Anda di halaman 1dari 44

3.

5 DINERO BANCARIO
Es total de depsitos con los que cuenta un banco (o institucin financiera) en
determinado momento. Es decir, el dinero bancario es aquel con el que dispone en
cualquier momento el banco en forma fsica, lo cual marca ciertas diferencias.
Cuando una persona retira dinero de su cuenta, el Banco reduce su capital
bancario, pero en cambio cuando la gente toma una chequera, el Banco no ve
reducido su capital sino hasta que el cheque sea cobrado.
El dinero bancario es el que permite a estas instituciones realizar prstamos, la
cual es la principal fuente de riqueza de todo banco. Los bancos para poder usar
el dinero de sus clientes necesitan estimar con cunto capital disponen en todo
momento y ese es precisamente el dinero bancario.
Las personas que manejan cuentas bancarias suelen mantener un saldo fijo
durante periodos prolongados, y de vez en cuando hacen retiros sustanciales.
Debido a que este comportamiento es el mismo en todos los clientes, los bancos
pueden estimar cuanto es el capital mnimo con el que siempre pueden disponer.
Los bancos comerciales pueden crear dinero, hipotticamente hablando, ya que
no es dinero fsico (billetes y monedas). Esto es conocido en economa como
dinero bancario. En si no se trata de dinero fsico, aunque si tiene una gran
influencia en la economa.
Pero antes de estudiar qu es el dinero bancario o como se crea dinero bancario,
debemos entender el concepto de encaje bancario o coeficiente legal de caja. Esto
es un porcentaje mnimo que establece el Banco Central, de que las entidades
financieras mantengan en efectivo sus cajas, de forma tal de asegurar que exista
liquidez en el sistema y cualquier ahorrista o inversin pueda retirar su dinero
cuando quiera.
El punto de partida para la creacin de dinero bancario es el exceso de liquidez
con que cuentan los bancos. Este exceso de liquidez puede deberse a varios
factores como:

La ampliacin de capital del banco


La emisin de obligaciones o emprstitos
La captacin de dinero por parte de los depsitos a plazo que realizan los
clientes de las entidades
La venta de activos que pertenecen a la entidad financiera, etc.
Ahora cuando el exceso de liquidez se encuentra por encima del coeficiente legal
de caja, deja recursos desaprovechados para la entidad financiera, lo que implica
menor rentabilidad para la misma. La tendencia normal del banco ser la de
conceder crditos y as disminuir el exceso de encaje.
Cuando una persona adquiere ese prstamo, parte de ese dinero lo retira en
efectivo, parte queda en poder del banco en concepto de gastos y seguros, y parte
queda en la cuenta la que ser utilizada mediante cheques, crendose as dinero
bancario.
A medida que el banco va abriendo cuentas nuevas, y se va quedando con dinero
que no es retirado en efectivo, sigue abriendo cuentas, ya que el exceso sigue
existiendo. De esta forma, mediante cheques y otros valores, los bancos
comerciales generan dinero.
Este dinero no fsico permite la creacin de oportunidades comerciales, ya que las
empresas aceptaran compras y ventas con cheques. As el ciclo productivo y
comercial se ven favorecidos, mejorando a la economa en su conjunto.
Como vemos los bancos comerciales y las entidades financieras, si se encuentran
bien reguladas por el banco central, pueden favorecer a la economa con la
creacin de dinero bancario, por medio de los crditos que otorgan.
Funciones especficas del dinero:
a. Servir como medio de intercambio
El dinero es el medio de intercambio generalmente aceptado para el
intercambio de bienes y servicios. No es precisamente por su valor
intrnseco ni por el reconocimiento oficial por parte de algn gobierno, sino

es por la certeza de que ser aceptado por otras personas para


intercambiar otros bienes y/o servicios que necesita.

b. Unidad de cuenta
El dinero es el comn denominador que se utiliza para comparar los valores
de los dems bienes y servicios y tambin es usado para medir y comparar
la riqueza.
c. Reserva de poder adquisitivo
El dinero tambin se usa como reserva de poder adquisitivo o reserva
precaucionara, teniendo la certeza que siempre ser aceptado en la
compra de bienes y servicios en el momento que se disponga comprar.
Aunque la reserva podra hacerse con un bien no perecedero, ningn bien
podr ser ms vendible o ms lquido como el dinero mismo.

