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Resumo Geral SAP-FI

UNIDADES ORGANIZACIONAIS - CONFIGURAES GLOBAIS

O mandante o nvel mais elevado na hierarquia ERP
Cada mandante uma unidade tcnamente independente com registros mestres separados e
um conjunto completo de tabelas e dados
Os usurios precisam inserir uma chave de mandante e ter um registro mestre de usurio no
mandante para poder fazer loguin. como se ele correspondesse a um grupo de empresa
Empresa:
a unidade organizacional mais importante da contabilidade financeira
A empresa representa uma entidade contbil legal / com balano independente
A empresa a estrutura mnima necessria no SAP ERP
Em caso de empresas multinacionais criada uma por pais
Quais as duas formas de criar uma empresa no SAP ERP?
Copiar uma j existente e posteriormente fazer as modificaes
Criar uma nova empresa e sua prpria configurao
Quais os dados so copiados, quando copiamos uma empresa?
Definio
Parmetros globais
Tabelas de Customizing
Contas do razo
Determinao de contas
O que voc precisa fazer depois de copiar uma empresa?
R: Efetuar as modificaes necessrias para a nova empresa
Como formado o cdigo da empresa?
Numrico (
Alfanumrico (

)
)

Alfanumrico com 5 carcter (

Alfanumrico com 4 carcter (

)
X

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Quando criamos uma empresa quais sos as definies que devemos realiza?
Chave da empresa
Nome da Empresa
Local
Pais
Moeda
Idioma
Endereo

Na configurao de Parmetros Globais o que definimos?

Plano de contas
Exerccio
Defults da empresa
Quando voc define uma diviso, s tem que inserir um cdigo alfanumrico de quatro
caracters e uma descrio breve. Segmento tem 10 caracter, sociedade tm seis caracter (
numricos e alfanumricos)
Quais so as unidades organizacionais obrigatrias no SAP?
Mandante
Empresa
Quais so as unidades organizacionais opcionais dentro do ERP SAP?
Diviso
Centro de Custo
Centro de Lucro
Segmento
Sociedade
rea funcional

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O cliente que deseja formular demonstrativos financeiros por diviso, centro de lucro ou
segmento deve ativar a estrutura hierrquica de documentos.

REA DE CONTABILIDADE DE CUSTOS

Um plano de contas pode estar vinculado a quantas empresas?

R: n
Uma rea de contabilidade de custos o elemento mais importante dentro de controlling
Em quais situaes varias empresas podero compartilhar de uma mesma contabilidade de
custos?
R$: Apenas se todas as empresas utilizarem o mesmo plano de contas operacional e tiverem a
mesma variante de exerccio.

Voc pode atribuir diretamente uma diviso a uma empresa?

No. Pois as divises vo alem das fronteiras de empresa

CONFIGURAES BASICAS DA CONTABILIDADE GERAL

Ledger:
Quantos ledger principais tem cada mandante?
Apenas 1 principal. E pode ter outros no principais
O ledger principal reflete o principio contbil adotado para formular demonstrativos
financeiros consolidados.
Existe um e apenas um ledger principal. Somente os valores do Ledger principal so lanados
no CO no sistema Standard.
Quais so as duas Solues oferecidas pela SAP para representao de contas ( IFRS)
R: Soluo por conta e soluo do Ladger

As duas solues oferecidas para representao de contas (IFRS) so equivalentes?

Sim, porem a do Ledger mais fcil

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Alem do ledger principal voc pode ter outros ledger no principais para suas demonstraes
contbeis. EX:
IFRS principal
US- GAAP no princiapl
GAAP local no principal
Outro no principal

O que uma definio de cenrio?

Um cenrio define quais campos so atualizados nos ledgers ( na viso do razo) durante um
lanamento.
Quantos cenrios so fornecidos pela SAP?
6 cenarios
A empresa pode definir cenrios prprios?
R: No. Voc no pode definir cenrios proprios
Sempre devo associar os cenrios a um ledger ( geralmente o principal)
Quais so os cenrios oferecidos pela SAP?
Atualizao de centro de custo
Preparao para consolidao
Diviso
Atualizao de centro de lucro
Segmentao
Analise de custo de venda

Um ledger pode ter um ou mais cenrios atribudos, ou at todos os 6 cenrios de uma vez. O
principal obrigatrio e os demais so opcionais.
Ledger = novo razo
PRINCIPIO DA VARIANTE

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O que significa Principio da Variante?

R: um mtodo em trs etapas usados no sistema para atribuir propriedades particulares a
um ou mais objetos.

Quis so as 3 etapas?
1 Definir a Variante
2- Determinar valores para a variante
3 Atribuir a variante aos objetos
Cite para que utilizado o principio de Variante:
Status de campos
Perodo contbeis
Exerccios
Em todo lugar que terei que utilizar mais de uma vez uma informao, posso a tornar uma
variante, como em relatrios ou formulrios.

Cada variante deve ter uma chave da qual pode ser alfanumrica
EXERCCIO:
O exerccio da sociedade corresponde ao ano civil.
O exerccio pode ser definido como:
Independente do ano: O nmero e data de inicio e de fim para os perodos so iguais para
todos os anos
Especifico do ano: Os perodos podem ser diferentes de ano para ano ( em um ano especifico
ser diferente)
A variante do exerccio contem a definio de perodos contbeis e perodos extraordinrios.
Os perodos extraordinrios so: Utilizados para lanamentos que no so atribudos a
perodos de tempo, mas ao processo empresarial de encerramento do exerccio No total
podem se definir 16 perodos.
Sendo 12 contbeis e 4 extraordinrios ( que so utilizados para acertos na contabilidade)

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O que define a variante de exerccio?

R: O numero de perodos e suas datas de inicio e de fim.
Uma variante de Exerccio independente do ano pode ser definida como:
Ano Civil
Ano no Cvil
Se o exerccio for definido como o ano civil, os perodos contbeis sero iguais aos meses do
ano. Portanto, um exerccio que seja um ano civil precisa ter 12 perodos contbeis.
Se o exerccio for definido como um ano no civil, necessrio definir os perodos contbeis
atribuindo datas de fim a cada perodo. Um exerccio divergente do ano civil pode ter entre 1 e
16 perodos contbeis. Se o ano no civil no tiver inicio em 1 de janeiro, os perodos do ano
pertencentes ao exerccio anterior ou futuro tem de ter um cdigo -1 ou +1.

Com que objetivo so normalmente utilizados as variantes especificas do ano?

R: As variantes do exerccio dependentes do ano so utilizadas:
Se as datas do inicio e de fim dos perodos contbeis forem diferentes de exerccio para
exerccio
Se um exerccio tiver menos perodos contbeis do que outros ( exerccios reduzido)
MOEDAS
Um cdigo de moeda tem de ser atribudo a todas as moedas utilizadas. Cada cdigo de
moeda pode ter uma data de validade.
Para reduzir a manuteno , o SAP oferece varias ferramentas. Para cada categoria de taxa de
cambio pode se utilizar uma das seguintes ferramentas:
Inverso ( a mais antiga das ferramentas, atualmente sua utilizao rara)
Moeda base
Margens da taxa de cambio
S possvel utilizar uma destas ferramentas para cada categoria de taxa de cambio: No
entanto possvel utilizar diversas ferramentas para vrias categorias de taxa de cmbio.
Existem dois tipos de cotao de taxa de cmbio. Site os, e explique cada um:
R: Cotao direta ( Na cotao direta uma unidade de moeda estrangeiro cotada para a
moeda interna)

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Cotao indireta(
estrangeira)

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indireta uma moeda interna cotada para uma moeda

Cite as vantagens que A SAP oferece para as empresas que utilizam listas de trabalho e
atualizao de taxa de cambio utilizando a transao TCURMNT:
Somente possvel atualizar as taxas de cmbio relevante. Voc tambm pode atribuir
autorizao para lista de trabalho
Somente possvel atualizar a cotao relevante
A lista de trabalho menor, e por isso mais clara
E possvel o processamento paralelo de diversas listas de trabalho;
Relacionar as ferramentas de atualizao das taxas de cmbio:
R: Inverso, moeda base e margens de taxa de cmbio
No SAP as moedas so definidas por meio de:
R: Cdigo de moeda
Relacionar as trs categorias de taxa de cmbio mais utilizadas e para qu so usadas:
M: Taxa de cmbio media p/ lanamento e compensao
G: Taxa de compra
B: Taxa p/ venda
DADOS MESTRES
CONTAS DO RAZO
Quais so as 3 etapas para criar e utilizar um plano de contas?
Definio do plano de contas
Definio das propriedades do plano de contas
Atribuio do plano de contas a empresas
O plano de contas uma variante que contem a estrutura e as informaes bsicas sobre as
contas do razo.
O plano de contas tem de ser atribudo a todas as empresas para as quais sero definidas
contas com base na estrutura em questo
A definio de um plano de contas contem:

