Anda di halaman 1dari 39

PT BANK BARITO

LAPORAN RKONSILIASI BANK


30-Apr-11
PER BANK
SALDO 30 APRIL 2011
DITAMBAH
1. SETORAN DALAM PERJALANAN
30-Apr-11
2. korksi bank
DUKURANGI
2. CEK DALAM PERJALANAN
NOMOR 357
15,300.00
NOMOR 364
192,800.00
NOMOR 369
451,600.00
SALDO PER BANK STLH DISESUAIKAN

2,184,200.00
510,000.00
8000
2,702,200.00

659,700.00
2,042,500.00

PER BUKU
SALDO 30 APRIL 2011
DITAMBAH
1.KOREKSI PENCATATAN CEK
831.200,00 DICATAT 813.200,00
2. PENERIMAAN WESEL
3. KOREKSI PENGURANGAN CEK NO.360
(88.800,00 - 80.800,00 = 8.000,00)
DIKURANGI
4. BIAYA ADMIN BANK
5. CEK KOSONG

11,200.00
77,700.00
18000

1,974,400.00

175,000.00

2,149,400.00

106,900.00
2,042,500.00

PT WASERBA 81
DAFTAR SALDO-METODE PERPETUAL
01 Desember 2013
(dalam ribuan rupiah)
KODE
110
112
115
116
117
123
124
125
126
210
211
212
214
215
310
311
312
313
410
411
412
510
520
521
522
523
524
525
528
529
530
532
533
535
536
539

NAMA AKUN
KAS DIBNI
PIUTANG DAGANG
PERSEDIAAN BARANG DAGANG
ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
PERLENGKAPAN TOKO
PERALATAN TOKO
AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN TOKO
PERALATAN KANTOR
AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR
UTANG DAGANG
UTANG GAJI
BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR
UTANG BANK
UTANG BUNGA
MODAL SAHAM
SALDO LABA ( 1 JANUARI 2013)
DIVIDEN
IKHTISAR LABA RUGI
PENJUALAN
RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN
DISKON PENJUALAN
BEBAN POKOK PENJUALAN
BEBAN GAJI PENJUALAN
BEBAN SEWA
BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN TOKO
BEBAN PERLENGKAPAN TOKO
BEBAN KIRIM PENJUALAN
BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-TOKO
BEBAN IKLAN
BEBAN PENJUALAN LAIN-LAIN
BEBAN GAJI ADMINISTRASI
BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR
BEBAN ASURANSI
BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-KANTOR
BEBAN BUNGA
BEBAN ADMINISTRASI LAIN-LAIN

DEBIT
21,200.00
51,300.00
200,800.00
5,600.00
3,800.00
156,500.00
60,000.00

45,000.00

30,900.00
19,800.00
521,200.00
111,600.00
27,900.00

10,100.00
13,200.00
27,000.00
4,200.00
50,600.00

6,600.00
2,600.00
###

KREDIT

18,900.00
20,000.00
32,200.00

40,000.00
50,000.00
135,100.00

1,073,700.00

###

PT WASERBA 81
JURNAL UMUM-METODE PERPETUAL
NO
1

TANGGAL
2013
1-Dec BEBAN SEWA
1-Dec
KAS BNI

URAIAN

REF POST
521
110

3-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG


3-Dec
UTANG DAGANG

115
210

4-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG


4-Dec
KAS DI BNI

115
110

6-Dec PIUTANG DAGANG


6-Dec
PENJUALAN
6-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN
6-Dec
PERSEDIAAN BARANG DAGANG

112
410
510
115

7-Dec KAS DI BNI


7-Dec
PIUTANG DAGANG

110
112

10-Dec KAS DI BNI


10-Dec
PENJUALAN
10-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN
10-Dec
PERSEDIAAN BARANG DAGANG

110
410
510
115

12-Dec UTANG DAGANG


12-Dec
KAS
12-Dec
PERSEDIAAN BARANG DAGANG

210
110
115

14-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN


14-Dec
PIUTANG DAGANG
14-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG
14-Dec
BEBAN POKOK PENJUALAN