3.6 EL CRDITO BANCARIO


Los Bancos realizan una serie de operaciones activas, y se estudian en forma
separada en relacin al objeto de los contratos o por sus distintas y especiales
modalidades. El tema que analizaremos est referido nicamente a conceptos
generales aplicables a toda operacin activa.
3.6.1. DEFINICIN
El Crdito Bancario es un contrato de crdito y como tal implica la transferencia de
la propiedad de dinero a favor de un cliente, quien se obliga a devolverlo dentro de
un plazo convenido y a pagar una remuneracin.
3.6.2. SUJETOS QUE INTERVIENEN

1. El Banco o mutuante, que es quien califica el crdito y despus de cumplidas


las condiciones y garantas, procede al desembolso del dinero ofrecido. Entregado
el mismo, el Banco carece de obligaciones a su cargo.
2. El cliente o denominado mutuario, que puede ser una persona natural o una
persona jurdica.
3.6.3. OBLIGACIONES DEL CLIENTE O DEUDOR
Pagar los intereses
1. Los intereses convencionales: Son aquellos convenidos expresamente por las
partes. Estos intereses pueden ser:
a. Intereses compensatorios. - Que constituyen la contraprestacin por el uso del
dinero, tienen por finalidad el mantener el equilibrio patrimonial, evitando que una
de las partes obtenga un enriquecimiento Indebido al no pagar el importe del
rendimiento del dinero. El inters se paga desde la fecha del otorgamiento del
crdito hasta su cancelacin.
b. Intereses moratorios. - Son aquellos que tienen por finalidad indemnizar la mora
en el pago. Es una sancin por el deudor. El inters moratorio es independiente al
inters compensatorio, y se aplica nicamente a partir del da siguiente del
vencimiento de la obligacin y por todo el tiempo en que exista retardo en el pago.
2. Los intereses legales: Son aquellos que se aplican cuando en el contrato no se
ha fijado expresamente el cobro de intereses. De acuerdo con nuestro Cdigo
Civil, todo prstamo por regla general es remunerado, y slo como excepcin se
establece la gratuidad del mutuo, cuando las partes expresamente as lo han
acordado por escrito. En todo caso el deudor est obligado a pagar la tasa de
inters legal que es fijada por el Banco Central de Reserva.
Devolver el dinero prestado en la misma cantidad y moneda
El deudor cumple la obligacin con la entrega de la misma cantidad pactada, y si
fuera en moneda nacional no puede exigirse el pago en moneda distinta.
Tratndose de obligaciones en moneda extranjera, nuestra legislacin permite el

pago en moneda nacional al tipo de cambio de venta, siendo nulo todo pacto en
contrario.
Pagar en el lugar convenido
El lugar en que debe realizarse el pago es sumamente importante. El Art. 1238
del C.C. indica que el pago debe efectuarse en el domicilio del deudor, salvo pacto
en contrario.
Pagar dentro del plazo pactado
El pago debe ser efectuado el da del vencimiento de la obligacin, lo cual
depende del plazo que se haya estipulado. Si no se hubiese estipulado el plazo, el
Banco podra exigir el pago a los 30 das contados desde la entrega.
Asumir los gastos del pago
Los gastos del pago corren por cuenta del deudor; en ellos se consideran los que
corresponden a la cobranza, tales como notificaciones, portes, comisiones,
propuestos entre otros.
3.6.4. CLASES DE CRDITOS O PRSTAMOS
A. Por el instrumento o ttulo que se utiliza:
1. Prstamo cambial
Se traduce en la suscripcin por parte del deudor de un pagar o una letra de
cambio a favor del Banco, cuyo importe se abona en la cuenta corriente del
cliente.
2. Prstamo en cuenta corriente
Se trata de un crdito o lnea de crdito rotatorio, que el Banco otorga para ser
manejado a travs de la cuenta corriente mediante el giro de cheques. En estos
contratos se establece claramente la cuanta mxima del crdito rotativo y los
mecanismos de pago.
3. El crdito al descubierto o sobregiro

