LIBRO DIARIO MUNICIALIDAD

Referencia Mayor Cuenta

Descripcin

Sub total

Debe

Haber

1
1101

CAJA Y BANCOS
12,000.00
Cuentas Corrientes
12,000.00
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
45,500.00
1201.01
Impuestos Y Contribuciones Obligatorias
45,500.00
BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO
20,800.00
1305.01
Materiales Auxiliares
20,800.00
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
5,670.00
1205.01
Seguros Pagados Por Anticipado
5,670.00
EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS
687,500.00
1501.0202
Instalaciones Educativas
687,500.00
VEHCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS
57,500.00
1503.01
Vehculos
57,500.00
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO (CR)
32,270.00
32,270.00
1508.01
Depreciacin Acumulada Edificios Y Estructuras
CUENTAS POR PAGAR
6,700.00
2103.01
Bienes Y Servicios Por Pagar
6,700.00
HACIENDA NACIONAL
90,000.00
3101.02
Capitalizacin Reservas
90,000.00
HACIENDA NACIONAL ADICIONAL
200,000.00
3201.01
Traspasos Y Remesas
200,000.00
RESULTADOS ACUMULADOS
500,000.00
3401.01
Superavit Acumulado
500,000.00
POR EL REGISTRO DE ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO AL
INICIO DEL EJERCICIO
2
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO
1,740,000.00
INSTITUCIONAL MODIFICADO
8101.0101
Recursos Ordinarios
315,000.00
8101.0201
Recursos Directamente Recaudados
25,000.00
8101.0502
Fondo De Compensacin Municipal
1,000,000.00
8101.0504
Canon Y Sobrecanon, Regalas, Renta De Aduanas Y Participaciones 400,000.00
PRESUPUESTO DE GASTOS
1,740,000.00
8301.0101
Recursos Ordinarios
315,000.00
8301.0201
Recursos Directamente Recaudados
25,000.00
8301.0502
Fondo De Compensacin Municipal
1,000,000.00
8301.0504
Canon Y Sobrecanon, Regalas, Renta De Aduanas Y Participaciones 400,000.00
POR EL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL PIA
3
PRESUPUESTO DE INGRESOS
1,425,000.00
8201.0201
Recursos Directamente Recaudados
25,000.00
8101.0502
Fondo De Compensacin Municipal
1,000,000.00
8101.0504
Canon Y Sobrecanon, Regalas, Renta De Aduanas Y Participaciones 400,000.00
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO INSTITUCIONAL
1,425,000.00
MODIFICADO
8101.0201
Recursos Directamente Recaudados
25,000.00
8101.0502
Fondo De Compensacin Municipal
1,000,000.00
8101.0504
Canon Y Sobrecanon, Regalas, Renta De Aduanas Y Participaciones 400,000.00
POR EL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL PIA
4
CAJA Y BANCOS
800,000.00
1101.1207
FONCOMUN - RD - CUT
300,000.00
1101.1209
Canon, Sobre Canon, Regalas, Renta de Aduanas, y Participaciones - RD
500,000.00
- CUT
TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS
800,000.00
4402.030501 Fondo De Compensacin Municipal
300,000.00
4402.030103 Canon Minero
200,000.00
4402.030202 Regalas FOCAM
300,000.00
POR EL REGISTRO POR LA ASIGANCION DE FONCOMU Y
CANON, FASE RECAUDADO
5
EJECUCIN DE INGRESOS
800,000.00
8501.0502
Fondo De Compensacin Municipal
300,000.00
8501.0504
Canon Y Sobrecanon, Regalas, Renta De Aduanas Y Participaciones 500,000.00
PRESUPUESTO DE INGRESOS
800,000.00
8201.0502
Fondo De Compensacin Municipal
300,000.00
8201.0504
Canon Y Sobrecanon, Regalas, Renta De Aduanas Y Participaciones 500,000.00
POR EL REGISTRO DE LA ASIGNACION DE FONCOMUN Y
CANON, CONTABILIDAD PRESUPUESTAL FASE
RECAUDADO
6
CUENTAS POR COBRAR
9,000.00
1101.0301