411
112
115
510

15-Dec BEBAN IKLAN


15-Dec
KAS DI BNI

528
110

10

16-Dec KAS DI BNI


16-Dec DISKON PENJUALAN
16-Dec
PIUTANG DAGANG

110
412
112

11

19-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG


19-Dec
KAS DI BNI

115
110

12

19-Dec UTANG DAGANG


19-Dec
KAS DI BNI

210
110

13

20-Dec PIUTANG DAGANG


20-Dec
PENJUALAN
20-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN
20-Dec
PERSEDIAAN BARANG DAGANG

112
410
510
115

14

21-Dec PIUTANG
21-Dec
KAS DI BNI

112
110

15

21-Dec KAS DI BNI


21-Dec
PIUTANG

110
112

16

21-Dec PERSEDIAN BARANG DAGANG


21-Dec
UTANG DAGANG

115
210

17

24-Dec UTANG DAGANG


24-Dec
PERSEDIAAN BARANG DAGANG

210
115

18

26-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN TUNAI


26-Dec
KAS DI BNI
26-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG
26-Dec
BEBAN POKOK PENJUALAN

411
110
115
510

19

28-Dec BEBAN GAJI PENJUALAN


28-Dec BEBAN GAJI ADMINISRASI
28-Dec
KAS DI BNI

520
530
110

20

29-Dec PERLENGKAPAN TOKO


29-Dec
KAS DI BNI

117
110

21

30-Dec PIUTANG DAGANG


30-Dec
PENJUALAN
30-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN
30-Dec
PERSEDIAAN BARANG DAGANG

112
410
510
115

22

30-Dec KAS DI BNI


30-Dec DISKON PENJUALAN
30-Dec
PIUTANG DAGANG
30-Dec KAS DI BNI
30-Dec
PIUTANG DAGANG

110
412
112
110
112

23

31-Dec UTANG DAGANG

210

31-Dec
31-Dec

PERSEDIAAN BARANG DAGANG


KAS DI BNI

115
110

TUAL
DEBIT

KREDIT

2,400.00
2,400.00
21,600.00
21,600.00
500.00
500.00
8,500.00
8,500.00
5,000.00
5,000.00
8,900.00
8,900.00
27,200.00
27,200.00
16,000.00
16,000.00
21,600.00
21,168.00
432.00

432.00
21,168.00

1,500.00
1,500.00
900.00
900.00
2,600.00
2,600.00
6,860.00
140.00
7,000.00
11,800.00
11,800.00

140.00
6,860.00

9,000.00
9,000.00
26,000.00
26,000.00
13,200.00
13,200.00
1,100.00
1,100.00
17,600.00
17,600.00
20,000.00
20,000.00
2,000.00
2,000.00

20000
40

1,200.00
1,200.00
700.00
700.00
7,600.00
4,800.00
12,400.00

12,400.00

800.00
800.00
18,750.00
18,750.00
11,250.00
11,250.00
25,740.00
260.00
26,000.00
1,100.00
1,100.00
18,000.00

25,740.00
260

500
2000

180.00
17,820.00
###

###

17,820.00
180

NO

5
6

10

15

22

13
14
21

2
3

11
16

TANGGAL
2013
1-Dec
4-Dec
7-Dec
10-Dec
12-Dec
15-Dec
16-Dec
19-Dec
19-Dec
21-Dec
21-Dec
26-Dec
28-Dec
29-Dec
30-Dec
30-Dec
31-Dec

URAIAN

KAS
KAS

KAS

KAS

KAS
KAS

KAS BNI
KAS DI BNI
DI BNI
DI BNI
KAS
KAS DI BNI
DI BNI
KAS DI BNI
KAS DI BNI
KAS DI BNI
DI BNI
KAS DI BNI
KAS DI BNI
KAS DI BNI
DI BNI
DI BNI
KAS DI BNI