Est relacionado a la modalidad anterior, con la diferencia en que el crdito en


cuenta surge de un previo acuerdo entre el Banco y su cliente, firmndose un
contrato, en cambio el sobregiro implica una concesin de crdito eventual y
extraordinario, otorgado a la sola decisin del Banco para evitar la devolucin de
un cheque de su cliente, girado sin los fondos suficientes. Los sobregiros son
exigibles de inmediato.
B. Por su objeto:
1. De dinero
Construyendo el ms alto volumen de las operaciones activas.
2. De firma
Referidos a todas aquellas operaciones que celebran los bancos a favor de sus
clientes, que no implican un desembolso efectivo e inmediato de dinero y permiten
a stos obtenerlo de manos de terceros. Se pueden distinguir dos etapas en el
proceso de los crditos de firma: una en la cual el Banco se obliga a responder por
el cliente o por las obligaciones contradas por ste, y en una segunda en donde el
eventual incumplimiento por parte de su cliente lleva al Banco a hacer un
desembolso efectivo de dinero.
Estas operaciones son denominadas contingencias y se utilizan diferentes tipos o
modalidades de prstamos, como los avales en ttulos valores, las cartas fianzas,
las aceptaciones, las cartas de crdito, entre otras.
C. Por su destino:
1. Crditos de consumo
Destinados a atender las necesidades de tesorera de los comerciantes y las de
consumo de los clientes particulares, otorgados normalmente a corto plazo.
2. Crditos a la produccin
Destinados a la creacin de riqueza por extraccin, elaboracin, transformacin y
comercializacin de bienes y servicios.

D. Por su evaluacin y clasificacin del deudor


Para efectos de la aplicacin de la Resolucin N0 572-97 del 20 de agosto de
1997, la SBS ha establecido la siguiente clasificacin de los crditos:
1. Crditos comerciales:
Aquellos crditos directos e indirectos otorgados a personas naturales o jurdicas,
destinados al financiamiento de la produccin y comercializacin de bienes y
servicios en sus diferentes fases.
2. Crditos a las microempresas (MES):
Son aquellos crditos directos e Indirectos otorgados a personas naturales o
jurdicas, destinados al financiamiento de actividades de produccin, comercio o
prestaciones de servicios y que renan las siguientes caractersticas:
Tener un total de activos no mayor de US 20000,00, sin considerar bienes
inmuebles.
Un endeudamiento en el sistema financiero que no exceda de US$ 20 000,00.
Cuando se trate de personas naturales, stas deben tener como principal
fuente de ingresos la realizacin de actividades empresariales.
3. Crditos de consumo:
Son aquellos crditos que se otorgan a las personas naturales con la finalidad de
atender el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con una actividad
empresarial.
4. Crditos hipotecarios para vivienda:
Son aquellos crditos destinados a personas naturales para la adquisicin,
construccin, refaccin, remodelacin, ampliacin, mejoramiento y subdivisin de
vivienda propia, siempre que, en uno y otros casos, tales crditos se otorguen
amparados con hipotecas debidamente inscritas.
3.7 PRODUCTOS Y SERVICIOS DE LA BANCA (ACTIVOS Y PASIVOS)