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Chave de plano de contas

Descrio
Informaes gerais
Idioma de atualizao
Tamanho do n da conta do razo
O comprimento dos nmeros das contas do razo pode ser de 1 a 10 digitos
Um plano de contas ainda no concludo pode ser bloqueado, de forma que nenhuma
empresa possa utiliza lo at que esteja pronto.
Atribuio do plano de contas
Todas as empresas precisam ter um plano de contas atribudo. Um plano de contas pode ser
atribudo a vrias empresas ( principio de variante).
Em um segmento de plano de contas deve conter:
Numero da conta
Nome da conta ( com texto breve descritivo)
Campos de controle ( consulte os grficos seguintes)
Campos de consolidao
O seguimento de plano de contas consiste de vrios grupos de campos. Quais so eles?
Tipo/ descrio controle no plano de contas, descrio, dados de consolidao no plano de
contas
Palavra chave/ traduo palavra chave no plano de contas e traduo para outro idioma
Informaes: Informaes no plano de contas Texto do razo no plano de contas
possvel definir e modificar o layout das fichas de registro para o processamento individual
dos dados mestre de conta do Razo. Pode se definir:
O numero de ficha de registro
O titulo das fichas de registro
Os grupos de campos de que necessita e respectivas posies nas fichas de registro
Pode se selecionar os layouts para o processamento central e o processamento na rea
especifica de plano de contas e de empresas.

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Para utilizar uma das contas do plano de contas atribudo em sua empresa necessrio criar
um segmento da empresa para a conta. Este segmento da empresa definido ao segmento do
plano de contas e, em conjunto, esses dois segmentos formam a conta.

O segmento da empresa contm informaes relativas exclusivamente empresa em

questo. Essas informaes controlam a estrada de documentos contbeis e a administrao
de dados contbeis.
O segmento de empresa consiste de vrios grupos de campos: Cite-os
Dados de controle ( controle de contas, administrao de contas, joint Venture)
Banco/ Juros ( criao de documento, detalhes bancrios/ Financeiros, Clculo de juros)
Informaes ( informaes, texto da conta do razo)
O segmento da empresa para a mesma conta do razo pode ser diferente, conforme a
necessidade da empresa.
Defina as informaes relevantes para cada empresa:
Moeda
Imposto
Conta de conciliao
Exibio de partidas individuais
Chave de ordenao
Grupo de Status de campo
Banco da empresa
Informaes sobre clculos de juros
Os textos so administrados por ID de texto e idiomas
No segmento de plano de contas necessrio indicar se a conta do balano ou de resultados.
Estes dois tipos de contas so tratados de forma diferente no procedimento de encerramento.
Contas do balano: O saldo transportado para a mesma conta
Contas de resultado: O saldo transportado para uma conta de resultado. Transportado e a
conta de resultado zerada . atribuda uma chave pro exemplo X) conta para a qual o
saldo transportado.

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Status do campo:
Qual a ordem de prioridade do Status do campo para segmento de plano de contas e de
empresa?
Oculto, Exibir, entrada obrigatria e entrada opcional
Os campos Moeda da conta e Grupo de status do campo, so sempre obrigatrios, e no
podem ser modificados.
Status do campo para dados mestres:
Ocultar
Exibir
Entrada Obrigatria.
Entrada opcional
Contas de Reconciliao:
So contas do razo atribudas aos registros mestres de parceiros de negcios para registrar
todas as transaes no livro auxiliar.
Todos os lanamentos nas contas do livro auxiliar so automaticamente lanados nas contas
de conciliao atribudas. Assim, o razo est sempre atualizado.
Conta de conciliao por tipo de conta:
D Para contas a receber
K Para contas a pagar
A conta do conciliao tornam se , ento, vlidas apenas para o tipo de conta especificado.
No possvel lanar montante diretamente em conta de conciliao.
Exibio de partidas individuais - Viso de entrada
O campo exibio de partidas individuais, um campo de controle no segmento da empresa
de uma conta.
Para contas sem exibio de partidas individuais, apenas a movimentao no perodo
atualizada quando um documento lanado nessa conta. Quando um usurio deseja visualizar
esta conta on-line, ele pode ver apenas o saldo.
Para as contas com Exibio de partidas individuais, os dados mais importantes das partidas
individuais lanadas so armazenados em uma tabela especial de ndices.
Quando um usurio deseja visualizar esta conta on-line, ele pode ver o saldo e as partidas
individuais.

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Contas de conciliao: ( as partidas individuais so administradas nos livros auxiliares)

Contas de receita( as partidas individuais so administradas pela aplicao, gerenciamento da
ordem de cliente)
Contas de estoque de material( as partidas individuais so administradas pela aplicao.
Administrao de compras)
Contas de Impostos: ( Os intens de impostos s so uteis em ligao com o documento; os
montantes de impostos j foram verificados quando o documento foi lanado).
Deve se utilizar a administrao de partidas em aberto para as seguintes contas:
Contas de compensao bancria
Contas de compensao para entradas de mercadorias/entrada de fatura
Contas de compensao de salrio
Somente possvel ativar ou desativar a administrao de partidas em aberto se a conta tiver
saldo zero.
Quais os tipos de moedas possvel selecionar como moeda da conta?
Moeda interna
Moeda estrangeira
Como predefinio a moeda interna proposta como moeda da conta, quando se cria uma
conta do razo.
Se a moeda da conta for a moeda interna, a conta poder receber lanamentos em qualquer
moeda. As outras moedas sero convertidas na moeda interna para cada partida individual.
Se o indicador Apenas saldos em moedas interna estiver marcado no registro e dados
mestre, a movimentao no perodo ser administrada apenas para montantes convertidos na
moeda interna.
Conta em moeda estrangeira:
Contas cuja a moeda for estrangeira podero receber lanamentos exclusivamente nessa
moeda estrangeira.
Mtodos para criao de contas no razo:
Manualmente: cria os dois segmentos simultaneamente ( segmento do plano de contas e da
empresa)
Cpia: copia o razo e ambos segmentos
Transferncia de dados: transfira um novo plano de contas de um sistema externo

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Processamento coletivo ( em massa)

Pode modificar:
Plano de contas
Empresa
Descrio
Tipos de planos de contas:
Quais so os 3 tipos de planos de contas existentes no SAP?
- Plano de contas do grupo de empresas: Deve ser atribudo a cada plano de contas operativo (
operacional). Se isso for feito o campo numero da conta do grupo nos segmentos do plano
de contas dos planos de contas operacionais, se tornar obrigatrio.
Neste plano de contas deve conter todas as contas do grupo e serve para tirar um balano
financeiro por grupo de empresa.
- Plano de contas do pais: atribudo a um plano de contas do pais ( a uma empresa). Permite
fazer controles interempresariais, porm as empresas devem possuir o mesmo plano de
contas operacional.
- Plano de contas Operativo ( operacional): o plano de contas principal, toda empresa dever
ter um e ambas pode compartilhar do mesmo.
Uma conta do razo compe de que segmento?
Segmento de plano de contas e segmento de empresa
Relacione as possveis barras de status do campo por ordem de prioridade:
Ocultar, exibir, campo obrigatrio e campo opcional
Empresas diferentes podem utilizar o mesmo plano de contas?
R: Sim
O que controla o grupo de contas?
R: a Exibio de campos para os dados da empresa no registro mestre de conta do razo.
O que contem as contas de conciliao?
R: O total da movimentao no perodo para as contas do livro auxiliar correspondentes
Marque verdadeiro ou Falso
AS contas de conciliao so atualizadas uma vez por dia ( F ) So atualizadas em tempo
real

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Voc pode sempre exibir as partidas individuais de uma conta do razo ( F ) S se pode
exibir as partidas individuais se a conta for administrada com exibio de partidas individuais
AS contas do razo com administrao de partidas em aberto precisam ter a exibio de
partida individual ativada ( V )
As contas do razo administradas em moeda interna somente podem ser lanadas nessa
moeda ( F
)
possvel lanar, em qualquer moeda, as contas do razo em moeda interna
AS contas do razo administradas em moeda estrangeira s podem ser lanadas nesta moeda
estrangeira.(V)
Como as empresas utilizam plano de contas operacionais diferentes, no possvel executar
controlling interempresarial.( V
)
CENTRO DE LUCRO E SEGMENTO
O campo/ caracterstica um novo objeto de classificao contbil standrd, disponvel a partir
da soluo SAP ERP (no FI), para a criao de avaliaes de objetos/ entidades abaixo do nvel
da empresa.
Demonstraes financeiras por segmento

( o conceito principal)

