CARGO

CANTIDAD

GERENTE DE PRODUCTO
GERENTE DE PRODUCCION
GERENTE DE MERCADEO
JEFE DE PLANTA
INGENIERO INDUSTRIAL
DIRECTOR ADMINISTRATIVO
AUXILIAR ADMINISTRATIVO
ASISTENTES
PERSONAL DE PLANTA
PERSONAL DE VENTAS
PERSONAL DE IMPULSO Y MERCADEO
PERSONAL DE TANSPORTE
TOTAL DE EMPLEADOS
TOTAL A PAGAR MENSUAL
TOTAL A PAGAR AO 1

CARGO

1
1
1
1
1
1
1
8
80
100
200
40
435
$ 40,570,133
$ 486,841,600

CANTIDAD

GERENTE DE PRODUCTO
GERENTE DE PRODUCCION
GERENTE DE MERCADEO
JEFE DE PLANTA
INGENIERO INDUSTRIAL
DIRECTOR ADMINISTRATIVO
AUXILIAR ADMINISTRATIVO
ASISTENTES
PERSONAL DE PLANTA
PERSONAL DE VENTAS
PERSONAL DE IMPULSO Y MERCADEO
PERSONAL DE TANSPORTE
TOTAL DE EMPLEADOS
TOTAL A PAGAR MENSUAL
TOTAL A PAGAR AO 2
ITEM
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
ENERGIA
INTERNET Y TELEFONIA

1
1
1
1
1
1
1
10
90
120
230
50
507
$ 53,755,427
$ 645,065,120
ENERO
$ 5,000,000
$ 8,000,000
$ 2,000,000

PUBLICIDAD
COSTO UNITARIO DEL PRODUCTO
COSTO DE PRODUCCION
NEGOCIACIONES GRANDES CADENAS
GASTOS DE TRANSPORTE
TOTAL GASTOS
TOTAL GASTOS ANUALES

$ 30,000,000
$ 2,000
$ 400,000,000
$ 50,000,000
$ 5,000,000
$ 500,002,000
$ 5,881,996,227

ITEM
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
ENERGIA
INTERNET Y TELEFONIA
PUBLICIDAD
COSTO UNITARIO DEL PRODUCTO
COSTO DE PRODUCCION
NEGOCIACIONES GRANDES CADENAS
GASOS DE TRANSPORTE
TOTAL GASTOS
TOTAL GASTOS ANUALES

ENERO

ITEM
UNIDADES VENDIDAS
VALOR DE VENTA
TOTAL VENTA
TOTAL VENTA ANUAL

ENERO

ITEM
UNIDADES VENDIDAS
VALOR DE VENTA
TOTAL VENTA
TOTAL VENTA ANUAL

ENERO

$ 8,052,550
$ 12,884,080
$ 2,500,000
$ 30,000,000
$ 2,200
$ 440,000,000
$ 60,000,000
$ 6,000,000
$ 559,438,830
$ 6,592,718,789

180,000
$ 3,000
$ 540,000,000
$ 6,528,503,993

217,268
$ 3,200
$ 695,257,053
$ 9,376,480,932

GASTOS DE NOMINA
SALARIO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

8,000,000 N/A
5,000,000 N/A
5,000,000 N/A
3,500,000 N/A
5,000,000 N/A
4,000,000 N/A
1,500,000 N/A
1,200,000 $
700,000 $
1,200,000 $
700,000 $
700,000 $

AUX TRANS
$
$
$
$
$
$
$
77,700 $
77,700 $
77,700 $
77,700 $
77,700 $

TOTAL A PAGAR
8,000,000 $
5,000,000 $
5,000,000 $
3,500,000 $
5,000,000 $
4,000,000 $
1,500,000 $
10,221,600 $
62,216,000 $
127,770,000 $
155,540,000 $
31,108,000 $

PRIMA
8,000,000
5,000,000
5,000,000
3,500,000
5,000,000
4,000,000
1,500,000
10,221,600
62,216,000
127,770,000
155,540,000
31,108,000

GASTOS DE NOMINA
SALARIO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

9,000,000 N/A
6,000,000 N/A
6,000,000 N/A
4,000,000 N/A
5,500,000 N/A
4,500,000 N/A
1,700,000 N/A
1,400,000 $
742,000 $
1,400,000 $
742,000 $
742,000 $

AUX TRANS
$
$
$
$
$
$
$
82,362 $
82,362 $
82,362 $
82,362 $
82,362 $

TOTAL A PAGAR
9,000,000 $
6,000,000 $
6,000,000 $
4,000,000 $
5,500,000 $
4,500,000 $
1,700,000 $
14,823,620 $
74,192,580 $
177,883,440 $
189,603,260 $
41,218,100 $

PRIMA
9,000,000
6,000,000
6,000,000
4,000,000
5,500,000
4,500,000
1,700,000
14,823,620
74,192,580
177,883,440
189,603,260
41,218,100

