MODUL KULIAH

AKADEMI AKUNTANSI PERMATA HARAPAN BATAM

BANK DAN LEMBAGA KEUANGAN

JOKO SETIAWAN,SE.,MM.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

-1-

MODUL KULIAH
INDEX NUMBER

BAB I. .............................................................................................................................................................. 4
PENGERTIAN PERBANKAN ............................................................................................................................ 4
1.
Pengertian Dasar ........................................................................................................................ 4
2.
Jenis-jenis Bank .......................................................................................................................... 5
3.
Produk-produk Bank ................................................................................................................... 5
BAB II. ............................................................................................................................................................. 7
UANG .............................................................................................................................................................. 7
1.
Defenisi dan Jenis Uang ............................................................................................................. 7
1.1. Jenisjenis uang ......................................................................................................................... 7
BAB III. .......................................................................................................................................................... 12
SISTEM PERBANKAN DI INDONESIA .......................................................................................................... 12
1.
Defenisi Sistem Perbankan ..................................................................................................... 12
2.
Hubungan Antara Sistem Moneter, Sistem Perbankan dengan Sistem Keuangan di
Indonesia .................................................................................................................................. 14
3.
Pembinaan dan Pengembangan Bank di Indonesia .............................................................. 16
BAB IV. .......................................................................................................................................................... 18
PENGELOLAAN PERBANKAN DI INDONESIA .............................................................................................. 18
1.
Pembinaan dan Pengembangan Bank di Indonesia .............................................................. 18
2.
Prinsip-prinsip dalam pengelolaan Usaha PerBankan ........................................................... 19
3.
Garis-garis Besar pengelolaan Usaha PerBankan .................................................................. 19
3.1. Bank Umum .............................................................................................................................. 19
3.2. Bank Perkreditan Rakyat (BPR) ............................................................................................... 22
3.3. Bank Syariah ............................................................................................................................. 22
BAB V. ........................................................................................................................................................... 26
LEMBAGA LEMBAGA KEUANGAN INTERNASIONAL ................................................................................ 26
1.
THE ASIAN DEVELOPMENT BANK ( ADB) ................................................................................ 26
1.1.
Fungsi & Tujuan : .................................................................................................................... 26
2.
WORLD BANK (BANK DUNIA) ................................................................................................. 26
2.1.
Latar Belakang & Pendirian .................................................................................................... 26
2.2.
Fungsi & Tujuan Bank Dunia ................................................................................................. 27
Fokus Bank Dunia adalah membantu penduduk dan negara miskin dengan tujuan utama : .............. 27
2.3.
Keanggotaan Bank Dunia ....................................................................................................... 27
2.4.
World Bank Group .................................................................................................................... 27
2.5.
INTERNATIONAL MONETARY FUND (IMF) ............................................................................... 28
Keanggotaan :.............................................................................................................................................. 28
BAB VI. .......................................................................................................................................................... 29
BANK INDONESIA SEBAGAI OTORITAS MONETER INDONESIA ................................................................. 29
1.
Kedudukan dan Fungsi Otoritas Moneter ............................................................................... 29
2.
Fungsi-fungsi Bank Central Secara Umum ............................................................................. 29
2.1. Fungsi Pengendalian Moneter ................................................................................................. 29
2.2. Piranti Kebijakan Moneter Bank Sentral di Dalam Melaksanakan Pengendalian Moneter.
.................................................................................................................................................. 30
3.
Pengawasan dan Pembinaan Perbankan ............................................................................... 30
4.
Pengaturan Sistem Pembayaran ............................................................................................. 31
5.
Hubungan Bank Central dengan Pemerintah ......................................................................... 31

UNTUK KALANGAN SENDIRI

-2-

MODUL KULIAH
5.1. Tugas Tambahan Bank Sentral di Negara - Negara Berkembang. ....................................... 31
5.2. Bank Indonesia Sebagai Otoritas Moneter ............................................................................. 32

UNTUK KALANGAN SENDIRI

-3-

MODUL KULIAH
BAB I.
PENGERTIAN PERBANKAN

1. Pengertian Dasar
Ada tiga aspek pokok yang akan dibahas mengenai Perbankan, yaitu
1. Pengertian Bank,
2. Beberapa Jenis Produk Bank, dan
3. Pengelompokkan Bank di Indonesia.
Untuk memahami suatu lembaga, salah satunya di antaranya adalah dengan memahami
fungsi atau kegiatan usaha lembaga tersebut.
Di Indonesia telah banyak melakukan perubahan perubahan undang undang yang
mengatur mengenai pengertian perbankan.
1. Pertama, UndangUndang No.14 tahun 1967
Bahwa Bank adalah lembaga keuangan yang usaha pokoknya memberikan kredit dan
jasa jasa dalam lalu lintas pembayaran dan pengedaran uang. Lembaga Keuangan
adalah badan yang usahanya adalah menghimpun dana dari masyarakat untuk kemudian
disalurkan kembali ke dalam masyarakat.
2. Kedua, UndangUndang No.7 tahun 1992
Bahwa Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk
simpanan, dan menyalurkannya kembali kepada masyarakat dalam rangka meningkatkan
taraf hidup rakyat.
Undangundang No.10 tahun 1998, merupakan perubahan atas undangundang No.7 tahun
1992 yang menegaskan bahwa: Bank adalah suatu badan usaha yang menghimpun

dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada

masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentukbentuk lainnya dalam rangka
meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.

Dari pengertian yang ditetapkan di dalam peraturan perundangundangan tersebut,

walaupun berbedabeda rumusannya, namun pada dasarnya menunjukkan bahwa bank
adalah badan usaha yang melakukan usaha di bidang:
1. Jasa perantara di bidang keuangan dalam bentuk menghimpun dana dari masyarakat,
untuk kemudian disalurkan kembali ke masyarakat.
2. Jasa jasa di bidang lalu lintas pembayaran.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

-4-

MODUL KULIAH
2. Jenis-jenis Bank
Berdasarkan undangundang yang berlaku, pengelompokkan bank di Indonesia dapat
dilakukan seperti berikut:
1. Berdasarkan cakupan kegiatannya
a) Bank Umum
b) Bank Perkreditan Rakyat (BPR)
Sesuai dengan pengertian bank umum dan bank perkreditan rakyat menurut Undang
Undang No.10 tahun 1998, yaitu;
1.1.

Pengertian Bank Umum

Bank Umum adalah Bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara
konvensional dan atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya
memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran (Giral).

1.2.

Bank Perkreditan Rakyat (BPR)

Bank Perkreditan Rakyat adalah Bank yang melaksanakan kegiatan usaha
konvensional atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya tidak
memberikan jasa lalu lintas pembayaran.

2. Berdasarkan pola kerjanya, dapat dibedakan antara bank yang bekerja berdasarkan
sistem bunga atau melaksanakan kegiatannya secara konvensional, dan bank yang
bekerja berdasarkan prinsip syariah.
3. Produk-produk Bank
Sesuai dengan pembahasan sebelumnya mengenai pengertian bank, Produkproduk bank
dapat dikaitkan dengan jenis kegiatan yang dilakukannya, yaitu sebagai lembaga perantara
dan jasajasa di bidang lalu lintas pembayaran.
Jenisjenis produk pada masingmasing bank berbeda satu dengan yang lainnya, tergantung
kepada jenis bank serta kemampuan teknologi bank yang bersangkutan.
Oleh sebab itu, produkproduk yang dapat disajikan dan dijual oleh bank umum berbeda
dengan bank perkreditan rakyat, dan produk bank syariah berbeda dengan bank
konvensional. Disamping itu, bank dengan teknologi sederhana tidak mungkin dapat
menyajikan produk yang sama dengan bank yang mempunyai teknologi yang canggih.
Faktor lain yang juga sangat berpengaruh dalam penyajian produkproduk bank adalah
kebutuhan dan permintaan nasabah atau lingkungan yang berbeda.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

-5-

MODUL KULIAH
Bank dengan nasabah petani pedesaan berbeda produknya dengan bank yang nasabahnya
perusahaan besar.
Berikut ini beberapa jenis produk layanan bank yang lazim disajikan oleh bank:
1. GIRO adalah simpanan yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan
menggunakan cek, bilyet giro, sarana perintah pembayaran lainnya, atau dengan
pemindahbukuan.
2. DEPOSITO adalah simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu
tertentu berdasarkan perjanjian nasabah / penyimpan dengan bank.
3. SERTIFIKAT DEPOSITO adalah simpanan dalam bentuk deposito yang sertifikat
bukti penyimpanannya dapat dipindahtangankan.
4. TABUNGAN adalah simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan menurut
syarat tertentu yang disepakati, tetapi tidak dapat ditarik dengan cek, bilyet giro, dan
atau alat lain yang dipersamakan dengan itu.
5. KREDIT adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan
itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank
dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya dalam
jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga.
6. PEMBIAYAAN BERDASARKAN PRINSIP SYARIAH adalah penyediaan uang atau
tagihan yang dipersamakan dengan itu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan
antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai untuk
mengembalikan uang atau tagihan tersebut dengan jangka waktu tertentu dengan
imbalan atau bagi hasil. Dalam hubungan ini, prinsip syariah adalah aturan atau
perjanjian yang berdasarkan hukum islam dengan prinsip bagi hasil ( mudharabah).
7. SURAT BERHARGA adalah Surat pengakuan utang, wesel, saham, obligasi,
sekuritas kredit, atau setiap derivatifnya, atau kepentingan lain atau suatu kewajiban
dari penerbit, dalam bentuk yang lazim diperdagangkan dalam pasar modal dan
pasar uang. Dalam hubungan ini, dapat dijelaskan bahwa Wesel bank adalah surat
wesel yang ditarik oleh bank atas bank lain, sedangkan aksep bank adalh wesel yang
diakseptasi oleh bank. Akseptasi adalah pernyataan sanggup membayar dari tertarik
/ pembayar yang ditulis di atas surat wesel itu serta ditandatanganinya.
8. PENITIPAN adalah penyimpanan harta berdasarkan perjanjian atau kontrak antara
bank umum dan penitip, dengan ketentuan bank umum yang bersangkutan tidak
mempunyai hak kepemilikan atas harta tersebut.
9. WALI AMANAT adalah kegiatan usaha yg dapat dilakukan oleh bank umum untuk
mewakili kepentingan pemegang surat berharga berdasarkan perjanjian antara bank
umum dengan emiten surat berharga yg bersangkutan.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

-6-

MODUL KULIAH
BAB II.
UANG

1. Defenisi dan Jenis Uang

Uang adalah merupakan alat penukaran dan pembayaran transaksi komersial dan finansial,
uang menjadi pendorong kemajuan perekonomian dan perdagangan nasional dan
internasional.
1.1. Jenisjenis uang
Jenis-jenis uang dapat dikatagorikan menjadi beberapa hal, antara lain;
Berdasarkan Bahan
-

Uang Logam
Uang Kertas

Berdasarkan Nilai
-

Full Bodied Money, Jika nilai instristik uang lebih kecil dari nilai
nominalnya. (Uang logam berdasarkan standar bahannya).
Representative Bodied Money/lebih rendah (seperti uang kertas).