Os segmentos podem ser usados para atender s normas dos princpios contbeis
internacionais (IAS/IFRS/U.S. GAP), referente as demonstraes por segmento.
O segmento empresarial uma parte de uma sociedade
A diviso ou objetivo do Centro de Lucro podem ser usados como alternativas.
O segmento fornecido adicionalmente porque a diviso e / ou centro de lucro foram usados
frequentemente para outros objetivos no passado e para atender a outras necessidades.
O sistema ERP permite gravar um segmento nos dados mestres do centro de lucro.
O Segmento lanado automaticamente quando o centro de lucro lanado
No h lanamento de segmento dummy, como na lgica do centro de lucro, caso o centro de
lucro no tenha segmento, no haver tambm classificao contbil de segmento.
O centro de lucro esta atrelado :
Administrao de materiais e produo
Vendas e distribuio

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Controlling
Derivao de um segmento:
O segmento derivado da caracterstica Centro de lucro. A utiizao de segmento ser
aprovada oficialmente pela SAP apenas se, simultaneamente, forem utilizados centros de
lucro. Segmentos podem ser derivados automaticamente apenas pelo uso de centro de lucro.
A repartio do documento fornece as seguintes opes:
Entrada manual
Implementao de BAdi
Definio de regras de substituio
E classificao contbil standard
Centro de lucro tem perodo de validade que pode ser definido pela empresa
Os segmentos tem uma referncia temporal?
No.Pois no possvel exibir, ativar ou modificar segmentos dentro do intervalo
Os segmentos esto atribudos a uma hierarquia?
No. Como a diviso, os segmentos no so atribudos a nenhuma estrutura e podem ser
utilizados entre empresas.

Posso atribuir o mesmo segmento a vrios centros de lucro?

Sim.
CONTAS DO RAZO AUXILIAR
Como acontece com as contas do razo, as contas do razo auxiliar tambm tem dois
segmentos:
Um segmento no nvel de mandante, que contem dados gerais. Estes dados podem ser
acessados em toda organizao.
Um segmento no nvel da empresa, que contm dados especficos da empresa. Qualquer
empresa que queira fazer negcios com um cliente ou fornecedor especifico deve criar um
segmento da empresa para esse cliente ou fornecedor. Isto tambm cria uma conta de razo
auxiliar.
Pode se transferir dados mestres de cliente/fornecedor de uma empresa fonte para outra
empresa.

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A viso de vendas da rea do cliente:

Pode ser criado um segmento da rea de vendas para cada cliente
Qualquer rea de vendas disposta a fazer negcios com um cliente deve primeiro criar um
segmento da rea de vendas. O segmento da rea de vendas contm dados especficos dessa
rea.
A viso de MM da conta do fornecedor:
Da mesma forma que existe o segmento da rea de vendas para clientes, existem os
segmentos da organizao de compras para fornecedores.
Qualquer organizao de compras que queira fazer negcios com um fornecedor deve,
primeiro, criar um segmento da organizao de compra. O segmento da organizao de
compras contm dados especficos da organizao de compras.
A conta total do cliente:
Uma conta total de cliente formada pelos trs segmentos seguintes:
Dados gerais no nvel do mandante
Segmento da empresa
Segmento da rea de vendas
Em geral o segmento da rea de vendas tem pelo menos de ser criado para rea de vendas
atribuda a empresa.
possvel que outras reas de vendas tambm estejam negociando com clientes
O numero da conta atribudo ao cliente no nvel de mandante. Isso assegura que o nmero
da conta para um cliente seja o mesmo para todas as empresas e reas de vendas
A conta total de fornecedor:
Uma conta total de fornecedor compe-se dos trs segmentos seguintes:
Dados gerais nvel do mandante
Seguimento da empresa
Seguimento da organizao de compras
Em geral, deve ser criado pelo menos o segmento de organizao de compra para a
organizao de compra atribuda a empresa. Nota: Tambm podem existir outras organizaes
de compras fazendo negcios com o fornecedor.

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O nmero da conta atribudo ao fornecedor no nvel de mandante. Isso garante que o

numero da conta para o fornecedor seja o mesmo para todas as empresas e organizaes de
compras.
Atualizao centralizada versus descentralizada ( contas a receber)
Estes registros de dados podem ser atualizados centralmente para todas as reas ou
separadamente para a contabilidade financeira em vendas e distribuio.
O mesmo processos se aplica ao contas a pagar
Contas de clientes incompletas e contas de fornecedores incompletas ( comparao de dados
mestres)
H riscos da criao incompleta ou duplicada de registros mestres.
Quais as formas de se evitar a criao de contas duplicadas?
Utilizando o matchcode antes de criar uma nova conta
Ativando a verificao automtica de duplicao
Cada segmento de contas consiste em vrias pginas com diferentes grupos de campos:
Dados Gerais:
Edereo
Dados de controle
Operao de pagamento
+Textos
Dados da empresa:
Administrao de conta
Operao de pagamento
Correspondncia
Seguros
Imposto retido na fonte
+ testos
Para modificar ou exibir uma conta, pode-se ir diretamente para cada pgina selecionando-a
na primeira tela.
Os campos importantes so:

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Termos de pesquisa uma abreviatura do nome de cliente ou fornecedor.

Grupo: Clientes ou fornecedores pertencentes ao mesmo grupo de empresas podem ser
agrupados por uma chave de grupo definida pelo usurio.
Reponsvel contbil: O nome do responsvel deve Sr gravado com um ID.
Os textos explicativos podem ser inseridos em todos os segmentos.
A exibio de partidas individual e a administrao de partidas em aberto so configuradas
como standard para todas as contas do razo auxiliar.
Tambm pode se criar novos registros mestres de cliente e fornecedor com referncia a um
registro mestre existente.
O grupo de contas controla:
Os intervalos de numerao das contas
Os Status do campo no registro mestre
Se a conta de cliente ou fornecedor ocasional
Ao criar registro mestre de cliente ou fornecedor, insira o grupo de contas na primeira tela
Intervalo de numerao para clientes e fornecedores
Existem intervalos de numerao separados para as contas de clientes e de fornecedores.
Os intervalos de numerao no podem se sobrepor
Para cada intervalo de numerao, possvel definir se a atribuio de nmeros interna ou
externa. Os nmeros internos so atribudos pelo sistema, e os externos podem ser inseridos
pelo usurio que cria o registro. Nmeros externos podem ser alfanumricos.
P.S. Recomenda-se que sejam internos, pois assim facilita na emisso de relatrios, pois os
mesmos tero uma seqncia lgica.
Todos os intervalos de numerao podem ser atribudos a um ou mais grupos de contas.
Conta normal ou conta ocasional:
Para todos os clientes ou fornecedores com os quais raramente se fazem negcios, deve ser
criado um registro mestre especial de cliente e de fornecedor. Estes registros mestres contm
contas a receber e a pagar para clientes e fornecedores ocasionais(contas ocasionais).
Portanto, os campos especficos de clientes/ fornecedores devem permanecer ocultos.
Insira no documento os dados especficos para clientes/ fornecedores ocasionais durante o
lanamento.

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STATUS DO CAMPO NO REGISTRO MESTRE

O grupo de conta utilizado para controlar os campos exibidos no registro mestre.
Os layouts das telas de dados mestres de cliente/fornecedor pode ser afetado por diversos
fatores:
Controle especficos de grupo de contas: habitualmente, o status do campo controlado
somente pelo grupo de contas. Isso significa que todas as contas de um grupo de contas
apresentam a mesma estrutura de tela.
Controle dependente de transao: O status do campo pode depender da transao de dados
mestre (criar, modificar e exibir)
Controle dependente da empresa: Pode se controlar o status do campo para campos do
sgmento da empresa de registro mestre de clientes e de fornecedor, por meio da estrutura de
tela especifica da empresa.
So comprados os status de campo especifico de grupo de contas, o status de campo
especifico de transao e o status de campo especifico de empresa, e utilizado o status de
campo com a prioridade mas elevada.
Os campos acessados com a transao exibir so sempre exibidos ou suprimidos, pois voc
no pode efetuar uma entrada em uma transao exibir.
Caso no se queira utilizar o controle especifico de transao ou de empresa, deve-se definir
de todos os campos como opcional. Uma vez que este status de campo tem a prioridade mais
baixa, sempre utilizado o controle especifico de grupo de contas.
PRINCIPIO DE CONTROLE DUPLO
Pode se agora definir que uma pessoa faa modificaes no dados mestres de cliente ou de
fornecedor, enquanto outra responsvel pela confirmao das modificaes, normalmente
para modificaes crticas de cliente/ fornecedor.
Primeiro, preciso definir os campos de principio de controle duplo nos registros mestre de
clientes e fornecedores no IMG.
Compensao de clientes e fornecedores:
Para compensar partidas em aberto, devem ser realizadas as seguintes etapas:
Voc precisa inserir o nmero da conta de fornecedor na conta de cliente, ou vice e versa.
Cada empresa pode decidir, em separado, se deseja compensar partidas em aberto entre
clientes e fornecedores. Para utilizar a compensao, voc deve selecionar o campo
compensao com fornecedor na conta do cliente ou o campo correspondente na conta do
fornecedor.

