Anda di halaman 1dari 35

Nama Perusahaan : PT.

DAGANG
Tanggal Laporan : 31 Januari
2007

Janu

Daftar Akun

Kas

Buku Besar

Neraca Lajur

Neraca

Bulan : Jan

Bank

Piutang

Pembelian

Hutang

Laba Rugi

Penjualan

Aktiva

Arus Kas-1

Laba Ditahan
Tanggal : 31 J

PT. DAG

Januar

31 Janua

Memorial

Rekonsiliasi

Arus Kas-2

Jan-2

s.d. Tahu

Aplikasi ini hanya sampel, agar sampel dapat berfungsi keterangan lebih lanjut silanhkan
baca petunjuk file baca_info.pdf yang kami sertakan bersama downloadan file ini.

Tahun

Menu Utama
No
Akun
1-000
1-100
1-110
1-120
1-130
1-140
1-150
1-160
1-170
1-180
1-190
1-200
1-210
1-220
1-230
1-240
1-270
1-280
1-290
1-300
1-310
2-000
2-100
2-110
2-120
2-200
2-210
3-000
3-100
3-200
4-000
4-100
4-200
5-000
5-100
6-000
6-011
6-012
6-013
6-014
6-015
6-016
6-017
6-018
6-019
7-000
7-100
7-200

PT. DAGANG
DAFTAR AKUN
Nama Akun

AKTIVA
AKTIVA LANCAR
Kas Kecil
Bank BCA
Bank BNI
Piutang Dagang
Cadangan Kerugian Piutang
Piutang Karyawan
Persediaan Barang
Sewa Dibayar Dimuka
Uang Muka Pembelian
AKTIVA TETAP
Tanah
Bangunan
Kendaraan
Peralatan Kantor
Akum. Penyusutan Bangunan
Akum. Penyusutan Kendaraan
Akum. Penyusutan Peralatan Kantor
AKTIVA LAIN-LAIN
Bangunan Dalam Proses
KEWAJIBAN
KEWAJIBAN LANCAR
Hutang Dagang
Hutang Lancar Lainnya
KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
Hutang Jangka Panjang
EKUITAS
Modal Saham
Laba Ditahan
PENDAPATAN
Penjualan Barang Dagangan
Retur Penjualan Barang
HARGA POKOK PENJUALAN
Harga Pokok Penjualan Barang
BIAYA USAHA
Gaji
Alat Tulis Kantor
Transport / Perjalanan Dinas
Listrik & Telpon
Biaya Penyusutan
Biaya Sewa
Potongan Tunai
Biaya Penjualan & Pemasaran
Biaya Usaha Lainnya
PENDAPATAN & BIAYA LAIN-LAIN
Pendapatan Lain-lain Diluar Usaha
Biaya Lain-lain Diluar Usaha
LAIN-LAIN
Kode Bantu

Akun
D/K
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
K
K
K
K
K
K
K
D
D
D
D
D
D
D
D
D
D
K
K

Akun
NR/LR
NR
NR
NR
NR
NR
NR
NR
NR
NR
NR
NR
NR
NR
NR
NR
NR
NR
NR
NR
NR
NR
NR
LR
LR
LR
LR
LR
LR
LR
LR
LR
LR
LR
LR
LR
LR

Jumlah

Saldo Awal
Debit
Kredit

2,500,000
15,000,000
125,000,000
43,000,000
(4,300,000)
36,000,000
9,000,000

75,000,000
110,000,000
80,000,000
22,600,000
(5,500,000)
(9,333,333)
(7,062,500)
65,000,000

99,000,000

315,000,000
142,904,167

556,904,167

556,904,167

KAS KECIL
1-110

Menu Utama

Bulan : Januari 2007


Tanggal
1-Jan-07
5-Jan-07
10-Jan-07
10-Jan-07
12-Jan-07
13-Jan-07
17-Jan-07
19-Jan-07
20-Jan-07
24-Jan-07
27-Jan-07
28-Jan-07
30-Jan-07
30-Jan-07