Berdasarkan Kawasan
-

Mata uang masing-masing negara,

Ex. Rp, $, dll.

Berdasarkan Lembaga
-

Uang Kartal / Bank Sentral.

Uang Giral / Bank Umum.

a. Uang Kartal
Merupakan alat penukaran yang sah, legal dan berlaku mutlak di negara
yang bersangkutan.
Berlaku mutlak artinya pembayaran dengan uang kartal harus diterima, jika
ditolak ada sanksi hukumnya. Bank Indonesia berdasarkan UU No. 23/1999,
mempunyai otoritas tunggal untuk mencetak dan mengedarkan uang kartal
baik uang kertas maupun uang logam.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

-7-

MODUL KULIAH
Fungsi uang Kartal
1. Alat penukaran yang sah dan legal untuk transaksi komersial dan
finansial.
2. Standar Nilai atau harga barang dan jasa.
3. Penimbun dan Penyimpan Kekayaan.
4. Alat Pembayaran Penyelesaian utang piutang.
5. Komidite yang dapat diperjualbelikan melalui kurs.
Nilai Uang Kartal
1. Nilai Nominal adalah angka dan huruf yang tertulis pada setiap pecahan
uang tersebut. Nilai nominal tersebut dapat terganggu karena adanya
pemotongan oleh pemerintah.
2. Nilai Interistik adalah nilai atau harga bahan baku uang kartal tersebut.
3. Nilai Tukar adalah banyaknya barang atau jasa yg dapat ditukar atau
dibeli dgn kesatuan atau pecahan uang itu (dapat terpengaruh inflasi).
b. Uang Giral
Merupakan subsitusi sebagai pengganti uang kartal. Untuk memenuhi
pembayaran yang praktis dan ekonomis, diciptakan uang giral.
Uang giral tidak berlaku sebagai alat pembayaran mutlak karena dapat
ditolak tanpa ada sanksi hukum.
Uang giral ini antara lain;

Cek,
Bilyet Giro,
Promes,
Payment Order,
Draft L/C,
Bank Garansi, dll.

Fungsi uang Giral

Fungsi uang giral ini adalah untuk menarik dan atau pemindah bukuan
tabungan dari rekening giro nasabah dan alat lalu lintas pembayaran
modern.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

-8-

MODUL KULIAH
2.

Sejarah Uang Indonesia

Masa Awal Kemerdekaan

Keadaan ekonomi di Indonesia pada awal kemerdekaan ditandai dengan hiperinflasi akibat
peredaran beberapa mata uang yang tidak terkendali, sementara Pemerintah RI belum
memiliki mata uang. Ada tiga mata uang yang dinyatakan berlaku oleh pemerintah RI pada
tanggal 1 Oktober 1945, yaitu mata uang Jepang, mata uang Hindia Belanda, dan mata
uang De Javasche Bank.

Mata uang Hindia Belanda, mata uang De Javasche bank dan mata uang Jepang (Dai Nippon Teikoku Seihu)

Diantara ketiga mata uang tersebut yang nilai tukarnya mengalami penurunan tajam adalah
mata uang Jepang. Peredarannya mencapai empat milyar sehingga mata uang Jepang
tersebut menjadi sumber hiperinflasi. Lapisan masyarakat yang paling menderita adalah
petani, karena merekalah yang paling banyak menyimpan mata uang Jepang.
Kekacauan ekonomi akibat hiperinflasi diperparah oleh kebijakan Panglima AFNEI (Allied
Forces Netherlands East Indies) Letjen Sir Montagu Stopford yang pada 6 Maret 1946
mengumumkan pemberlakuan mata uang NICA di seluruh wilayah Indonesia yang telah
diduduki oleh pasukan AFNEI. Kebijakan ini diprotes keras oleh pemerintah RI, karena
melanggar persetujuan bahwa masing-masing pihak tidak boleh mengeluarkan mata uang
baru selama belum adanya penyelesaian politik. Namun protes keras ini diabaikan oleh
AFNEI. Mata uang NICA digunakan AFNEI untuk membiayai operasi-operasi militernya di
Indonesia dan sekaligus mengacaukan perekonomian nasional, sehingga akan muncul krisis
kepercayaan rakyat terhadap kemampuan pemerintah RI dalam mengatasi persoalan
ekonomi nasional.
Karena protesnya tidak ditanggapi,
melarang seluruh rakyat Indonesia
Langkah ini sangat penting karena
pemerintah RI, sehingga menyulitkan

maka pemerintah RI mengeluarkan kebijakan yang

menggunakan mata uang NICA sebagai alat tukar.
peredaran mata uang NICA berada di luar kendali
perbaikan ekonomi nasional.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

-9-

MODUL KULIAH
Oleh karena AFNEI tidak mencabut pemberlakuan mata uang NICA, maka pada tanggal 26
Oktober 1946 pemerintah RI memberlakukan mata uang baru ORI (Oeang Republik
Indonesia) sebagai alat tukar yang sah di seluruh wilayah RI. Sejak saat itu mata uang
Jepang, mata uang Hindia Belanda dan mata uang De Javasche Bank dinyatakan tidak
berlaku lagi. Dengan demikian hanya ada dua mata uang yang berlaku yaitu ORI dan NICA.
NICA. Masing-masing mata uang hanya diakui oleh yang mengeluarkannya. Jadi ORI hanya
diakui oleh pemerintah RI dan mata uang NICA hanya diakui oleh AFNEI. Rakyat ternyata
lebih banyak memberikan dukungan kepada ORI. Hal ini mempunyai dampak politik bahwa
rakyat lebih berpihak kepada pemerintah RI dari pada pemerintah sementara NICA yang
hanya didukung AFNEI.
Untuk mengatur nilai tukar ORI dengan valuta asing yang ada di Indonesia, pemerintah RI
pada tanggal 1 November 1946 mengubah Yayasan Pusat Bank pimpinan Margono
Djojohadikusumo menjadi Bank Negara Indonesia (BNI). Beberapa bulan sebelumnya
pemerintah juga telah mengubah bank pemerintah pendudukan Jepang Shomin Ginko
menjadi Bank Rakyat Indonesia (BRI) dan Tyokin Kyoku menjadi Kantor Tabungan Pos
(KTP) yang berubah nama pada Juni 1949 menjadi Bank tabungan Pos dan akhirnya di
tahun 1950 menjadi Bank Tabungan Negara (BTN). Semua bank ini berfungsi sebagai bank
umum yang dijalankan oleh pemerintah RI. Fungsi utamanya adalah menghimpun dan
menyalurkan dana masyarakat serta pemberi jasa di dalam lalu lintas pembayaran.
Untuk mengatur nilai tukar ORI dengan valuta asing yang ada di Indonesia, pemerintah RI
pada tanggal 1 November 1946 mengubah Yayasan Pusat Bank pimpinan Margono
Djojohadikusumo menjadi Bank Negara Indonesia (BNI). Beberapa bulan sebelumnya
pemerintah juga telah mengubah bank pemerintah pendudukan Jepang Shomin Ginko
menjadi Bank Rakyat Indonesia (BRI) dan Tyokin Kyoku menjadi Kantor Tabungan Pos
(KTP) yang berubah nama pada Juni 1949 menjadi Bank tabungan Pos dan akhirnya di
tahun 1950 menjadi Bank Tabungan Negara (BTN). Semua bank ini berfungsi sebagai bank
umum yang dijalankan oleh pemerintah RI. Fungsi utamanya adalah menghimpun dan
menyalurkan dana masyarakat serta pemberi jasa di dalam lalu lintas pembayaran.
3.

SEJARAH PERKEMBANGAN UANG

Tahap sebelum Barter.

Tahap ini ditandai dengan belum adanya transaksi antar manusia, karena apa yang
dihasilkan langsung dipergunakan untuk memenuhi kebutuhannya sendiri.

Tahap Barter

Tahap barter terjadi saat tidak semua kebutuhan dapat dipenuhi sendiri, sehingga
membutuhkan orang lain yang memiliki barang yang dibutuhkan untuk ditukar dengan
barang yang ia miliki. Kesulitan yang muncul dalam tahap ini adalah :
Kesulitan dalam menemukan orang yang memiliki barang yang diinginkan dan
menginginkan barangnya
Kesulitan dalam menentukan nilai tukar antara barang yang satu dengan barang
yang lainnya.
Salah satu perbaikan penting atas kesederhanaan dari bentuk awal barter adalah
kecenderungan untuk memilih satu atau dua item dalam preferensi kepada orang lain
sehingga item yang lebih disukai cenderung diterima karena kualitas dan menjadi sebagai

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 10 -

MODUL KULIAH
media pertukaran. Komoditas dipilih sebagai pilihan barter item untuk sejumlah alasan.
Beberapa karena mereka nyaman dan mudah disimpan, beberapa karena mereka memiliki
nilai tinggi kerapatan dan mudah dibawa, dan sebagian karena mereka tahan lama.