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Resumo Geral SAP-FI

Pagador/ Recebedor alternativo:

Nos nveis do cliente e da empresa pode-se inserir um pagador/recebedor alternativo do
pagamento. A entrada no segmento da empresa tem uma prioridade mais elevada do que no
nvel de mandante.
SEDE FILIAL:
Todos os itens lanados em uma conta de filial so automaticamente transferidos para a conta
de sede. Normalmente, as cartas de advertncia vo para a sede e a sede que efetua e
recebe pagamentos. Contudo, se o campo Processamento descentralizado estiver
selecionado no registro mestre da sede, os programas de advertncia e de pagamento utilizam
a conta da filial.
Aps criado um registro mestre no consigo mais mudar o grupo de contas.
Verdadeiro ou Falso
As contas de razo auxiliar devem ser sempre atualizadas centralizadamente ( Falso )
Um intervalo de numerao s pode ser atribudo a um grupo de contas

( Falso

CONTROLE DE DOCUMENTOS
ESTRUTURA DE DOUMENTOS:
Os auditores internos gostariam que todos os documentos de despesas autorizados fossem
identificados por um tipo de documento exclusivo e originados de um intervalo de numerao.
O sitema AS funciona de acordo com o pincipio de documento: gravado um documento para
cada lanamento.
Todos os documentos so identificados de modo exclusivo pelos campos a seguir:
Nmero do documento
Empresa
Exerccio fiscal
Documentos no SAP, contm o seguinte:
Cabealho: informaes que se aplicam ao documento inteiro
Entre 2 e 999 partidas individuais informao especificas de cada partida individual
possvel exibir dados detalhados sobre o cabealho do documento e as partidas individuais

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Resumo Geral SAP-FI

Duas chaves de controle importantes:

Tipo de documento para o cabealho do documento
Chave de lanamento- para os itens do documento
O sistema pode atribuir os nmeros de documentos ou pode atribuir o nmero durante a
entrada do documento.
Atribuio interna de nmeros
Atribuio Externas de nmeros
Uma transao contbil pode criar um ou mais documentos
Pode se utilizar os programas RFBUEB00 e RFBUEB01 para procurar documentos no sistema.
D= documento de cliente
K= documento de fornecedor
TIPOS DE DOCUMENTOS:
O tipo de documento controla o cabealho do documento e utilizado para distinguir as
transaes comerciais a lanar. Os tipos de documentos so definidos nvel do mandante .O
sistema standard fornecido com tipos de documentos que podem ser modificados ou
copiados.
Os tipos de documentos definem o seguinte:
Intervalos de numerao para nmeros de documentos
Tipo de conta autorizados para lanamentos
Os tipos de documentos tambm definem:
O status do campo, texto do cabealho, e Nmeros de referncia no cabealho do
documento
Se as faturas so lanadas com o processo de contabilizao lquida
No devemos mexer nos documentos entregues da SAP.
IMPORTANTES TIPOS DE DOCUMENTOS STANDARD
O tipo de documento AB permite lanamentos em todos os tipos de conta
O restante limitado a permisso por contas conforme a segui:
DR: Fatura de clientes
DG: Notas de crdito de clientes

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Resumo Geral SAP-FI

DZ: pagamento de clientes

SA: Lanamento da conta do razo
KR: faturas de fornecedor
KG: notas de redito de fornecedor
KZ: pagamento de fornecedor
KN: Faturas liquidas e notas de crdito de fornecedor
INTERVALO DE NUMERAO DE DOCUMENTOS:
02 Atribuio externa de nmeros
Atribuio interna de nmeros definida para um exerccio futuro
00 Atribuio interna de nmeros definida para cada exerccio
O intervalo de numerao de documentos define o intervalo dos nmeros que devem ser
atribudos com nmeros de documento. Estes intervalos de numerao no podem ser
sobrepostos.
O intervalo de numerao de documentos deve ser definido para o exerccio em que
utilizado. Existem duas opes:
Para Exerccio fiscal no futuro: No inicio de um novo exerccio o sistema continua usando,
como numero seguinte o numero da seqncia atual.
Para cada Exerccio: Comea novamente com o primeiro nmero do intervalo.
Os intervalos de numerao de documento so armazenados para a viso do razo
Os intervalos de numerao so atribudos aos tipos de documentos da viso do razo
possvel atribuir um intervalo de numerao para vrios tipos de documentos?
R: Sim.
Pode-se copiar intervalos de numerao de documentos de uma empresa para outra, ou
copiar intervalos de numerao de um exerccio para outro.
Funo das chaves de lanamento:
A chave de lanamento tem funo de controle dentro das partidas individuais. Essas funes
controlam:
1 Em que tipo de conta possvel lanar a partida individual
2 Se o item lanado como dbito ou crdito
3 o Status de campo de detalhes adicionais

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Resumo Geral SAP-FI

Tal como os tipos de documentos, as chaves de lanamentos tambm so definidas no nvel do

mandante.
As chaves de lanamentos foram aplicadas para as funes de entrada de documentos
Status do campo de documento:
Como regra geral, o status do campo dependentes de contas do Razo definido no
customizing. Para dados de clientes e fornecedores, o status de campos dependentes de chave
de lanamento definido no Customizing, de acordo com as suas necessidades.
O status do campo ocultar no pode ser combinado com o status do campo entrada
obrigatria, pois esta combinao geral erro.
Grupo de status de campo:
Para cada grupo de contas do razo como, por exemplo, contas financeiras, contas de
despesas, necessrio definir o status de cada campo de entrada de documentos.
Os grupos de status de campo so resumidos em uma variante de status de campo.
Se um documento lanado em uma conta do livro auxiliar, utiliza-se o grupo de status de
campo da conta de conciliao.
Chaves de lanamento standart:
A SAP recomenda a utilizao das chaves de lanamento standard fornecidas
Existem inmeras chaves de lanamentos para contas de livro auxiliar
Os nmeros externos podem ser alfanumricos
Toda empresa pode definir seus prprios tipos de documentos (falso)
Os tipos de documentos so definidos no nvel mandante e so validos para todas as empresas
Toda empresa pode definir seu prprio intervalo de numerao de documento( verdadeiro)
Quantos intervalos de numerao podem ser atribudos a um tipo de documento
simultaneamente?
Um intervalo de numerao para cada documento. Porem posso utilizar um intervalo de
numerao para vrios tipos de documentos.

Quais so as principais funes de controle de uma chave de lanamento?

Dbito, chave de lanamento 40
Crdito, chave de lanamento 50
A chave de lanamento definida no nvel mandante? Verdadeiro

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Resumo Geral SAP-FI

Cada conta do razo tem um grupo de status de campo. Verdadeiro

PERODOS CONTABEIS
Perodos contbeis so definidos na variante do exerccio.
Para evitar que documentos sejam lanados em perodos contbil errado, pode se encerrar
determinados perodos contbeis.
Geralmente, o perodo contbil atual est em aberto e todos os outros esto fechados.
Durante o encerramento do perodo, abrem-se perodos especiais para lanamentos de
encerramento.
Durante o encerramento, devem estar abertos simultaneamente dois intervalos de perodos.
Portanto, podem ser inseridos dois intervalos de perodos na tabela de perodo contbil.
Variante do perodo contbil:
Vrias empresas podem utilizar a mesma variante de perodo contbil. Para todas as empresas
atribudas , os perodos contbeis so abertos e fechados simultaneamente.
VERIFICAES DE PERIODOS POR TIPO DE CONTAS
No cabealho do documento, so verificados os perodos atribudos ao tipo de conta +.A
variante de perodo contbil tem de conter pelo menos o tipo de conta +.
Os perodos contbeis podem ser tratados de forma distinta para diferentes tipos de conta.
Os dois primeiros intervalos de perodos:
Durante o encerramento, devem estar abetos simultaneamente dois intervalos de perodos.
Portanto podem ser inseridos dois intervalos de perodos na tabela de perodo contbil.
Um grupo de autorizao pode ser atribudo ao primeiro intervalo de perodo.
Determinao de perodos contbeis durante o lanamento:
Ao inserir um documento, entre outros itens, insira a data de lanamento o sistema
determina automaticamente o perodo contbil e o exerccio baseado na data de lanamento
inserida.
A variante de perodo contbil atribuda a? R: Empresa.
Uma variante de perodo contbil tem de conter pelo menos uma linha com a entrada ...... R:
Valido para todas as contas.
O intervalo de conta na variante de perodo contbil compe-se de .... Contas do razo.
Os perodos contbeis so abetos e fechados de forma automtica ( falso)
No mximo dois perodos contbil podem ser abertos ao mesmo tempo. ( falso)

