
la
determinacin de la muestra.
Elaboracin y determinacin
de la muestra de las
prestaciones adicionales de
obras a ser evaluados en un
borrador
Enviar borrador a Director
para la revisin
Recepcionar borrador, de ser
el caso hace ajustes y da el
visto bueno para que se
contine con el requerimiento
de informacin especfica de
las prestaciones adicionales
seleccionadas
Redactar
proyecto(s)
de
oficio de requerimiento de
informacin
de
las
prestaciones adicionales de
obras seleccionados en la

VA Control SVA

5 min

5 das

Pgina 124 de 186

5 min

1 hora

1 hora

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR10
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN SELECTIVA DE PRESTACIONES ADICIONALES DE OBRA QUE NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO PARA LA OPININ
PREVIA DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin
de MOF)

Tipo de valor

Duracin
N Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

muestra

25

26
Director
27

Jefe del OCI

28

Secretaria

29

Remitir proyecto(s) de oficios


al Director de oficina (Control
de la Corporacin), para su
revisin.
Recepcionar oficios, revisa,
de ser el caso hace ajustes y
da el visto bueno para que
pase al despacho del Jefe de
OCI.
Coordina y despacha los
proyectos de oficios con el
Jefe del OCI.
Da
conformidad
a
los
proyectos de oficios y los
suscribe para que sean
remitidos a las Unidades
Ejecutoras correspondientes.
Recepcionar oficios, ingresa
al sistema y genera cdigo
en el GESDOC.

5 min

1 hora

1 da

1 hora

1 da

5 min

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Riesgo
Mantenimiento
Operativo
de Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR10
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN SELECTIVA DE PRESTACIONES ADICIONALES DE OBRA QUE NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO PARA LA OPININ
PREVIA DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin
de MOF)

N Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

30

31
32
Director

33

34

Auditor

Tipo de valor

Duracin

35

36

Dispone
personal
administrativo para derivar y
entregar los documentos a
las reas correspondientes.
Recepcionar los cargos de
5 min
oficios.
Remisin de copias de los
10 min
cargos a Director de Oficina.
Recepcin de cargos de
documento
enviado
y 5 min
traslada a Auditor.
Recepcin de cargo para el
archivo en los papeles de 5 min
trabajo.
Hay respuesta por parte del
Representante?
Si: Recepcin de repuesta. .
Ir actividad 36
No: Se redacta un reiterativo
(repetir actividad 24
Verificacin
de
las
prestaciones adicionales de 2 meses
obras seleccionados
de

VA Control SVA

3 das

1 mes

Pgina 126 de 186

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR10
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN SELECTIVA DE PRESTACIONES ADICIONALES DE OBRA QUE NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO PARA LA OPININ
PREVIA DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin
de MOF)

Tipo de valor

Duracin
N Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Riesgo

acuerdo a la Directiva N
020-2013-CG/OEA, aprobada
con R.C N 425-2013-CG de
6 de diciembre del 2013 y/o
las que reemplacen a esta.
(evaluacin en gabinete)

37

38

39
Director
40

Coordinacin, programacin
y ejecucin de inspeccin
fsica a la obra de las
prestaciones adicionales en
evaluacin
Redacta proyecto de oficio de
las deficiencias de Control
Interno
Recepciona
proyecto
de
oficio, revisa, de ser el caso
hace ajustes y da el visto
bueno para que pase al
despacho del Jefe de OCI.
Coordina y despacha el
proyecto de oficio con el Jefe
del OCI.

1 hora

3 das

10 min

Pgina 127 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR10
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN SELECTIVA DE PRESTACIONES ADICIONALES DE OBRA QUE NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO PARA LA OPININ
PREVIA DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin
de MOF)
Jefe del OCI

N Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

41

42

Secretaria

43

44
45
Director

Auditor

Tipo de valor

Duracin

Da
conformidad
a
los
proyectos de oficios y los
suscribe para que sean
remitido a Alcalda
Recepcionar oficio, ingresa al
sistema y genera cdigo en
el GESDOC.
Dispone
personal
administrativo para derivar y
entregar el documento a
Alcalda.
Recepcionar los cargos de
oficios.
Remisin de copia del cargo
a Director de Oficina.

Recepcin de cargo de
46 documento
enviado
y
traslada a Auditor.
Recepcin de cargo para el
47 archivo en los papeles de
trabajo.

1 hora

1 da

5 min

VA Control SVA

Riesgo

Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

1 da

5 min

10 min

5 min

5 min

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Identificacin del Riesgo

Riesgo
Mantenimiento
Operativo
de Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR10
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN SELECTIVA DE PRESTACIONES ADICIONALES DE OBRA QUE NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO PARA LA OPININ
PREVIA DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin
de MOF)

N Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

48

49
Director

50

Jefe de OCI

Tipo de valor

Duracin

51

52
Secretaria
53

Redacta borrador de informe


de Servicio Relacionado y el
proyecto de oficio para
remisin del informe a la
CGR
Recepciona
proyecto
de
informe y proyecto de oficio,
revisa, de ser el caso hace
ajustes y da el visto bueno
para que pase al despacho
del Jefe de OCI.
Coordina y despacha el
informe y proyecto de oficio
con el Jefe del OCI.
Da conformidad de informe y
Proyecto de Oficio y los
suscribe para que sea
enviado a la CGR
Recepciona
informe
y
proyecto de oficio, ingresa al
sistema y genera cdigo en
el GESDOC.
Dispone
personal
administrativo para derivar y

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

1 mes

5 min

1 da

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Riesgo
Mantenimiento
Operativo
de Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR10
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN SELECTIVA DE PRESTACIONES ADICIONALES DE OBRA QUE NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO PARA LA OPININ
PREVIA DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin
de MOF)

N Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera
entregar
CGR.
54
55

Director

56

57

Auditor

Tipo de valor

Duracin

58

59

el

documento

VA Control SVA

Riesgo

Recepcionar el cargo de
oficio.
Remisin de copia del cargo
a Director de Oficina.
Recepcin de cargo de
documento
enviado
y
traslada a Auditor.
Recepcin de cargo para el
archivo en los papeles de
trabajo.
Enviar archivos digitales del
informe final para su registro
en el sistema SCG
Ordenamiento y conclusin
de los papeles de trabajo
para que pasen al archivo.

5 min

10 min

5 min

1 da

3 das

Minutos

145

Horas
Das
Meses

18
18
3

16
1

Pgina 130 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR10
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN SELECTIVA DE PRESTACIONES ADICIONALES DE OBRA QUE NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO PARA LA OPININ
PREVIA DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA

4.9.

INSTRUCCIONES

4.10.

Este procedimiento no cuenta con instrucciones establecidas.

DURACION

5 meses, 4 das, 14 horas y 25 minutos

Pgina 131 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR10
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN SELECTIVA DE PRESTACIONES ADICIONALES DE OBRA QUE NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO PARA LA OPININ
PREVIA DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA

4.11.