1202
1301
1205
1501
Asiento de
apertura

1503
1508
2103
3101
3201

3401

8101

Oper. N 1

8301

8201

Oper. N 1

8101

1101

Oper. N 2

4402

8501

Oper. N 2 8201

1201

Oper. N 3

1201.0302
4302
Oper. N 3

1101
Oper. N 3 1201

8501
Oper. N 3 8201

9101
Oper. N 4 9102

Derechos Y Tasas Administrativos

VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS
4302.090104 Licencias De Funcionamiento Y Otros
4302.090105 Puestos, Kioscos Y Otros
POR EL REGISTRO DE LA RECAUDACION DEDERECHOS Y
TASAS ADMINISTRATIVAS. CONTABILIDAD PATRIMONIAL
FASE DETERMINADO
7
CAJA Y BANCOS
1101.030102 Recursos Directamente Recaudados
CUENTAS POR COBRAR
1201.0302
Derechos Y Tasas Administrativos
POR EL REGISTRO DE LA RECAUDACION DE DERECHOS Y
TASAS ADMINISTRATIVAS. CONTABILIDAD PATRIMONIAL
FASE RECAUDADO
8
EJECUCIN DE INGRESOS
8501.0201
Recursos Directamente Recaudados
PRESUPUESTO DE INGRESOS
8201.0201
Recursos Directamente Recaudados
POR EL REGISTRO DE LA RECAUDACION DE DERECHOS Y
TASAS ADMINISTRATIVAS. CONTABILIDAD PRESUPUESTAL
FASE RECAUDADO
9
CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
9101.08
Ordenes De Compra Aprobadas

9102.08

8301
8301.0502
Oper. N 4 8401

8401.0502

1301

CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA

Ordenes De Compra Por Ejecutar
POR LA APROBACION DE LA ORDEN DE COMPRA 455,
COMPRA DE UTILES DE ESCRITORIO - CUENTAS DE ORDEN
(FASE COMPROMISO ANUAL)
10
PRESUPUESTO DE GASTOS
Fondo De Compensacin Municipal
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Fondo De Compensacin Municipal
POR LA APROBACION DE LA ORDEN DE COMPRA 455,
COMPRA DE UTILES DE ESCRITORIO - CUENTAS
PRESUPUESTARIAS (FASE COMPROMISO ANUAL)
11

Oper. N 4 2103

9102
Oper. N 4 9101

2103
Oper. N 4 1101

4,000.00

9,000.00
9,000.00

9,000.00
9,000.00

9,000.00
9,000.00

9,000.00
9,000.00

2,000.00
2,000.00

2,000.00
2,000.00

2,000.00
2,000.00

2,000.00
2,000.00

2,000.00
2,000.00

2,000.00

CUENTAS POR PAGAR

2103.010101 BIENES

Oper. N 4 8601

9,000.00
5,000.00

BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO

1301.050102 Papeleria En General, Utiles Y Materiales De Oficina

8401

9,000.00

POR LA COMPRA DE MATERIALES DE ESCRITORIO CUENTAS PATRIMONIALES (FASE DEVENGADO)

12
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.0502
Fondo De Compensacin Municipal
EJECUCIN DE GASTOS
8601.0502
Fondo De Compensacin Municipal
POR LA COMPRA DE MATERIALES DE ESCRITORIO CUENTAS PRESUPUESTARIAS (FASE DEVENGADO)
12
CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA
9102.08
Ordenes De Compra Por Ejecutar
CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
9101.08
Ordenes De Compra Aprobadas
POR LA ATENCION DE LA ORDEN DE COMPRA 455,
COMPRA DE UTILES DE ESCRITORIO - CUENTAS DE ORDEN
(FASE DEVENGADO)
13
CUENTAS POR PAGAR
2103.010101 BIENES

1101.1207

9103
9103.08
Oper. N 4 9104
9104.08

CAJA Y BANCOS
FONCOMUN - RD - CUT
POR EL GIRO DE CHEQUE PARA EL PAGO DELA COMPRA
DE MATERIALES DE ESCRITORIO (FASE GIRADO) CONTABILIDAD PATRIMONIAL
14
VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
VALORES Y GARANTAS POR CONTRA
Cheques Girados por Entregar