Tahap Penggunaan Uang Barang

Adanya kesulitan pada tahap barter mendorong masyarakat mencari alternatif lain dalam
melakukan tukar menukar barang, yakni dengan menetapkan beberapa barang/benda
sebagai alat tukar. Barang/benda yang dipilih biasanya memiliki nilai yang tinggi,
berkekuatan magis, atau merupakan barang kebutuhan sehari-hari (misalkan garam sebagai
alat tukar masyarakat Roma pada jaman dahulu).
Penggunaan barang/benda sebagai alat tukar juga masih menimbulkan masalah,
antara lain :

Tidak memiliki pecahan

Hanya berlaku pada daerah tertentu saja
Kesulitan dalam hal penyimpanan dan pengangkutan
Mudah rusak dan tidak tahan lama.

Tahap Penggunaan Uang Logam

Uang jenis logam ini muncul untuk mengatasi kesulitan yang terjadi pada tahap penggunaan
barang sebagai uang. Logam yang dipilih antara lain uang logam dari bahan perak dan
emas. Namun demikian karena jumlah logam mulia tersebut jumlahnya terbatas, sementara
jumlah transaksi dalam masyarakat semakin berkembang, maka uang logam jenis inipun
tidak dapat dipertahankan.

Tahap Penggunaan Uang Kertas

Sebelum keberadaan dan fungsi uang kertas seperti sekarang ini, dahulu uang kertas yang
ada keberadaannya dijamin oleh logam mulia. Penggunaan uang kertas dirasa lebih
memudahkan transaksi karena sifat fisiknya yang mendukung sebagai alat tukar.

Tahap Penggunaan Uang Elektronik

Seiring dengan kemajuan teknologi, khususnya teknologi informasi, mulailah berkembang

uang elektronik, dimana untuk menyelesaikan transaksi ekonomi, pihak yang melakukan
transaksi tidak perlu membawa uang tunai, namun cukup dengan melakukan pembayaran
melalui kartu kredit, trnasfer antar rekening, yang saat ini bahkan telah dapat dilakukan
melalui internet , serta sms dan telephon seluler.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 11 -

MODUL KULIAH
BAB III.
SISTEM PERBANKAN DI INDONESIA

1. Defenisi Sistem Perbankan

Pembahasan mengenai sistem perbankan tidak akan lepas dari pembahasan sistem moneter
dan sistem keuangan, sehingga dapat dipahami posisi bank dalam kiprah dan dinamika
perekonomian Indonesia.
Di dalam setiap negara senantiasa terdapat lembaga keuangan, terutama bank yang
memberikan manfaat dalam bentuk:
1. Denomination Divisibility, yaitu menyesuaikan besarnya pecahan sesuai dengan
kebutuhan pihakpihak yang memerlukan, dapat memperbesar atau memperkecil
pecahan uang.
2. Maturity Flexibility, yaitu menyesuaikan jangka waktu penyimpanan dengan jangka
waktu penempatan.
3. Risk Diversification, yaitu memperkecil resiko dengan Cara menyebarkan resiko ke
dalam berbagai jenis resiko, sehingga dapat ditekan sekecil mungkin.
4. Liquidity Transformation, yaitu mengubah jenis simpanan dari non financial saving
menjadi financial savings sehingga tabungan menjadi likuid, biayanya murah dan
mudah dilaksanakan.
Lembaga keuangan di dalam suatu sistem tertentu, yaitu yang dikenal dengan nama sistem
moneter, sistem perbankan dan sistem keuangan itu sendiri.
Sistem moneter pada dasarnya merupakan sistem yang mampu menciptakan uang beredar,
terdiri atas otoritas moneter dan bankbank pencipta uang giral. Uang pada dasarnya
sebagai alat tukar, satuan hitung sebagai fungsi utama, serta alat pemupuk kekayaan dan
standar pembayaran yang ditunda. Dengan fungsi tersebut, uang mempunyai peran sebagai
pelumas bagi mesin perekonomian, sehingga perlu dikelola dan dikendalikan dengan sebaik
mungkin. Pengelolaan dan pengendalian uang beredar ini dilakukan oleh otoritas moneter.
Sistem moneter di Indonesia terdiri atas Bank Indonesia dan BankBank Umum, karena
bankbank umum diperkenankan menerima simpanan giro. Ini berarti bank-bank nasional
maupun bankbank asing dan bankbank campuran diperkenankan melakukan kegiatan
sebagai bank umum. Hal ini tidak berlaku di beberapa negara lain, karena cabang bank asing

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 12 -

MODUL KULIAH
sering tidak diperkenankan menerima simpanan masyarakat (berfungsi sebagai non
depository bank).
Sistem perbankan pada dasarnya terdiri atas bank sentral, bank umum dan bank-bank
lainnya, yaitu Bank Sekunder. Karena pengertian bank di berbagai negara tidak sama, maka
sistem perbankan di berbagai negara tidak sama.
Sebagai contoh, selain bank sentral dan bank umum sistem perbankan dapat terdiri atas:
a. Merchant Bank dan Investment bank (Inggris).
b. Thrift Institutions, Mortgage Banks dan Merchant banks (Amerika Serikat).
c.

Long term Credit Bank, trust Banks, mutual savings and Loan Banks (Jepang).

d. Non-scheduled Banks, post office savings Banks, Cooperative Banks dan The Export
Bank of India (India).
Sementara itu, di Indonesia NonDepository Banks saat itu hanyalah Bank Perkreditan
Rakyat (BPR), namun sebelumnya yaitu berdasarkan Undang-Undang No.14 tahun 1967
terdapat beberapa jenis bank sekunder, antara lain;

Bank
Bank
Bank
Bank
Bank

Pembangunan,
Tabungan,
Desa,
Pasar
Sejenis lainnya.

Dengan demikian, Sistem Perbankan di Indonesia terdiri atas,

Bank Indonesia sebagai Bank Sentral,

Bank Umum
Bank Perkreditan Rakyat

Sistem perbankan di Indonesia terdapat komponen sistem keuangan selain bank sentral,
bank umum dan bank sekunder yang terdiri atas;
a. Lembaga Pembiayaan Pembangunan.
b. Lembaga Keuangan yang bergerak di bidang kegiatan pasar uang dan pasar
modal.
c.

Lembaga Keuangan yang bekerja berdasarkan kontrak, yaitu asuransi dan dana
pensiun. Asuransi terdiri atas asuransi jiwa, asuransi kerugian (kebakaran,
marine dan kredit), asuransi sosial dan reasuransi. Dana pensiun terdiri atas
dana pensiun yang didirikan oleh badan dan dana pensiun lembaga keuangan.

d. Lembaga Pembiayaan, seperti usaha sewa guna usaha (leasing), modal ventura,
anjak piutang, dan kartu kredit. Modal ventura yang bertugas membiayai

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 13 -

MODUL KULIAH
investasi melalui keikutsertaan dalam permodalan. Anjak piutang merupakan
usaha yang relatif baru, yaitu memperjualbelikan piutang atau kredit dengan
melakukan sekuritas.
e. Pegadaian yang di beberapa negara diperkenankan untuk menghimpun dana dari
masyarakat dengan menerbitkan surat berharga. Di Philipina pegadaian dianggap
sebagai lembaga keuangan, apabila menerima dana dari sejumlah orang atau
badan tertentu.
2. Hubungan Antara Sistem Moneter, Sistem Perbankan dengan Sistem Keuangan di
Indonesia
Sistem perbankan di Indonesia disusun berdasarkan UndangUndang No.7 tahun 1992
sebagaimana yang diubah dengan UndangUndang No.10 tahun 1998 serta UndangUndang
No.23 tahun 1999 tentang Bank Indonesia.
Berdasarkan kedua undangundang tersebut, ditentukan halhal sebagai berikut ini:
1. Dalam melakukan usahanya, perbankan Indonesia melakukan usahanya berdasarkan
asas ekonomi dengan menggunakan prinsip kehatihatian.
2. Fungsi utama perbankan Indonesia adalah sebagai penghimpun dan penyalur dana
masyarakat.
3. Perbankan Indonesia bertujuan menunjang pelaksanaan pembangunan nasional dalam
rangka meningkatkan pemerataan, pertumbuhan ekonomi, dan stabilitas nasional ke
arah peningkatan kesejahteraan rakyat banyak.
4. Sistem perbankan Indonesia terdiri atas:
a. Bank Indonesia, adalah bank sentral Republik Indonesia yang bertujuan untuk
mencapai dan memelihara kestabilan nilai rupiah. Dengan kata lain, bank Indonesia
adalah otoritas moneter negara Republik Indonesia.
b. Perbankan, adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam
bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan
atau bentukbentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat.
5. Riwayat perbankan di Indonesia pada dasarnya sejalan dengan sejarah perekonomian
Indonesia, karena perbankan senantiasa berkembang sesuai dengan perkembangan
lingkungannya. Di masa penjajahan Belanda, hampir tidak dikenal bank milik bangsa
Indonesia, karena perekonomian Indonesia dikuasai oleh penjajah. Bank yang adapun
pada umumnya juga milik Belanda, dan hanya sedikit bank milik pribumi, itupun relatif
kecil. Pada awal kemerdekaan mulai berdiri bankbank swasta nasional, disamping bank
pemerintah seperti Bank Negara Indonesia dan Bank Pembangunan Indonesia,
sedangkan bankbank besar yang semula milik asing dinasionalisasi, misalnya yang
kemudian menjadi Bank Ekspor Impor Indonesia, Bank Tabungan Negara dan Bank
Dagang Negara.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 14 -

