TANGGAL
01-Jan-01
03-Jan-01
03-Jan-01
04-Jan-01
04-Jan-01
05-Jan-01
05-Jan-01
06-Jan-01
06-Jan-01
08-Jan-01
10-Jan-01
10-Jan-01
16-Jan-01
16-Jan-01
16-Jan-01
20-Jan-01
20-Jan-01
24-Jan-01
24-Jan-01
24-Jan-01
26-Jan-01
26-Jan-01
26-Jan-01
26-Jan-01
28-Jan-01
28-Jan-01
28-Jan-01
30-Jan-01
30-Jan-01
30-Jan-01
30-Jan-01
30-Jan-01
31-Jan-01
31-Jan-01
KETERANGAN
Saldo awal
Pembayaran utang wesel
Pembayaran utang dagang
Penjualan
Pembayaran utang dagang
Pembelian
Pembelian suplais
Penjualan
Penerimaan piutang
Pembelian
Penjualan
Penerimaan piutang
Pembelian
Pembayaran utang dagang
Pembayaran utang dagang
Penjualan
Pembayaran biaya iklan
Pembelian
Penerimaan piutang
Pembayaran utang dagang
Penjualan
Penerimaan piutang
Pembayaran utang dagang
Penerimaan piutang
Pembelian
Penerimaan piutang
Penerimaan piutang
Pembayaran utang dagang
Pembayaran utang dagang
Pembayaran biaya angkut pembelian
Pembayaran premi asuransi
Pengisian kembali kas kecil
Penyesuaian biaya depresiasi
Penyesuaian biaya asuransi
Saldo akhir
11110
55,000.00
(5,500.00)
(9,800.00)
(12,740.00)
(1,600.00)
19,600.00
9,800.00
(10,000.00)
(20,000.00)
(1,000.00)
15,000.00
(12,000.00)
15,000.00
(6,000.00)
10,000.00
10,000.00
21,560.00
(8,000.00)
(10,000.00)
(1,200.00)
(6,000.00)
(2,300.00)
49,820.00
Note kesalahan:
1. Dibuku kolom rekening 11180 kurang sehingga membuat nominal yang dimasukkan kedalam jurna
2. Nomor rekening 11131 nominal ny dibuat minus karena terletak di kredit
3. No. rek 11180 saldo awalnya 500000
11120
3,000.00
11130
80,000.00
11131
(8,000.00)
11132
10,000.00
11133
3,000.00
(8,000.00)
10,000.00
3,000.00
12,000.00
14,400.00
(20,000.00)
16,000.00
(10,000.00)
22,000.00
(15,000.00)
21,600.00
(15,000.00)
(10,000.00)
(10,000.00)
(22,000.00)
3,000.00
64,000.00
11139
11140
98,400.00
11150
11170
11180
500,000.00
0.00
500,000.00
(6,000.00)
6,000.00
(7,200.00)
8,000.00
(8,000.00)
10,000.00
(11,000.00)
11,000.00
(10,800.00)
12,000.00
5,500.00
0.00
102,400.00
5,500.00
11210
(50,000.00)
11220
65,000.00
21110
20,000.00
(5,000.00)
21120
21130
15,000.00
0.00
0.00
(10,000.00)
(13,000.00)
6,000.00
8,000.00
10,000.00
(10,000.00)
(20,000.00)
11,000.00
(12,000.00)
(6,000.00)
12,000.00
(8,000.00)
(10,000.00)
(25,000.00)
(75,000.00)
23,000.00
21140
21150
21160
21190
100,000.00
21210
400,000.00
0.00
0.00
0.00
100,000.00
400,000.00
31110
40,000.00
31111
66,400.00
31112
41110
41120
0.00
0.00
12,000.00
14,400.00
16,000.00
22,000.00
21,600.00
40,000.00
66,400.00
86,000.00
41190
41210
41220
51110
51111
200.00
(6,000.00)
260.00
(7,200.00)
(400.00)
(8,000.00)
(200.00)
(11,000.00)
(10,800.00)
(440.00)
(1,040.00)
0.00
(43,000.00)
460.00
0.00
51112
51113
51120
51122
51123
(1,000.00)
(1,200.00)
(1,200.00)
0.00
0.00
0.00
(1,000.00)
51124
51125
51126
51127
51128
(900.00)
(700.00)
(900.00)
(700.00)
(1,600.00)
(6,000.00)
5,500.00
0.00
(500.00)
(1,600.00)
51129
51130
51131
51199
(500.00)
(400.00)
(300.00)
(25,000.00)
(400.00)
(25,000.00)
(500.00)
(300.00)
AKTIVA
691,400.00
