RIOPAILA CASTILLA S.

A
DISPONIBLE
INVERSIONES TEMPORALES
DEUDORES
Clientes
Cuentas Corrientes Comerciales
Vinculados economicos
Socios y accionistas
Deudas dificil cobro
Otros deudores
Provisiones deudores
Anticipos y avances
INVENTARIO
Materias primas
Productos en proceso
Productos terminados
Materiales repuestos y accesor
Inventarios en transito
Otros inventarios
Provisiones inventarios
DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
INVERSIONES A LARGO PLAZO
DEUDORES A LARGO PLAZO
INVENTARIO LARGO PLAZO
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
Costo propiedades planta y equ
Depreciacion acumulada
Depreciacion diferida
DIFERIDOS

2012
24347.57
3354.07
93644.14
62477.88
0
2380.45
0.97
1853.47
30598.5
-3667.13
0
82164.75
29.65
1958.54
22436.65
23672.25
1617.38
33509.66
-1059.38
12068.28
215578.81
289682.92
23507.32
35200.71
82164.75
289682.92
866688.83
-589029.82
12023.91
8910.61

analisis vertical
%
2%
0%
9%
6%
0%
0%
0%
0%
3%
0%
0%
8%
0%
0%
2%
2%
0%
3%
0%
1%
21%
29%
2%
3%
8%
29%
86%
-58%
1%
1%

2013
14145.39
1015.74
126243.65
66119.94
28615.14
14148.85
16.04
1734.45
18532.4
-3819.96
896.8
108634.49
14.39
2984.85
43060.93
22732.67
1186.43
39914.6
-1259.38
13331.88
263371.15
0
115196.87
38925.34
0
298537.27
904163.53
-614059.75
8433.49
4919.61

analisis vertical
%
1%
0%
11%
6%
2%
1%
0%
0%
2%
0%
0%
9%
0%
0%
4%
2%
0%
3%
0%
1%
23%
0%
10%
3%
0%
26%
78%
-53%
1%
0%

OTROS ACTIVOS
TOTAL VALORIZACIONES
Valoriz, de inversiones
Valoriz, de propied planta y
TOTAL ACTIVO LARGO PLAZO
TOTAL ACTIVO
DEUDORES CONTROL
RESPONSABILIDADES CONTINGENTES
OTRAS CUENTAS ORDEN DEUDORAS
ORDEN ACREEDORAS
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Obligaciones moneda legal
PROVEEDORES
CUENTAS POR PAGAR
A companias vinculadas
Deudas con socios y accionista
Dividendos y participaciones
Iva Retenido
Impuesto de Ind, y Comercio
Otras cuentas por pagar
IMPUESTOS GRAVAMENES
OBLIGACIONES LABORALES
PASIVOS ESTIMADOS
OTROS PASIVOS
TOTAL PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Obligaciones moneda legal
Obligaciones moneda extranjera
CUENTAS POR PAGAR
IMPUESTOS
OBLIGACIONES LABORALES
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONE

36.1
435075.36
56133.14
378942.22
792413.01
1007991.83
441318.99
111404.13
1136728.77
47669.42
9753.71
9753.71
37105.93
29151.7
1997.37
0.18
1768.19
543.17
100.01
24742.79
8164.59
6375.82
6279.98
5105.34
101937.06
201229.67
201229.67
0
482.65
3301.24
2191.85
18139.71

0%
43%
6%
38%
79%
100%
44%
11%
113%
5%
1%
1%
4%
3%
0%
0%
0%
0%
0%
2%
1%
1%
1%
1%
10%
20%
20%
0%
0%
0%
0%
2%

36.1
433893.83
54951.61
378942.22
891509.03
1154880.18
451880.4
123747.13
1273474.59
47669.42
12982.07
12982.07
35787.25
117942.91
92463.71
0.18
1811.18
140.54
80.83
23446.47
3301.24
5919.65
6382.18
4335.27
186650.57
283466.01
276240.4
7225.61
39.75
0
1902.35
17313.34