Kode
Pembantu

Kas-BCA

Kas-BCA

Kas-BCA
1160-Budi

Valid
Kode
-

BKM

Uraian
Saldo awal
Pembelian alat tulis kantor
Pembayaran rekening listrik
Pembayaran rekening telpon
Ambil kas dari BCA
Pembelian 1 unit komputer
Transport dan perjalanan dinas
Ambil kas dari BCA
Pembayaran biaya promosi
Pembayaran biaya angkut penjualan
Ambil kas dari BCA
Uang muka bahan bangunan
Dipinjam karyawan
Biaya administrasi lainnya

Akun
Debet Kredit
o
6-012
6-014
6-014
1-110
1-240
6-013
1-110
6-018
6-018
1-110
1-190
1-160
6-019

o
1-110
1-110
1-110
o
1-110
1-110
o
1-110
1-110
o
1-110
1-110
1-110

Valid
Akun
-

Kas
Debet

Kas
Kredit

2,500,000

2,500,000

250,000
200,000
750,000
2,500,000
750,000

2,500,000
1,300,000
1,000,000
2,500,000
1,800,000
300,000
150,000

Saldo
-

Jumlah

10,000,000

9,000,000

BANK BCA
1-120

Menu Utama

Bulan : Januari 2007


Tanggal
1-Jan-07
2-Jan-07
4-Jan-07
5-Jan-07
12-Jan-07
13-Jan-07
15-Jan-07
19-Jan-07
22-Jan-07
27-Jan-07
28-Jan-07
31-Jan-07
31-Jan-07

Kode
Pembantu

1140-Toko A
1140-Toko B
1140-Toko C
Kas-BCA
1140-Toko A
1140-Toko C
Kas-BCA
1140-Toko B
Kas-BCA
BCA-BNI

Valid
Kode
-

Dokumen

Uraian
Saldo awal
Terima piutang dari Toko A
Terima piutang dari Toko B
Terima piutang dari Toko C
Cadangan untuk kas kecil
Terima piutang dari Toko A
Terima piutang dari Toko C
Cadangan untuk kas kecil
Terima piutang dari Toko B
Cadangan untuk kas kecil
Transfer (simpan) di rekening BNI
Pendapatan lain-lain
Biaya administrasi Bank

Akun
Debet Kredit
o
1-120
1-120
1-120
o
1-120
1-120
o
1-120
o
o
1-120
7-200

o
1-140
1-140
1-140
1-120
1-140
1-140
1-120
1-140
1-120
1-120
7-100
1-120

Valid
Akun
-

Bank
Debet

Bank
Kredit

15,000,000
14,250,000
12,500,000
16,250,000
2,500,000
12,500,000
15,000,000
2,500,000
14,500,000
2,500,000
80,000,000
500,000
125,000

Saldo
-

Jumlah

100,500,000

87,625,000

12,875,000

BANK BNI
1-130
Bulan : Januari 2007
Tanggal
1-Jan-07
2-Jan-07
3-Jan-07
7-Jan-07
15-Jan-07
16-Jan-07
28-Jan-07
30-Jan-07
31-Jan-07
31-Jan-07
31-Jan-07

Kode
Pembantu

2110-PT. A
2110-PT. B
2120-Direksi
2210-BNI 46
BCA-BNI
2120-Direksi

Valid
Kode
-

Dokumen

Uraian
Saldo awal
Pembayaran hutang kepada PT. A
Pembayaran hutang kepada PT. B
Pinjaman jangka pendek dari Direksi
Pinjaman jangka panjang dari BNI
Biaya pembangunan gudang
Terima transferan dari rekening BCA
Pembayaran gaji karyawan
Bayar pinjaman ke Direksi
Pendapatan lain-lain
Biaya administrasi Bank

Akun
Debet Kredit
o
2-110
2-110
1-130
1-130
1-310
1-130
6-011
2-120
1-130
7-200

o
1-130
1-130
2-120
2-210
1-130
o
1-130
1-130
7-100
1-130

Valid
Akun
-

Bank
Debet

Bank
Kredit

125,000,000
45,000,000
54,000,000
50,000,000
150,000,000
100,000,000
80,000,000
10,000,000
25,000,000
750,000
150,000

Saldo
-

Jumlah

405,750,000

234,150,000

171,600,000

JURNAL PEMBELIAN

Menu Utama

Bulan : Januari 2007


Tanggal
4-Jan-07
7-Jan-07

Kode
Pembantu
2110-PT. B
2110-PT. B
2110-PT. A

Valid
Kode
-

BPB

Uraian
Pembelian barang dagangan kepada PT. B
Potongan pembelian
Pembelian barang dagangan kepada PT. A