DIAGRAMACION

Procedimiento 10: Verificacin Selectiva de Prestaciones Adicionales de Obra que no superen el monto requerido para la opinin previa de la Contralora General de
la Repblica
Auditor

Director

Jefe del OCI

Secretaria

Inicio

Redactar proyec to de oficio de


requerimiento de informacin (Relacin
de prestaciones adicionales de obra
ejecutados) a las Unidades Ejecutoras de
la Municipalidad Metropolitana de Lima
(MML) y el Programa de Gobierno
Regional de Lima Metropolitana (PGRLM).

Recepciona oficios,
revisar, de ser el caso
hace ajustes y da el
visto bueno para que
pase al despacho del
Jefe de OCI.

Remitir proyectos de
oficios al Director de
oficina (Control de la
Corporacin), para su
revisin.

5
4

Da conformidad al
proyecto de oficio y
lo suscribe para
que sea remitido a
las reas
correspondientes

Coordina y
despacha los
proyectos de oficios
con el Jefe del OCI.

Recepciona
oficios, ingresa
al sistema y
genera cdigo
en el GESDOC.

Dispone de
personal para
derivar y entregar
el documento a las
reas
correspondientes
8

Recepciona cargo
del Oficio
11

10

Recepcin de
cargo para el
archivo en los
papeles de
trabajo

Recepcin del cargo


de documento
enviado y traslado a
auditor

Remisin de
copia del cargo
a Director de
Oficina

12

Hay respuesta por


parte del
Representante?

13

Proyectar el proyecto de correo


electrnico para los jefes de OCI de
la unidades ejecutoras de la MML,
consultando si tiene programado
realizar en su Plan Anual de
Control el Servicio Relacionado en
mencin.
14

15

Remitir proyecto de correo


electrponico al Director de
oficina (Control de la
Corporacin), para su
revisin.

Recepciona proyecto de
correo electrnico, revisa,
de ser el caso hace ajustes
y da el visto bueno para
que pase al Jefe de OCI.

17
Da conformidad y
remite el correo
electrnico a los
distintos Jefes de OCI
de la MML.

16

Coordinar envo del correo


electronico con el Jefe del
OCI.

20

19

Recepcin de
correos
electrnicos y
traslada a
Auditor.

Recepciona correos electrnicos


y revisa la informacin para
considerar respuestas para la
determinacin de la muestra.

21

18

Recepciona los correos


electrnicos de los
distintos Jefes de OCI y
los remite al Director

Elaboracin y
determinacin de la
muestra de Las
prestaciones
adicionales de obra a
ser evaluados en un
borrador
23

Recepciona borrador, de ser


el caso hace ajustes y da el
visto bueno para que se
continue con el
requerimiento de
informacin especf ica de
las Prestaciones adicionales
seleccionadas

22

Enviar borrador
a Director para
la revisin

24

Redactar proyec to(s)


de oficio de
requerimiento de
informacin de las
prestacionEs
adicionales de obras
seleccionadas en la
muestra

26

25

Recepciona oficios,
revisa, de ser el caso
hace ajustes y da el
visto bueno para que
pase al despacho del
Jefe de OCI.

Remitir proyecto(s) de
oficios al Director de
oficina (Control de la
Corporacin), para su
revisin.

28

27

Coordina y despacha
los proyectos de oficios
con el Jefe del OCI.

Da conformidad a los
proyectos de oficios y
los suscribe para que
sean remitidos a las
Unidades ejecutoras
correspondientes.

29

30

Recepciona oficios,
ingresa al sistema y
genera cdigo en el
GESDOC.

Dispone personal
administrativo para
derivar y entregar los
documentos a las
reas
correspondientes.

31

Recepciona los cargos


de oficios.

32
33

34

Recepcin de cargo
para el archivo en los
papeles de trabajo.

35

Remisin de copias de
los cargos a Director de
Oficina.

Recepcin de cargos
de documento enviado
y traslada a Auditor.

Hay respuesta por parte del


Representante?
Si: Recepcin de repuesta. . Ir
actividad 36
No: Se redacta un reiterativo
(repetir actividad 24

36

Verificacin de las
prestaciones
adicionales de obras
seleccionados
(evaluacin en
gabinete)

37

Coordinacin,
programacin y
ejecucin de
inspeccin fsica a la
obra De las
prestaciones
adicionales en
evaluacin

39

Recepciona proyecto
de oficio, revisa, de ser
el caso hace ajustes y
da el visto bueno para
que pase al despacho
del Jefe de OCI.
41

Da conformidad a los
proyectos de oficios y
los suscribe para que
sean remitido a
Alc alda

40

Coordina y despacha el
proyecto de oficio con
el Jef e del OCI.

42

Recepciona oficio,
ingresa al sistema y
genera cdigo en el
GESDOC.

38

Redacta proyecto de
oficio de las
deficiencias de Control
Interno

43

Dispone personal
administrativo para
derivar y entregar el
documento a Alcalda.

44

Recepcionar los cargos


de oficio.

47

48

45

46

Recepcin de cargo
para el archivo en los
papeles de trabajo.

Remisin de copia del


cargo a Director de
Oficina.

Recepcin de cargo de
documento enviado y
traslada a Auditor.

49

Recepciona proyecto
de informe y proyecto
de oficio, revisa, de ser
el caso hace ajustes y
da el visto bueno para
que pase al despacho
del Jefe de OCI.

Redacta borrador de
informe de Servicio
Relacionado y el
proyecto de oficio para
remisin del informe a
la CGR

50

51

Coordina y despacha el
inorme y proyecto de
oficio con el Jefe del
OCI.

52

Da conformidad de
informe y Proyecto de
Oficio y los suscribe
para que sea enviado a
la CGR

Recepciona informe y
proyecto de oficio ,
ingresa al sistema y
genera cdigo en el
GESDOC.

53

Dispone personal
administrativo para
derivar y entregar el
documento a CGR.

54

Recepciona el c argo de
oficio.

57

55

56

Recepcin de cargo
para el archivo en los
papeles de trabajo.

Recepcin de cargo de
documento enviado y
traslada a Auditor.

Remisin de copia del


cargo a Director de
Oficina.

58

Enviar archivos
digitales del inf orme
final para su registro
en el sistema SCG

59

Ordenamiento y
conclusin de los
papeles de trabajo
para que pasen al
archivo.

Fase

FIN

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Cdigo: MML-OCI-PR10
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICACIN SELECTIVA DE PRESTACIONES ADICIONALES DE OBRA QUE NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO PARA LA OPININ
PREVIA DE LA CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA

4.12.

LISTA DE REGISTROS Y FORMULARIOS

4.13.

El procedimiento no cuenta con formularios establecidos.