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Resumo Geral SAP-FI

Podem estar abertos simultaneamente todos os perodos que se desejar, no entanto

recomenda-se que apenas 2 fiquem em aberto.
O grupo de autorizao na variante de perodo contbil aplica-se somente autorizao para
lanamento em perodos extraordinrios. (Falso)
AUTORIZAO DE LANAMENTOS
Os montantes mximos so definidos por empresa em grupo de tolerncia. Aqui tambm
controlado o processamento das diferena de pagamento.
Montantes mximos:
Nesta seo, o destaque vai para os limites superiores para operaes de lanamentos dentro
dos grupos de tolerncia.
Nos grupos de tolerncia, pode-se inserir limites superiores para o seguinte:
Montante total por documento
Montante por item de cliente/fornecedor
Desconto que um usurio pode conceder nesse grupo de tolerncia
A moeda a moeda interna da empresa
Atribuio de autorizao de lanamentos:
possvel criar nmeros ilimitados de grupos de tolerncia. possvel atribuir explicitamente
cada usurio a um grupo de tolerncia.
DOCUMENTOS SIMPLES NA CONTABILIDADE FINANCEIRA
Os componentes contabilidade financeira da SAP utiliza uma transao de lanamentos para
vrios lanamentos diferentes, por exemplo:
Lanamento na conta do razo
Lanamento de faturas de cliente
Lanamento de notas de crdito do cliente
Lanamento de faturas de fornecedor
Lanamento de notas de crdito do fornecedor
TELA DE LANAMENTO ENJOY: CABEALHO E 1 PARTIDA INDIVIDUAL
Pode-se sobregravar este tipo de documento proposto a qualquer momento, desde que o
campo do tipo de documento. Se no definir um tipo de documento, o sistema prope tipos
de documentos. Standerd por exemplo, KR para a entrada de faturas de fornecedor.

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Resumo Geral SAP-FI

Alm dos dados do cabealho e do item ( ver grfico a seguir), a tela de entrada tambm
contm uma rea informativa onde se pode ver o saldo.
TABELA DE LANAMENTOS ENJOY: PARTIDAS INDIVIDUAIS ADICIONAIS
Pode se selecionar diversos campos ou colunas e modificar seu tamanho e sequencia. Tambm
possvel copiar partidas individuais.
Pode se inserir um texto explicativo para a partida individual. No customizing, pode se definir
modelos de textos com uma chave de quatro dgitos.
CAPITULO 4 CONTROLE DE LANAMENTOS
REPARTIO DE DOCUMENTOS:
Um documento da contabilidade financeira sempre tem duas vises da contabilidade geral
nova:
A viso de entrada: Exibe a aparncia de um documento para seu autor e, portanto, como ele
exibido nos livros auxiliares.
A viso do razo: Viso de como um documento aparece no razo ( apenas)
Alem do Ledger principal o documento tambm poder ser visto em outros ledger no
principais na viso do razo.
Se um cliente usar a contabilidade geral clssica, o documento ser exibido em apenas uma
viso. Tal viso corresponde a viso de entrada da contabilidade geral nova.
A viso do Razo a viso do nil GL
No sistema Standard, a contabilidade geral nova oferece o seguinte para uma anlise de
carcteristicas da empresa, como reporting de segmento.
Os campos segmento, centro de lucro e diviso, que por padro, so componentes da tabela de
totais da contabilidade geral nova
Pesquisas FI baseadas na tabela de totais
REPARTIO DE DOCUMENTOS:
Necessidade: todas as linhas de lanamento devem ser atribudas a segmento diferentes
Soluo: Repartio de documentos
A repartio de documentos destina-se, apenas a clientes que tenham ou queiram inserir mais
uma caracterstica (como um segmento), alm da empresa, no balano.
Transao contbil atribuda:
Fatura de fornecedor com vrias partidas individuais de despesas e atribuio de conta
diferentes ( com 10% de imposto)

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Resumo Geral SAP-FI

A repartio de documento ( tambm freqentemente chamada de repartio online)

assegura que as empresas possam criar balanos completos para objetos selecionados.
Se a repartio de documento no for ativada, normalmente, no haver diferena entre a
viso de entrada e a viso do razo.
A repartio de documentos, inicialmente, encontra se ativada no customizing em todos os
mandantes
Em uma etapa adicional ( na estrutura do dilogo), voc poder ativar/desativar a repartio
em cada empresa na mesma transao
Controle na ativao da repartio de documentos:
Herana significa que,quando voc cria uma fatura de cliente a partir de uma linha de receita,
por exemplo, as caractersticas ( exclusivas) so projetadas (=> herdadas) no cliente e as linhas
de impostos no viso do razo.
A classificao de contas padro pode ser usada para substituir todas as classificaes de conta
que no puderam ser derivadas do lanamento com um valor constante.
O mtodo de repartio 0000000012 o procedimento predefinido fornecido pela SAP e,
geralmente, copiado para um entrada do mandante ( por exemplo Z0000000012).
A deciso de repartir ou no o documento tomada no nvel da empresa. Porm todas as
empresas de um mandante podem usar somente um procedimento de repartio de
documento, ou seja, no podem ser atribudos procedimentos distintos a empresas diferentes.
possvel dividir o processo de repartio de documentos em trs etapas (simplificadas)
Repartio de documento passiva: Na compensao (durante um pagamento por ex.), as
atribuies de conta dos itens a serem compensados so transferidas aos itens compensados.
Essa etapa no especifica do cliente
Repartio de documentos baseada em regras ativas : O sistema processa uma repartio de
documento especifico segundo (standard ou definidas pelo cliente), regras de repartio.
As regras de repartio podem ser configuradas
Criao de linhas de compensao/saldo zero para cada caracterstica do balano financeiro ( e
do documento)
O sistema cria linhas de compensao novas para obter uma repartio de documento precisa
Esse processo pode ser controlado com cdigo saldo zero ( no customizing da repartio de
documento)
O sistema sempre processa a repartio de documento na seqncia mostrada acima

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Resumo Geral SAP-FI

No customizing, especifico, primeiro, as caractersticas (FI) para as quais deve ser realizada
repartio de documento.
Caracterstica de repartio satandard:
Diviso
Centro de lucro
Segmento
Caractersticas definidas pelo usurio tambm podem ser usadas para alocao
Caracterstica da repartio para o razo
Centro de lucro
Segmento
Normalmente coloca por segmento
As caracteristicas da repartio de documento determinam para quais objetos ser utilizada
repartio ( onde dividir/saldar)
Sempre defina o cdigo saldo = a zero se quiser criar uma balano financeiro para a
caractristica.
O cdigo campo obrigatrio tem 2 sentidos:
Ele uma exteno do status do campo
Ele uma verificao para saber se uma variante de transao comercial equivalente de
processo empresarial foi selecionada
O cdigo campo obrigatrio funciona adicionalmente ao controle de status do campo na conta
ou na chave de lanamento
Lgica de repartio de documento:
Um procedimento de repartio, em suma, o total de todas as regras de repartio de todas
as transaes comerciais.
De forme detalhada, isso significa que cada procedimento de repartio define como cada
categoria de partida tratada nas transaes comerciais individuais
A transao comercial um detalhamento geral dos processos empresariais reais que a SAP
oferece, atribuda a uma ampla gama de categorias de partida.
A variante de transao comercial uma verso especifica de transaes comerciais
predefinidas oferecidas pela SAP
Uma categoria de partida um mapa (tcnico) de todas as partidas individuais lanadas.

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Resumo Geral SAP-FI

Em outras palavras: a categoria de partida a descrio semntica da repartio de

documento
Uma regra de repartio individual define quais categorias de partida podem/podero ser
repartidas e, ao mesmo tempo, qual base pode ser usada.
VALORES PROPOSTOS
VALORES PROPOSTOS PARA CONFIGURAO DE USUAIO:
As identificaes de parmetro permitem aos usurios definir valores propostos para campos
cujos valores no se modificam com freqncia.
Utilizando as opes de processamento, pode se configurar suas telas para as seguintes reas:
Entrada de recibo: Os usurios podem ocultar campos que talvez sejam irrelevantes para seu
trabalho
Exibio de documento: Utilizando o lis Viewer, o usurio pode selecionar diferentes opes
de exibio para exibir documentos
Partidas em aberto: Os usurios podem selecionar exibies de estrutura de linhas e opes e
lanamento para processar partidas em aberto.
Defaults de sistema e contbeis
O sistema fornece valores propostos bsicos para entrada de documento
O sistema funciona de acordo com o Princpio de documento, todos os documentos devem
ser saldados para que possam ser lanados.
Liste algumas origens de valores que so propostos pelo sistema para a entrada de um
documento:
Registro mestre de usurio
Memria do parmetro
Dados do sistema
Registro mestre de conta
Funes contbeis
CONTROLE DE MODIFICAO:
MODIFICAO DE DOCUMENTO:
possvel modificar documentos j lanados. Entretanto, com base em regras diferentes,
apenas ceros campos podem ser modificados. Estas regras podem ser predefinidas pelo
sistema ou podem ser especificas de usurio.