3.7.1. PRODUCTOS BANCARIOS


Para muchas personas, la primera institucin financiera con la cual tratan, y la cual
utilizan con mayor frecuencia, es un banco o una unin crediticia. Eso se debe a
que los bancos y las uniones crediticias ofrecen una manera segura y conveniente
para el pago de sus cuentas y para acumular ahorros, as como otros servicios
que pueden ayudarle a administrar su dinero.
Los bancos ofrecen dos productos principales:
La cuenta de transacciones, mejor conocida como cuenta corriente, que le
permite transferir fondos por medio de cheque o pago electrnico a una persona o
entidad designada por usted como beneficiario.
La cuenta de depsitos, tambin denominada cuenta de ahorros, que genera
intereses sobre el dinero que usted tenga en la cuenta.
En la mayora de los bancos, usted puede transferir fondos electrnicamente de su
cuenta de transacciones a su cuenta de ahorros, y viceversa.
Los bancos tambin ofrecen otros servicios importantes. Por ejemplo, usted puede
comprar cheques bancarios garantizados, a veces designados cheques de caja,
los cuales le garantizan al beneficiario que los fondos requeridos para cubrir el
cheque se encuentran disponibles. Algunos proveedores de bienes y servicios
exigen cheques bancarios garantizados para limitar el riesgo de falta de pago.
Si usted necesita una verificacin de firma en una solicitud u otro documento
oficial, su banco generalmente la suministrar. Y, en la mayora de los casos,
cuando necesita dinero es a un banco que acude para solicitar fondos a travs de
lneas de crdito o prstamos.
A. Cuentas de transacciones
Las cuentas corrientes le permiten efectuar muchas transacciones financieras
diversas que de otra manera se le hara difcil manejar. Puede extender cheques,
especificando la suma que est pagando y a favor de quien. O, con una cuenta en
Internet puede hacer transferencias de dinero electrnicamente, ya sea como

pago de una cuenta por Internet, o utilizando una tarjeta de dbito. Si necesita
efectivo, puede cobrar un cheque por taquilla de cajero en una sucursal de su
banco o puede utilizar un cajero automtico (ATM).
Puede escoger entre una extensa variedad de cuentas corrientes, desde
modalidades bsicas muy sencillas de bajo costo hasta cuentas de amplia base
vinculadas con ahorros, con una lnea de crdito, o con productos de inversin.
He aqu una lista de los tipos bsicos de cuentas que un banco le puede ofrecer
o que pueden encontrarse disponibles si usted pregunta por ellas. Si usted est
comparando diversas cuentas antes de decidir con cual banco har sus
operaciones, recuerde que cada banco tiende a usar nombres diferentes para sus
cuentas, a incluir ventajas levemente diferentes, y a cobrar honorarios diferentes:
Cuenta corriente de tarifa mnima (Lifeline checking): Muchos estados exigen
que los bancos ofrezcan cuentas corrientes muy sencillas de bajo costo para
clientes de ingresos mdicos que cumplan con los requisitos pertinentes.
Cuenta corriente bsica (Basic checking): Estas cuentas pueden cobrar
honorarios mensuales o por cada cheque, o pueden no cobrar por los cheques
extendidos por el cliente.

Es posible que tengan ciertas exigencias para las

transacciones, tales como limitar el nmero de cheques que el cliente puede


extender cada mes, lo cual podra significar gastos adicionales si usted excede el
lmite. Posiblemente usted no podr obtener proteccin en caso de sobregirarse
en estas cuentas.
Cuenta corriente personalizada (Relationship checking): Estas cuentas enlazan
todas las cuentas que usted tenga con el banco. Tpicamente no cobran por los
cheques que extiende el cliente ni por los retiros que haga por el cajero automtico
(ATM), adems de ofrecer otros servicios bancarios si su saldo combinado es lo
suficientemente alto.