2,000.00

2,000.00
2,000.00

2,000.00
2,000.00

2,000.00
2,000.00

2,000.00
2,000.00

2,000.00
2,000.00

2,000.00
2,000.00

2,000.00
2,000.00

2,000.00
2,000.00

Oper. N 4

8301
8301.0502
Oper. N 5 8401

8401.0502

8401
8401.0502
Oper. N 5 8601

8601.0502

POR EL GIRO EL CHEQUES AL PROVEEDOR - FASE GIRADO

- CUENTAS DE ORDEN
15
PRESUPUESTO DE GASTOS
Fondo De Compensacin Municipal
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Fondo De Compensacin Municipal
POR EL COMPROMISO DE LA HABILITACION DE CAJA
CHICA - CUENTAS PRESUPUESTARIAS (FASE
COMPROMISO ANUAL)
16
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Fondo De Compensacin Municipal
EJECUCIN DE GASTOS
Fondo De Compensacin Municipal

2,000.00
2,000.00

2,000.00
2,000.00

2,000.00
2,000.00

2,000.00
2,000.00

POR EL DEVENGADO DE LA HABILITACION DE CAJA CHICA CUENTAS PRESUPUESTARIAS (FASE DEVENGADO)

1101
1101.0202
Oper. N 5 1101
1101.1207

9103
9103.08
Oper. N 5 9104
9104.08

9101
9101.08
Oper. N 6 9102

9102.08

8301
8301.0504
Oper. N 6 8401

8401.0504

1505
1505.02
Oper. N 6 2103

2103.0201

8401
8401.0504
Oper. N 6 8601

8601.0504

9102
9102.08
Oper. N 6 9101

2103
Oper. N 6

9101.08

17
CAJA Y BANCOS
Fondos De Caja Chica
CAJA Y BANCOS
FONCOMUN - RD - CUT
POR EL GIRADO DE LA HABILITACION DE LA CAJA CHICA CONTABILIDAD PATRIMONIAL
18
VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
VALORES Y GARANTAS POR CONTRA
Cheques Girados por Entregar
POR EL GIRO EL CHEQUES AL PROVEEDOR - FASE GIRADO
- CUENTAS DE ORDEN
19
CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
Ordenes De Compra Aprobadas
CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA
Ordenes De Compra Por Ejecutar
POR LA APROBACION DE LA ORDEN DE SERVICIO 100,
ELABORACION DE EXPEDIENTE TECNICO - CUENTAS DE
ORDEN (FASE COMPROMISO ANUAL)
20
PRESUPUESTO DE GASTOS
Canon Y Sobrecanon, Regalas, Renta De Aduanas Y Participaciones
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Canon Y Sobrecanon, Regalas, Renta De Aduanas Y Participaciones
POR LA APROBACION DE LA ORDEN DE SERVICIO 100,
ELABORACION DE EXPEDIENTE TECNICO - CUENTAS DE
PRESUPUESTALES (FASE COMPROMISO ANUAL)
21
ESTUDIOS Y PROYECTOS
Elaboracin De Expediente Tcnico
CUENTAS POR PAGAR
Activos no Financieros por Pagar
POR EL REGISTRO DEL DEVENGADO DE LA ELABORACION
DE EXPEDIENTE TECNICO - CUENTAS PATRIMONIALES
(FASE DEVENGADO)
22
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Canon Y Sobrecanon, Regalas, Renta De Aduanas Y Participaciones
EJECUCIN DE GASTOS
Canon Y Sobrecanon, Regalas, Renta De Aduanas Y Participaciones
POR EL REGISTRO DEL DEVENGADO DE LA ELABORACION
DE EXPEDIENTE TECNICO - CUENTAS PRESUPUESTALES
(FASE DEVENGADO)
23
CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA
Ordenes De Compra Por Ejecutar
CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
Ordenes De Compra Aprobadas
POR LA ATENCION DE LA ORDEN DE SERVICIO 100, POR LA
ELABRACION DE EXPEDIENTE TECNICO - CUENTAS DE
ORDEN (FASE DEVENGADO)
24
CUENTAS POR PAGAR