MODUL KULIAH
Sejalan dengan perkeonomian yang membaik muncullah bankbank swasta nasional dengan
perkembangan pasang surut dengan adanya krisis ekonomi atau krisis finansial. Beberapa
aspek kelembagaan bank umum yang penting adalah sebagai berikut :
a. Bank umum dapat didirikan dengan bentuk hukum Perseroan Terbatas (PT),
Koperasi atau Perusahaan Daerah, sedangkan pendiri dapat perseorangan maupun
badan hukum, baik warga negara Indonesia maupun asing. Khusus pendiri atau
pemegang sahamnya berupa badan hukum asing, maka badan hukum tersebut
harus mendapatkan rekomendasi dari otoritas moneter negara asalnya.
Perkembangan saat ini, unsur asing dapat memiliki saham bank yang berbadan
hukum Indonesia sampai sekitar 99 %.
b. Bank harus mendapat ijin usaha dari Bank Indonesia yang prosedurnya ditetapkan
didalam Peraturan Bank Indonesia. Pemberian ijin usaha ini dilakukan bertahap,
melalui pemberian ijin prinsip yang berlaku sampai 360 hari. Didalam masa ijin
prinsip itu, bank diminta untuk mempersiapkan pendirian banknya secara benar
sehingga pada saat memperoleh ijin telah siap melaksanakan usahanya. Apabila
dalam batas waktu tertentu setelah mendapat ijin usaha bank yang bersangkutan
tidak juga melakukan kegiatan usaha, maka ijin prinsip yang telah diberikan dapat
dicabut.
c.

Dalam hubungan dengan kepemilikan, bahwa badan hukum hanya diperkenankan

memiliki saham setinggitingginya sebesar modal sendiri bersih pada badan hukum
yang bersangkutan. Pengertian modal sendiri bersih adalah:
1. Bagi perseroan terbatas adalah sebesar modal disetor, cadangan dan laba
dikurangi dengan penyertaan dan kerugian.
2. Bagi koperasi adalah simpanan pokok, simpanan wajib, hibah, modal
penyertaan, dana cadangan, sisa hasil usaha dikurangi dengan penyertaan
dan kerugian.
Disamping itu, dipersyaratkan pula tentang pribadi pemilik bank, yang tidak
tercantum di dalam daftar orang tercela di bidang perbankan, memiliki integritas
tinggi, berakhlak dan moral baik, patuh kepada ketentuan perundangundangan
yang berlaku, berkomitmen untuk mengembangkan usaha bank, dan dinilai layak
menjadi pemegang saham bank.

d. Komisaris dan direksi bank selain harus memenuhi syarat sebagaimana pemegang
saham, juga harus memiliki kompetensi untuk menjalankan kegiatan usaha bank,
yang lebih dikenal dengan persyaratan Fit & Proper. Dengan demikian, komisaris
dan direksi bank harus memiliki kompetensi (kemampuan) untuk menjalankan
tugasnya serta memiliki integritas yang baik. Untuk itu mereka harus:
1. Memiliki akhlak dan moral yang baik.
2. Mematuhi peraturan perundangundangan dan ketentuan lain yang berlaku.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 15 -

MODUL KULIAH
3. Pemahaman yang cukup mengenai usaha perbankan, pemahaman terhadap
ketentuan perundangundangan mengenai perbankan, pemahaman tentang
pengetahuan umum mengenai perekonomian, mempunyai visimisi dan
komitmen yang mantap tentang prinsip kehatihatian.
4. Memiliki komitmen yang tinggi terhadap pengembangan operasional bank
yang sehat.
5. Dinilai layak oleh Bank Indonesia.
Khusus untuk komisaris dan direksi bank yang bukan warga negara Indonesia,
dipersyaratkan pula untuk memiliki pengetahuan tentang budaya dan bahasa
Indonesia. Sedangkan bagi mereka yang akan mengurus bank syariah harus
memahami pengetahuan tentang usaha bank syariah serta prinsipprinsip dasar
ekonomi syariah.
e. Bagi bank konvensional diperkenankan untuk mengubah kegiatan usahanya menjadi
bank syariah, tetapi bank syariah tidak diperkenankan mengubah diri menjadi bank
konvensional, ketentuan ini juga berlaku bagi kantor cabang bank dan jika bank
konvensional berubah menjadi bank syariah, harus memiliki dewan pengurus syariah
yang mendapat persetujuan Dewan Syariah Nasional.
6. Bank Perkreditan Rakyat (BPR), riwayat BPR sebenarnya sudah cukup panjang, karena
keberadaan BPR sejalan dengan perkembangan masyarakat dan mempunyai keterkaitan
kuat dengan adat. Di berbagai daerah terdapat istilah yang secara langsung atau tidak
terkait dengan upaya masyarakat untuk mengembangkan lembaga keuangan atau kredit
di lingkungannya. Upaya tersebut sejalan pula dengan keinginan penjajah untuk
menerapkan sistem kredit kecil seperti yang berkembang di Eropah, sehingga menjelang
akhir abad 19 terdapat upaya untuk mendirikan bank koperasi atau koperasi simpan
pinjam. Namun upaya ini kurang berhasil sehingga pada awal abad 20 dikembangkan
bank desa dan lumbung desa. Akhirnya pada tahun 1929 pemerintah Hindia Belanda
mengeluarkan Staatsblad untuk mendirikan badan kredit desa yang terdiri atas bank
desa dan lumbung desa hampir setiap desa di Jawa, diluar wilayah swapraja (kerajaan).
3. Pembinaan dan Pengembangan Bank di Indonesia
Pengembangan dan pembinaan bankbank dan lembaga lainnya dilakukan oleh Centrale Kas
yang kemudian hari merupakan bagian dari Bank Rakyat Indonesia. Sementara itu, diluar
Jawa telah berkembang lembaga kredit atau bank dipedesaan yang sejalan dengan adat
istiadat setempat, seperti;
1. Mapalus di Sulawesi Utara,
2. Sakahe Jongkok di Bali dan lainlain.
Keberagaman jenis usaha semacam ini tetap dipelihara dan ditampung di dalam Undang
Undang perbankan tahun 1967 dan UndangUndang Bank Rakyat Indonesia tahun 1968.
namun, dengan dikeluarkannya Paket Oktober 1988 yang mengeluarkan ketentuan untuk
menyeragamkan dan menyederhanakan bank atau lembaga keuangan tersebut maka

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 16 -

MODUL KULIAH
disebutkan Bank Perkreditan Rakyat. Selanjutnya berdasarkan UndangUndang No.7 tahun
1992 serta perubahannya dalam UndangUndang No.10 tahun 1998, Bank Indonesia telah
mengeluarkan berbagai ketentuan mengenai kelembagaan BPR yang polanya sama dengan
bank umum yaitu sebagai berikut:
a. BPR dapat didirikan dalam bentuk perseroan terbatas, koperasi atau perusahaan daerah,
dengan ketentuan bahwa tempat kedudukannya di wilayah Kecamatan. BPR tidak dapat
dimiliki oleh unsur asing dan persyaratan modalnya jauh lebih kecil dari bank umum.
Disamping itu terdapat perbedaan jumlah modal minimal disetor menurut tempat
kedudukan bank itu sendiri, sehingga jika bank berada di kawasan Jakarta dan sekitarnya
berbeda dengan yang berkedudukan di bukota propinsi dan kabupaten lainnya.
b. Tata cara pengajuan dan pemberian ijin BPR pada dasarnya sama dengan bank umum.
BPR hanya dapat melakukan usaha setelah mendapat ijin dari BI yang prosesnya melalui
2 tahap, yaitu ijin prinsip dan ijin usaha. Walaupun pada umumnya BPR menganut unit
banking system, namun ternyata juga diberikan kesempatan untuk membuka kantor
cabang dan layanan kas, sebatas wilayah yang ditentukan. Hal ini didasarkan bahwa BPR
adalah bank lokal yang wilayah kerjanya terbatas pada wilayah administratif tertentu,
misalnya daerah tingkat II, terutama kabupaten.
c.

Pemilikan BPR terbatas pada warga negara Indonesia dan badan hukum Indonesia yang
seluruh pemilik atau anggotanya adalah warga negara Indonesia. BPR dapat pula dimiliki
oleh pemerintah daerah tertentu, termasuk desa atau kecamatan. Selanjutnya pemilik
harus memenuhi kriteria dan persyaratan sebagaimana halnya bank umum yang telah
dibahas sebelumnya.

d. Syarat untuk menjadi komisaris dan direktur BPR pada dasarnya tidak jauh berbeda
dengan syarat bagi komisaris dan direktur pada bank umum, perbedaan pokok adalah
dari segi latar belakang pendidikan dan pengalaman kerja yang mencerminkan
kompetensi seseorang. Persyaratan khusus yang berlaku bagi pengurus bank syariah
juga berlaku bagi BPR.
e. Kemungkinan bagi BPR konvensional untuk menjadi BPR syariah juga terbuka, namun
akan lebih mudah apabila langsung menjadi BPR syariah sejak awal. Namun apapun
yang ditempuh persyaratan mengenai dewan pengawas syariah harus tetap dipenuhi.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 17 -

MODUL KULIAH
BAB IV.
PENGELOLAAN PERBANKAN DI INDONESIA

1. Pembinaan dan Pengembangan Bank di Indonesia

Sebagaimana pembahasan sebelumnya, pengaturan tentang aspek kelembagaan dan
kegiatan bank pada umumnya berbeda ditiap negara, serta dari waktu ke waktu. Namun,
terdapat fenomena yang sama di semua negara yaitu bahwa sektor perbankan memiliki
kekhususan, antara lain:
1. Harta kekayaan/assets berupa financial asset yang nilai kininya (present value) lebih
mudah dihitung bila dibandingkan harta kekayaan industri manufaktur.
2. Perubahan waktu sangat mempengaruhi kinerja bank sehingga ukuran baku penilaian
bank yang ditetapkan pada suatu saat tidak dapat dipertahankan terus- menerus.
3. Diperlakukan adanya tradeoff antara resiko dan perolehan, karena setiap transaksi
keuangan selalu mengandung resiko, dan antara harapan keuntungan dengan resiko
mempunyai hubungan yaitu semakin tinggi harapan memperoleh keuntungan, makin
tinggi pula resiko yang dihadapi.
4. Sejalan dengan resiko yang dihadapi serta untuk melindungi kepentingan para
penyimpan uang, bank merupakan salah satu lembaga yang sarat diatur, dengan alasan
antara lain:
a. Untuk memberikan jaminan keamanan bagi penyimpan uang.
b. Untuk menjaga agar kegiatannya tetap sejalan dengan kebijakan pengendalian
moneter.
c.