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Resumo Geral SAP-FI

Cabealho do documento: Somente o numero de referencia e o texto do cabealho do

documento podem ser modificados
Partidas individuais: O sistema no permite modificaes no montante, na chave de
lanamento, na conta ou em qualquer outro campo que afete a conciliao de um lanamento.
medida que os usurios modificam os documentos, as seguintes informaes so
registradas:
O campo que foi modificado
Os valores novos e antigos
O usurio que fez a modificao
A hora e a data da modificao
Pr requisitos para modificaes de campos:
Perodo de lanamento em aberto
Partida individual no compensada
Lanam. Como dbito./ lanam.como crdito
Sem nota de crdito referente a ftua
Sem nota de crdito de adiantamento
Empresa: Se o campo estiver em branco, a norma se aplica a todas as empresas.
ESTORNO DE DOCUMENTO (DENTRO DE FI)
possvel estornar um documento de uma das seguintes maneiras:
Lanamento de estorno normal
Lanamento negativo
Quando s estornar um documento deve se inserir um motivo do estorno que explique o
estorno. O motivo do estorno tambm controla se a data do estorno pode ser diferente da
data de lanamento original.
impossvel estornar documentos com partidas liquidas. Primeiramente o documento deve
ser anulado.
O lanamento de estorno normal fa com que o sistema lance incorretamente o dbito como
crdito e o crdito como dbito.
O lanamento negativo tambm lana a operao invertida, porm o montante lanado no
adicionado movimentao no perodo, mas subtrado dessa movimentao no outro lado
da conta.

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Resumo Geral SAP-FI

Para executar lanamentos negativos os seguintes pr requisito devem ser atendidos:

A empresa permite lanamentos negativos
O motivo do estorno tem de ser definido para estorno negativo
Isso s pode ser feito com um tipo de documento que permita claramente lanamentos
negativos
Citar duas maneiras possveis de estornar um documento no sistema SAP:
R: Lanamento de estorno normal
Lanamento negativo
Quis so os dois requisitos necessrios para processar lanamentos negativos?
A empresa permite lanamentos negativos
O motivo do estorno tem de ser definido para estorno negativo
CONDIES DE PAGAMENTO E DESCONTOS
As condies de pagamentos so utilizadas para definir:
Data base par clculo de data de vencimento
Validade dos descontos
Percentuais de descontos
AS condies de pagamentos so:
Atribudas a um registro mestre de cliente/ fornecedor
Predefinidas pelo sistema ou entradas pelo usurio
Utilizadas em partidas individuais de transao para determinar condies de pagamento
AS condies de pagamentos permitem ao sistema calcular um desconto e uma data de
vencimento de fatura.
Para isso o sistema necessita dos dados seguintes:
Data base a data que da origem ao vencimento
Condies de desconto As condies para a cesso de descontos
Percentual de desconto O percentual utilizado para calcular o desconto
Se tiver inserido condies de pagamento no registro mestre, estas so propostas.
Tambm possvel inserir ou modific-la durante o processamento.

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Resumo Geral SAP-FI

Condies de pagamento em faturas:

Pode-se inserir condies de pagamento no segmento da empresa, no segmento da rea de
vendas e no segmento da organizao de compras de um registro mestre de
cliente/fornecedor.
Condies de pagamento em notas de Crdito:
Nas notas de credito referentes a fatura:
As notas de crdito podem ser ligadas fatura original, atravs de entrada do nmero de
fatura no campo Referncia de Fatura, durante a entrada de documentos. Neste caso, as
condies de pagamento so copiadas da fatura, de forma que a fatura e a nota de crdito
tenham a mesma data de vencimento.
Outros crditos:
Condies de pagamentos noutras notas de crditos so invalidas. Essas notas de crdito
vencem na data base.
O que significa dia limite?
o dia do calendrio at o qual as condies de pagamento so validas.
A descrio de condio de pagamento inclui os seguintes elementos:
Explicao gerada automaticamente pelo sistema
Texto de gerenciamento da ordem do cliente para impresso nas faturas
O tipo de conta define o livro auxiliar onde as condies de pagamento podem ser utilizadas.
Controle de pagamentos:
Utilizando a chave de bloqueio, que podem ser inseridas em partidas individuais ou em contas,
pode-se blouear o pagamento ou a cobrana de partidas individuais ou conta.
Uma forma de pagamento ( para cada pas, o sistema tem formas de pagamento definidas
para utilizar nesse pas), inserida nas partidas individuais ou nas contas.
Data Base:
A data base a data de inicio que o sistema utiliza para calcular o vencimento da fatura.
aPLICAM-SE AS SEGUINTES REGRAS NO CLCULA DA DATA BASE:
Os valores propostos, a partir dos quais possvel determinar a data base, so os seguintes:
Nenhuma proposta, data de documento, data de lanamento ou data de entrada.
Especificaes para clculo de data base: Dia fixo utilizado para substituir o dia de calendrio
da data base.

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Resumo Geral SAP-FI

Desconto:
% de desconto
Validades do desconto
Os dias e meses indicados na condio de pagamento so utilizados em conjunto com a data
base para calcular o montante de desconto correto para a data do pagamento.
Pode se inserir at 3 validades de desconto.
Dias limites:
Os dias limite permitem condies de pagamento especificas da data em uma chave de
condies de pagamento.
O dia limite a data base at a qual se aplica a verso de condies de pagamento.
As seguintes condies de pagamento exigem a indicao de um dia limite.
Documentos com data da fatura ate o dia 15 do ms podem ser pagas no ltimo dia do ms
seguinte.
Documento com uma data da fatura posterior, podem ser pagos no dia 15 do ms seguinte.
Pagamentos de prestaes:
Um plano de pagamento em prestaes possibilita que o pagamento de uma fatura seja feito
ao longo de vrios meses, ou que uma pat do montante da fatura seja retida para pagamento
em data posterior.
Defina um nmero de prestao, uma porcentagem e condies de pagamento para cada
prestao.
As porcentagens indicadas devem totalizar 100%
O sistema cria uma partida individual para cada prestao determinada.
Montante bsico de desconto:
Dependendo das regulamentaes nacionais de seu pas, o montante bsico de desconto o
valor liquido ( soma da conta do razo e das partidas individuais do ativo fixo, impostos no
includos.
Para cada empresa ou cdigo do domicilio fiscal, indique que valor os sistema deve utilizar
como base de desconto Esta configurao pertence aos parmetros globais de uma empresa.
Lanamento de desconto - Procedimento bruto
Ainda possvel modificar o desconto depois de lanar fatura

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Resumo Geral SAP-FI

Quando se compensa uma partida em aberto de uma conta de cliente ou fornecedor, o

desconto possvel automaticamente lanado em uma conta de despesa de desconto ou
desconto recebido.
Processo de contabilizao lquida fatura
Quando a fatura paga, o sistema executa um lanamento de compensao na conta de
compensao do desconto.
Se a fatura paga aps o prazo do desconto, a perda do desconto lanada em uma conta
separada.
A conta de compensao do desconto tem de ser administrada com base em partidas em
aberto.
PERGUNTAS:
As notas de crdito podem ser ligadas a faturas para assegurar que as faturas e as notas de
crdito tenham vencimento na mesma data. ( Verdadeiro )
Os dias limites definem as datas das validades de desconto.