HOJA DE IDENTIFICACION DE CAMBIOS

PAGINA

CAPITULO/PRRAFO/
FIGURA/TABLA/NOTA

ACTUALIZACIN

---------

-----------------------------

---------------------------------

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TEXTO ACTUALIZADO

----------------------------

Cdigo: MML-OCI-PR11
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE ENCARGOS LEGALES LIBRO DE RECLAMACIONES

4. K. VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE ENCARGO LEGALES LIBRO DE


RECLAMACIONES

Pgina 134 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR11
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE ENCARGOS LEGALES LIBRO DE RECLAMACIONES

4.

ESTRUCTURA DE PROCEDIMIENTO
4.1.

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO


VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE ENCARGOS LEGALES LIBRO DE
RECLAMACIONES
CODIGO: MML-OCI-PR11

4.2.

UNIDAD ORGANIZACIONAL:

4.3.

rgano de Control Institucional


o Oficina de Investigaciones

RESPONSABLES DE ELABORACION, REVISION Y APROBACIN

Elaborado/Actualizado por: Enrique Alberto Robladillo Quispilay


Cargo: Director de Oficina de Investigaciones

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Revisad o por: Mario Salazar Abregu
Cargo: Subgerente de Desarrollo Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Aprobado por: Javier Castro Mndez
Cargo: Jefe del rgano de Control Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016

4.4.

FINALIDAD

Verificar el cumplimiento de los diferentes encargos legales.

Pgina 135 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR11
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE ENCARGOS LEGALES LIBRO DE RECLAMACIONES

4. 5.

4.6.

DOCUMENTOS ASOCIADOS O BASE LEGAL


Normativa aplicable segn el encargo legal a verificar su cumplimiento.

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Objetivos Estratgicos

Eje
programtico

Accin Estratgica
Generales

Gobierno y gestin
administrativa
eficiente y
oportuna.

4.7.

Especficos

Fortalecer
la
administracin municipal
reordenando el marco
normativo,
implementando
un
sistema de gestin por
resultados, simplificando
procesos
y
procedimientos,
manteniendo el equilibrio
de
las
finanzas
municipales, generando
ambientes
favorables
para la inversin privada.

Ejercer
el
Control
Institucional en la MML

REQUISITOS

Este

procedimiento

no

cuenta

Pgina 136 de 186

con

requisitos

establecidos.

Cdigo: MML-OCI-PR11
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE ENCARGOS LEGALES LIBRO DE RECLAMACIONES

4.8.

ACCIONES, FASES Y ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO


4.8.1.

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Auditor

Director

Jefe del OCI

Secretaria

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Redactar memorando
pidiendo informacin a
1
unidad orgnica que
corresponda.
2

OCI

Tipo de valor

Duracin

Ingresar memorando y
enviar al destinatario

Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Pgina 137 de 186

Identificacin del Riesgo

Enviar memorando a
Director

Revisar memorando y
3 visar para enviar a Jefe
de OCI
Revisar memorando y
firmar para ser enviado a
4
unidad orgnica que
corresponda.
5

VA Control SVA

Riesgo

Cdigo: MML-OCI-PR11
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE ENCARGOS LEGALES LIBRO DE RECLAMACIONES

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Secretaria

Jefe del OCI

Director

9
Auditor
10

Recibir informacin de la
unidad orgnica que
corresponda. e ingresar
al sistema
Tomar conocimiento de la
informacin enviada por
la unidad orgnica que
corresponda. y enviar a
Director
Tomar conocimiento de la
informacin enviada por
la unidad orgnica que
corresponda. y enviar a
auditor encargado
Revisar la informacin
recibida de la a unidad
orgnica que
corresponda. y
seleccionar una muestra
Emitir memorandos a la a
unidad orgnica que
corresponda., para
realizar la verificacin de
la muestra, y enviar a

Pgina 138 de 186

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR11
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE ENCARGOS LEGALES LIBRO DE RECLAMACIONES

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Director

Director

Jefe del OCI

Secretaria

Auditor

Revisar memorando y
11 visar para ser enviado a
Jefe de OCI
12

Revisar memorando y
firmar

Ingresar memorando al
sistema y enviar a la a
13
unidad orgnica que
corresponda.
Coordinar con la a unidad
orgnica que
corresponda., para la
verificacin.
Los documentos ya se
14
encuentran listos para ser
revisados?
Si: Ir a la actividad N 15

Pgina 139 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR11
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE ENCARGOS LEGALES LIBRO DE RECLAMACIONES

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

No: brindar ms plazo y


luego ir a la actividad N
15
Acudir a la(s) unidad(es)
orgnicas
correspondientes para la
15
verificacin solicitada,
suscribiendo un acta de
lo revisado.

VA Control SVA

Procesar informacin
verificada

Redactar borrador de
informe y enviar a
17
Director para la revisin y
firma

16

Revisar borrador de
informe
Director

Tipo de valor

Duracin

18
Hay alguna correccin?

Pgina 140 de 186

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR11
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE ENCARGOS LEGALES LIBRO DE RECLAMACIONES

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Auditor

19

Director

20

Jefe del OCI

21

Secretaria

22

Si: Devolver a Auditor


para la correccin y
repetir actividad N 17
No: Devolver a Auditor
para la impresin del
Informe. Ir a la actividad
N 19
Imprimir Informe,
proyecto de oficio de
remisin al titular de la
Entidad y enviar a
Director
Revisar y firmar Informe,
y visar oficio de remisin
al titular de la entidad,
para ser enviado al Jefe
de OCI
Revisar y firmar Informe y
oficio para ser enviado al
titular de la Entidad
Ingresar oficio de
remisin del Informe en el
sistema y enviar al titular
de la Entidad

Pgina 141 de 186

VA Control SVA

Riesgo

Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Identificacin del Riesgo

Cdigo: MML-OCI-PR11
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE ENCARGOS LEGALES LIBRO DE RECLAMACIONES

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Auditor

Duracin
N

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Foliar todos los archivos


y documentos que
23 sustente el procedimiento
ejecutado y envo al
archivo.
Minutos
Horas
Das

Pgina 142 de 186

Tipo de valor

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR11
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE ENCARGOS LEGALES LIBRO DE RECLAMACIONES

4.9.

INSTRUCCIONES

4.10.

Este procedimiento no cuenta con instrucciones establecidas.

DURACION
Este

procedimiento

no

cuenta

Pgina 143 de 186

con

tiempo

establecido.

Cdigo: MML-OCI-PR11
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO DE ENCARGOS LEGALES LIBRO DE RECLAMACIONES

4.11.