Cuenta

corriente

para

estudiantes

personas

mayores

(Student

checking/Senior checking): Las cuentas especiales para estudiantes o personas


mayores generalmente son muy ventajosas si usted cumple con los requisitos

pertinentes. Estas cuentas a veces ofrecen beneficios adicionales, tales como no


cobrar por retiros del cajero automtico (ATM) o por cheques extendidos por el
cliente.
Cuenta corriente rpida (Express checking): Estas cuentas de bajos honorarios
son diseadas para clientes que hacen la mayora de sus operaciones bancarias
electrnicamente. No obstante, es posible que tales cuentas cobren honorarios
elevados para servicios por taquilla.
Cuenta corriente con inters (Interest-bearing checking): Estas cuentas
corrientes pagan inters sobre su saldo, aunque generalmente a una tasa menor
que las cuentas de ahorros. Usualmente exigen saldos mnimos mucho ms altos
que las cuentas corrientes bsicas. Podran cobrar honorarios altos si su saldo cae
por debajo de tal mnimo.
Cuenta corriente con recompensa (Rewards checking): Este tipo ms novedoso
de cuenta le premia con puntos o efectivo segn sus actividades con el banco; por
ejemplo, le pueden pagar 10 por cada pago que haga con su tarjeta de dbito.
Estas cuentas generalmente exigen saldos mnimos mayores y algunas combinan
las recompensas con cuentas corrientes con intereses.
B. Cuentas de depsitos
El ahorrar regularmente es a menudo su primer paso hacia alcanzar mayores
metas financieras, tales como comprar su propia casa o tener el dinero suficiente
para vivir cmodamente una vez que est jubilado. Pero los ahorros tambin son
importantes para cubrir gastos inesperados, tales como la reparacin de su carro o
el reemplazo de un electrodomstico costoso, o para hacerle frente a una
emergencia.
Por eso es que usted querr mantener una parte de sus ahorros en una
colocacin segura y lquida, como lo son una cuenta de ahorros o una cuenta de
depsito del mercado de dinero, donde usted pueda obtener sus fondos
rpidamente. Y si usted est apartando dinero para objetivos financieros futuros

que tienen un plazo fijo, puede considerar otro tipo de producto de ahorros
denominado certificado de depsito (CD).
C. Cuentas de ahorros bsicas
Las cuentas de ahorros bancarias han sido tradicionalmente una de las formas
ms sencillas y convenientes para ahorrar. Tpicamente estas cuentas tienen las
exigencias ms bajas para la cantidad mnima de depsito y el menor nmero de
restricciones para los retiros. Pero frecuentemente pagan tasas de inters ms
bajas que las de cualquier otra alternativa de ahorro. No obstante, cuando los
bancos estn compitiendo entre s para obtener sus depsitos, pudiera ser que
ofrezcan un inters bastante ms alto u otros beneficios a quien abra una cuenta
de ahorros.
Las tradicionales cuentas de ahorros se llamaban anteriormente cuentas de
ahorros de libreta (passbook savings accounts), ya que los cajeros anotaban sus
depsitos y el inters que usted haba acumulado en una pequea libreta
(passbook) que era suya, o sea, del titular. Hoy da, los registros electrnicos
hacen innecesarias las libretas de ahorro. Sin embargo, aunque sean anticuadas,
algunos bancos todava ofrecen cuentas de ahorros de libreta, especialmente para
cuentas de ahorros de nios.
La mayora de las cuentas de ahorros pagan inters compuesto, lo cual significa
que sus ganancias se suman a su saldo, as creando una mayor base sobre la
cual se le pagan los intereses futuros. El banco le informar si el inters es
compuesto diariamente, mensualmente, o segn algn otro plan, y cundo el
inters le es acreditado en su cuenta. Cuanto ms frecuentemente el inters es
compuesto, ms rpidamente se acumularn sus ganancias aunque con saldos
pequeos los aumentos no sern muy dramticos. Generalmente usted comienza
a ganar inters en cuanto el dinero es colocado en su cuenta, y ese inters sigue
incrementndose hasta que usted retire fondos.
El banco tambin le informar cul es la tasa de inters bsica y el rendimiento
porcentual anual (APY). El APY es mayor que la tasa bsica, o nominal, ya que