Agar memberikan dampak positif terhadap pencapaian tujuan pembangunan

ekonomi, termasuk upaya pemerataan pembangunan.

d. Untuk menjamin agar tetap dapat berperan sebagai lembaga yang bekerja
berdasarkan kepercayaan (Trust).
e. Bank mempunyai peranan penting dalam pelaksanaan kebijakan fiskal.
f.

Bank mempunyai peran penting dalam membantu pembangunan sektorsektor

tertentu.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 18 -

MODUL KULIAH
2. Prinsip-prinsip dalam pengelolaan Usaha PerBankan
1. Bank hendaknya menentukan sasaran yang fokus, sehingga sumber daya yang
dikuasainya dapat dimanfaatkan secara optimal.
2. Bank hendaknya menyusun struktur organisasinya berdasarkan strategi yang ditetapkan
dan disusun sedemikian rupa agar bersifat luwes dan dinamis, agar mampu menghadapi
tantangan lingkungan usahanya.
3. Sistem dan prosedur kerjanya berdasarkan prinsip kehatihatian, sehingga memenuhi
syaratsyarat minimal yang diperlukan dalam melaksanakan manajemen pengendalian
yang baik.
4. Bank hendaknya didukung oleh pegawai yang produktif yang memahami dan mampu
melaksanakan tugasnya dengan baik.
5. Bank hendaknya didukung oleh pimpinan yang profesional yang berarti kompeten,
berakhlak dan bermoral tinggi serta mempunyai kepedulian sosial yang tinggi.
6. Bank hendaknya memiliki budaya kerja yang mendukung pelaksanaan kegiatan
usahanya, antara lain prinsip kehatihatian, kesadaran untuk memperhatikan biaya ( cost
conscionsness).
Berdasarkan prinsipprinsip tersebut, dengan memperhatikan wilayah usaha, teknologi yang
digunakan, SDM dan sumber daya lainnya, suatu bank dapat menetapkan untuk menganut
Unit Banking System atau Branch Banking System. Unit Banking System yang berarti
hanya satu kantor saja, BPR yang usahanya cenderung bersifat lokal, pada umumnya
menganut sistem ini. Sebaliknya, tidak semua bank umum juga menganut branch banking
system, karena terdapat pula bankbank umum yang bersifat lokal hanya memiliki satu
kantor saja, bahkan berkat kemajuan teknologi informasi, walaupun bank hanya memiliki
satu kantor akan mampu menjangkau wilayah usaha yang relatif luas, misalnya dengan
memanfaatkan teknologi dan jaringan internet.
3. Garis-garis Besar pengelolaan Usaha PerBankan
3.1.

Bank Umum
Bank umum dapat melakukan kegiatan yang luas sejalan dengan perannya sebagai
lembaga perantara di bidang keuangan maupun untuk memberikan pelayanan di
bidang lalu lintas pembayaran.
1. Dalam rangka tugasnya sebagai lembaga perantara di bidang keuangan, bank
umum diperkenankan untuk:
i.

Menghimpun dana dalam bentuk giro, deposito berjangka, tabungan dan

atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 19 -

MODUL KULIAH
ii.

Memberikan kredit. Dalam melakukan tugas ini, bank umum wajib

mempunyai keyakinan atas kemampuan atas kesanggupan debitur untuk
melunasi utangnya sesuai dengan yang diperjanjikan.

2. Melakukan kegiatan perbankan yang berkaitan dengan pasar uang seperti:

i.

Menerbitkan surat pengakuan utang.

ii.

Membeli, menjual atau menjamin atas resiko sendiri maupun untuk

kepentingan dan atas perintah nasabahnya:
a.
b.
c.
d.
e.
f.
g.

Suratsurat wesel.
Surat pengakuan utang dan kertas dagang lainnya.
Kertas perbendaharaan negara dan surat jaminan pemerintah.
Sertifikat Bank Indonesia (SBI).
Obligasi.
Surat dagang berjangka waktu sampai dengan 1 tahun.
Warkat surat berharga lain yang berjangka waktu sampai 1 tahun.

iii. Menempatkan dana pada, meminjam dari, atau meminjamkan dana kepada
bank lain, baik dengan menggunakan surat, sarana telekomunikasi maupun
dengan wesel unjuk, cek atau sarana lainnya.
3. Memberikan pelayanan di bidang lalu lintas pembayaran dan pelayanan
perbankan lainnya seperti:
i.

Memindahkan uang, baik untuk kepentingan sendiri maupun untuk

kepentingan nasabah.

ii.

Menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga dan melakukan

perhitungan dengan atau antar pihak ketiga.

iii.

Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada nasabah lainnya dalam

bentuk surat berharga yang tidak tercatat di bursa efek.

iv.

Menyediakan
berharga.

tempat

untuk

penyimpanan

barang

dan

suratsurat

4. Melakukan beberapa jenis kegiatan lembaga keuangan seperti anjak piutang,

usaha kartu kredit dan kegiatan wali amanat.
5. Melakukan kegiatankegiatan lain yang lazim dilakukan oleh bank, seperti:
i. Dapat membeli sebagian atau seluruh agunan, baik melalui pelelangan
maupun di luar pelelangan berdasarkan penyerahan sukarela oleh pemilik
agunan dalam hal debitur tidak memenuhi kewajibannya kepada bank,
dengan ketentuan agunan yang dibeli tersebut wajib dicairkan secepatnya.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 20 -

MODUL KULIAH
ii.

Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan oleh bank sepanjang tidak
bertentangan dengan UndangUndang No.7 tahun 1992 sebagaimana telah
diubah dengan UndangUndang No.10 tahun 1998.

6. Bertindak sebagai dana pensiun dan pengurus dana pensiun sesuai dengan
peraturan perundangundangan dana pensiun yang berlaku.
7. Apabila memenuhi persyaratan yang ditetapkan oleh
umum diperkenankan:

Bank Indonesia, bank

i.

Melakukan kegiatan dalam valuta asing.

ii.

Melakukan kegiatan penyertaan modal pada bank atau perusahaan lain di

bidang keuangan, seperti sewa guna usaha, modal ventura, perusahaan
efek, asuransi, serta lembaga kliring, penyelesaian dan penyimpanan.

iii. Sementara menarik kembali penyertaan modalnya jika untuk mengatasi

akibat kegagalan kredit.
8. Bank umum dilarang untuk melakukan:
i.

Penyertaan modal kecuali dalam lembaga keuangan dan dalam rangka

mengatasi akibat kegagalan kredit (bersifat sementara).

ii.

Usaha perasuransian.

iii. Usaha lain diluar yang ditetapkan seperti dimaksud di atas.

9. Dalam melakukan kegiatan usaha bank umum harus didasarkan kepada prinsip
kehatihatian sebagaimana yang ditetapkan Bank Indonesia, antara lain
mengenai batas maksimum pemberian kredit, pemberian jaminan, penempatan
investasi surat berharga, dll.
10. Pemerintah dapat menugaskan bank umum untuk melaksanakan program
pemerintah guna mengembangkan sektor perekonomian tertentu, atau
memberikan perhatian yang lebih besar pada koperasi dan pengusaha golongan
ekonomi lemah atau pengusaha kecil dalam rangka meningkatkan taraf hidup
rakyat banyak.
11. Menyediakan pembiayaan dan atau melakukan kegiatan lain berdasarkan prinsip
syariah, sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan BI, bank wajib memiliki dan
menerapkan pedoman pembiayaan berdasarkan prinsip syariah dengan
ketentuan yang ditetapkan Bank Indonesia. Ketentuanketentuan yang
didasarkan kepada prinsipprinsip kehatihatian juga berlaku bagi bank umum
yang melakukan kegiatan dengan prinsip syariah.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 21 -

MODUL KULIAH
3.2.

Bank Perkreditan Rakyat (BPR)

BPR pada dasarnya dapat melakukan sebatas fungsinya sebagai lembaga perantara
di bidang keuangan yaitu:
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa deposito
berjangka, tabungan dan atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan
itu.
2. Memberikan kredit. Dalam melakukan tugas ini, bank umum wajib
mempunyai keyakinan atas kemampuan atas kesanggupan debitur untuk
melunasi utangnya sesuai dengan yang diperjanjikan.
3. Menyediakan pembiayaan dan penempatan dana berdasarkan prinsip syariah
sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.
4. Menempatkan dananya dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia, deposito
berjangka, sertifikat deposito, dan atau tabungan pada bank lain.
5. Dalam melakukan usaha, BPR dilarang:
i.
ii.
iii.
iv.
v.

3.3.