DIAGRAMACION

Procedimiento 11: Verificar el cumplimiento de encargos legales Libro de Reclamaciones


Auditor

Director

Jefe del OCI

Secretaria

Inicio

Redactar
memorando
pidiendo
informacin a
Unidad orgnica
que corresponda

Enviar memorando a
Director

Revisar
memorando y
firmar para ser
enviado a
Unidad orgnica
que
corresponda

Revisar
memorando y
visar para
enviar a Jefe de
OCI

Tomar conocimiento de
la informacin enviada
por la unidad orgnica
que corresponda. y
enviar a auditor
encargado

Revisar la
informacin recibida
de la a unidad
orgnica que
corresponda. y
seleccionar una
muestra

Ingresar
memorando y
enviar al
destinatario

Tomar conocimiento
de la informacin
enviada por la unidad
orgnica que
corresponda. y enviar
a Director

Recibir informacin de
la unidad orgnica que
corresponda. e
ingresar al sistema

10

Emitir
memorandos a
la a unidad
orgnica que
corresponda.,
para realizar la
verificacin de la
muestra, y
enviar a Director

13

11

Revisar
memorando y visar
para ser enviado a
Jefe de OCI

12

Revisar
memorando y
firmar

Ingresar memorando al
sistema y enviar a la a
unidad orgnica que
corresponda

14

Coordinar con la Unidad


orgnica que corresponda para
la verificacin de los mismos
Los documentos ya se
encuentran listos para ser
revisados?
Si: Ir a la actividad N 15
No: brindar ms plazo y luego ir
a la actividad N 15

15

Acudir a la(s) unidad(es)


orgnicas
correspondientes para
la verificacin de la
documentacin
solicitada, suscribiendo
un acta de lo revisado.

16

Procesar
informacin
verificada
18
17

Redactar
borrador de
informe y enviar
a Director para
la revisin y
firma

Revisar borrador de informe


Hay alguna correccin?
Si: Devolver a Auditor para la
correccin y repetir actividad
N 17
No: Devolver a Auditor para la
impresin del Informe. Ir a la
actividad N 19

19

Imprimir Informe,
proyecto de oficio de
remisin al titular de
la Entidad y enviar a
Director
20

Revisar y firmar Informe,


y visar oficio de remisin
al titular de la entidad,
para ser enviado al Jefe
de OCI

22

21

Revisar y firmar
Informe y oficio
para ser
enviado al
titular de la
Entidad

Ingresar oficio
de remisin del
Informe en el
sistema y enviar
al titular de la
Entidad

23

Foliar todos los


archivos y
documentos
que sustente el
procedimiento
ejecutado y
envo al archivo.

Fase

FIN

Pgina 144 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR12
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: Servicio de Control Simultneo: Accin Simultnea

4.12.

4.13.

LISTA DE REGISTROS Y FORMULARIOS


Este procedimiento no cuenta con formularios establecidos.

HOJA DE IDENTIFICACION DE CAMBIOS

PAGINA

CAPITULO/PRRAFO/
FIGURA/TABLA/NOTA

ACTUALIZACIN

---------

-----------------------------

---------------------------------

Pgina 145 de 186

TEXTO ACTUALIZADO

----------------------------

Cdigo: MML-OCI-PR12
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: Servicio de Control Simultneo: Accin Simultnea

4. L. SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: ACCIN SIMLTANEA

Pgina 146 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR12
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: Servicio de Control Simultneo: Accin Simultnea

4.

ESTRUCTURA DE PROCEDIMIENTO
4.1.

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO


SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: ACCIN SIMULTNEA
CODIGO: MML-OCI-PR12

4.2.

UNIDAD ORGANIZACIONAL:

4.3.

rgano de Control Institucional


o Oficina de Investigaciones
o Oficina de Control de la Gestin
o Oficina de Control Financiero y Presupuestal
o Oficina de Control de la Corporacin

RESPONSABLES DE ELABORACION, REVISION Y APROBACION

Elaborado/Actualizado por: Enrique Robladillo Quispilay


Cargo: Director de la Oficina de Investigaciones

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Revisado por: Mario Salazar Abregu
Cargo: Subgerente de Desarrollo Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Aprobado por: Javier Castro Mndez
Cargo: Jefe del rgano de Control Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016

4.4.

FINALIDAD

Efectuar el desarrollo de la accin simultnea, verificando y revisando


documental y fsicamente que se realice conforme a la normativa aplicable para
los servicios de control simultneo.

Pgina 147 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR12
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: Servicio de Control Simultneo: Accin Simultnea

4.5.

DOCUMENTOS ASOCIADOS O BASE LEGAL

4.6.

Directiva n. 006-2014-CG/APROD Ejercicio del Control Simultneo,


aprobada mediante Resolucin de Contralora n. 454-2014-CG de
13.OCT.2014, publicada el 14.OCT.2014 y modificada con Resolucin de
Contralora n. 156-2015-CG de 16.ABR.2015.

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Objetivos Estratgicos

Eje
programtico

Gobierno y gestin
administrativa
eficiente y
oportuna.

4.7.

Accin Estratgica
Generales

Especficos

Fortalecer
la
administracin municipal
reordenando el marco
normativo,
implementando
un
sistema de gestin por
resultados, simplificando
procesos
y
procedimientos,
manteniendo el equilibrio
de
las
finanzas
municipales, generando
ambientes
favorables
para la inversin privada.

Ejercer
el
Control
Institucional en la MML

REQUISITOS

Este

procedimiento

no

cuenta

Pgina 148 de 186

con

requisitos

establecidos.

Cdigo: MML-OCI-PR12
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: Servicio de Control Simultneo: Accin Simultnea

4.8.

ACCIONES, FASES Y ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO


4.8.1.

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO

Responsable (cargo
del Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Riesgo
S

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Auditor

Redactar memorando donde se


acredita al equipo encargado de
la accin simultnea a realizar,
1
solicitando en el mismo la
informacin necesaria para su
evaluacin.

Director

Revisar memorando y visar para


ser enviado al Jefe del OCI

Jefe de OCI

Revisar memorando y firmar


para ser enviado al destinatario

Secretaria

Ingresar memorando al sistema


y enviar al destinatario

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Secretaria

Recibir informacin solicitada e


ingresar al sistema

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

OCI

Pgina 149 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR12
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: Servicio de Control Simultneo: Accin Simultnea

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable (cargo
del Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Riesgo
S

Jefe de OCI

Tomar conocimiento de la
6 informacin enviada y derivar a
Director

Director

Tomar conocimiento de la
7 informacin enviada y derivar a
auditor encargado

Auditor

Director

Acudir al acto(s) pblico y/o


privado de la accin simultnea
8 y constatar que todo se lleve
acorde a lo establecido en la
normativa.

Recibir y evaluar informacin


solicitada, teniendo en cuenta lo
9
observado durante el desarrollo
de la accin simultnea

Redactar borrador de informe y


10 enviar a Director para la revisin
y firma

11 Revisar borrador de informe

Pgina 150 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR12
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: Servicio de Control Simultneo: Accin Simultnea

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable (cargo
del Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Hay alguna correccin?