REF POST DEBIT

110
110
110
110
110
110
110
110
110
110
110
110
110
110
110
110
110

6-Dec
7-Dec
14-Dec
16-Dec
20-Dec
21-Dec
21-Dec
30-Dec
30-Dec
30-Dec

PIUTANG DAGANG
PIUTANG DAGANG
PIUTANG DAGANG
PIUTANG DAGANG
PIUTANG DAGANG
PIUTANG
PIUTANG
PIUTANG DAGANG
PIUTANG DAGANG
PIUTANG DAGANG

112
112
112
112
112
112
112
112
112
112

3-Dec
4-Dec
6-Dec
10-Dec
12-Dec
14-Dec
19-Dec
20-Dec
21-Dec
24-Dec
26-Dec

PERSEDIAAN BARANG DAGANG


PERSEDIAAN BARANG DAGANG
PERSEDIAAN BARANG DAGANG
PERSEDIAAN BARANG DAGANG
PERSEDIAAN BARANG DAGANG
PERSEDIAAN BARANG DAGANG
PERSEDIAAN BARANG DAGANG
PERSEDIAAN BARANG DAGANG
PERSEDIAN BARANG DAGANG
PERSEDIAAN BARANG DAGANG
PERSEDIAAN BARANG DAGANG

115
115
115
115
115
115
115
115
115
115
115

8,900.00
27,200.00

6,860.00

17,600.00

25,740.00
1,100.00

8,500.00

26,000.00
1,100.00
18,750.00

21,600.00
500.00

900.00
11,800.00
20,000.00
700.00

30-Dec
31-Dec

20

7
12
17
23

8
18

19

PERSEDIAAN BARANG DAGANG


PERSEDIAAN BARANG DAGANG

115
115

29-Dec PERLENGKAPAN TOKO

117

3-Dec
12-Dec
19-Dec
21-Dec
24-Dec
31-Dec

UTANG DAGANG
UTANG DAGANG
UTANG DAGANG
UTANG DAGANG
UTANG DAGANG
UTANG DAGANG

210
210
210
210
210
210

6-Dec
10-Dec
20-Dec
30-Dec

PENJUALAN
PENJUALAN
PENJUALAN
PENJUALAN

410
410
410
410

800.00

21,600.00
9,000.00
2,000.00
18,000.00

14-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN


26-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN TUNA

411
411

1,500.00
1,200.00

16-Dec DISKON PENJUALAN


30-Dec DISKON PENJUALAN

412
412

140.00
260.00

6-Dec
10-Dec
14-Dec
20-Dec
26-Dec
30-Dec

510
510
510
510
510
510

5,000.00
16,000.00

520

7,600.00

BEBAN POKOK PENJUALAN


BEBAN POKOK PENJUALAN
BEBAN POKOK PENJUALAN
BEBAN POKOK PENJUALAN
BEBAN POKOK PENJUALAN
BEBAN POKOK PENJUALAN

28-Dec BEBAN GAJI PENJUALAN

13,200.00
11,250.00

1-Dec BEBAN SEWA

521

2,400.00

15-Dec BEBAN IKLAN

528

2,600.00

28-Dec BEBAN GAJI ADMINISRASI

530

4,800.00

314,600.00

###

KREDIT

2,400.00
500.00

21,168.00
2,600.00
11,800.00
9,000.00
1,100.00
1,200.00
12,400.00
800.00

17,820.00

8,900.00
1,500.00
7,000.00

17,600.00
26,000.00
1,100.00

5,000.00
16,000.00
432.00

13,200.00
2,000.00

DEBIT
21,200.00
18,800.00
18,300.00
27,200.00
54,400.00
33,232.00
30,632.00
37,492.00
25,692.00
16,692.00
15,592.00
33,192.00
31,992.00
19,592.00
18,792.00
44,532.00
45,632.00
27,812.00
51,300.00
59,800.00
50,900.00
49,400.00
42,400.00
68,400.00
69,500.00
51,900.00
70,650.00
44,650.00
43,550.00
200,800.00
222,400.00
222,900.00
217,900.00
201,900.00
201,468.00
202,368.00
214,168.00
200,968.00
220,968.00
218,968.00
219,668.00