(Falso )

Todas as prestaes de um plano de prestaes tm de ter suas prprias condies de

pagamento.
( Verdadeiro )
AFIRMATIVAS:
Condies de pagamento um campo dos segmentos empresa e rea de vendas do registro
mestre do cliente.
Voc pode definir condies de pagamento no segmento da empresa e no segmento da rea
de vendas de um registro mestre de cliente. Ao criar um documento de faturamento, aplica-se
principio da origem.
A data base a data de inicio que o sistema utiliza para determinar a data de vencimento da
fatura.
Para calcular validades de desconto, o sistema tem de conseguir acessar uma data base como
data inicial.
Que contas de desconto so utilizadas no processo de contabilizao liquida?
R: Conta de compensao de desconto e contas de perdas de desconto
Que contas de descontos so utilizadas no procedimento bruto?
Conta de receita de desconto e conta de despesa de desconto ( ou desconto concedido e
desconto concebido)

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Resumo Geral SAP-FI

OPERAES INTEREMPRESARIAIS
Uma operao interempresarial envolve duas ou mais empresas em uma transao contbil.
Ex:
Uma empresa compra de outras empresas ( suprimento centralizado)
Uma empresa paga faturas de outras empresas (pagamento central)
Uma empresa vende mercadorias para outras empresas
Uma operao interempresarial faz lanamentos em contas de varias empresas.
Para saldar dbitos e crditos nesses documentos, o sistema gera itens de documento
automticos, que so lanados em contas de compensao para contas a pagar ou a receber.
Os documentos pertencentes a uma operao interempresarial so ligados por um nmero de
operao interempresarial comum.
SUPRIMENTO CENTRAL (exemplo)
O imposto no distribudo entre as empresas de acordo com suas despesas. Portanto, essa
funo s pode ser utilizada quando a prpria transao no for relevante para impostos ou
se as empresas formarem uma entidade fiscal.
O imposto calculado sempre lanado na empresa do primeiro item. Portanto, para garantir
que o imposto seja lanado na mesma empresa que a fatura, o item da fatura deve ser sempre
inserido em primeiro lugar.
Contas de compensao:
As contas de compensao devem ser definidas em cada empresa antes da execuo de uma
operao intrempresarial. As contas transitrias podem ser contas do razo, de cliente ou
fornecedor.
Na configurao, necessrio atribuir contas transitrias para cada possvel combinao de
duas empresas.
necessrio atribuir chaves de lanamento s contas de compensao para identificar os tipos
de conta.
Numero para operao interempresarial:
No lanamento do documento interempresarial, o sistema gera um nmero para operao
interempresarial para interligar todos os novos documentos.
Ele arquivado no cabealho de todos os documentos criados para uma trilha de auditria
completa.
Os documentos intermepresariais podem ser estornados: Para isso, utilize a funo de estorno
para transaes interempresariais.

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Resumo Geral SAP-FI

Relacionar dois exemplos de operaes interempresariais:

Compras centralizadas
Pagamentos centralizados
Uma operao interempresarial envolve pelo menos dois documentos (verdadeiro)
Os montantes de impostos de uma operao interempresarial so automaticamente
distribudos s empresas onde ocorreram despesas/ receitas (falso)
Contas transitrias interempresariais devem ser contas do razo (falsa)
As empresas de uma operao interempresarial podem ter moedas internas diferentes
(verdadeiro)
Descreva os componentes que o sistema utiliza para criar o nmero da operao
interempresarial.
R: O nmero da operao interempresarial formado pelo nmero de documento na primeira
empresa, do nmero da primeira empresa e o exerccio.
INTEGRAO EM TEMPO REAL:
A integrao em tempo real de controlling/ contabilidade torna possvel emisso de
desmonstraes financeiras ad hoc valida. ( reais validas)
Isso permite conformidades total com os requisitos de transparncia da governana
corporativas.
Isso permite conformidade total com os requisitos de transparncia da governana
corporativa.
Nota: A integrao em tempo real ser possvel apenas se as entidades da contabilidade
relevantes para o controlling forem processadas (por exemplo, utilizando anlise de custos de
venda e a derivao das reas funcionais, por meio de objetos de controlling).
Em muitos lanamentos do controlling, h objetos de contabilidade financeira envolvidos.
Esses casos so implementados por meio da integrao em tempo real CO -- FI na
contabilidade financeiro. Variantes definidas no customizing so usadas para determinar em
quais objetos os lanamentos desse tipo devem ou precisam ser criados.
Caracteristicas especiais do documento da contabilidade financeira:
Os lanamentos so efetuados em tempo real ( para cada documento do CO)
Nesse caso, o documento subseqente FI no possui contas de compensao
Voc pode navegar do documento subseqente da contabilidade financeira em tempo real
para o documento da contabilidade gerencial (2/2) e vice e versa. A idia fundamental, aqui
garantir a rastreabilidade dos documentos contbeis.

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Resumo Geral SAP-FI

Voc pode usar uma variante para configurar o seguimento no customizing, para integrao
em tempo real:
Para quais criterior voc deseja integrao em tempo real
A partir de quando a integrao em tempo real deve estar ativa
Variantes de integrao CO FI em tempo real
AS variantes da integrao em tempo real CO -- FI so definidas no customizing.
Em uma etapa adicional, elas so atribudas a uma empresa.
CAPTULO 5
COMPENSAO
Compensao de partidas em aberto
O SAP ERP fornece duas transaes bsicas para compensao, ambas interessam sua
empresa.
Compensao de uma conta
Lanamento com compensao
Compensao de partidas em aberto:
Partidas em aberto so transaes incompletas, tais como faturas que no foram pagas.
Para que uma transao seja considerada concluda, esta tem de ser compensada.
Os documentos com partidas em aberto no podem ser arquivados e permanecer no sistema
at que todas as partidas em aberto sejam compensadas.
Exemplo de lanamento com compensao :
lanada uma fatura em uma conta de cliente. Essa fatura mencionada como uma partida
em aberto porque at agora no foi paga.
O cliente paga a fatura e o pagamento atribudo partida em aberto.
A fatura compensada com o pagamento e o saldo resultante zero.
Exemplo de compensao de conta:
Fazer manualmente, a compensao de uma fatura em aberto com um crdito relacionado e
pagamento na conta.
Uma operao de compensao cria sempre um documento de compensao.
Lanamento com compensao: O lanamento com compensao pode ser feito,
simultaneamente, para vrias contas e tipos de conta, e para qualquer moeda.

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Resumo Geral SAP-FI

possvel executar a transao Lanamento com compensao de forma manual ou

automtica, utilizando o programa de pagamento automtico.
Compensao de contas:
A funo compensao de conta funciona para toda conta administrada com base em
partidas em aberto no razo e nos livros auxiliares.
A transao compensao de conta pode ser executada de forma manual ou automtica, por
meio de programa de compensao.
Etapas do programa de compensao:
Agrupar itens para cada conta
Se o saldo for zero, os itens sero marcados para compensao
Pr requisitos para compensao:
Critrios de usurio devem ser definidos no customizing
As contas a serem compensadas devem ser definidas para compensao automtica
Itens no compensados:
Partidas- memo
Lanamentos estatsticos, lanamentos de letras de cambio
Itens com entrada de impostos retidas na fonte
Programa de compensao:
O usurio pode compensar partidas em aberto de contas do razo e do livro auxiliar, com o
programa de compensao automtica.
O Programa agrupa itens de uma conta que tenham as mesmas entradas nos seguintes
campos:
Nmero de conta de conciliao
Moeda
Cdigo do razo especial
Cinco critrios livremente definidos do cabealho ou item do documento, ou seja, campo de
atribuio, numero de referncia, etc.
O campo de seleo como campo de ordenao
Quando itens so lanados, o sistema preenche automaticamente o campo atribuio de uma
partida individual de acordo com a entrada Campo de ordenao no registro mestre.

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Resumo Geral SAP-FI

O campo de seleo pode ser uma combinao de at 4 campos com um mximo de 18

caracteres.
PERGUNTAS:
Indicar as duas transaes bsicas que podem ser utilizadas para compensar partidas em
aberto.
R: Compensao de contas
Lanamento de compensao
Documentos com partidas em aberto no podem ser arquivados porque partidas em aberto
representam transaes no concludas.
R: Afirmao Verdadeira
O programa de compensao automtico no pode executar lanamento automticos.
R: Afirmao falsa. O programa de compensao automtica pode realizar lanamentos
automticos desde o release 4.0 do R/3.
AFIRMAES CORRETAS
A compensao de uma nota de crdito com uma fatura pendente um exemplo de
compensao de conta.
O lanamento de um pagamento de uma fatura pendente com um saldo resultante de zero
um exemplo de lanamento com compensao.
ENTRADAS DE PAGMANTOS E PAGAMENTOS A EFETUAR
Os clientes pagam faturas ema Berto aproveitando descontos. Odesconto deve ser lanado
automaticamente no sistema.
Processo de pagamento manual ( lanamento com compensao)
Cabealho do documento:
Cabealho de pagamento
Dados bancrios
Selecionar partidas em aberto
Processar partidas em aberto:
Ativar partidas
Ativar desconto
Lanamento:

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Resumo Geral SAP-FI

Exibir sntese
Lanamento
Um pagamento manual uma transao que compensa uma partida em aberto, geralmente
uma fatura, pela atribuio manual de um montante de compensao.
Portanto reforando o conceito acima:
Um pagamento manual processado em trs etapas:
Os dados so inseridos no cabealho do documento
As partidas em aberto so selecionadas para compensao
A transao gravada:
Cabealho de documento- cabealho de pagamento:
Os dados inseridos no cabealho do documento so similares aqueles inseridos no lanamento
de fatura. O cabealho do documento consiste em trs sees: O cabealho do pagamento, os
dados bancrios e a seleo de partidas em aberto.
preciso inserir as seguintes informaes no cabealho de documento e cabealho de
pagamento:
Inserir data do documento: Essa a data do documento fsico
O tipo do documento proposto pelo sistema
Data de lanamento e perodo contbil
Cdigo da moeda, taxa de cambio e data de converso da moeda
Texto de compensao
Insira os seguintes dados de seleo de partidas em aberto na seo seguinte do cabealho
do documento.
Conta e tipo de conta: se refere ao nmero de conta do parceiro de negcios e ao tipo dessa
conta.
Partidas em aberto normais e / ou transaes do razo especial: Voc pode selecionar partidas
em aberto normais e/ ou transaes do razo especial para processamento.
Numero de aviso de pagamento: o Nmero de um aviso de pagamento (inserido manualmente
ou criado pelo sistema) para selecionar as partidas em aberto.
Outras contas: Voc pode selecionar outras contas para processar as respectivas partidas em
aberto ao mesmo tempo.