Auditor

Director

Jefe de OCI

Secretaria

Riesgo
S

Si: Devolver a Auditor para la


correccin y repetir actividad N
10
No: Devolver a Auditor para la
impresin del Informe. Ir a la
actividad N 12
Imprimir Informe, proyecto de
oficio de remisin al titular de la
12
Entidad, registrar en SCG y
enviar a Director
Revisar y firmar Informe y visar
oficio de remisin al titular de la
13
entidad, para ser enviado al Jefe
de OCI
Revisar y firmar Informe
(aprobando el informe en el
14
Sistema SCG) y oficio para ser
enviado al titular de la Entidad
Ingresar oficio de remisin del
15 Informe en el sistema y enviar al
titular de la Entidad

Pgina 151 de 186

Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Identificacin del Riesgo

Cdigo: MML-OCI-PR12
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: Servicio de Control Simultneo: Accin Simultnea

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable (cargo
del Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)
Auditor

Duracin
N

Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

Foliar todos los archivos y


documentos que sustente el
16
procedimiento ejecutado y envo
al archivo.
Minutos
Horas
Das

Pgina 152 de 186

Tipo de valor
VA Control SVA

Riesgo
S

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR12
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: Servicio de Control Simultneo: Accin Simultnea

4.9.

INSTRUCCIONES

4.10.

Este procedimiento no cuenta con instrucciones establecidas.

DURACION
Este procedimiento no cuenta con tiempo establecido.

Pgina 153 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR12
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: Servicio de Control Simultneo: Accin Simultnea

4.11.

DIAGRAMACION

Procedimiento 12: Servicio de Control Simultneo: Accin Simultnea


Auditor

Director

Jefe de OCI

Secretaria

Inicio
1

Redactar
memorando Donde
se acredita al
equipo encargado
de la accin
simultnea a
realizar, solicitando
en el mismo la
informacin
necesaria para su
evaluacin

Revisar
memorando y
visar para
enviar a Jefe de
OCI

Revisar
memorando y
firmar para ser
enviado aL
destinatario

Ingresar
memorando al
sistema y enviar al
destinatario

5
8

Acudir al acto pblico


y/o privado de la accin
simultnea

Tomar conocimiento de la
informacin enviada y
enviar a auditor encargado

Tomar conocimiento de
la informacin enviada y
enviar a Director

Recibir informacin
solicitada e ingresar al
sistema

Recibir y evaluar
informacin
solicitada, teniendo
en cuenta lo
observado durante
el desarrollo de la
accin simultnea

10

11

Redactar
Borrador de
informe y enviar a
Director

Revisar borrador de informe Hay


alguna correccin?. Si hay
correccin ir a actividad N 10 . Si no
hay correccin, ir a actividad N 12

12

Imprimir Informe,
proyecto de oficio de
remisin al titular de
la Entidad, registrar en
SCG y enviar a Director
13

Revisar y firmar Informe,


y visar oficio de remisin
al titular de la entidad,
para ser enviado al Jefe
de OCI

16

Foliar todos los


archivos y
documentos
que sustente el
procedimiento
ejecutado y
envo al archivo.

Fase

FIN

Pgina 154 de 186

15

14

Revisar y firmar
Informe (aprobando
el informe en el
sistema SCG) y oficio
para ser enviado al
titular de la Entidad

Ingresar oficio
de remisin del
Informe en el
sistema y enviar
al titular de la
Entidad

Cdigo: MML-OCI-PR12
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: Servicio de Control Simultneo: Accin Simultnea

4.12.

LISTA DE REGISTROS Y FORMULARIOS

4.13.

Este procedimiento no cuenta con formularios establecidos.

HOJA DE IDENTIFICACION DE AMBIOS

PAGINA

CAPITULO/PRRAFO/
FIGURA/TABLA/NOTA

ACTUALIZACIN

---------

-----------------------------

---------------------------------

Pgina 155 de 186

TEXTO ACTUALIZADO

----------------------------

Cdigo: MML-OCI-PR13
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: VISITA DE CONTROL

4. M. SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: VISITA DE CONTROL

Pgina 156 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR13
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: VISITA DE CONTROL

4.

ESTRUCTURA DE PROCEDIMIENTO
4.1.

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO


SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: VISITA DE CONTROL
CODIGO: MML-OCI-PR13

4.2.

UNIDAD ORGANIZACIONAL:

4.3.

rgano de Control Institucional


o Oficina de Investigaciones
o Oficina de Control de la Gestin
o Oficina de Control Financiero y Presupuestal
o Oficina de Control de la Corporacin

RESPONSABLES DE ELABORACION, REVISION Y APROBACION

Elaborado/Actualizado por: Enrique Alberto Robladillo Quispilay


Cargo: Director de Oficina de Investigaciones

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Revisado por: Mario Salazar Abregu
Cargo: Subgerente de Desarrollo Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Aprobado por: Javier Castro Mndez
Cargo: Jefe del rgano de Control Institucional
Fecha: 01/06/2016

Pgina 157 de 186

Firma:

Cdigo: MML-OCI-PR13
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: VISITA DE CONTROL

4.4.

4.5.

4.6.

FINALIDAD
Efectuar el desarrollo de la visita de control, verificando y revisando documental y
fsicamente que se realice conforme a la normativa aplicable para los servicios de
control simultneo.

DOCUMENTOS ASOCIADOS O BASE LEGAL


Directiva n. 006-2014-CG/APROD Ejercicio del Control Simultneo, aprobada
mediante Resolucin de Contralora n. 454-2014-CG de 13.OCT.2014, publicada
el 14.OCT.2014 y modificada con Resolucin de Contralora n. 156-2015-CG de
16.ABR.2015.

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Objetivos Estratgicos

Eje
programtico

Accin Estratgica
Generales

Gobierno y gestin
administrativa
eficiente y
oportuna.

4.7.

Especficos

Fortalecer
la
administracin municipal
reordenando el marco
normativo,
implementando
un
sistema de gestin por
resultados, simplificando
procesos
y
procedimientos,
manteniendo el equilibrio
de
las
finanzas
municipales, generando
ambientes
favorables
para la inversin privada.

REQUISITOS

Este procedimiento no cuenta con requisitos establecidos.

Pgina 158 de 186

Ejercer
el
Control
Institucional en la MML

Cdigo: MML-OCI-PR13
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: VISITA DE CONTROL

4.8.

ACCIONES, FASES Y ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO


4.8.1.