KREDIT

11,250.00
180.00

208,418.00
208,238.00
3,800.00
4,600.00
32,200.00
53,800.00
32,200.00
23,200.00
43,200.00
41,200.00
23,200.00

21,600.00

20,000.00

1,073,700.00
1,082,200.00
1,109,400.00
1,135,400.00
1,154,150.00

8,500.00
27,200.00
26,000.00
18,750.00
30,900.00
32,400.00
33,600.00
19,800.00
19,940.00
20,200.00

900.00
700.00

521,200.00
526,200.00
542,200.00
541,300.00
554,500.00
553,800.00
565,050.00
111,600.00
119,200.00
27,900.00
30,300.00
27,000.00
29,600.00
50,600.00
55,400.00

314,600.00

###

1,137,550.00
39,800.00

1,177,350.00

PT WASERBA 81
DAFTAR SALDO-METODE PERPETUAL
31 Desember 2013
(dalam ribuan rupiah)
KODE
110
112
115
116
117
123
124
125
126
210
211
212
214
215
310
311
312
313
410
411
412
510
520
521
522
523
524
525
528
529
530
532
533
535
536
539

NAMA AKUN
KAS DIBNI
PIUTANG DAGANG
PERSEDIAAN BARANG DAGANG
ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
PERLENGKAPAN TOKO
PERALATAN TOKO
AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN TOKO
PERALATAN KANTOR
AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR
UTANG DAGANG
UTANG GAJI
BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR
UTANG BANK
UTANG BUNGA
MODAL SAHAM
SALDO LABA ( 1 JANUARI 2013)
DIVIDEN
IKHTISAR LABA RUGI
PENJUALAN
RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN
DISKON PENJUALAN
BEBAN POKOK PENJUALAN
BEBAN GAJI PENJUALAN
BEBAN SEWA
BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN TOKO
BEBAN PERLENGKAPAN TOKO
BEBAN KIRIM PENJUALAN
BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-TOKO
BEBAN IKLAN
BEBAN PENJUALAN LAIN-LAIN
BEBAN GAJI ADMINISTRASI
BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR
BEBAN ASURANSI
BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-KANTOR
BEBAN BUNGA
BEBAN ADMINISTRASI LAIN-LAIN

DEBIT
27,812.00
43,550.00
208,238.00
5,600.00
4,600.00
156,500.00
60,000.00

45,000.00

33,600.00
20,200.00
565,050.00
565,050.00
30,300.00

10,100.00
13,200.00
29,600.00
4,200.00
55,400.00

6,600.00
2,600.00
###
445,850.00
1,441,350.00

KREDIT

18,900.00
20,000.00
23,200.00

40,000.00
50,000.00
135,100.00

1,154,150.00

###
1,441,350.00

PT WASERBA 81
DAFTAR SALDO-METODE PERIODIK
01 Desember 2013
(dalam ribuan rupiah)
KODE
110
112
115
116
117
123
124
125
126
210
211
212
214
215
310
311
312
313
410
411
412
420
421
422
423
510
520
521
522
523
524
525
528
529
530
532
533
535
536