Akun
Debet Kredit
1-170
6-017
1-170

2-110
2-110
2-110

Valid
Akun
-

Pembelian
20,000,000
(1,000,000)
15,000,000

Jumlah

34,000,000

JURNAL RETUR PEMBELIAN


Bulan : Januari 2007
Tanggal

Kode
Pembantu

12-Jan-07 2110-PT. A
19-Jan-07 2110-PT. B

Valid
Kode
True
True
-

BPB

Uraian
Retur barang dagangan kepada PT. A
Retur barang dagangan kepada PT. B

Akun
Debet Kredit
1-170
1-170

2-110
2-110

Valid
Akun
True
True
-

Pembelian
(3,500,000)
(2,000,000)

Jumlah

(5,500,000)

JURNAL PENJUALAN

Menu Utama

Bulan : Januari 2007


Tanggal
3-Jan-07
7-Jan-07
14-Jan-07
17-Jan-07
20-Jan-07

Kode
Pembantu

1140-Toko A
1140-Toko C
1140-Toko B
1140-Toko A
1140-Toko B
1140-Toko B
23-Jan-07 1140-Toko C
1140-Toko C

Valid
Kode
-

Faktur

Uraian
Penjualan barang dagangan kepada Toko A
Penjualan barang dagangan kepada Toko C
Penjualan barang dagangan kepada Toko B
Penjualan barang dagangan kepada Toko A
Penjualan barang dagangan kepada Toko B
Potongan penjualan
Penjualan barang dagangan kepada Toko C
Potongan penjualan

Akun
Debet Kredit
1-140
1-140
1-140
1-140
1-140
1-140
1-140
1-140

4-100
4-100
4-100
4-100
4-100
6-017
4-100
6-017

Valid
Akun
-

Penjualan
12,500,000
15,000,000
14,500,000
16,500,000
15,000,000
(750,000)
18,000,000
(900,000)

Jumlah

89,850,000

JURNAL RETUR PENJUALAN


Bulan : Januari 2007
Tanggal

Kode
Pembantu

10-Jan-07 1140-Toko A
15-Jan-07 1140-Toko C
1140-Toko C

Valid
Kode
True
True
True
-

Faktur

Uraian
Retur barang dagangan dari Toko A
Retur barang dagangan dari Toko C
Potongan penjualan

Akun
Debet Kredit
1-140
1-140
1-140

4-200
4-200
6-017

Valid
Akun
True
True
True
-

Penjualan
(1,500,000)
(1,000,000)
50,000

Jumlah

(2,450,000)

JURNAL MEMORIAL

Menu Utama

Bulan : Januari 2007


Tanggal
31-Jan-07

31-Jan-07

31-Jan-07

31-Jan-07

Kode
Pembantu

Valid
Kode
-

BM

Uraian
Biaya kerugian Piutang
Cadangan atas kerugian Piutang
Persediaan awal barang dagangan
Pembelian barang dagangan
Persediaan akhir barang dagangan
Harga pokok penjualan

Akun
Debet Kredit
6-018
1-150
1-170
1-170
1-170
5-100

Biaya sewa gudang


Penyesuaian sewa dibayar dimuka

6-016

Biaya penyusutan
Akumulasi penyusutan bangunan
Akumulasi penyusutan kendaraan
Akumulasi penyusutan peralatan kantor

6-015

1-180

1-270
1-280
1-290

Valid
Akun
-

Debet

Kredit

240,000
240,000
36,000,000
29,500,000
21,000,000
44,500,000
750,000
750,000
1,595,833
458,333
666,667
470,833

Jumlah

68,085,833

68,085,833

Menu Utama

BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun
: 1-110
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
1-110

Jumlah

No. Akun
: 1-120
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
1-120

1-140

Jumlah

Kredit

Saldo Awal

Kredit

Saldo Awal

Kredit

Saldo Awal

Kredit

Saldo Akhir

Debit

Saldo Akhir

Debit

Saldo Akhir

Debit

Saldo Akhir

Debit

Jumlah

No. Akun
: 1-150
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
1-150

Saldo Awal

Jumlah

No. Akun
: 1-140
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial

Debit

Jumlah

No. Akun
: 1-130
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
1-130

Saldo Awal

Kredit

Saldo Akhir

Menu Utama

BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun
: 1-160
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
1-160