Menerima simpanan giro dan ikut serta dlam lalu lintas pembayaran.
Melakukan kegiatan usaha dalam valuta asing.
Melakukan penyertaan modal.
Melakukan usaha perasuransian.
Melakukan usaha lain diluar dari usaha yang diijinkan oleh Bank
Indonesia sebagaimana yang dijelaskan sebelumnya.

Bank Syariah
Khusus mengenai usaha bank syariah, baik itu bank umum atau bank perkreditan
rakyat dapat dilakukan halhal seperti berikut:
1. Dalam hal menghimpun dana, berlaku prinsip wadiah dan mudharabah.
i.

Dalam prinsip wadiah bank sebagai penerima titipan tidak

diperkenankan menggunakannya, tetapi juga tidak bertanggung jawab
atas kerusakan dan kehilangan uang tersebut sepanjang bukan
kesalahannya. Prinsip wadiah yang dapat diterapkan adalah wadiah
ad dhamanah, yang berarti bank dapat memanfaatkan dan
menyalurkan dana yang disimpan serta menjamin bahwa dana tersebut
dapat ditarik setiap saat oleh pemilik dana. Keuntungan atau kerugian
dari penyaluran dana menjadi hak milik atau ditanggung bank,
sedangkan pemilik dana mendapat jaminan keamanan terhadap
simpanannya serta fasilitas lain yang melekat pada jenis simpanan itu
sendiri.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 22 -

MODUL KULIAH
ii.

Mudharabah merupakan perjanjian antara pemilik dana dengan bank

sebagai pengelola untuk memperoleh pendapatan atau keuntungan.
Prinsip ini dapat dibedakan berdasarkan kewenangan yang diberikan
oleh pemilik dana yaitu:

a. Mudharabah Mutlaqah, yang dapat diterapkan bagi tabungan

dan deposito, yaitu bank diberi wewenang penuh untuk mengelola
dana.
b. Mudharabah Muqayadah, yang merupakan simpanan khusus,
karena pemilik dana menerapkan syaratsyarat tertentu yang
harus diikuti bank.
2. Penyaluran dana dapat dilakukan berdasarkan beberapa prinsip yaitu:
i.

Prinsip jual beli (Bai) yang dikembangkan berdasarkan perjanjian

penyediaan pembiayaan untuk jual beli barang dengan menerbitkan
surat utang dagang atau surat berharga lain berdasarkan harga yang
telah disepakati. Prinsip ini mencakup:
a. Murabahah, perjanjian jual beli antara bank dengan nasabah.
b. Salam, pembelian barang untuk penyerahan yang ditangguhkan
dengan pembayaran dimuka.
c.

ii.

Istishna, sama seperti salam, namun pembayarannya dapat

dilakukan dimuka, dicicil atau dibelakang.

Prinsip sewa beli (ijarah) yang merupakan perjanjian sewa menyewa

antara bank dengan penyewa, dan setelah habis masa sewanya barang
yang disewakan harus dikembalikan kepada bank. Prinsip ini
dikembangkan menjadi ijarah wa igtina / penyewa dapat membeli.

iii. Prinsip bagi hasil (syirkah), yang meliputi:

a. Musyarakah, perjanjian kerjasama usaha patungan antara 2 pihak
atau lebih pemilik modal untuk membiayai suatu jenis usaha,
dengan ketentuan pendapatan atau keuntungannya akan dibagi
sesuai dengan nisbah yang disepakati bersama.
b. Mudharabah mutlaqah, yaitu perjanjian antara pemilik modal
dengan pengelola (proyek atau pekerjaan) untuk kemudian
pendapatan atau keuntungannya dibagi sesuai dengan nisbah
yang disepakati.
c.

Mudharabah muqayyahdah, yang pada dasarnya sama dengan

mudharabah mutlaqah, tetapi tujuan penyediaan modalnya telah
ditetapkan untuk jenis kegiatan tertentu dan dengan syarat yang
sepenuhnya ditetapkan oleh bank.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 23 -

MODUL KULIAH
iv. Prinsip lainnya, yaitu pemberian jasa perbankan yang pada dasarnya
merupakan penyediaan dana secara tidak langsung, seperti:
a. Qard, yaitu penyediaan dana oleh bank yang harus dikembalikan
dalam jumlah yang sama dengan memperoleh pinjaman tersebut.
b. Hawalah, yaitu perjanjian untuk memindahkan piutang nasabah
kepada bank dengan meminta pembayaran dahulu dari bank. Pada
saat jatuh tempo, pihak debitur akan membayarkannya kepada
bank.
c.

Rahn (gadai), merupakan perjanjian penyerahan barang atau

harta dari nasabah kepada bank sebagai jaminan sebagian atau
seluruh utang.

3. Seperti halnya dengan bankbank Konvensional, Bank Syariah dapat juga

memberikan berbagai pelayanan jasa perbankan seperti;
i.

Wakalah, yaitu pemberian kuasa dari nasabah kepada bank untuk

melaksanakan pekerjaan atau tugas tertentu seperti pembukaan L/C,
inkaso dan transfer uang.

ii.

Sharf, yaitu jual beli valuta asing.

iii. Khafalah (garansi bank), yang dapat diberikan untuk menjamin

pembayaran suatu kewajiban membayar tertentu, yang bila perlu bank
dapat mempersyaratkan adanya penempatan dana untuk memperoleh
fasilitas ini.
iv. Ijarah (sewa), yaitu banj dapat menyewakan hartanya
memperoleh imbalan atas barang yang disewakan tersebut.
v.

untuk

Wadiah amanah, yaitu pelayanan titipan, seperti Safe Deposit Box dan
administrasi dokumen (custodian).

4. Disamping usahausaha tersebut, Bank Syariah lazimnya juga memberikan

bantuan sosial yang merupakan ciri khusus bank syariah. Dalam
melaksanakan fungsi ini, bank berfungsi sebagai penyalur dana kebajikan,
dengan cara;
i.

Qardul hasan, yang merupakan pinjaman untuk tujuan kesejahteraan,

seperti pendidikan, bantuan kepada pengusaha sangat kecil, atau
kebutuhan darurat lainnya.

ii.

Santunan kebaikan kepada para mustahiq.

Ketentuanketentuan yang membatasi tugas dan usaha bank perkreditan rakyat

yang bekerja atas dasar prinsip bunga/konvensional berlaku pula bagi bank

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 24 -

MODUL KULIAH
perkreditan rakyat syariah, yaitu yang berkaitan dengan usaha di bidang lalu lintas
pembayaran.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 25 -

MODUL KULIAH
BAB V.
LEMBAGA LEMBAGA KEUANGAN INTERNASIONAL

1. THE ASIAN DEVELOPMENT BANK ( ADB)

Didirikan pada tahun 1966 yang didasari oleh adanya kebutuhan bantuan ekonomi bagi
negara-negara Asia bagi pembiayaan pertumbuhan dan pembangunan.
Fungsi & Tujuan :

Menyokong investasi Pemerintah /Swasta di Asia untuk pembangunan.

Membantu negara-negara Asia khusus- nya dalam mengkoordinasikan kebijakan
dan rencana pembangunannya dengan tujuan a.l menyehatkan perekonomian dan
meningkatkan ekspansi perdagangan luar negeri.
Memanfaatkan sumber daya yang sedia dengan prioritas untuk pembangunan
negara-negara Asia khususnya yang masih terbelakang.
Memberikan bantuan tehnis (technical assistance) untuk menyiapkan, mem-biayai
dan melaksanakan berbagai program/proyek pembangunan
termasuk
memformulasikan usulan proyek.
Bekerjasama dengan PBB dan badan-badan PBB terutama ECAFE (The Economic
Commission for Asia and Far East) yaitu badan khusus PBB yang didirikan tahun
1947 atas prakarsa negara-negara Asia anggota PBB, berpusat di Bangkok.
Melaksanakan berbagai kegiatan jasa sesuai tujuan Asian Development Bank.
Memanfaatkan sumber daya yang sedia dengan prioritas untuk pembangunan
negara-negara Asia khususnya yang masih terbelakang.
Memberikan bantuan tehnis (technical assistance) untuk menyiapkan, mem-biayai
dan melaksanakan berbagai program/proyek pembangunan
termasuk
memformulasikan usulan proyek.
Bekerjasama dengan PBB dan badan-badan PBB terutama ECAFE (The Economic
Commission for Asia and Far East) yaitu badan khusus PBB yang didirikan tahun
1947 atas prakarsa negara-negara Asia anggota PBB, berpusat di Bangkok.
Melaksanakan berbagai kegiatan jasa sesuai tujuan Asian Development Bank.

2. WORLD BANK (BANK DUNIA)

2.1. Latar Belakang & Pendirian
Dengan tujuan untuk membantu negara-negara di Eropa yang hancur akibat perang
dunia ke-II maka pada tahun 1944 sebanyak 44 negara mengadaan pertemuan di
sebuah hotel bernama Bretton Woods Resort di New Hampshire, USA Pertemuan
tersebut pada tanggal 1 Juli 1944 menghasilkan Bretton Woods Agreement yang a.l
mendirikan :

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 26 -

MODUL KULIAH

IBRD
( International Bank for Reconstruction & Development),kemudian
dikenal dengan nama Wold Bank/Bank Dunia, beroperasi tgl. 25 Juni 1946.

IMF

(International Monetary Fund) atau Dana Keuangan Antar Bangsa.

2.2. Fungsi & Tujuan Bank Dunia

Fokus Bank Dunia adalah membantu penduduk dan negara miskin dengan tujuan
utama :

Meningkatkan kesejahteraan penduduk, melalui program kesehatan dan

pendidikan.
Mengembangkan sosial, pemerintahan dan membangun institusi sebagai kunci
elemen pengurangan kemiskinan.
Menguatkan kemampuan pemerintah untuk memberi pelayanan berkualitas,
efesien, dan transparan.
Melestarikan lingkungan hidup.
Mendukung dan mendorong pengem- bangan sektor bisnis swasta.
Mendorong terbentuknya stabilitas lingkungan ekonomi makro, sehingga kondusif
untuk investasi dan perencanaan jangka panjang.