NAMA AKUN
KAS
PIUTANG DAGANG
PERSEDIAAN BARANG DAGANG ( 1 JAN 2013)
ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
PERLENGKAPAN TOKO
PERALATAN TOKO
AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN TOKO
PERALATAN KANTOR
AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR
UTANG DAGANG
UTANG GAJI
BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR
UTANG BANK
UTANG BUNGA
MODAL SAHAM
SALDO LABA ( 1 JANUARI 2013)
DIVIDEN
IKHTISAR LABA RUGI
PENJUALAN
RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN
DISKON PENJUALAN
PEMBELIAN
RETUR DAN POTONGAN PEMBELIAN
DISKON PEMBELIAN
BEBAN KIRIM PEMBELIAN
BEBAN POKOK PENJUALAN
BEBAN GAJI PENJUALAN
BEBAN SEWA
BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN TOKO
BEBAN PERLENGKAPAN TOKO
BEBAN KIRIM PENJUALAN
BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-TOKO
BEBAN IKLAN
BEBAN PENJUALAN LAIN-LAIN
BEBAN GAJI ADMINISTRASI
BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR
BEBAN ASURANSI
BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-KANTOR
BEBAN BUNGA

DEBIT
21,200.00
51,300.00
187,200.00
5,600.00
3,800.00
156,500.00
60,000.00

45,000.00

30,900.00
19,800.00
536,500.00

16,100.00
111,600.00
27,900.00

10,100.00
13,200.00
27,000.00
4,200.00
50,600.00

6,600.00

539 BEBAN ADMINISTRASI LAIN-LAIN

2,600.00
###
-

KREDIT

18,900.00
20,000.00
32,200.00

40,000.00
50,000.00
135,100.00

1,073,700.00

8,500.00
9,300.00

###

PT WASERBA 81
JURNAL UMUM-METODE PERIODIK
NO

TANGGAL
2013

URAIAN

1-Jan BEBAN SEWA


1-Jan
KAS

REF POST DEBIT

521
110

2,400.00

3-Dec PEMBELIAN
3-Dec
UTANG DAGANG

420
210

21,600.00

4-Dec BEBAN KIRIM PEMBELIAN


4-Dec
KAS

423
110

500.00

6-Dec PIUTANG DAGANG


6-Dec
PENJUALAN

112
410

8,500.00

7-Dec KAS
7-Dec
PIUTANG DAGANG

110
112

8,900.00

10-Dec KAS
10-Dec
PENJUALAN

110
410

27,200.00

12-Dec UTANG DAGANG


12-Dec
KAS
12-Dec
DISKON PEMBELIAN

210
110
422

21,600.00

14-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN


14-Dec
PIUTANG DAGANG

411
112

1,500.00

15-Dec BEBAN IKLAN


15-Dec
KAS

528
110

2,600.00

10

16-Dec KAS
16-Dec DISKON PENJUALAN
16-Dec
PIUTANG DAGANG

110
412
112

6,860.00
140.00

11

19-Dec PEMBELIAN
19-Dec
KAS

420
110

11,800.00

12

19-Dec UTANG DAGANG


19-Dec
KAS

210
110

9,000.00

13

20-Dec PIUTANG DAGANG

112

26,000.00

20-Dec

PENJUALAN

410

14

21-Dec PIUTANG DAGANG


21-Dec
KAS

112
110

1,100.00

15

21-Dec KAS
21-Dec
PIUTANG DAGANG

110
112

17,600.00

16

21-Dec PEMBELIAN
21-Dec
UTANG DAGANG

420
210

20,000.00

17

24-Dec UTANG DAGANG


24-Dec
RETUR DAN POTONGAN PEMBELIAN

210
421

2,000.00

18

26-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN


26-Dec
KAS

411
110

1,200.00

19

28-Dec BEBAN GAJI PENJUALAN