Jumlah

No. Akun
: 1-170
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
1-170

1-190

Jumlah

Kredit

Saldo Awal

Kredit

Saldo Awal

Kredit

Saldo Awal

Kredit

Saldo Akhir

Debit

Saldo Akhir

Debit

Saldo Akhir

Debit

Saldo Akhir

Debit

Jumlah

No. Akun
: 1-210
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
1-210

Saldo Awal

Jumlah

No. Akun
: 1-190
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial

Debit

Jumlah

No. Akun
: 1-180
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
1-180

Saldo Awal

Kredit

Saldo Akhir

Menu Utama

BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun
: 1-220
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
1-220

Jumlah

No. Akun
: 1-230
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
1-230

1-270

Jumlah

Kredit

Saldo Awal

Kredit

Saldo Awal

Kredit

Saldo Awal

Kredit

Saldo Akhir

Debit

Saldo Akhir

Debit

Saldo Akhir

Debit

Saldo Akhir

Debit

Jumlah

No. Akun
: 1-280
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
1-280

Saldo Awal

Jumlah

No. Akun
: 1-270
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial

Debit

Jumlah

No. Akun
: 1-240
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
1-240

Saldo Awal

Kredit

Saldo Akhir

Menu Utama

BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun
: 1-290
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
1-290

Jumlah

No. Akun
: 1-310
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
1-310

2-120

Jumlah

Kredit

Saldo Awal

Kredit

Saldo Awal

Kredit

Saldo Awal

Kredit

Saldo Akhir

Debit

Saldo Akhir

Debit

Saldo Akhir

Debit

Saldo Akhir

Debit

Jumlah

No. Akun
: 2-210
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
2-210

Saldo Awal

Jumlah

No. Akun
: 2-120
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial

Debit

Jumlah

No. Akun
: 2-110
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
2-110

Saldo Awal

Kredit

Saldo Akhir

Menu Utama

BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun
: 3-100
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
3-100

Jumlah

No. Akun
: 3-200
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
3-200

4-200

Jumlah

Kredit

Saldo Awal

Kredit

Saldo Awal

Kredit

Saldo Awal

Kredit

Saldo Akhir

Debit

Saldo Akhir

Debit

Saldo Akhir

Debit

Saldo Akhir

Debit

Jumlah

No. Akun
: 5-100
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
5-100

Saldo Awal

Jumlah

No. Akun
: 4-200
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial

Debit

Jumlah

No. Akun
: 4-100
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
4-100

Saldo Awal

Kredit

Saldo Akhir

Menu Utama

BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun
: 6-011
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
6-011

Jumlah

No. Akun
: 6-012
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
6-012

6-014

Jumlah

Kredit

Saldo Awal

Kredit

Saldo Awal

Kredit

Saldo Awal

Kredit

Saldo Akhir

Debit

Saldo Akhir

Debit

Saldo Akhir

Debit

Saldo Akhir

Debit

Jumlah

No. Akun
: 6-015
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
6-015

Saldo Awal

Jumlah

No. Akun
: 6-014
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial

Debit

Jumlah

No. Akun
: 6-013
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
6-013

Saldo Awal

Kredit

Saldo Akhir

Menu Utama

BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun
: 6-016
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
6-016

Jumlah

No. Akun
: 6-017
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
6-017

6-019

Jumlah

Kredit

Saldo Awal

Kredit

Saldo Awal

Kredit

Saldo Awal

Kredit

Saldo Akhir

Debit

Saldo Akhir

Debit

Saldo Akhir

Debit

Saldo Akhir

Debit

Jumlah

No. Akun
: 7-100
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
7-100

Saldo Awal

Jumlah

No. Akun
: 6-019
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial

Debit

Jumlah

No. Akun
: 6-018
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
6-018

Saldo Awal

Kredit

Saldo Akhir

Menu Utama

BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007

No. Akun
: 7-200
Nama Akun : 0
Akun D/K
: 0
No
Sumber Jurnal
1 Kas
2 Bank
3 Pembelian
4 Penjualan
5 Memorial
7-200