GASTOS DE PRODUCCION MENSUALES PRIMER AO

FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
$ 5,000,000
$ 5,500,000
$ 5,500,000
$ 6,050,000
$ 8,000,000
$ 8,800,000
$ 8,800,000
$ 9,680,000
$ 2,000,000
$ 2,000,000
$ 2,000,000
$ 2,000,000

$ 30,000,000
$ 2,000
$ 406,000,000
$ 50,000,000
$ 5,000,000
$ 506,002,000

$ 30,000,000
$ 2,000
$ 412,090,000
$ 50,000,000
$ 5,000,000
$ 513,392,000

$ 30,000,000
$ 2,000
$ 418,271,350
$ 50,000,000
$ 5,000,000
$ 519,573,350

$ 30,000,000
$ 2,000
$ 424,545,420
$ 50,000,000
$ 5,000,000
$ 527,277,420

GASTOS DE PRODUCCION MENSUALES SEGUNDO AO

FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
$ 8,052,550
$ 8,857,805
$ 8,857,805
$ 9,743,586
$ 12,884,080
$ 14,172,488
$ 14,172,488
$ 15,589,737
$ 2,500,000
$ 2,500,000
$ 2,500,000
$ 2,500,000
$ 30,000,000
$ 30,000,000
$ 30,000,000
$ 30,000,000
$ 2,200
$ 2,200
$ 2,200
$ 2,200
$ 446,600,000
$ 453,299,000
$ 460,098,485
$ 466,999,962
$ 60,000,000
$ 60,000,000
$ 60,000,000
$ 60,000,000
$ 6,000,000
$ 6,000,000
$ 6,000,000
$ 6,000,000
$ 566,038,830
$ 574,831,493
$ 581,630,978
$ 590,835,485

INGRESOS MENSUALES PRIMER AO

FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
183,600
187,272
191,017
192,928
$ 3,000
$ 3,000
$ 3,000
$ 3,000
$ 550,800,000
$ 561,816,000
$ 573,052,320
$ 578,782,843

INGRESOS MENSUALES SEGUNDO AO

FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
225,959
234,997
244,397
254,173
$ 3,200
$ 3,200
$ 3,200
$ 3,200
$ 723,067,335
$ 751,990,028
$ 782,069,629
$ 813,352,415

VACACIONES
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

4,000,000 $
2,500,000 $
2,500,000 $
1,750,000 $
2,500,000 $
2,000,000 $
750,000 $
4,800,000 $
28,000,000 $
60,000,000 $
70,000,000 $
14,000,000 $

VACACIONES
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

4,500,000 $
3,000,000 $
3,000,000 $
2,000,000 $
2,750,000 $
2,250,000 $
850,000 $
7,000,000 $
33,390,000 $
84,000,000 $
85,330,000 $
18,550,000 $

CESANTIAS
8,000,000 $
5,000,000 $
5,000,000 $
3,500,000 $
5,000,000 $
4,000,000 $
1,500,000 $
10,221,600 $
62,216,000 $
127,770,000 $
155,540,000 $
31,108,000 $

CESANTIAS
9,000,000 $
6,000,000 $
6,000,000 $
4,000,000 $
5,500,000 $
4,500,000 $
1,700,000 $
14,823,620 $
74,192,580 $
177,883,440 $
189,603,260 $
41,218,100 $

INTERESES
CENTACIAS
960,000 $
600,000 $
600,000 $
420,000 $
600,000 $
480,000 $
180,000 $
1,226,592 $
7,465,920 $
15,332,400 $
18,664,800 $
3,732,960 $

APORTES
PARAFISCALES
720,000
450,000
450,000
315,000
450,000
360,000
135,000
919,944
5,599,440
11,499,300
13,998,600
2,799,720

INTERESES
CENTACIAS
1,080,000 $
720,000 $
720,000 $
480,000 $
660,000 $
540,000 $
204,000 $
1,778,834 $
8,903,110 $
21,346,013 $
22,752,391 $
4,946,172 $

APORTES
PARAFISCALES
810,000
540,000
540,000
360,000
495,000
405,000
153,000
1,334,126
6,677,332
16,009,510
17,064,293
3,709,629

UALES PRIMER AO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
$ 6,050,000
$ 6,655,000
$ 6,655,000
$ 7,320,500
$ 9,680,000
$ 10,648,000
$ 10,648,000
$ 11,712,800
$ 2,000,000
$ 2,000,000
$ 2,000,000
$ 2,000,000

$ 30,000,000
$ 2,000
$ 430,913,602
$ 50,000,000
$ 5,000,000
$ 533,645,602

$ 30,000,000
$ 2,000
$ 437,377,306
$ 50,000,000
$ 5,000,000
$ 541,682,306

$ 30,000,000
$ 2,000
$ 443,937,965
$ 50,000,000
$ 5,000,000
$ 548,242,965

$ 30,000,000
$ 2,000
$ 450,597,035
$ 50,000,000
$ 5,000,000
$ 556,632,335

ALES SEGUNDO AO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
$ 9,743,586
$ 10,717,944
$ 10,717,944
$ 11,789,738
$ 15,589,737
$ 17,148,710
$ 17,148,710
$ 18,863,582
$ 2,500,000
$ 2,500,000
$ 2,500,000
$ 2,500,000
$ 30,000,000
$ 30,000,000
$ 30,000,000
$ 30,000,000
$ 2,200
$ 2,200
$ 2,200
$ 2,200
$ 474,004,962
$ 481,115,036
$ 488,331,762
$ 495,656,738
$ 60,000,000
$ 60,000,000
$ 60,000,000
$ 60,000,000
$ 6,000,000
$ 6,000,000
$ 6,000,000
$ 6,000,000
$ 597,840,484
$ 607,483,891
$ 614,700,616
$ 624,812,258