2,000.00
2,000.00

2,000.00
2,000.00

2,000.00
2,000.00

2,000.00
2,000.00

20,000.00
20,000.00

20,000.00
20,000.00

20,000.00
20,000.00

20,000.00
20,000.00

20,000.00
20,000.00

20,000.00
20,000.00

20,000.00
20,000.00

20,000.00
20,000.00

20,000.00
20,000.00

20,000.00
20,000.00

20,000.00

2103.0201
Oper. N 6 1101

1101.1209

9103
9103.08
Oper. N 6 9104
9104.08

9101
9101.08
Oper. N 7 9102

9102.08

8301
8301.0502
Oper. N 7 8401

8401.0502

1503
1503.0101
Oper. N 7 2103
2103.0201

8401
8401.0502
Oper. N 7 8601
8601.0502

9102
9102.08
Oper. N 7 9101

2103
Oper. N 7 1101

26
CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
Ordenes De Compra Aprobadas
CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA
Ordenes De Compra Por Ejecutar
POR LA APROBACION DE LA ORDEN DE COMPRA 600,
COMPRA DE MOTOCICLETA - CUENTAS DE ORDEN (FASE
COMPROMISO ANUAL)
27
PRESUPUESTO DE GASTOS
Fondo De Compensacin Municipal
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Fondo De Compensacin Municipal
POR LA AFECTACION PRESUPUESTAL COMPRA DE
MOTOCICLETA - CUENTAS PRESUPUESTARIAS (FASE
COMPROMISO ANUAL)
28
VEHCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS
Para Transporte Terrestre
CUENTAS POR PAGAR
Activos no Financieros por Pagar
POR LA COMPRA DE MOTOCICLETA - CUENTAS
PATRIMONIALES (FASE DEVENGADO)
29
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Fondo De Compensacin Municipal
EJECUCIN DE GASTOS
Fondo De Compensacin Municipal
POR LA AFECTACION DEL GASTO DEVENGADO - CUENTAS
PRESUPUESTARIAS (FASE DEVENGADO)
30
CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA
Ordenes De Compra Por Ejecutar

CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS

Ordenes De Compra Aprobadas
POR LA ATENCION DE LA ORDEN DE COMPRA 600,
COMPRA DE MOTOCICLETA - CUENTAS DE ORDEN (FASE
DEVENGADO)
31
CUENTAS POR PAGAR
2103.010101 BIENES

1101.1207

9103.08
Oper. N 7 9104

CAJA Y BANCOS
FONCOMUN - RD - CUT
POR EL GIRO DE CHEQUE PARA EL PAGO DELA COMPRA
DE MOTOCICLETA (FASE GIRADO) - CONTABILIDAD
PATRIMONIAL
32
VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados

8301.0502

VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

Cheques Girados por Entregar
POR EL GIRO EL CHEQUES AL PROVEEDOR - FASE GIRADO
- CUENTAS DE ORDEN
33
PRESUPUESTO DE GASTOS
Fondo De Compensacin Municipal

8401.0502

ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Fondo De Compensacin Municipal

9104.08

8301

20,000.00

CAJA Y BANCOS
Canon, Sobre Canon, Regalas, Renta de Aduanas, y Participaciones - RD
20,000.00
- CUT
POR EL GIRO DE CHEQUE PARA EL PAGO DE LA
ELABORACION DE EXPEDIENTE TECNICO (FASE GIRADO) CONTABILIDAD PATRIMONIAL
25
VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
20,000.00
VALORES Y GARANTAS POR CONTRA
Cheques Girados por Entregar
20,000.00
POR EL GIRO EL CHEQUES AL PROVEEDOR - FASE GIRADO
- CUENTAS DE ORDEN

9101.08

9103

Oper. N 8 8401

Activos no Financieros por Pagar

20,000.00

20,000.00
20,000.00

10,000.00
10,000.00

10,000.00
10,000.00

10,000.00
10,000.00

10,000.00
10,000.00

10,000.00
10,000.00

10,000.00
10,000.00

10,000.00
10,000.00

10,000.00
10,000.00

10,000.00
10,000.00

10,000.00
10,000.00

10,000.00
10,000.00

10,000.00
10,000.00

10,000.00
10,000.00

10,000.00
10,000.00

47,500.00
47,500.00

47,500.00
47,500.00

Oper. N 8
POR LA AFECTACION PRESUPUESTAL PAGO DE PLANILLA
DE REMUNERACIONES DL 276 - CUENTAS
PRESUPUESTARIAS (FASE COMPROMISO ANUAL)
34