Jumlah

Saldo Awal

Debit

Kredit

Saldo Akhir

NERACA LAJUR

Menu Utama

Bulan : Januari 2007


No

Akun
Nama Akun

Akun
1-000
1-100
1-110
1-120
1-130
1-140
1-150
1-160
1-170
1-180
1-190
1-200
1-210
1-220
1-230
1-240
1-270
1-280
1-290
1-300
1-310
2-000
2-100
2-110
2-120
2-200
2-210
3-000
3-100
3-200
4-000
4-100
4-200
5-000
5-100
6-000
6-011
6-012
6-013
6-014
6-015
6-016
6-017
6-018
6-019
7-000
7-100
7-200

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

D/K
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Neraca Saldo
Debet

Akun

Kredit
-

NR/LR
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Laba-Rugi
Debet

Neraca
Kredit

Debet
-

Kredit
-

NERACA LAJUR

Menu Utama

Bulan : Januari 2007


No

Akun
Nama Akun

Akun

KESEIMBANGAN
LABA-RUGI
KESEIMBANGAN

D/K

Neraca Saldo
Debet

Akun

Kredit

NR/LR

Laba-Rugi
Debet

Neraca
Kredit

Debet

Kredit

PT. DAGANG

Menu Utama

LAPORAN LABA-RUGI
Bulan : Januari 2007
No
Akun

Pos-Pos

4-000 0
4-100 0
4-200 0

Nilai Akun

Jumlah
-

Pendapatan
5-000 0
5-100 0

Harga Pokok Penjualan


Laba Kotor Penjualan
6-000
6-011
6-012
6-013
6-014
6-015
6-016
6-017
6-018
6-019

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Jumlah Biaya Usaha


Laba Bersih Usaha
7-000 0
7-100 0
7-200 0
Jumlah Pendapatan & Biaya Lain-Lain
Laba Bersih Usaha Sebelum Pajak

PT. DAGANG

Menu Utama

LAPORAN LABA DITAHAN


Bulan : Januari 2007
No
Akun

Pos-Pos

LABA DITAHAN
3-200 0
Laba (Rugi) Januari 2007
Jumlah Laba Ditahan

Nilai Akun

Jumlah

PT. DAGANG

Menu Utama

NERACA
Tanggal : 31 Januari 2007
No
Akun
1-000
1-100
1-110
1-120
1-130
1-140
1-150
1-160
1-170
1-180
1-190