PRIMER AO
JUNIO
196,786
$ 3,000
$ 590,358,500

EGUNDO AO
JUNIO
264,340
$ 3,200
$ 845,886,511

JULIO
200,722
$ 3,000
$ 602,165,670

JULIO
274,913
$ 3,200
$ 879,721,972

AGOSTO
204,736
$ 3,000
$ 614,208,983

AGOSTO
285,910
$ 3,200
$ 914,910,850

SEPTIEMBRE
208,831
$ 3,000
$ 626,493,163

SEPTIEMBRE
297,346
$ 3,200
$ 951,507,284

NOVIEMBRE
DICIEMBRE
$ 7,320,500
$ 8,052,550
$ 11,712,800
$ 12,884,080
$ 2,000,000
$ 2,000,000

$ 30,000,000
$ 2,000
$ 457,355,990
$ 50,000,000
$ 5,000,000
$ 563,391,290

$ 30,000,000
$ 2,000
$ 464,216,330
$ 50,000,000
$ 5,000,000
$ 572,154,960

NOVIEMBRE
DICIEMBRE
$ 11,789,738
$ 12,968,712
$ 18,863,582
$ 20,749,940
$ 2,500,000
$ 2,500,000
$ 30,000,000
$ 30,000,000
$ 2,200
$ 2,200
$ 503,091,589
$ 510,637,963
$ 60,000,000
$ 60,000,000
$ 6,000,000
$ 6,000,000
$ 632,247,109
$ 642,858,815

NOVIEMBRE
213,008
$ 3,000
$ 639,023,026

NOVIEMBRE
309,240
$ 3,200
$ 989,567,576

DICIEMBRE
217,268
$ 3,000
$ 651,803,487

DICIEMBRE
321,609
$ 3,200
$ 1,029,150,279

FLUJO DE CAJA
ITEM
UTILIDAD OPERACIONAL
IMPUESTOS
UTILIDAD OPERACIONAL DESPUESN DE IMPUESTOS

AO 2017
$
159,666,166
$
55,883,158
$
103,783,008

AO 2018
$
2,138,697,023
$
748,543,958
$
1,390,153,065

VALOR PRESENTE NETO DEL PROYECTO (VPN)

El valor presente neto VAN es un aherramienta que nos permite determinar si la inversion que realizamos
el proyecto cumple con el objetivo bsico financiero. Esta herramienta nos permite determinar si dicha inv
puede incrementar o reducir el valor de la empresa, para el clculo de esta herramienta debemos utilizar e
de Caja para cada ao con una tasa interna de oportunidad para los inversionistas del 25%
PERIODO
INGRESOS
EGRESOS
2016
$
420,000,000
2017 $
6,528,503,993 $
6,368,837,827
2018 $
9,376,480,932 $
7,237,783,909
VPN

FLUJO DE CAJA
$
(420,000,000)
$
103,783,008
$
1,390,153,065

$ 552,724,367.89

De acuerdo con la proyeccion del flujo de caja para los dos periodos con una inversion de $420,000,000
y con el clculo del valor presente neto el proyecto es mayor que 1 por lo tanto el proyecto es viable para

TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

La tasa interna de rentorno es una herramienta que nos permite evaluar la tasa que realmete generar el
con el objeto de comparar la rentabilidad de las inversiones, tambien se le conoce como la tasa de interes
que genera el proyecto. Para el clculo de esta herramienta tambien tenemos que utilizar el flujo de caja p
incluyendo la inversin inicial y comparandola con la tasa interna de oportunidad para los inversionistas de
PERIODO
INGRESOS
EGRESOS
2016
$
420,000,000
2017 $
6,528,503,993 $
6,368,837,827
2018 $
9,376,480,932 $
7,237,783,909
TIR

FLUJO DE CAJA
$
(420,000,000)
$
103,783,008
$
1,390,153,065

95%

De acuerdo con el clculo de la tasa interna de retorno del proyecto que es del 95% lo cual significa que e
efectivo que genera el proyecto es mayor a la tasa interna de oportunidad (TIO) de los inversionistas en u
anterior los inversionistas tienen un proyecto muy bueno

rsion que realizamos en

eterminar si dicha inversion
nta debemos utilizar el Flujo

on de $420,000,000
yecto es viable para los Inversionistas

ealmete generar el proyecto

mo la tasa de interes efectiva
lizar el flujo de caja para cada ao
a los inversionistas del 25%

o cual significa que es el inters

s inversionistas en un 70% por lo