2.3. Keanggotaan Bank Dunia

Setiap negara dapat menjadi anggota Bank Dunia sepanjang memenuhi persyaratan a.l
bersedia memberikan kontribusi modal bagi Bank Dunia dan negara tersebut harus
terlebih dahulu menjadi anggota IMF . Jumlah anggota Bank Dunia saat ini mencapai
183 negara.
2.4. World Bank Group
Bank Dunia memiliki 5 lembaga, yaitu :

IBRD (International Bank for Reconstruction & Development), memberi pinjaman

dan bantuan pembangunan bagi negara berpenghasilan menengah

I D A (International Development Association) memberi kredit lunak dan mitra

pembangunan untuk negara miskin

I F C (International Finance Corporatation) memberi bantuan pembiayaan investasi

bagi negara berkembang

M I G A
(Multilateral Invesment Guarantee Agency) memberi pinjaman,
pengembangan skill dan sumber daya perlindungan kepada investor atas risiko
politik

I C S I D (International Centre for the Settlement of Investrment Dispute) memberi

bantuan arbitrasi dan penyelesaian atas permasalahan investor dengan negara,
dimana lembaga ini berinvestasi.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 27 -

MODUL KULIAH
2.5. INTERNATIONAL MONETARY FUND (IMF)
Latar Belakang Pendirian
Terbentuk I.M.F merupakan hasil Bretton Woods Agreement secara resmi pada
tgl. 27 Desember 1947 dan operasional keuangan dimulai pada 01 Maret 1947.
IMF menitik beratkan masalah moneter dan Bank Dunia menitik beratkan masalah
pembangunan ekonomi.
Tujuan IMF :

Meningkatkan kerjasama moneter internasional

Meningkatkan kegiatan perdagangan dan penanaman modal dunia

Memelihara stabilitas nilai tukar mata uang.

Memperkecil hambatan dan batasan-batasan yang ditetapkan pemerintah berbagai

negara atas pembayaran internasional

Menyediakan dana pinjaman untuk membantu pemeliharaan nilai tukar yang

mantap pada masa ketidakseimbangan neraca pembayaran yang sifatnya
sementara.

Mengurangi tingkat dan masa defisit serta surplus neraca pembayaran.

Keanggotaan :

Untuk menjadi anggota IMF setelah memenuhi beberapa persyaratan a.l

membayar deposit atau Kuota
Kuota ini menentukan besarnya hak pilih/suara dalam pengambilan berbagai
keputusan di IMF. USA bersama negara Jepang, Jerman Perancis dan Inggris
menguasai sebesar 50% dari seluruh hak pilih (USA sendiri mencapai 20%) Jumlah
kuota per 2001 mencapai SDR 212.4 billion (USD 272 billion)
Anggota IMF yang pada awal pendiriannnya hanya 29 negara, saat ini telah
mencapai 183 negara.

Lain-Lain
Pinjaman dana yang dapat diberikan kepada setiap negara anggota dalam keadaan
biasa sampai 125% dari posisi kuota negara yang bersangkutan.
Namun dalam keadaan tertentu negara anggota dapat meminjam melampaui
ketentuan tsb. diatas, dengan persyaratan harus dapat memenuhi ketentuanketentuan yang ditetapkan oleh IMF (IMF conditionality) a.l negara anggota
tersebut harus :
Mengambil langkahlangkah menuju ekonomi pasar.
Mengambil berbagai kebijakan fiskal dan moneter.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 28 -

MODUL KULIAH
BAB VI.
BANK INDONESIA SEBAGAI OTORITAS MONETER INDONESIA

1. Kedudukan dan Fungsi Otoritas Moneter

Disetiap negara terdapat lembaga yang bertugas melakukan pengendalian moneter yang
biasa disebut dengan nama otoritas moneter, dan pada umumnya dalam bentuk bank sentral
atau di beberapa negara tetap disebut Monetary Authority. Walaupun perumusannya
beraneka ragam, namun pada umumnya bank sentral atau otoritas moneter memiliki ciri
sebagai berikut:
1. Memiliki hak untuk mengeluarkan atau mengedarkan Central Bank Money atau
uang kartal sebagai alat pembayaran yang sah dan berlaku di negara yang
bersangkutan.
2. Mempunyai tugas pokok sebagai pendali moneter, dalam arti mengambil kebijakan
moneter yang juga sering berfungsi sebagai pemegang kas negara.
3. Bertugas sebagai pengelola cadangan devisa di negara yang bersangkutan.
4. Bertugas untuk mengatur dan mengawasi perbankan dalam rangka membangun
sistem perbankan yang sehat, kuat dan berkeunggulan bersaing.
2. Fungsi-fungsi Bank Central Secara Umum
2.1. Fungsi Pengendalian Moneter
Pengendalian moneter merupakan tugas utama Bank Sentral, Mandiri, tidak
diintervensi oleh negara setempat. Pengendalian moneter dilakukan dengan
menggunakan berbagai piranti moneter untuk mengatur uang beredar agar mampu
memenuhi kebutuhan akan uang, dengan tetap menjaga agar laju inflasi tetap berada
pada tingkat yang wajar. Disamping itu, kurs mata uang setempat dapat dipelihara
pada tingkat yang relatif stabil. Dengan demikian uang dapat berfungsi dengan baik
sebagai:
i.

Alat tukar, yang merupakan fungsi utama uang yang berperan besar dalam
menghapuskan kelemahankelamahan sistem barter.

ii.

Alat pengukur nilai, yang memungkinkan orang membandingkan nilai berbagai

jenis barang sehingga dapat diperdagangkan secara wajar dan adil karena
didasarkan kepada kesamaan ukuran nilai.

iii. Alat memupuk kekayaan, karena dengan memiliki uang orang dapat
memperoleh barang & jasa sejumlah yang mereka inginkan.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 29 -

MODUL KULIAH
iv. Standar untuk pembayaran yang ditunda, yang memungkinkan dilakukannya
transaksi kredit, karena orang dapat menghitung kewajiban yang harus dibayar
sebagai kontra prestasi yang dilakukan sebelumnya.
Tugas atau fungsi utama otoritas moneter adalah untuk menjaga stabilitas
moneter, atau stabilitas nilai uang suatu negara . Ukuran yang pada umumnya
dilakukan adalah laju inflasi dan kurs mata uang setempat dibandingkan dengan
mata uang asing. Nilai uang suatu negara bergerak berbanding terbalik dengan laju
kenaikan harga barang dan jasa maupun nilai mata uang negara lain. Pengendalian
moneter dianggap berhasil apabila otoritas moneter mampu menjaga agar laju inflasi
dan perubahan kurs valuta asing dapat dikendalikan dalam tingkat yang rendah,
tanpa gejolak yang berarti.
2.2. Piranti Kebijakan Moneter
Pengendalian Moneter.

Bank

Sentral

di

Dalam

Melaksanakan

a. Direct Quantitative Control of Bank Credit, yang menetapkan pagu kredit

agar dapat mengontrol laju pertumbuhan pemberian kredit bank.
b. Selective Credit Control, cara pengawasan atau pengendalian kredit
kualitatif yang dilakukan dengan menentukan sektor atau sub sektor yang
boleh atau tidak diberikan kredit oleh perbankan.
c.

Discount Rate, dimaksudkan untuk mempengaruhi tingkat suku bunga

dengan tujuan bank sentral memberikan sumbangan dalam upaya untuk

menjamin stabilitas ekonomi secara umum, disamping menjaga stabilitas
tingkat suku bunga.

d. Open Market Operation, merupakan kegiatan bank sentral untuk menjual

atau membeli surat berharga di pasar uang atau pasar modal, dengan tujuan
untuk mempengaruhi uang yang beredar.
e. Moral Suasion, himbauan bagi perbankan untuk melakukan atau tidak.
3. Pengawasan dan Pembinaan Perbankan
Pengawasan dan pembinaan bank merupakan salah satu tugas bank sentral demi
keberhasilan upaya menciptakan sistem perbankan yang sehat dan stabil, yang mencakup
halhal berikut ini:
a. Mengatur tentang perijinan, sesuai dengan azas kehatihatian dalam usaha
bank, pada umumnya tidak mudah seseorang atau badan untuk masuk di lingkungan
perbankan, termasuk untuk membuka kantor cabang dan kantorkantor lainnya.
Ketentuan ini memberikan pembatasan atau mengatur tentang:

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 30 -

MODUL KULIAH
i. Syarat syarat pendirian, badan hukum atau perorangan.
ii. Jumlah modal minimum yang harus disetorkan.
iii. Tata cara pendirian bank serta pembukaan kantor cabang dan kantor-kantor
lainnya.
iv. Ketentuan mengenai pengurus bank (direksi dan komisaris).
v. Pembatasan tempat atau kota.
b. Mengatur tentang operasional bank, dimaksudkan untuk mendukung
keberhasilan bank dalam melaksanakan kebijakan moneter maupun kebijakan
lainnya di bidang pembangunan, ekonomi dan sosial. Sifat pengaturannya beraneka
macam, ada yang bersifat larangan, keharusan, atau anjuran untuk melakukan atau
tidak melakukan sesuatu tindakan atau pekerjaan, namun tetap berpijak pada prinsip
kehatihatian dan dalam rangka menciptakan perbankan yang sehat dan kuat.
c.