Pos-Pos
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Nilai Akun
-

Jumlah Aktiva Lancar


1-200
1-210
1-220
1-230
1-240
1-270
1-280
1-290

No
Akun

Jumlah

0
0
0
0
0
0
0
0

Jumlah Aktiva Tetap


1-300 0
1-310 0

2-000
2-100
2-110
2-120

Pos-Pos
0
0
0
0

Nilai Akun

Jumlah
-

Jumlah Kewajiban Lancar


2-200 0
2-210 0

Jumlah Kewajiban Jangka Panjang


- 3-000 0
3-100 0
0

Jumlah Ekuitas

Jumlah Aktiva Tetap

Jumlah

Jumlah

PT. DAGANG

Menu Utama

PIUTANG DAGANG
Bulan : Januari 2007
No
1
2
3

Kode Pembantu
1140-Toko A
1140-Toko B
1140-Toko C

Mutasi
Januari 2007

Saldo Awal
14,250,000
12,500,000
16,250,000

43,000,000

JUMLAH

Saldo Akhir
-

PIUTANG KARYAWAN
Bulan : Januari 2007
No
1

Kode Pembantu

Mutasi
Januari 2007

Saldo Awal

1160-Budi

JUMLAH

Saldo Akhir
-

PT. DAGANG

Menu Utama

HUTANG DAGANG
Bulan : Januari 2007
No
1
2

Kode Pembantu
2110-PT. A
2110-PT. B

Mutasi
Januari 2007

Saldo Awal
45,000,000
54,000,000

JUMLAH

Saldo Akhir
-

99,000,000

HUTANG LANCAR LAINNYA


Bulan : Januari 2007
No
1

Kode Pembantu

Mutasi
Januari 2007

Saldo Awal

2120-Direksi

JUMLAH

Saldo Akhir
-

HUTANG JANGKA PANJANG


Bulan : Januari 2007
No
1

Kode Pembantu

Mutasi
Januari 2007

Saldo Awal

2210-BNI 46

JUMLAH

Saldo Akhir
-

Menu Utama

PT. DAGANG
LAPORAN ARUS KAS
Metode Langsung
Bulan : Januari 2007

No.
Akun
1-000
1-100
1-140
1-150
1-160
1-170
1-180
1-190
1-200
1-210
1-220
1-230
1-240
1-270
1-280
1-290
1-300
1-310
2-000
2-100
2-110
2-120
2-200
2-210
3-000
3-100
3-200
4-000
4-100
4-200
5-000
5-100
6-000
6-011
6-012
6-013
6-014
6-015
6-016
6-017
6-018
6-019
7-000
7-100
7-200

Nama Akun

Kas Masuk

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Jumlah
0
Kas Awal Periode
Kas Akhir Periode

Kas Keluar
-

142,500,000
142,500,000

o
o

PT. DAGANG

Menu Utama

LAPORAN ARUS KAS


Metode Tak Langsung
Bulan : Januari 2007
No
Akun

Pos-Pos

Kenaikan /
Penurunan

Akun
D/K

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI


LABA-RUGI

Laba (Rugi) Bersih

1-150
1-270
1-280
1-290

PENYESUAIAN-PENYESUAIAN
0
0
0
0

D
D
D
D

Jumlah Penyesuaian-Penyesuaian

1-140
1-160
1-170
1-180
1-190
2-110
2-120

KENAIKAN & PENURUNAN


0
0
0
0
0
0
0

D
D
D
D
D
K
K

Jumlah Kenaikan & Penurunan


Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi

1-210
1-220
1-230
1-240
1-310

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI


0
0
0
0
0

D
D
D
D
D

Jumlah Arus Kas dari Aktivitas Investasi

2-210
3-100

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN


0
0
Jumlah Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan
0
Kas dan Setara Kas pada Awal Periode
Kas dan Setara Kas pada Akhir Periode

K
K

142,500,000
142,500,000

PT. DAGANG

Menu Utama

REKONSILIASI ANTAR KAS


Bulan : Januari 2007
No
1
2

Kode Pembantu
Kas-BCA
BCA-BNI

JUMLAH

Debet

Kredit
-

Selisih
-

PT. DAGANG

Menu Utama

DAFTAR PENYUSUTAN AKTIVA TETAP


Tanggal : 31 Januari 2007
No

Keterangan

Tanggal Perolehan
Tgl
Bulan
Tahun Unit

75,000,000

Sub Total

75,000,000

110,000,000

110,000,000

40,000,000
30,000,000
10,000,000

80,000,000

500,000
200,000
4,000,000
500,000
1,200,000
2,500,000

8,900,000
273,900,000

BANGUNAN
Kantor

09 Desember

2005

KENDARAAN
Mobil Box Fanther
Mobil Daihatsu Zebra
Motor Honda Supra

04 Oktober
09 Oktober
19 Oktober

2005
2005
2005

1
1
1

Sub Total

1
2
3
4
5
6

Nilai
Sisa

TANAH
Tanah 1000 m2

Sub Total

1
2
3

Perolehan
Harga
Jumlah

PERALATAN KANTOR
Meja Kantor
Kursi Kantor
Komputer Pentium III
Printer Cannon
Almari
Komputer Pentium II
Sub Total
Total

24
24
26
26
27
27

September
September
September
September
September
Januari

2005
2005
2005
2005
2005
2007

8
10
3
2
3
1

Umur
Ekonomis
(Tahun)

Persentase
Penyusutan
Per Tahun

0%

20

10
10
10

4
4
4
4
4
4

5%

10%
10%
10%

25%
25%
25%
25%
25%
25%

Penyusutan
Per Bulan

Penyusutan
Jan-2007

Akum. Peny.
s.d. Tahun 2006
Bln
Jumlah

0
0
0

1
1
1

0
0
0
0
0
0

Total
Akumulasi
Penyusutan

Penyusutan
Tahun 2007
Bln
Jumlah

1
1
1
1
1
0

`
Nilai Buku