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

OCI

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Auditor

Director

Jefe de OCI

Secretaria

Redactar memorando
donde se acredita al
equipo encargado de la
visita de control a realizar,
solicitando en el mismo la
informacin necesaria
para su evaluacin.
Revisar memorando y
visar para ser enviado al
Jefe del OCI
Revisar memorando y
firmar para ser enviado al
destinatario
Ingresar memorando al
sistema y enviar al
destinatario

Pgina 159 de 186

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR13
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: VISITA DE CONTROL

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)
Secretaria

Jefe de OCI

Director

Auditor

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Recibir informacin
5 solicitada e ingresar al
sistema
Tomar conocimiento de la
6 informacin enviada y
derivar a Director
Tomar conocimiento de la
informacin enviada y
7
derivar a auditor
encargado
Acudir al acto(s) pblico
y/o privado de la visita de
control y constatar que
8
todo se lleve acorde a lo
establecido en la
normativa.
Recibir y evaluar
informacin solicitada,
teniendo en cuenta lo
9
observado durante el
desarrollo de la visita de
control

Pgina 160 de 186

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR13
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: VISITA DE CONTROL

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Redactar borrador de
informe y enviar a
10
Director para la revisin y
firma

VA Control SVA

Riesgo

Revisar borrador de
informe
Hay alguna correccin?
Director

Auditor

11 Si: Devolver a Auditor


para la correccin y
repetir actividad N 10
No: Devolver a Auditor
para la impresin del
Informe. Ir a la actividad
N 12
Imprimir Informe,
proyecto de oficio de
12 remisin al titular de la
Entidad, registrar en SCG
y enviar a Director

Pgina 161 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR13
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: VISITA DE CONTROL

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable
(cargo del
Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la
Actividad
Efectivo Espera

Director

13

Jefe de OCI

14

Secretaria

15

Auditor

16

Revisar y firmar Informe y


visar oficio de remisin al
titular de la entidad, para
ser enviado al Jefe de
OCI
Revisar y firmar Informe
(aprobando el informe en
el Sistema SCG) y oficio
para ser enviado al titular
de la Entidad
Ingresar oficio de
remisin del Informe en el
sistema y enviar al titular
de la Entidad
Foliar todos los archivos y
documentos que sustente
el procedimiento
ejecutado y envo al
archivo.
Minutos
Horas
Das

Pgina 162 de 186

VA Control SVA

Riesgo

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR13
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: VISITA DE CONTROL

4.9.

INSTRUCCIONES

4.10.

Este procedimiento no cuenta con instrucciones establecidas.

DURACION

Este procedimiento no cuenta con tiempo establecido.

Pgina 163 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR13
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: VISITA DE CONTROL

4.11.

DIAGRAMACION

Procedimiento 13: Servicio de Control Simultneo: Visita de Control


Auditor

Director

Jefe del OCI

Secretaria

Inicio
1

Redactar
memorando Donde
se acredita al
equipo encargado
de control a
realizar, solicitando
en el mismo la
informacin
necesaria para su
evaluacin

Revisar
memorando y
visar para
enviar a Jefe de
OCI

Revisar
memorando y
firmar para ser
enviado aL
destinatario

Ingresar
memorando al
sistema y enviar al
destinatario

5
8

Acudir al acto pblico


y/o privado de la Visita
de Control

Tomar conocimiento de la
informacin enviada y
enviar a auditor encargado

Tomar conocimiento de
la informacin enviada y
enviar a Director

Recibir informacin
solicitada e ingresar al
sistema

Recibir y evaluar
informacin
solicitada, teniendo
en cuenta lo
observado durante
el desarrollo de la
Visita de Control

10

11

Redactar
Borrador de
informe y enviar a
Director

Revisar borrador de informe Hay


alguna correccin?. Si hay
correccin ir a actividad N 10 . Si no
hay correccin, ir a actividad N 12

12

Imprimir Informe,
proyecto de oficio de
remisin al titular de
la Entidad, registrar en
SCG y enviar a Director
15

14

13

Revisar y firmar Informe,


y visar oficio de remisin
al titular de la entidad,
para ser enviado al Jefe
de OCI

16

Foliar todos los


archivos y
documentos
que sustente el
procedimiento
ejecutado y
envo al archivo.

Fase

FIN

Pgina 164 de 186

Revisar y firmar
Informe (aprobando
el informe en el
sistema SCG) y oficio
para ser enviado al
titular de la Entidad

Ingresar oficio
de remisin del
Informe en el
sistema y enviar
al titular de la
Entidad

Cdigo: MML-OCI-PR13
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: VISITA DE CONTROL

4.12.

4.13.

LISTA DE REGISTROS Y FORMULARIOS


Este procedimiento no cuenta con formularios establecidos.

HOJA DE IDENTIFICACION DE AMBIOS

PAGINA

CAPITULO/PRRAFO/
FIGURA/TABLA/NOTA

ACTUALIZACIN

---------

-----------------------------

---------------------------------

Pgina 165 de 186

TEXTO ACTUALIZADO

----------------------------

Cdigo: MML-OCI-PR14
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: ORIENTACIN DE OFICIO

4. N. SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: ORIENTACIN DE OFICIO

Pgina 166 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR14
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: ORIENTACIN DE OFICIO

4. ESTRUCTURA DE PROCEDIMIENTO
4.1.

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO

SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: ORIENTACIN DE OFICIO


CODIGO: MML-OCI-PR14

4.2.

UNIDAD ORGANIZACIONAL:

4.3.

rgano de Control Institucional


o Oficina de Investigaciones
o Oficina de Control de la Gestin
o Oficina de Control Financiero y Presupuestal
o Oficina de Control de la Corporacin

RESPONSABLES DE ELABORACION, REVISION Y APROBACION

Elaborado/Actualizado por: Enrique Alberto Robladillo Quispilay


Cargo: Director de la Oficina de Investigaciones

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Revisado por: Mario Salazar Abregu
Cargo: Subgerente de Desarrollo Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Aprobado por: Javier Castro Mndez
Cargo: Jefe del rgano de Control Institucional
Fecha: 01/06/2016

Pgina 167 de 186

Firma:

Cdigo: MML-OCI-PR14
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: ORIENTACIN DE OFICIO

4.4.

FINALIDAD

4.5.

Efectuar el desarrollo de la orientacin de oficio, verificando y revisando


documental y fsicamente que se realice conforme a la normativa aplicable para los
servicios de control simultneo.
DOCUMENTOS ASOCIADOS O BASE LEGAL

4.6.

Directiva n. 006-2014-CG/APROD Ejercicio del Control Simultneo, aprobada


mediante Resolucin de Contralora n. 454-2014-CG de 13.OCT.2014, publicada
el 14.OCT.2014 y modificada con Resolucin de Contralora n. 156-2015-CG de
16.ABR.2015.
OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Objetivos Estratgicos

Eje
programtico

Accin Estratgica
Generales

Gobierno y gestin
administrativa
eficiente y
oportuna.

4.7.

Especficos

Fortalecer
la
administracin municipal
reordenando el marco
normativo,
implementando
un
sistema de gestin por
resultados, simplificando
procesos
y
procedimientos,
manteniendo el equilibrio
de
las
finanzas
municipales, generando
ambientes
favorables
para la inversin privada.

REQUISITOS

El siguiente procedimiento no tiene requisitos establecidos.

Pgina 168 de 186

Ejercer
el
Control
Institucional en la MML

Cdigo: MML-OCI-PR14
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: ORIENTACIN DE OFICIO

4.8.

ACCIONES, FASES Y ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO


4.8.1.