toma en cuenta el impacto del inters compuesto. Los bancos frecuentemente


anuncian el APY debido a que ste refleja ms precisamente la cantidad de inters
que efectivamente pagar la cuenta, y hace que la cuenta de ahorros resulte ser
un sitio ms atractivo para la colocacin de su dinero.
Los bancos que funcionan por Internet posiblemente ofrezcan tasas de inters
mayores que los bancos ms tradicionales ubicados en edificios y locales de
ladrillo y concreto. Eso se debe a que los bancos que operan en Internet tienden a
tener gastos generales/cargas de estructura menores, y pueden transferir sus
costos reducidos a los consumidores en la forma de una mayor tasa de beneficios.
Antes de decidir donde abrir una cuenta de ahorros, vale la pena comparar tasas
de inters, as como otras caractersticas, tales como la conveniencia que ofrece
cada cuenta para hacer depsitos y retiros. Aunque la diferencia entre una tasa y
otra puede ser pequea, esa diferencia puede producir una disparidad
considerable en el inters a travs del tiempo, dependiendo de la cantidad que
usted coloque en la cuenta.
Con una cuenta de ahorros bsica, usted puede hacer cuantos depsitos quiera, y
cundo quiera. Y generalmente puede retirar la cantidad que desee cuando
necesite dinero. Pero, posiblemente algunos bancos podrn exigir saldos mnimos
de apertura para cuentas de ahorros bsicas, y algunos bancos imponen
honorarios si su saldo cae por debajo de ese mnimo. Hay otros bancos que no
tienen requerimientos de saldo mnimo, y por lo tanto, si su saldo de ahorros
tiende a ser bajo, podra tomar esos honorarios en consideracin al escoger una
cuenta bancaria.
Tambin puede averiguar si el banco ofrece cuentas de ahorros de bajo costo.
Muchos bancos ofrecen alternativas ms flexibles para nios, estudiantes
universitarios y personas mayores, y para personas cuyo ingreso est por debajo
de ciertos lmites. Pero la forma en la cual estas cuentas funcionan vara de un
banco al otro.
Una cosa que usted no puede hacer con una cuenta de ahorros bsica es
transferir dinero a otra persona o institucin, lo cual no le permite pagar cuentas

desde su cuenta de ahorros. Pero generalmente s puede transferir fondos


electrnicamente de su cuenta de ahorros a su cuenta corriente, o retirar fondos
de una de sus cuentas de ahorros y depositarlos en otra. De cualquier manera,
debe estar en conocimiento del Reglamento D de la Reserva Federal (Federal
Reserve), el cual lo limita a seis transferencias de su cuenta de ahorros durante
cualquier perodo de cuatro semanas, ya sean efectuadas electrnicamente,
automticamente, o por telfono.

DEPSITO DE AHORRO:
DEFINICIN: Es una modalidad de depsito tanto en moneda nacional como
moneda extranjera, orientado para personas naturales o jurdicas que permite de
manera rpida y segura disponer de los fondos en el momento que se requiera
(como un depsito a la vista), a travs de los diferentes canales de distribucin
(atencin) del banco.

En la actualidad los clientes podrn efectuar operaciones a travs de entregas


efectuadas mediante el uso de tarjeta de dbito en ventanilla, cajeros automticos
o cajeros corresponsales (Agentes) y en cuanto a los retiros estos podrn
efectuarse mediante una tarjeta de dbito que expresamente se entrega para
facilitar las transacciones tanto en ventanilla como en cajeros automticos. En
algunos casos se pueden utilizar talonarios de rdenes de Retiro o de pago.
PBLICO OBJETIVO
El pblico objetivo o mercado objetivo es el conjunto Personas naturales,
profesionales independientes, comerciantes, asociaciones sin fines de lucro y
personas jurdicas en general.
As mismo, se brinda la opcin de abrir cuentas de ahorro a menores de edad e
incapaces, bajo la supervisin de sus padres, apoderados o tutores, quienes sern
los autorizados a efectuar las operaciones de retiro.
El mercado objetivo de las cuentas de ahorros en el Per se ha incrementado en
los ltimos aos en el Per, debido al crecimiento econmico experimentado en
los ltimos aos, el incremento del empleo formal, los nuevos planes de ahorro de
las entidades financieras y la baja inflacin. CARACTERSTICAS
Tipo de cuentas de Ahorro:

1. Se pueden realizar transacciones tanto en moneda nacional como en moneda


extranjera.
2. En la actualidad la tendencia es que las entidades financieras no exigen montos
mnimos de apertura, sin embargo, esto depender de los planes de ahorros que
muchas de estas entidades han establecido
3. Los depsitos pueden ser efectuados por personas diferentes a los titulares.
4. Pago de intereses con capitalizacin diaria o mensual, siendo mayormente
utilizada la segunda modalidad.
5. Se pueden realizar operaciones en cualquier agencia u oficina del banco, as
como a travs de los cajeros automticos, cajeros corresponsales y disponer de
los saldos por transacciones por Internet.