Mengatur tentang upaya penyelesaian bank bermasalah baik yang dilakukan

sendiri oleh bank maupun tindakan yang harus diambil oleh bank sentral.

d. Tata cara untuk melakukan merger, akuisisi dan penutupan atau likuidasi yang
pada dasarnya dilakukan demi melindungi kepentingan masyarakat, terutama
penabung.
4. Pengaturan Sistem Pembayaran
Pengaturan terhadap sistem pembayaran diperlukan dalam rangka menjaga stabilitas
keuangan. Tujuan utamanya adalah untuk menciptakan sistem pembayaran yang aman dan
efisien, diantaranya dengan mengatur dan bile perlu menyelenggarakan kliring (terutama
untuk bank besar).
5. Hubungan Bank Central dengan Pemerintah
Hubungan dengan pemerintah dan lembagalembaga lain di masingmasing negara pada
umumnya diatur didalam undangundang pendiriannya. Bank sentral lazimnya berfungsi
sebagai pemegang kas negara, bahkan ada pula Menteri Keuangan atau pejabat pemerintah
lain secara ex oficio memegang jabatan tertentu di bank sentral, namun ada pula bank
sentral yang tidak memiliki hubungan langsung dengan pemerintah. Pada umumnya, bank
sentral di negaranegara telah mandiri, sehingga tidak mungkin diintervensi pemerintah.
5.1. Tugas Tambahan Bank Sentral di Negara - Negara Berkembang.
Adanya pengawasan dan pengarahan pemberian kredit bank dengan mendorong
sektor ekonomi tertentu dalam rangka terciptanya pemerataan pembangunan.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 31 -

MODUL KULIAH
5.2. Bank Indonesia Sebagai Otoritas Moneter
Di dalam penjelasan pasal 23 UndangUndang Dasar 1945, yang antara lain
menunjukkan adanya keinginan untuk mendirikan Bank Indonesia yang bertugas untuk
mengeluarkan dan mengatur peredaran uang kertas.
Lembaga ini diatur terakhir dengan UndangUndang No.23 tahun 1999, yang antara
lain memuat halhal pokok seperti berikut:
1. Bank Indonesia harus mandiri (independen), bebas dari campur tangan
pemerintah maupun pihakpihak lain. Bahkan BI wajib menolak dan atau
mengabaikan segala bentuk campur tangan dari pihak manapun dalam rangka
pelaksanaan tugasnya. Untuk itu, terhadap pihakpihak yang melakukan
intervensi diancam dengan sanksi pidana yang cukup berat. Kemandirian BI juga
terlihat dari status dan pengangkatan Gubernur dan Deputi Gubernurnya.
Gubernur BI dan Deputi Gubernur Senior BI diusulkan dan diangkat oleh
Presiden RI atas dasar persetujuan DPR RI, sedangkan deputi gubernur lainnya
diusulkan Gubernur BI dan diangkat oleh Presiden RI dengan persetujuan DPR
RI. Undang undang tersebut juga menegaskan kedudukan BI sebagai badan
hukum yang dapat melakukan tindakan hukum (perdata) dan berhak
mengeluarkan peraturan yang mengikat pihakpihak lain yang mematuhinya.
2. Tugastugas BI antara lain:
1. Menetapkan dan melaksanakan kebijakan moneter dengan jalan;
a. Menetapkan sasaran moneter dengan memperhatikan sasaran laju inflasi
yang ditetapkannya.
b. Melakukan pengendalian moneter dengan caracara antara lain:
i.
ii.
iii.
iv.
c.

Operasi pasar terbuka (open market operation).

Penetapan tingkat diskonto (discount policy).
Penetapan cadangan wajib minimum (reserve requirement
ratio).
Pengaturan kredit atau pembiayaan (selective credit control).

Melaksanakan kebijakan nilai tukar berdasarkan sistem nilai tukar yang

telah ditetapkan oleh Pemerintah, dimana sistem nilai tukar ditetapkan
oleh Pemerintah berdasarkan usul Bank Indonesia.

d. Mengelola cadangan devisa, sehingga dapat melakukan berbagai jenis

transaksi devisa dan menerima pinjaman luar negeri.
3. Mengatur dan menjaga kelancaran sistem pembayaran dengan jalan;
a. Melaksanakan dan memberikan persetujuan dan ijin atas penyelenggaraan
jasa sistem pembayaran.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 32 -

MODUL KULIAH
b. Mewajibkan penyelenggaraan jasa sistem pembayaran untuk menyampaikan
laporan tentang kegiatannya.
c.

Menetapkan penggunaan alat pembayaran.

d. Mengatur sistem kliring antara bank dalam mata uang rupiah dan atau valuta
asing.
e. Menyelenggarakan penyelesaian akhir transaksi pembayaran antara bank
dalam mata uang rupiah dan atau valuta asing.
f.

Menetapkan macam, harga, ciri uang, bahan yang digunakan dan tanggal
mulai berlakunya sebagai alat pembayaran yang sah.

g. Mengeluarkan dan mengedarkan uang rupiah serta mencabut, menarik dan

memusnahkan uang dimaksud dari peredaran.
4. Mengatur dan mengawasi bank dengan jalan;
a. Menetapkan peraturan, memberikan ijin atas kelembagaan dan kegiatan
usaha.
b. Melaksanakan pengawasan bank yang dilakukan baik secara langsung atau
tidak langsung dengan cara:

c.

i.

Mewajibkan bank menyampaikan laporan.

ii.

Melakukan pemeriksaan terhadap bank, baik secara berkala maupun

setiap waktu.

Memerintahkan bank umum menghentikan sementara sebagian atau seluruh

kegiatan transaksi tertentu apabila patut diduga merupakan adanya tindakan
pidana di bidang perbankan.

d. Mengatur dan mengembangkan sistem informasi antar bank.

e. Apabila suatu bank mengalami kesulitan yang membahayakan kelangsungan
usahanya, dapat melakukan tindakan agar;
i.

Pemegang saham menambah modal.

ii.

Pemegang saham mengganti dewan komisaris dan atau direksi.

iii. Bank menghapusbukuan kredit atau pembiayaan ( syariah ) yang

macet dan memperhitungkan kerugian bank dengan modalnya.
iv. Bank melakukan merger atau konsolidasi dengan bank lain.

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 33 -

MODUL KULIAH
v.

Bank dijual kepada pembeli yang bersedia mengambil alih seluruh

kewajiban.

vi. Bank menyerahkan pengelolaan seluruh atau sebagian kegiatannya

kepada pihak lain.
vii. Bank menjual sebagian atau seluruh harta dan atau kewajibannya
kepada pihak lain.
viii. Mencabut ijin usaha bank dan memerintahkan direksi bank untuk
menyelenggarakan RUPS guna membubarkan badan hukum bank
dan membentuk tim likuidasi.
5. Menjalin hubungan kerja dengan pemerintah dengan jalan;
a. Bertindak sebagai pemegang kas negara.
b. Bertindak untuk dan atas nama pemerintah untuk menerima pinjaman luar
negeri, menatausahakan, serta menyelesaikan tagihan dan kewajiban
keuangan pemerintah terhadap pihak luar negeri.
c.

Wajib diminta pendapatnya dalam sidang sidang kabinet yang membahas

masalah ekonomi, perbankan dan keuangan yang berkaitan dengan tugas
Bank Indonesia.

d. Memberikan pendapat dan pertimbangan kepada Pemerintah mengenai

RAPBN serta kebijakan kebijakan lain yang berkaitan dengan tugas dan
wewenang Bank Indonesia.
e. Wajib diminta konsultasinya apabila Pemerintah akan menerbitkan surat
surat utang negara, disamping konsultasi dengan DPR.
f.

Dapat membantu menerbitkan Surat Utang Negara ( SUN ), tetapi tidak

boleh membeli sendiri surat surat utang tersebut.

g. Dilarang memberikan kredit kepada Pemerintah.

6. Hubungan International
Untuk menjalin hubungan internasional yang baik, BI dapat melakukan kerja
sama dengan bank sentral lainnya, organisasi dan lembaga internasional yang
apabila perlu dapat bertindak untuk dan atas nama negara.
7. Beberapa Hal dalam Tugastugas BI.
Disamping halhal yang berkaitan dengan fungsi dan tugas utama BI tersebut,
ada beberapa hal penting mengenai BI, antara lain:

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 34 -

MODUL KULIAH
I.

Untuk menjaga kesinambungan manajemen dan kebajikannya, saat

berakhirnya masa jabatan para deputi gubernur diatur sedemikian rupa
sehingga setiap tahun paling banyak dua orang yang habis masa jabatannya.
Sementara itu agar tetap terjaga kemandiriannya, anggota Dewan Gubernur
dilarang mempunyai kepentingan langsung atau tidak langsung pada
perusahaan manapun, dilarang merangkap jabatan pada lembaga lain
kecuali karena kedudukannya wajib memangku jabatan tersebut, serta
dilarang menjadi pengurus atau anggota partai politik.

II. BI tidak lagi bertanggung jawab kepada pemerintah, tetapi kepada

masyarakat. Oleh sebab itu BI wajib memberikan informasi kepada
masyarakat secara terbuka melalui media massa pada setiap tahun anggaran
untuk menjelaskan penilaiannya terhadap pelaksanaan kebijakan moneter
pada tahun sebelumnya,

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 35 -

MODUL KULIAH
Referensi :
www.wikipedia.com
www.google.com
Sigit Triandaru dan Totok Budisantoso. Bank dan Lembaga Keuangan Lain. 2006.
Sholikul Hadi, Muhammad, Pegadaian Syariah, Salemba Diniyah, 2003.
http://elib.unikom.ac.id/files/disk1/453/jbptunikompp-gdl-irvanafitr-22645-6-babv.pdf
Soemitra, Andri.2009. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah. Jakarta: Kencana Media
Group
Kasmir.2008. Bank dan Lembaga Keuangan Lainya. Jakarta: PT RajaGrafindo Persada

UNTUK KALANGAN SENDIRI

- 36 -