0%
38%
5%
33%
77%
100%
39%
11%
110%
4%
1%
1%
3%
10%
8%
0%
0%
0%
0%
2%
0%
1%
1%
0%
16%
25%
24%
1%
0%
0%
0%
1%

DIFERIDOS
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
CAPITAL SOCIA
SUPERAVIT DE CAPITAL
Prima en colocacion de accione
Metodo de Participacion y Otra
RESERVAS
Obligatorias
Reservas ocacionales
OTRAS RESERVAS
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
RESULTADOS DEL EJERCICIO
RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIOR
SUPERAVIT POR VALORIZACIONES
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
DEUDORAS CONTROL POR CONTRA
RESPONSABILIDADES POR CONTRA
OTRAS ORDEN ACREEDORAS

5032.49
230377.61
332314.67
7974.48
6.05
1.71
4.34
152512.57
18286.09
134226.47
134226.47
47669.42
32439.28
0.01
435075.36
675677.16
1007991.83
441318.99
111404.13
1136728.77

0%
23%
33%
1%
0%
0%
0%
15%
2%
13%
13%
5%
3%
0%
43%
67%
100%

3243.75
305965.19
492615.76
7974.48
1916.66
1.71
1914.95
164303.42
13282.54
151020.87
151020.87
47669.42
6506.6
0.01
433893.83
662264.42
1154880.18
451880.4
123747.13
1273474.59

0%
26%
43%
1%
0%
0%
0%
14%
1%
13%
13%
4%
1%
0%
38%
57%
100%

2014
12557.99
37.37
161308.78
78520.52
23452.92
37356.63
0.52
5009.92
21437.99
-4703.1
233.38
106149.59
24.48
1936.96
35261.06
21802.16
246.1
47128.74
-249.91
11480.71
291534.44
0
154958.83
37936.27
0
259605.69
876935.12
-617329.43
0
228.45

analisis vertical %
1%
0%
14%
7%
2%
3%
0%
0%
2%
0%
0%
9%
0%
0%
3%
2%
0%
4%
0%
1%
25%
0%
13%
3%
0%
22%
74%
-52%
0%
0%

7.36
437147.18
58204.96
378942.22
889883.77
1181418.22
445417.61
122860.6
1403438.65
47669.42
18124.22
18124.22
38418.64
87679.77
53169.01
16.61
758.66
191.4
97.12
33463.58
4805.63
6278.34
4025.42
6451.78
165783.8
326376.84
317405.12
8971.73
56.35
0
1976.25
17933.88

0%
37%
5%
32%
75%
100%
38%
10%
119%
4%
2%
2%
3%
7%
5%
0%
0%
0%
0%
3%
0%
1%
0%
1%
14%
28%
27%
1%
0%
0%
0%
2%

0
346343.32
512127.12
7974.48
3671.35
1.71
3669.64
164179.3
7875.81
156303.49
156303.49
47669.42
8649.36
0.01
437147.18
669291.1
1181418.22
445417.61
122860.6
1403438.65

0%
29%
43%
1%
0%
0%
0%
14%
1%
13%
13%
4%
1%
0%
37%
57%
100%

BALANCE HORIZONTAL
ANALISIS HORIZONTAL
31 DE DICIEMBRE DE 2012 (Millones )
DISPONIBLE
INVERSIONES TEMPORALES
DEUDORES
Clientes
Cuentas Corrientes Comerciales
Vinculados economicos
Socios y accionistas
Deudas dificil cobro
Otros deudores
Provisiones deudores
Anticipos y avances
INVENTARIO
Materias primas
Productos en proceso
Productos terminados
Materiales repuestos y accesor
Inventarios en transito
Otros inventarios
Provisiones inventarios
DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
INVERSIONES A LARGO PLAZO
DEUDORES A LARGO PLAZO
INVENTARIO LARGO PLAZO
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
Costo propiedades planta y equ
Depreciacion acumulada

2012
24347.57
3354.07
93644.14
62477.88
0
2380.45
0.97
1853.47
30598.5
-3667.13
0
82164.75
29.65
1958.54
22436.65
23672.25
1617.38
33509.66
-1059.38
12068.28
215578.81
289682.92
23507.32
35200.71
82164.75
289682.92
866688.83
-589029.82