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO

Responsable (cargo
del Clasificador de
cargos /
N
Denominacin de
MOF)
1

Auditor
OCI

Director

Jefe de OCI

Tipo de valor

Duracin

Descripcin de la
Actividad

Efectivo Espera

VA Control SVA

Observacin de
situacin

Solicitar informacin
2 complementaria, de
ser el caso.
Analizar la informacin
obtenida con lo
3
expresado en la
normativa aplicable.
Redactar oficio al
titular de la entidad,
4
donde se especifique
lo observado
Revisar oficio y visar
5 para ser enviado al
Jefe de OCI
Revisar oficio y firmar
6 para ser enviado al
Titular de la Entidad

Pgina 169 de 186

Riesgo
S

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR14
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: ORIENTACIN DE OFICIO

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable (cargo
del Clasificador de
cargos /
N
Denominacin de
MOF)
Secretaria

Tipo de valor

Duracin

Descripcin de la
Actividad

Efectivo Espera

VA Control SVA

Ingresar al sistema y
7 enviar al Titular de la
Entidad

8 Ingresar oficio al SCG

Riesgo
S

Auditor
9 Archivar caso

Minutos
Horas
Das

Pgina 170 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR14
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: ORIENTACIN DE OFICIO

4.9.

INSTRUCCIONES

4.10.

Este procedimiento no cuenta con instrucciones establecidas.

DURACION

Este procedimiento no cuenta con tiempo establecido.

Pgina 171 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR14
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: ORIENTACIN DE OFICIO

4.11.

DIAGRAMACION

Procedimiento 14: Servicio de Control Simultneo - Orientacin de oficio


Auditor

Director de la Oficina de
Investigaciones

Jefe del OCI

Secretaria

Inicio

Observacin de
situacin
2

Solicitar informacin
complementaria, de
ser el caso
3

Analizar la
informacin
obtenida con
lo expresado
en la
normativa
aplicable

Redactar oficio al
titular de la entidad,
donde se
especifique lo
observado

Revisar oficio y
visar para ser
enviado al Jefe
de OCI

Ingresar oficio
al SCG

Archivar el caso

Fase

Fin

Pgina 172 de 186

Revisar oficio
y firmar para
ser enviado al
Titular de la
Entidad

Ingresar al
sistema y enviar
al Titular de la
Entidad

Cdigo: MML-OCI-PR14
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: SERVICIO DE CONTROL SIMULTNEO: ORIENTACIN DE OFICIO

4.12.

LISTA DE REGISTROS Y FORMULARIOS

4.13.

Este procedimiento no cuenta con formularios establecidos.

HOJA DE IDENTIFICACION DE CAMBIOS

PAGINA

CAPITULO/PRRAFO/
FIGURA/TABLA/NOTA

ACTUALIZACIN

---------

-----------------------------

---------------------------------

Pgina 173 de 186

TEXTO ACTUALIZADO

----------------------------

Cdigo: MML-OCI-PR15
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: AUDITORA DE CUMPLIMIENTO

4. O. AUDITORA DE CUMPLIMIENTO

Pgina 174 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR15
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: AUDITORA DE CUMPLIMIENTO

4.

ESTRUCTURA DE PROCEDIMIENTO
4.1.

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO


AUDITORA DE CUMPLIMIENTO
CODIGO: MML-OCI-PR15

4.2.

UNIDAD ORGANIZACIONAL:

4.3.

rgano de Control Institucional


o Oficina de Control Financiero y Presupuestal
o Oficina de Control de la Gestin
o Oficina de Control de la Corporacin

RESPONSABLES DE ELABORACION, REVISION Y APROBACION

Elaborado/Actualizado por:

Firma:

Raimunda Carmen Salazar Guzmn


Javier Miguel Dulanto Casanova
Roberto Paolo Loayza Ticlla
Cargo:
Directora de la Oficina de Control Financiero y Presupuestal
Director de la Oficina de Control de la Gestin
Director de la Oficina de Control de la Corporacin
Fecha: 01/06/2016
Revisado por: Mario Salazar Abregu
Cargo: Subgerente de Desarrollo Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016
Aprobado por: Javier Castro Mndez
Cargo: Jefe del rgano de Control Institucional

Firma:

Fecha: 01/06/2016

4.4.

FINALIDAD

La Auditoria de Cumplimiento tiene como finalidad fortalecer la gestin,


transparencia, rendicin de cuentas y buen gobierno de las entidades,
mediante las recomendaciones incluidas en el informe de auditora que
permitan optimizar sus sitemas administrativos, de gestin y de control interno.
Pgina 175 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR15
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: AUDITORA DE CUMPLIMIENTO

4.5.

DOCUMENTOS ASOCIADOS O BASE LEGAL

DOCUMENTOS ASOCIADOS O BASE LEGAL

Ley n. 27785 Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la


Contralora General de la Repblica, publicada el 23.JUL.2002 y sus
modificatorias.

Normas Generales de Control Gubernamental. Aprobada por Resolucin de


Contralora n. 273-2014-CG de 12.MAY.2014, publicada el 13.MAY.2014.
Modificado por: R.C. N 473-2014-CG de 22.OCT.2014, publicada el
23.OCT.2014, (modifica los artculos tercero y cuarto de la R.C. 273-2014-CG).

Directiva de Auditora de Cumplimiento: Directiva n. 007-2014-CG/GCSII.


Aprobada con Resolucin de Contralora n. 473-2014-CG de 22.OCT.2014.
Publicado el 23.OCT.2014.

Manual de Auditora de Cumplimiento, aprobado con Resolucin de Contralora


n. 473-2014-CG de 22. OCT.2014, publicada el 23.OCT.2014.

Gua Tcnica de Auditora (Ver.00), vigencia 15.ABR.2015.

Memorando Circular N :
00014-2015-CG/VC de 30.JUN.2015, 00029-2015-CG/VC de 23.SET.2015 y
00051-2015-CG/VC de 21.DIC.2015

os

Pgina 176 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR15
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: AUDITORA DE CUMPLIMIENTO

4.6.

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Eje
programtico

Gobierno y gestin
administrativa
eficiente y
oportuna.

4.7.

Objetivos Estratgicos
Accin Estratgica
Generales

Especficos

Fortalecer
la
administracin municipal
reordenando el marco
normativo,
implementando
un
sistema de gestin por
resultados, simplificando
procesos
y
procedimientos,
manteniendo el equilibrio
de
las
finanzas
municipales, generando
ambientes
favorables
para la inversin privada.

REQUISITOS

Este procedimiento no cuenta con requisitos establecidos.

Pgina 177 de 186

Ejercer
el
Control
Institucional en la MML

Cdigo: MML-OCI-PR15
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: AUDITORA DE CUMPLIMIENTO

4.8.

ACCIONES, FASES Y ETAPAS DEL PROCEDIMIENTO


4.8.1.

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO

Responsable (cargo
del Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Director de Oficina

OCI

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

Plan de Auditoria Inicial y


Procedimientos Mnimos para
1
tener conocimiento del rea a
examinar.
Redaccin del Proyecto de
Oficio de comunicacin de
2 inicio
de
auditora
de
cumplimiento y que acredita la
Comisin de Auditora
Visado de Proyecto de Oficio
3 de acreditacin e instalacin de
la Comisin de auditora
4 Revisa y firma el Oficio.