6. A todas las personas que abran una cuenta de ahorros se le entrega una tarjeta
bancaria llamada tarjeta de dbito, el cual le permite realizar sus transacciones y
de igual manera se debe hacer entrega de una copia del contrato firmado con el
banco.
7. Existen tarifas establecidas por los bancos, las cuales afectan los saldos de las
cuentas, como gastos de mantenimiento mensual.
8. El cliente puede efectuar depsitos y retiros de efectivo con la tarjeta bancaria,
as como depsitos con cheque en las ventanillas de las agencias del banco
donde abri su cuenta, de igual forma puede efectuar cualquier transaccin
permitida en los canales de atencin (consulta de saldos, movimientos, pagos de
servicio, uso de los cajeros automticos, POS (Point of Sale), etc.).
9. Las empresas del sistema financiero pueden determinar los montos mnimos a
retirar y abonar, los cargos por mantenimiento, as como los montos mximos de
retiro por cajeros automticos.
10. Las empresas del sistema financiero determinan libremente las tasas de
inters, comisiones y gastos, los cuales sern comunicados al titular de la cuenta.
VENTAJAS
Seguridad, comodidad y disponibilidad. La cuenta se puede manejar a travs
de una tarjeta bancaria de dbito, la cual es personal con cdigo secreto llamado
PIN (siglas en ingls Personal Identification Number) y en el caso de prdida, con
una llamada telefnica, se bloquea rpidamente, debindose solicitar en estos
casos el cdigo o clave de bloqueo.
REQUISITOS DE APERTURA
Personas Naturales:
a) Para personas civiles Documento Nacional de Identidad (DNI)
b) Para miembros de las Fuerzas Armadas el Carnet de Identidad (CI)
c) Para extranjeros residentes Carnet de Extranjera (CE)

Personas Jurdicas:
a) Copia de Registro nico de Contribuyente (RUC)
b) Copia de la escritura de constitucin social debidamente inscrita en Registros
Pblicos.
c) Copia de los Poderes otorgados a los representantes inscrito en Registros
Pblicos con una antigedad no mayor a 30 das.
d) Copia de los nombramientos de Directores, gerentes y funcionarios. e) Copia de
documento de identidad de los representantes.
DOCUMENTACION UTILIZADA
Varan de acuerdo a cada Banco, las ms usuales son:
a) Formulario de Apertura de Cuenta, en donde se registra la firma autorizada.
b) Contrato de Depsitos, estableciendo las condiciones.
c) Formulario de Depsitos con cheques.
d) Formulario de retiro, cuando no se cuenta con tarjeta de dbito.
e) Autorizacin de cargo en cuenta; generalmente para pago de servicios.
f) Cartilla de Informacin de Operaciones Pasivas en M/N y M/E.
LA CUENTA CORRIENTE
CONCEPTO:

La cuenta corriente, desde el punto de vista comercial, es un contrato consensual


(de mutuo acuerdo), por el cual, dos personas (el cliente y una entidad financiera)
acuerdan realizar operaciones mutuas durante cierto o indeterminado tiempo a
travs de una cuenta, con el objeto que se compensen lenta y progresivamente

hasta que la ltima obligacin que resulte de uno de los contratantes a favor del
otro sea determinada por el saldo.

Desde el punto de vista bancario, es una modalidad de depsito en moneda


nacional o extranjera para personas naturales o jurdicas mediante la cual el banco
se obliga a recibir los depsitos y cumplir las rdenes de pago del cliente en
cualquier momento (depsito a la vista) en sus ventanillas, hasta el lmite de la
cantidad de dinero disponible en la cuenta o del monto que el banco acuerde
concederle mediante crdito en cuenta corriente, y que permite que el usuario
pueda disponer de los fondos a travs del uso del cheque o de una tarjeta de
dbito o a travs de una carta de instrucciones o de la Internet u otros medios que
sean establecidos y acordados por las partes.
El depsito en cuenta corriente es un producto pasivo pues forma parte de
las obligaciones de la entidad financiera al tener el cliente en su cuenta saldos
contables acreedores o a su favor. Por contrario cuando el saldo del cliente resulte
deudor, representa una acreencia de la institucin y deuda del cliente, por lo cual
la cuenta corriente ser un producto activo, en este caso se est generando un
crdito o sobregiro de la cuenta o el uso de fondos ms all de las disponibilidades
que esta tenga.
Dentro de los productos bancarios se considera a la cuenta corriente como uno de
los ms importantes, con una gran variedad de transacciones y caractersticas, por
la complejidad, diversidad y cantidad de operaciones que permite ejecutar.