2013
14145.39
1015.74
126243.65
66119.94
28615.14
14148.85
16.04
1734.45
18532.4
-3819.96
896.8
108634.49
14.39
2984.85
43060.93
22732.67
1186.43
39914.6
-1259.38
13331.88
263371.15
0
115196.87
38925.34
0
298537.27
904163.53
-614059.75

Variacion
absoluta
-10202.18
-2338.33
32599.51
3642.06
28615.14
11768.4
15.07
-119.02
-12066.1
-152.83
896.8
26469.74
-15.26
1026.31
20624.28
-939.58
-430.95
6404.94
-200
1263.6
47792.34
-289682.92
91689.55
3724.63
-82164.75
8854.35
37474.7
-25029.93

variacion
relativa %
-42%
-70%
35%
6%
494%
1554%
-6%
-39%
4%
32%
-51%
52%
92%
-4%
-27%
19%
19%
10%
22%
-100%
390%
11%
-100%
3%
4%
4%

2013
14145.39
1015.74
126243.65
66119.94
28615.14
14148.85
16.04
1734.45
18532.4
-3819.96
896.8
108634.49
14.39
2984.85
43060.93
22732.67
1186.43
39914.6
-1259.38
13331.88
263371.15
0
115196.87
38925.34
0
298537.27
904163.53
-614059.75

Depreciacion diferida
DIFERIDOS
OTROS ACTIVOS
TOTAL VALORIZACIONES
Valoriz, de inversiones
Valoriz, de propied planta y
TOTAL ACTIVO LARGO PLAZO
TOTAL ACTIVO
DEUDORES CONTROL
RESPONSABILIDADES CONTINGENTES
OTRAS CUENTAS ORDEN DEUDORAS
ORDEN ACREEDORAS
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Obligaciones moneda legal
PROVEEDORES
CUENTAS POR PAGAR
A companias vinculadas
Deudas con socios y accionista
Dividendos y participaciones
Iva Retenido
Impuesto de Ind, y Comercio
Otras cuentas por pagar
IMPUESTOS GRAVAMENES
OBLIGACIONES LABORALES
PASIVOS ESTIMADOS
OTROS PASIVOS
TOTAL PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Obligaciones moneda legal
Obligaciones moneda extranjera
CUENTAS POR PAGAR
IMPUESTOS

12023.91
8910.61
36.1
435075.36
56133.14
378942.22
792413.01
1007991.83
441318.99
111404.13
1136728.77
47669.42
9753.71
9753.71
37105.93
29151.7
1997.37
0.18
1768.19
543.17
100.01
24742.79
8164.59
6375.82
6279.98
5105.34
101937.06
201229.67
201229.67
0
482.65
3301.24

8433.49
4919.61
36.1
433893.83
54951.61
378942.22
891509.03
1154880.18
451880.4
123747.13
1273474.59
47669.42
12982.07
12982.07
35787.25
117942.91
92463.71
0.18
1811.18
140.54
80.83
23446.47
3301.24
5919.65
6382.18
4335.27
186650.57
283466.01
276240.4
7225.61
39.75
0

-3590.42
-3991
0
-1181.53
-1181.53
0
99096.02
146888.35
10561.41
12343
136745.82
0
3228.36
3228.36
-1318.68
88791.21
90466.34
0
42.99
-402.63
-19.18
-1296.32
-4863.35
-456.17
102.2
-770.07
84713.51
82236.34
75010.73
7225.61
-442.9
-3301.24

-30%
-45%
0%
0%
-2%
0%
13%
15%
2%
11%
12%
0%
33%
33%
-4%
305%
4529%
0%
2%
-74%
-19%
-5%
-60%
-7%
2%
-15%
83%
41%
37%
-92%
-100%

8433.49
4919.61
36.1
433893.83
54951.61
378942.22
891509.03
1154880.18
451880.4
123747.13
1273474.59
47669.42
12982.07
12982.07
35787.25
117942.91
92463.71
0.18
1811.18
140.54
80.83
23446.47
3301.24
5919.65
6382.18
4335.27
186650.57
283466.01
276240.4
7225.61
39.75
0