28-Dec BEBAN GAJI ADMINISTRASI
28-Dec
KAS

520
530
110

7,600.00
4,800.00

20

29-Dec PERLENGKAPAN TOKO


29-Dec
KAS

117
110

800.00

21

30-Dec PIUTANG DAGANG


30-Dec
PENJUALAN

112
410

18,750.00

22

30-Dec KAS
30-Dec DISKON PENJUALAN
30-Dec
PIUTANG DAGANG
30-Dec KAS
30-Dec
PIUTANG DAGANG

110
412
112
110
112

25,740.00
260.00

31-Dec UTANG DAGANG


31-Dec
KAS
31-Dec
DISKON PEMBELIAN

210
110
422

18,000.00

23

1,100.00

267,550.00

KREDIT

2,400.00

21,600.00

500.00

8,500.00

8,900.00

27,200.00

21,168.00
432.00

1,500.00

2,600.00

7,000.00

11,800.00

9,000.00

432.00
21,168.00

26,000.00

1,100.00

17,600.00

20,000.00

2,000.00

1,200.00

12,400.00

12,400.00

800.00

18,750.00

26,000.00

260
25,740.00

1,100.00

17,820.00
180.00
267,550.00

180
17,820.00

NO

5
6

10

15

22

13
14
21

20

7
12
17
23

TANGGAL
2013
1-Jan
4-Dec
7-Dec
10-Dec
12-Dec
15-Dec
16-Dec
19-Dec
19-Dec
21-Dec
21-Dec
26-Dec
28-Dec
29-Dec
30-Dec
30-Dec
31-Dec

6-Dec
7-Dec
14-Dec
16-Dec
20-Dec
21-Dec
21-Dec
30-Dec
30-Dec
30-Dec

URAIAN

KAS
KAS
KAS
KAS
KAS
KAS
KAS
KAS
KAS
KAS
KAS
KAS
KAS
KAS
KAS
KAS
KAS

PIUTANG DAGANG
PIUTANG DAGANG
PIUTANG DAGANG
PIUTANG DAGANG
PIUTANG DAGANG
PIUTANG DAGANG
PIUTANG DAGANG
PIUTANG DAGANG
PIUTANG DAGANG
PIUTANG DAGANG

REF POST

110
110
110
110
110
110
110
110
110
110
110
110
110
110
110
110
110

112
112
112
112
112
112
112
112
112
112

29-Dec PERLENGKAPAN TOKO

117

3-Dec
12-Dec
19-Dec
21-Dec
24-Dec
31-Dec

210
210
210
210
210
210

UTANG DAGANG
UTANG DAGANG
UTANG DAGANG
UTANG DAGANG
UTANG DAGANG
UTANG DAGANG

6-Dec
10-Dec
20-Dec
30-Dec

8
18

2
11
16

3
19

PENJUALAN
PENJUALAN
PENJUALAN
PENJUALAN

410
410
410
410

14-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN


26-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN

411
411

16-Dec DISKON PENJUALAN


30-Dec DISKON PENJUALAN

412
412

3-Dec PEMBELIAN
19-Dec PEMBELIAN
21-Dec PEMBELIAN

420
420
420

24-Dec

RETUR DAN POTONGAN PEMBELIAN

421

12-Dec
31-Dec

DISKON PEMBELIAN
DISKON PEMBELIAN

422
422

4-Dec BEBAN KIRIM PEMBELIAN

423

28-Dec BEBAN GAJI PENJUALAN

520

1-Jan BEBAN SEWA

521

15-Dec BEBAN IKLAN

528

28-Dec BEBAN GAJI ADMINISTRASI

530

DEBIT

KREDIT

2,400.00
500.00
8,900.00
27,200.00
21,168.00
2,600.00
6,860.00
11,800.00
9,000.00
1,100.00
17,600.00
1,200.00
12,400.00
800.00
25,740.00
1,100.00
17,820.00

8,500.00
8,900.00
1,500.00
7,000.00
26,000.00
1,100.00
17,600.00
18,750.00
26,000.00
1,100.00

KREDIT

21,200.00
18,800.00
18,300.00
27,200.00
54,400.00
33,232.00
30,632.00
37,492.00
25,692.00
16,692.00
15,592.00
33,192.00
31,992.00
19,592.00
18,792.00
44,532.00
45,632.00
27,812.00
51,300.00
59,800.00
50,900.00
49,400.00
42,400.00
68,400.00
69,500.00
51,900.00
70,650.00
44,650.00
43,550.00
3,800.00
4,600.00