VA Control SVA

Riesgo
S

Jefe del OCI


5

Enva documento a secretara


del OCI

Pgina 178 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR15
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: AUDITORA DE CUMPLIMIENTO

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable (cargo
del Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Secretaria

Comisin Auditora
(etapa de
planificacin)

Tipo de valor

Duracin
Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Ingresa al sistema y enva el


Oficio a Titular de la entidad.

Comisin Auditora
(etapa de ejecucin)

Inicia la comprensin de la
entidad y la materia a examinar
7
(unidad de la MML - entidad
como corporacin)

Elaborar el plan de auditora


definitivo

Presentar plan de auditora


9 definitivo al Jefe de OCI para
su aprobacin
Jefe del OCI

Riesgo

10

Aprueba el plan de auditora


definitivo

Pone en conocimiento el plan


de auditora definitivo a la
11
Comisin Auditora para su
ejecucin
12 Definir la muestra de Auditora

Pgina 179 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Riesgo
Operativo

Mantenimiento
de Sistema

Cdigo: MML-OCI-PR15
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: AUDITORA DE CUMPLIMIENTO

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable (cargo
del Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

Aplicar los procedimientos de


13 auditora, mediante pruebas de
controles y sustantivas.
De corresponder formula las
14 matrices de desviacin de
cumplimiento
15

De corresponder redacta las


desviaciones de cumplimiento

VA Control SVA

Riesgo
S

Comunica al titular de la
entidad el inicio del proceso de
16
comunicacin de desviaciones
de cumplimiento.
17

De corresponder comunica las


desviaciones de cumplimiento

Evaluacin de los comentarios


18 y aclaraciones de las
desviaciones comunicadas.
19

Registrar en el SCG el cierre de


la ejecucin (trabajo de campo)

Pgina 180 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR15
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: AUDITORA DE CUMPLIMIENTO

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable (cargo
del Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Tipo de valor

Duracin
N

Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera

VA Control SVA

Riesgo
S

20

Elabora Informe de Auditora y


entrega a Director de Oficina.

21

Recibe y revisa el Informe de


Auditora.

22

Aprueba y remite el Informe de


Auditora al jefe del OCI

23

Aprobacin del Informe de


Auditora

Director de Oficina

Jefe del OCI

Registrar el Informe de
Auditora en el Sistema de
Apoyo Administrativo 24
Control Gubernamental (SCG ex SAGU).

Jefe del OCI /


Secretaria de OCI

Remite el Informe de Auditora


25 a la Contralora General de la
Repblica - CGR
Recibida la aprobacin del
26 Informe
de
Auditora
de
Cumplimiento por parte de la

Pgina 181 de 186

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR15
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: AUDITORA DE CUMPLIMIENTO

Unidad
orgnica
/unidad
funcional

Responsable (cargo
del Clasificador de
cargos /
Denominacin de
MOF)

Duracin
N

Descripcin de la Actividad
Efectivo Espera
CGR; comunica el Informe de
Auditora al Titular de la
Entidad.
Minutos
Horas
Das
Meses

Pgina 182 de 186

Tipo de valor
VA Control SVA

Riesgo
S

Identificacin del Riesgo


Tipo de
Riesgo

Actividad de
Contingencia

Cdigo: MML-OCI-PR15
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: AUDITORA DE CUMPLIMIENTO

4.9.

INSTRUCCIONES

4.10.

Este procedimiento no cuenta con instrucciones establecidas.

DURACION
Este procedimiento no cuenta con tiempo establecido.

Pgina 183 de 186

Cdigo: MML-OCI-PR15
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: AUDITORA DE CUMPLIMIENTO

4.11.

DIAGRAMACION

Procedimiento 15: Auditora de Cumplimiento


Director de Oficina

Jefe de OCI

Secretaria

Comisin Auditora
(Etapa de Planificacin)

Apoyo Administrativo

Inicio

Plan de Auditoria Inicial y


Procedimientos Mnimos para
tener conocimiento del rea a
examinar.

Redaccin del Proyecto de


Oficio de comunicacin de
inicio de auditora de
cumplimiento y que acredita la
Comisin de Auditora
4

Visado de Proyecto de Oficio


de acreditacin e instalacin
de la Comisin de auditora

Revisar y
firmar el Oficio

7
5

Enviar
documento a
secretara del
OCI

Ingresar al sistema
y enviar al conser el
Oficio al Titular de
la entidad

Iniciar la comprensin
de la entidad y la
materia a examinar
(unidad de la MML entidad como
corporacin)

Elaborar el plan de
auditora definitivo

10

Presentar plan de
auditora definitivo
al Jefe de OCI para
su aprobacin

Aprueba el plan
de auditora
definitivo

11

Pone en
conocimiento
el plan de
auditora
definitivo a la
Comisin
Auditora para
su ejecucin

12

Definir la
muestra de
Auditora
13

Aplicar los
procedimiento
s de auditora,
mediante
pruebas de
controles y
sustantivas

14

De
corresponder
formula las
matrices de
desviacin de
cumplimiento

15

De
corresponder
redacta las
desviaciones
de
cumplimiento

16

Comunica al titular
de la entidad el inicio
del proceso de
comunicacin de
desviaciones de
cumplimiento
17

De
corresponder
comunica las
desviaciones
de
cumplimiento
18

19

Evaluacin de
los
comentarios y
aclaraciones
de las
desviaciones
comunicadas

Registrar en el
SCG el cierre
de la ejecucin
(trabajo de
campo)

20

Elaborar
Informe de
Auditora y
entrega a
Director de
Oficina

21

Recibir y revisar
el Informe de
Auditora

22

Aprueba y
remite el
Informe de
Auditora al jefe
del OCI

24
23

Aprobacin del
Informe de
Auditora

Registrar el Informe de Auditora


en el Sistema de Control
Gubernamental (SCG - ex SAGU)

25

Remite el
Informe de
Auditora a la
Contralora
General de la
Repblica CGR
26

Recibida la
aprobacin del
Informe de
Auditora de
Cumplimiento
por parte de la
CGR;
comunica el
Informe de
Auditora al
Titular de la
Entidad.

Fase

FIN

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Cdigo: MML-OCI-PR15
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: AUDITORA DE CUMPLIMIENTO

4.12.

LISTA DE REGISTROS Y FORMULARIOS

4.13.

Este procedimiento no cuenta con formularios establecidos.

HOJA DE IDENTIFICACION DE CAMBIOS

PAGINA

CAPITULO/PRRAFO/
FIGURA/TABLA/NOTA

ACTUALIZACIN

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TEXTO ACTUALIZADO

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Cdigo: MML-OCI-PR15
Versin: 01
Fecha de Vigencia: 01/06/2016
Tipo: PROCEDIMIENTO
Ttulo: AUDITORA DE CUMPLIMIENTO

5. ANEXOS

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