OBLIGACIONES LABORALES
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONE
DIFERIDOS
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
CAPITAL SOCIA
SUPERAVIT DE CAPITAL
Prima en colocacion de accione
Metodo de Participacion y Otra
RESERVAS
Obligatorias
Reservas ocacionales
OTRAS RESERVAS
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
RESULTADOS DEL EJERCICIO
RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIOR
SUPERAVIT POR VALORIZACIONES
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
DEUDORAS CONTROL POR CONTRA
RESPONSABILIDADES POR CONTRA
OTRAS ORDEN ACREEDORAS

2191.85
18139.71
5032.49
230377.61
332314.67
7974.48
6.05
1.71
4.34
152512.57
18286.09
134226.47
134226.47
47669.42
32439.28
0.01
435075.36
675677.16
1007991.83
441318.99
111404.13
1136728.77

1902.35
17313.34
3243.75
305965.19
492615.76
7974.48
1916.66
1.71
1914.95
164303.42
13282.54
151020.87
151020.87
47669.42
6506.6
0.01
433893.83
662264.42
1154880.18
451880.4
123747.13
1273474.59

-289.5
-826.37
-1788.74
75587.58
160301.09
0
1910.61
0
1910.61
11790.85
-5003.55
16794.4
16794.4
0
-25932.68
0
-1181.53
-13412.74
146888.35
10561.41
12343
136745.82

-13%
-5%
-36%
33%
48%
0%
31580%
0%
44023%
8%
-27%
13%
13%
0%
-80%
0%
0%
-1.99%
15%
2%
11%
12%

1902.35
17313.34
3243.75
305965.19
492615.76
7974.48
1916.66
1.71
1914.95
164303.42
13282.54
151020.87
151020.87
47669.42
6506.6
0.01
433893.83
662264.42
1154880.18
451880.4
123747.13
1273474.59

ANALISIS HORIZONTAL
2014
12557.99
37.37
161308.78
78520.52
23452.92
37356.63
0.52
5009.92
21437.99
-4703.1
233.38
106149.59
24.48
1936.96
35261.06
21802.16
246.1
47128.74
-249.91
11480.71
291534.44
0
154958.83
37936.27
0
259605.69
876935.12
-617329.43

Variacion
absoluta
-1587.4
-978.37
35065.13
12400.58
-5162.22
23207.78
-15.52
3275.47
2905.59
-883.14
-663.42
-2484.9
10.09
-1047.89
-7799.87
-930.51
-940.33
7214.14
1009.47
-1851.17
28163.29
0
39761.96
-989.07
0
-38931.58
-27228.41
-3269.68

variacion
relativa %
-11%
-96%
28%
19%
-18%
164%
-97%
189%
16%
23%
-74%
-2%
70%
-35%
-18%
-4%
-79%
18%
-80%
-14%
11%
35%
-3%
-13%
-3%
1%

0
228.45
7.36
437147.18
58204.96
378942.22
889883.77
1181418.22
445417.61
122860.6
1403438.65
47669.42
18124.22
18124.22
38418.64
87679.77
53169.01
16.61
758.66
191.4
97.12
33463.58
4805.63
6278.34
4025.42
6451.78
165783.8
326376.84
317405.12
8971.73
56.35
0

-8433.49
-4691.16
-28.74
3253.35
3253.35
0
-1625.26
26538.04
-6462.79
-886.53
129964.06
0
5142.15
5142.15
2631.39
-30263.14
-39294.7
16.43
-1052.52
50.86
16.29
10017.11
1504.39
358.69
-2356.76
2116.51
-20866.77
42910.83
41164.72
1746.12
16.6
0

-100%
-95%
-80%
1%
6%
0%
0%
2%
-1%
-1%
10%
0%
40%
40%
7%
-26%
-42%
9128%
-58%
36%
20%
43%
46%
6%
-37%
49%
-11%
15%
15%
24%
42%
-