5101

PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES - RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS45,000.00

EN EFECTIVO

5101.010102 Personal Administrativo Nombrado (Regimen Pblico)

5103

CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL

5103.010105 Contribuciones A Essalud

2101

2102
2102.01

8401
8401.0502
Oper. N 8 8601

8601.0502

2102
2102.01
Oper. N 8 1101

1101.1207

8301
8301.0502
Oper. N 9 8401

5101

REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR

Remuneraciones Por Pagar
POR EL DEVENGADO DE LA PLANILLA DE
REMUNERACIONES - CUENTAS PATRIMONIALES (FASE
DEVENGADO)
35
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Fondo De Compensacin Municipal
EJECUCIN DE GASTOS
Fondo De Compensacin Municipal
POR LA AFECTACION DEL GASTO DEVENGADO PLANILLA
DE REMUENRACIONES- CUENTAS PRESUPUESTARIAS
(FASE DEVENGADO)
36
REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR
Remuneraciones Por Pagar
CAJA Y BANCOS
FONCOMUN - RD - CUT
POR EL GIRO DE MEDIANTE DEPOSITO EN CUENTA DE LAS
REMUNERACIONES DEL PERSONAL (FASE GIRADO) CONTABILIDAD PATRIMONIAL
37
PRESUPUESTO DE GASTOS
Fondo De Compensacin Municipal

8401.0502

POR EL DEVENGADO DE DIETAS DE REGIDORES CUENTAS PATRIMONIALES (FASE DEVENGADO)

39
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Fondo De Compensacin Municipal

EJECUCIN DE GASTOS
Fondo De Compensacin Municipal
POR LA AFECTACION DEL GASTO DEVENGADO DIETA DE
REGIDORES- CUENTAS PRESUPUESTARIAS (FASE
DEVENGADO)
40
CUENTAS POR PAGAR
2103.990901 OTROS

8601.0502

1101.1207

9103
9103.08
Oper. N 9 9104
9104.08

Oper. N 10

2,500.00

38,000.00
38,000.00

47,500.00
47,500.00

47,500.00
47,500.00

38,000.00
38,000.00

38,000.00
38,000.00

8,200.00
8,200.00

8,200.00

CUENTAS POR PAGAR

8401

Oper. N 9 1101

5,000.00

ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8,200.00
Fondo De Compensacin Municipal
8,200.00
POR LA AFECTACION PRESUPUESTAL PAGO DE PLANILLA
DE DIETAS DE REGIDORES - CUENTAS PRESUPUESTARIAS
(FASE COMPROMISO ANUAL)
38
PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES - RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS EN
8,200.00
EFECTIVO
5101.100102 Dietas De Regidores Y Consejeros
8,200.00

2103.990901 OTROS

2103

9,500.00
2,000.00

8401.0502

Oper. N 9 2103

Oper. N 9 8601

2,500.00
2,500.00

IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

2101.030201 Sistema Nacional De Pensiones - Vigentes

2101.090101 Administradoras De Fondos De Pensiones - Vigentes
2101.030101 Rgimen De Prestaciones De Salud - Vigentes

Oper. N 8

45,000.00

CAJA Y BANCOS
FONCOMUN - RD - CUT
POR EL GIRO DE CHEQUE PARA EL PAGO DE LAS DIETAS
DE REGIDORES (FASE GIRADO) - CONTABILIDAD
PATRIMONIAL
40
VALORES Y GARANTAS
Cheques Girados
VALORES Y GARANTAS POR CONTRA
Cheques Girados por Entregar
POR EL GIRO EL CHEQUES AL PROVEEDOR - FASE GIRADO
- CUENTAS DE ORDEN
42

8,200.00

8,200.00
8,200.00

8,200.00
8,200.00

8,200.00
8,200.00

8,200.00
8,200.00

8,200.00
8,200.00

8,200.00
8,200.00

9104

42,200.00

VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08

Cheques Girados por Entregar

VALORES Y GARANTAS

42,200.00

9103.08

Cheques Girados

42,200.00

Oper. N 10 9103

POR EL REGISTRO DE LA ENTREGA DE CHEQUES A LOS

PROVEEDORES - FASE GIRADO - CUENTAS DE ORDEN

42,200.00