800.00

21,600.00
21,600.00
9,000.00
20,000.00
2,000.00
18,000.00

DEBIT

32,200.00
53,800.00
32,200.00
23,200.00
43,200.00
41,200.00
23,200.00
1,073,700.00

8,500.00
27,200.00
26,000.00
18,750.00

1,082,200.00
1,109,400.00
1,135,400.00
1,154,150.00

1,500.00
1,200.00

30,900.00
32,400.00
33,600.00

140.00
260.00

19,800.00
19,940.00
20,200.00

21,600.00
11,800.00
20,000.00

536,500.00
558,100.00
569,900.00
589,900.00
8,500.00
10,500.00
9,300.00
9,732.00
9,912.00

2,000.00
432.00
180.00
500.00
7,600.00
2,400.00
2,600.00
4,800.00

16,100.00
16,600.00
111,600.00
119,200.00
27,900.00
30,300.00
27,000.00
29,600.00
50,600.00
55,400.00
970,762.00

1,197,762.00

267,550.00

267,550.00

PT WASERBA 81
DAFTAR SALDO-METODE PERIODIK
31 Desember 2013
(dalam ribuan rupiah)
KODE
110
112
115
116
117
123
124
125
126
210
211
212
214
215
310
311
312
313
410
411
412
420
421
422
423
510
520
521
522
523
524
525
528
529
530
532
533
535
536

NAMA AKUN
KAS
PIUTANG DAGANG
PERSEDIAAN BARANG DAGANG ( 1 JAN 2013)
ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
PERLENGKAPAN TOKO
PERALATAN TOKO
AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN TOKO
PERALATAN KANTOR
AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR
UTANG DAGANG
UTANG GAJI
BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR
UTANG BANK
UTANG BUNGA
MODAL SAHAM
SALDO LABA ( 1 JANUARI 2013)
DIVIDEN
IKHTISAR LABA RUGI
PENJUALAN
RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN
DISKON PENJUALAN
PEMBELIAN
RETUR DAN POTONGAN PEMBELIAN
DISKON PEMBELIAN
BEBAN KIRIM PEMBELIAN
BEBAN POKOK PENJUALAN
BEBAN GAJI PENJUALAN
BEBAN SEWA
BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN TOKO
BEBAN PERLENGKAPAN TOKO
BEBAN KIRIM PENJUALAN
BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-TOKO
BEBAN IKLAN
BEBAN PENJUALAN LAIN-LAIN
BEBAN GAJI ADMINISTRASI
BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR
BEBAN ASURANSI
BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-KANTOR
BEBAN BUNGA

DEBIT
27,812.00
43,550.00
187,200.00
5,600.00
4,600.00
156,500.00
60,000.00

45,000.00

33,600.00
20,200.00
589,900.00

16,600.00
119,200.00
30,300.00

10,100.00
13,200.00
29,600.00
4,200.00
55,400.00

6,600.00

539 BEBAN ADMINISTRASI LAIN-LAIN

2,600.00
###

KREDIT

18,900.00
20,000.00
23,200.00

40,000.00
50,000.00
135,100.00

1,154,150.00

10,500.00
9,912.00

###

PT WASERBA 81
PERHITUNGAN BEBAN POKOK PENJUALAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(dalam ribuan rupiah)
SALDO AWAL PERSEDIAAN 1 JANUARI 2013
DITAMBAH
PEMBELIAN
DIKURANGI
RETUR DAN POTONGAN PEMBEELIAN
DISKON PEMBELIAN
PEMBELIAN BERSIH
DITAMBAH
BEBAN KIRIM PEMBELIAN
PERSEDIAAN YANG TERSEDIA DI JUAL
DIKURANGI
SALDO AKHIR PERSEDIAAN 31 DESEMBER 2013
BEBAN POKOK PENJUALAN

UALAN
MBER 2013

187,200.00
589,900.00
10,500.00
9,912.00

(20,412.00)
756,688.00
16,600.00
773,288.00
(196,238.00)
577,050.00

20,412.00