1976.25
17933.88
0
346343.32
512127.12
7974.48
3671.35
1.71
3669.64
164179.3
7875.81
156303.49
156303.49
47669.42
8649.36
0.01
437147.18
669291.1
1181418.22
445417.61
122860.6
1403438.65

73.9
620.54
-3243.75
40378.13
19511.36
0
1754.69
0
1754.69
-124.12
-5406.73
5282.62
5282.62
0
2142.76
0
3253.35
7026.68
26538.04
-6462.79
-886.53
129964.06

4%
4%
-100%
13%
4%
0%
92%
0%
92%
0%
-41%
3%
3%
0%
33%
0%
1%
1%
2%
-1%
-1%
10%

31 DE DICIEMBRE DE 2012 (Millones)

Ingresos Operacionales
Ventas y/o Prest Servicios Nacionales
Ventas y/o Prest Servicios Extranjeros
Menos Costo de Ventas
Costos de Ventas y Prest Servicios
UTILIDAD BRUTA
Menos Gastos Operacionales
Gastos de Administracion
Gastos de Ventas
UTILIDAD OPERACIONAL
Ingresos no Operacionales
Otras Ventas
Financieros
Dividendos y Participaciones
Otros Ingresos no Operacionales
Menos Gastos no Operacionales
Financieros
Otros Gastos no Operacionales
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Menos Impuestos de Renta y
GANANCIAS Y PERDIDAS

2012

$
$

707020.61
436225.71
270794.9
572166.76
572166.76
134853.85
80294.07
36762.17
43531.89
54,559.78
25,865.00
2214.51
12997.66
5021.22
5631.61
30610.12
24,001.26
6608.86
49814.66
17,375.38
32439.28

%
100.00%
61.70%
38.30%
80.93%
80.93%
19.07%
11.36%
5.20%
6.16%
7.72%
3.66%
0.31%
1.84%
0.71%
0.80%
4.33%
3.39%
0.93%
7.05%
2.46%
4.59%

2013

$
$

630763.2 100.00%
414348.75
65.69%
216414.45
34.31%
520853.79
82.58%
520853.79
82.58%
109909.41
17.42%
77851.54
12.34%
33604.22
5.33%
44247.32
7.01%
32,057.87
5.08% $
15,004.95
2.38% $
1998.9
0.32%
6980.13
1.11%
1660.25
0.26%
4365.68
0.69%
36269.64
5.75%
30,024.73
4.76% $
6244.91
0.99%
10793.19
1.71%
4286.58
0.68% $
6506.6
1.03%

2014
737361.66
456535.94
280825.72
611272.72
611272.72
126088.94
91918.22
34451.99
57466.23
34,170.72
27,017.12
2217.09
15479.39
872.14
8448.5
48555.32
42,452.11
6103.21
12632.52
3,983.16
8649.36

%
100.00%
61.91%
38.09%
82.90%
82.90%
17.10%
12.47%
4.67%
7.79%
4.63%
3.66%
0.30%
2.10%
0.12%
1.15%
6.59%
5.76%
0.83%
1.71%
0.54%
1.17%

ANALISIS HORIZONTAL
31 DE DICIEMBRE DE 2012 (Millones)
Ingresos Operacionales
Ventas y/o Prest Servicios Nacionales
Ventas y/o Prest Servicios Extranjeros
Menos Costo de Ventas
Costos de Ventas y Prest Servicios
UTILIDAD BRUTA
Menos Gastos Operacionales
Gastos de Administracion
Gastos de Ventas
UTILIDAD OPERACIONAL
Ingresos no Operacionales
Otras Ventas
Financieros
Dividendos y Participaciones
Otros Ingresos no Operacionales
Menos Gastos no Operacionales
Financieros
Otros Gastos no Operacionales
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Menos Impuestos de Renta y
GANANCIAS Y PERDIDAS