(5,500.00)
(9,800.00)
6,000.00
(12,740.00)
6,000.00
(1,600.00)
7,200.00
(400.00)
8,000.00
8,000.00
(200.00)
10,000.00
(10,000.00)
(20,000.00)
11,000.00
(1,000.00)
11,000.00
0.00
(12,000.00)
10,800.00
0.00
(6,000.00)
0.00
12,000.00
0.00
(440.00)
(8,000.00)
(10,000.00)
(1,200.00)
(6,000.00)
(2,300.00)
(25,000.00)
5,500.00
PASIVA
691,400.00
(5,500.00)
(9,800.00)
6,000.00
(12,740.00)
6,000.00
(1,600.00)
7,200.00
(400.00)
8,000.00
8,000.00
(200.00)
10,000.00
(10,000.00)
(20,000.00)
11,000.00
(1,000.00)
11,000.00
0.00
(12,000.00)
10,800.00
0.00
(6,000.00)
0.00
12,000.00
0.00
(440.00)
(8,000.00)
(10,000.00)
(1,200.00)
(6,000.00)
(2,300.00)
(25,000.00)
5,500.00
654,720.00
654,720.00
NAMA PELANGGAN
PT Balapan
PT Gejayan
PT Janti
PT Samirono
PT Demangan
PT Pangok
PT Kolombo
PT Rahayu
PT Sagan
PT Babarsari
DAFTAR UTA
SALDO
Rp21,600.00
0.00
0.00
12,000.00
0.00
14,400.00
0.00
16,000.00
0.00
0.00
Rp64,000.00
KODE
2111
2112
2113
2114
2115
2116
2117
2118
KETERANGAN
Produk A
Produk B
Produk C
Produk D
Produk E
Produk F
Produk G
Produk H
Produk I
Produk J
HARGA JUAL
HARGA POKOK
Rp1,200.00 Rp
600.00
1,600.00
800.00
1,800.00
900.00
1,600.00
800.00
1,800.00
900.00
2,000.00
1,000.00
2,200.00
1,100.00
2,400.00
1,200.00
2,800.00
1,400.00
3,000.00
1,500.00
KUANTITAS
12
11
10
10
10
10
10
11
8
10
SALDO
Rp7,200.00
8,800.00
9,000.00
8,000.00
9,000.00
10,000.00
11,000.00
13,200.00
11,200.00
15,000.00
Rp102,400.00
SALDO
Rp11,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
12,000.00
Rp23,000.00
PT Balapan
Laporan Rugi Laba dan Laba Ditahan
Untuk bulan yang berakhir 31 Januari 2001
Pendapatan :
Penjualan
Pendapatan Bunga
Pendapatan Lain-Lain
Potongan Penjualan
Retur Penjualan
Jumlah Pendapatan
Biaya :
Harga Pokok Penjualan
Potongan Pembelian
Retur Pembelian
Biaya Angkut Pembelian
Biaya Angkut Penjualan
Biaya Kerugian Piutang
Biaya Gaji dan Upah
Biaya Iklan
Biaya Sewa
Biaya Asuransi
Biaya Suplais
Biaya Listrik
Biaya Telepon
Biaya Pos dan Paket
Biaya Depresiasi
Biaya Bunga
Macam-macam Biaya
Jumlah Biaya
Laba Bersih
Laba Ditahan Awal
Dividen
Laba Ditahn Akhir
AKTIVA:
Kas di Bank Niaga
Kas Kecil
Piutang Dagang
Cadangan Kerugian Piutang
Piutang Wesel
Piutang Bunga
Piutang Lain-lain
Persediaan Barang Dagangan
Biaya dibayar dimuka
86,000.00
0.00
0.00
(1,040.00)
0.00
84,960.00
(43,000.00)
460.00
0.00
(1,200.00)
0.00
0.00
0.00
(1,000.00)
0.00
(500.00)
(1,600.00)
(900.00)
(700.00)
(400.00)
(25,000.00)
(500.00)
(300.00)
(74,640.00)
10,320.00
66,400.00
76,720.00
UD Balapan
Neraca
31-Jan-01
KEWAJIBAN:
Rp49,820.00
Utang Dagang
3,000.00
Utang Wesel
64,000.00
Utang Deviden
(8,000.00)
Utang PPN
10,000.00
Utang Bunga
3,000.00
Biaya yang Masih Harus Dibayar
0.00
Utang Lain-lain
102,400.00
Utang Hipotek
5,500.00 EKUITAS:
0.00
Modal Saham
500,000.00
Agio Saham
(75,000.00)
Laba Ditahan
Rp654,720.00 Total Kewajiban dan Ekuitas
Rp23,000.00
15,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
100,000.00
400,000.00
40,000.00
76,720.00
Rp654,720.00