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Seleo adicionais:Voc pode utilizar critrios de seleo adicionais, definidos na configurao

para selecionar partidas em aberto.
PROCESSAR PARTIDAS EM ABERTO:
A primeira etapa no processamento de partidas em aberto a ativao das partidas individuais
necessrias antes de poder atribuir um pagamento.
Lanamento do pagamento: ( lanamento com compensao)
Exibir sntese
Simular verificao dos itens gerados automaticamente
Corrigir erros
Lanar
Lanamentos automticos para compensao de partidas em aberto:
Despesas ou receita por descontos
Compensao de desconto (processo de contabilizao liquida)
Ajuste de impostos
Diferena de cambio
Encargos bancrios
Compensao de pagamentos interempresariais
Pagamentos a maior ou a menor dentro das tolerncias
Anulao de compensao:
Os usurios podem anular a compensao de documentos individuais. Ao anular a
compensao, os dados de compensao so removidos das partidas individuais.
DIFERENA DE PAGAMENTO:
Grupos de tolerncias
Tolerncias: regras que definem as diferenas aceitveis durante o lanamento:
Grupo de tolerncia para empregados:
Limites superiores para transaes
Diferena de pagamento autorizadas
Grupos de tolerncia para contas do razo:
Diferenas de pagamentos autorizadas

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Grupo de tolerncia para clientes/fornecedores:

Valores propostos para operaes de compensao
Diferenas de pagamento autorizadas
Especificaes para lanamento de partidas residuais de diferenas de pagamento
Tolerncias para avisos de pagamento
Na contabilidade, as tolerncias podem ser divididas em trs tipos: grupos de tolerncia de
empregados, grupos de tolerncia de contas do razo e grupos de tolerncia de clientes/
fornecedor.
O grupo de tolerncia de empregados utilizado para controlar:
Limites superiores para transaes de lanamento
Diferena de pagamento autorizadas
Os grupos de tolerncia de contas do razo utilizado para controlar:
Diferenas de pagamento autorizadas ( por exemplo, para procedimentos automticos de
compensao).
Os grupos de tolerncia de cliente/fornecedor fornecem especificaes para:
Operaes de compensao
Diferenas de pagamento autorizadas
Lanamento de partidas residuais de diferenas de pagamento
Tolerncia para avisos de pagamento
Definio de grupo:
O grupo de tolerncia definido por um grupo empresarial, empresa e cdigo de moeda
A chave de grupo empresarial uma chave de quatro caracteres alfanumricos
A chave --- ( em branco) o grupo de tolerncia padro e necessria como grupo de
tolerncia mnimo.
Atribuio do grupo:
Grupos de tolerncia de empregados podem ser atribudos a empregados.
Os grupos de tolerncia de conta do razo podem ser atribudos a registro mestre de contas do
razo
Grupos de tolerncia de cliente/fornecedor podem ser atribudos a um registro mestre de
cliente ou fornecedor

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Resumo Geral SAP-FI

Se no foram atribudos tolerncia, aplica-se o grupo de tolerncia proposto --- (em branco)
DIFERENAS DE PAGAMENTO AUTORIZADAS
As especificaes para diferenas de pagamento autorizadas podem ser encontradas nos dois
tipos de grupos de tolerncia. Elas controlam o lanamento automtico de ajustes de desconto
e dedues de cliente no autorizadas.
As entradas nos grupos de tolerncia so sempre em moeda interna.
Diferenas de pagamento:
Uma diferena de pagamento geralmente acontece durante a compensao de uma partida
em aberto. A diferena ento comparada com os grupos de tolerncia do emprego e do
cliente/ fornecedor e processada em conformidade.
Dentro das tolerncias:
Tolerncias automaticamente lanadas como ajuste de desconto ou deduo no autorizada.
Fora das tolerncias:
Processada manualmente
Pagamentos parciais e residuais
Se a diferena de pagamento ficar fora das tolerncias, tem de ser processada manualmente.
O usurio pode:
Lanar o pagamento como um pagamento parcial:
Lanar a diferena de pagamento como uma partida residual
Lanar a diferena de pagamento em uma conta diferente como um lanamento de diferna.
Liquidar a diferena
Se for conhecido o motivo de uma diferena de pagamento, pode-se inserir um motivo da
diferena.
Motivo da diferena:
Os motivos da diferena podem ser atribudos a:
Lanamentos de diferenas
Pagamentos parciais
Partidas residuais
Uma partida residual compensa a fatura e o pagamento para criar uma nova partida em aberto

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Resumo Geral SAP-FI

Um pagamento parcial resulta em que a fatura em aberto e a entrada de pagamento

permanecem na conta do cliente como partida em aberto.
DIFERENA DE CMBIO
Diferena de cmbio realizadas:
Na compensao de partidas em aberto em moeda estrangeira, podem ocorrer diferenas de
cmbio devido a flutuaes nas taxas de cmbio.
O sistema lana essas diferenas de cambio automaticamente como ganhos ou perdas
realizadas.
Determinao de contas:
Todas as contas de conciliao e todas as contas do razo com operaes de partidas em
aberto em moeda estrangeira tm de ter atribudas contas de receita/despesas para perdas e
ganhos realizados.
Uma conta de perdas/ganhos pode ser atribuda:
A todas as moedas e tipos de moedas
Por moedas e tipos de moedas
Por moeda
Por tipo de moeda
O sistema SAP gera automaticamente as diferenas de cmbio
R: Verdadeiro
As contas do razo tem de ser definidas para perdas ou ganhos por variao cambial.
R: verdadeiro
Descreva as vrias maneiras de determinar a conta do razo para diferenas de cmbio.
R: Pode ser utilizada uma nica conta do razo para todas as moedas e tipos de moeda.
Pode se utilizar uma nica conta do razo por cada moeda e tipo de moeda
Pode ser utilizada uma nica conta do Razo por cada moeda
Pode ser utilizada uma nica conta do razo por cada tipo de moeda.
LIVRO CAIXA CAPITULO 6
ATRIBUIES DO LIVRO CAIXA
O livro caixa uma ferramenta para administrao de caixa

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Resumo Geral SAP-FI

Com esta ferramenta pode-se:

Criar um livro caixa separado para cada moeda
Fazer lanamentos em contas de clientes, de fornecedor e do razo.
Executar vrios livros caixa em cada empresa
Selecionar um nmero aleatrio para identificao do livro caixa ( uma chave alfanumrica de
dgitos).
Totalmente atribuda a uma conta contbil
Definio do livro caixa:
Deve-se inserir os valores apropriados para os seguintes campos:
A empresa onde se quer utilizar o livro caixa
O nome e a identificao de quatro dgitos do livro caixa
As contas do razo onde se quer lanar as transaes contbeis do livro caixa
A moeda em que se quer executar o livro caixa
Os tipo de documentos para:
Lanamentos na conta do Razo
Sadas de pagamento a fornecedores
Sadas de pagamentos a clientes
Entrada de pagamentos de clientes
Podem ser em moeda diferente da moeda interna
Criao de transaes contbeis:
Existem dois lugares em que voc pode definir novas transaes contbeis de livro caixa: No
prprio livro caixa ou no customizing (IMG).
Transao de livro caixa:
Lanamento de transaes contbeis no livro caixa:
O livro caixa uma das transaes contbeis Enjoy que voc pode processar em uma nica
tela. Nesta tela, voc pode inserir, exibir e modificar entradas do livro caixa.
As entradas do livro caixa gravadas so lanadas no Razo, por exemplo, no final do dia de
trabalho.
Documento de livro caixa com partio de documento:

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Em outras palavras, um documento de livro caixa pode conter vrios itens com diferentes
cdigos de impostos e/ ou classificaes contbeis relevantes para contabilidade de custos.
(normalmente utilizadas para fazer rateio)
Documento de livro caixa com conta ocasional
No livro caixa, voc pode criar uma transao contbil ligada a uma conta ocasional.

by Allan Eduardo Favaron

SAP FI Consultant