2012

2013

Variacion
absoluta

707020.61 630763.2 -76257.41

436225.71 414348.75 -21876.96
270794.9 216414.45 -54380.45
572166.76 520853.79 -51312.97
572166.76 520853.79 -51312.97
134853.85 109909.41 -24944.44
80294.07 77851.54 -2442.53
36762.17
33604.22
-3157.95
43531.89
44247.32
715.43
54559.78
32057.87 -22501.91
25865 15004.95 -10860.05
2214.51
1998.9
-215.61
12997.66
6980.13
-6017.53
5021.22
1660.25
-3360.97
5631.61
4365.68
-1265.93
30610.12 36269.64
5659.52
24001.26
30024.73
6023.47
6608.86
6244.91
-363.95
49814.66
10793.19 -39021.47
17375.38
4286.58 -13088.8
32439.28
6506.6 -25932.68

variacion
relativa %
-11%
-5%
-20%
-9%
-9%
-18%
-3%
-9%
2%
-41%
-42%
-10%
-46%
-67%
-22%
18%
25%
-6%
-78%
-75%
-80%

2013
630763.2
414348.75
216414.45
520853.79
520853.79
109909.41
77851.54
33604.22
44247.32
32057.87
15004.95
1998.9
6980.13
1660.25
4365.68
36269.64
30024.73
6244.91
10793.19
4286.58
6506.6

S HORIZONTAL
2014
737361.66
456535.94
280825.72
611272.72
611272.72
126088.94
91918.22
34451.99
57466.23
34170.72
27017.12
2217.09
15479.39
872.14
8448.5
48555.32
42452.11
6103.21
12632.52
3983.16
8649.36

Variacion
absoluta
106598.46
42187.19
64411.27
90418.93
90418.93
16179.53
14066.68
847.77
13218.91
2112.85
12012.17
218.19
8499.26
-788.11
4082.82
12285.68
12427.38
-141.7
1839.33
-303.42
2142.76

variacion
relativa %
17%
10%
30%
17%
17%
15%
18%
3%
30%
7%
80%
11%
122%
-47%
94%
34%
41%
-2%
17%
-7%
33%

INDICADORES DE LIQUIDEZ
ACTIVO CORRIENTE
RAZON CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE
ACTIVO CORR - INVENTARIO
PRUEBA ACIDA
PASIVO CORRIENTE
CAPITAL TRABAJO NETO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

ROTACION DE INVENTARIOS
DIAS
ROTACION DE CARTERA
DIAS
ROTACION DE
PROVEEDORES

RENTABILIDAD BRUTA
RENTABILIDAD
OPERACIONAL
RENTABILIDAD NETA

DIAS

2012
215578.81
101937.06
133414.06
101937.06
215578.81

2.11
1.31

113641.75

101937.06

2013
263371.15
186650.57
154736.66
186650.57
263371.15

Ventas Netas
Utilidad Neta
Ventas Netas

54559.78
707020.61
32439.28
707020.61

0.83
76720.58

186650.57

INDICADORES DE EFICIENCIA OPERACIONAL

Costo Ventas
572,167
520853.79
6.96
Inventarios
82,165
108634.49
360
52
360
Ventas
707,021
630763.2
Cartera
93,644
7.55
126,244
360
48
360
Compras
553,433
494,384
Proveedores
37,106
14.91
35787.25
24
360
360
-75.24
INDICADORES DE RENTABILIDAD OPERACIONAL Y FINANCIERA
Utilidad Bruta
134853.85
109909.41
19.1%
Ventas Netas
707020.61
630763.2
Utilidad Operacional

1.41

7.7%
4.6%

32057.87
630763.2
6506.6
630763.2

4.79
75
5.00
72
13.81
26
-121.08
17.42%
5.08%
1.03%

ANALISIS ECONOMICO
INDICADORES DE EFICIENCIA ECONOMICA
INDICADORES
2012
2013
Ventas Netas
707020.61
630763.2
2.44
ROTACION DE LOS ACTIVOS
Activos Fijos Netos
289682.92
298537.27
FIJOS NETOS
147.50
DIAS
360
Ventas Netas
707020.61
630763.2
1.05
ROTACION DEL PATRIMONIO Patrimonio
675677.16
662264.42
344.04
DIAS
Ventas Netas
707020.61
630763.2
0.70
ROTACION DE LOS ACTIVOS Activos totales
1007991.83
1154880.18
513.25
DIAS
INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO
332314.67
492615.76
Total pasivo
ENDEUDAMIENTO
32.97%
1007991.83
1154880.18
Total Activos
Total pasivo
332314.67
492615.76
APALANCAMIENTO
49.18%
Patrimonio
675677.16
662264.42
Pasivo
Corriente
101937.06
186650.57
CONCENTRACION DE LA
30.67%
DEUDA
332314.67
492615.76
Total pasivo
RENTABILIDAD DEL
ACTIVOS

Utilidad Neta
Total Activos

Utilidad Neta
RENTABILIDAD SOBRE LOS
ACTIVOS FIJOS NETOS
Tota Activos Fijos netos
RENTABILIDAD SOBRE EL Utilidad Neta
PATRIMONIO
Patrimonio
Utilidad Bruta
MARGEN BRUTO
Ventas Netas

32439.28
1007991.83

3.22%

32439.28
289682.92
32439.28
675677.16
134853.85
707020.61

6506.6
1154880.18

2.11
170.39
0.95
377.98
0.55
659.13
42.66%
74.38%
37.89%

0.56%

6506.6
11.20%
4.80%
19.07%

298537.27
6506.6
662264.42
109909.41
630763.2

2.18%
0.98%
17.42%

2014
291534.44
165783.8
185384.85
165783.8
291534.44

1.76
1.12

125750.64

165783.8

611272.72
106149.59
360
737361.66
161308.78
360
613,758
38418.64
360

126088.94
737361.66
34170.72
737361.66
8649.36
737361.66

5.76
63

inentario2011
2012
costos

63430.93
82164.75
572166.76
553432.94

2013
2014

108634.49
106149.59
611272.72
613757.62

4.57
79
16
23
-118.74
17.10%
4.63%
1.17%

2012
2013

82164.75
108634.49
520853.79
494384.05

2014
737361.66
259605.69

2.84
126.75

737361.66
669291.1

1.10
326.77

737361.66
1181418.22

0.62
576.80

512127.12
1181418.22
512127.12
669291.1
165783.8
512127.12
8649.36
1181418.22

43.35%
76.52%
32.37%

0.73%

8649.36
259605.69
8649.36
669291.1
126088.94
737361.66

3.33%
1.29%
17.10%

1) Se calcula el UODI
Utilidada Operativa
impuestos
UODI

$
$
$

2012
54,559.78
17,375.38
37,184.40

$
$

2013
2014
32,057.87 $ 34,170.72
$ 4,286.58 $ 3,983.16
27,771.29 $ 30,187.56

2) Se Identifica el capital de la empresa Y SE DETERMINA EL COSTO PROMEDIO PONDERADO

Obligaciones financieras corto plazo

Obligaciones Financieras a Largo Plazo
total patrimonio

TEA

2012
9753.71
201229.67
675677.16
886660.54

1%
23%
76%
100%

2013
12982.07
283466.01
662264.42
958712.5

1%
30%
69%
100%

2014
18124.22
326376.84
669291.1
1013792.16

2%
32%
66%
100%

Costo Promedio Ponderado

2012
2013
2014
CPP-0
CPP-0
CPP-0
10%
0%
0%
0%
10%
2%
3%
3%
18%
14%
12%
12%
16%
16%
15%

3) Se determina el E.V.A.
EVA = UODI - (ENDEU * CPP)
$ (105,535.83)

$ (121,081.11) $ (124,734.94)

ROE =

UTILIDAD NETA X
VENTAS

VENTAS X
ACTIVOS

ACTIVOS
PATRIMONIO

2012
2013
2014
32439.28
6506.6
8649.36
707020.61 0.04588166
630763.2 0.01031544 737361.66 0.01173015
707020.61
630763.2
737361.66
1007991.83 0.70141502 1154880.18 0.54617198 1181418.22 0.62413263
1007991.83
1154880.18
1181418.22
675677.16 1.49182463
662264.42 1.74383546
669291.1 1.76517844

UTILIDAD NETA
VENTAS
VENTAS
ACTIVOS
ACTIVOS
PATRIMONIO
ROE

0.04801003

0.00982478

0.01292317