Intuitivamente se le denomina cuenta corriente pues en ella pueden efectuarse


una gran cantidad de transacciones, tanto depsitos propios, de terceros,
transferencias, as como retiros de efectivo y pagos de cheques a diferentes
personas.
Normalmente los saldos acreedores en cuenta corriente no pagan intereses dado
que estos saldos son libremente disponibles por los titulares de la cuenta (por eso
tambin se le conoce como depsitos a la vista), lo cual no permite a las entidades
financieras intermediarlos es decir prestarlos o colocarlos a plazos que no sean
acordes con las condiciones de disponibilidad de estos recursos. En algunos
casos y con clientes exclusivos se procede al pago de intereses por los saldos
acreedores que se mantengan en cuenta con una capitalizacin diaria y pago
mensual de intereses, algunos bancos slo remuneran las cuentas de moneda
extranjera con cierto nivel (montos altos) de saldos promedio mensual mayor a un
monto mnimo establecido por cada institucin, pero todo esto depende de las
polticas de cada empresa bancaria y las condiciones del mercado.
PBLICO OBJETIVO
El pblico objetivo o mercado objetivo es el conjunto de personas naturales y
jurdicas, los diferentes agentes econmicos a los cuales est dirigido este
producto financiero. Entre ellos estn: 1 Personas naturales, con solvencia
econmica (que demuestre ingresos) y moral (persona responsable) y capacidad
de mantener saldos importantes (capaces de mover la cuenta, es decir hacer

transacciones continuas y de cantidades apreciables), tanto en moneda nacional


como en moneda extranjera.
2 Profesionales que ejerzan sus labores en forma independiente y comerciantes
en general que requieran este tipo de cuenta para el desarrollo de sus
operaciones convencionales.
3 Personas jurdicas, empresas o instituciones que demuestren un buen
desenvolvimiento econmico o que tengan interesantes perspectivas de
desarrollo. En el Per a diferencia de otros pases del exterior la cuenta corriente
tiene una demanda mayor por parte de personas jurdicas, y que poseen actividad
econmica y empresarial que les permite administrar su liquidez mediante esta
cuenta.
TIPOS
a) Individual. Es decir, existe un nico titular
b) Mancomunada o vinculada (a nombre de varias personas):
1.- Conjuntamente (y), Ejemplo: Jorge Lpez y Felipe Torres
2.- Indistintamente (o)., Ejemplo: Roxana Prez o Pedro Campos
3.- Conjunta e Indistinta (y/o), Claudia Quispe y/o Roberto Fajardo
c) Personas jurdicas (a nombre de una empresa). En este caso la empresa puede
estar representada por uno o ms representantes legales.
CARACTERSTICAS
El monto mnimo de apertura es fijado por cada institucin financiera.
Generalmente para persona jurdica el monto mnimo es mayor que para persona
natural.
No existe monto lmite de depsito. Por seguridad los clientes efectan con
cheques cualquier cantidad mayor y en efectivo cantidades menores o moderadas

Los depsitos pueden ser efectuados por personas diferentes a los titulares, sin
ningn tipo de restricciones.
Los retiros pueden ser efectuados con cheques girados al portador o
nominativos, o a travs de cajero automtico mediante tarjetas de dbito. Con ste
ltimo medio pueden hacerse operaciones por Internet para efectuar compras con
cargo a esta cuenta.
Disposicin de chequera(s) emitidas por cada institucin financiera o por el
propio titular con autorizacin del banco. Esto ltimo le permite al cliente girar
cheques con las caractersticas especiales pre-impresas para mayor facilidad y
seguridad.
Se cobra intereses por concepto de sobregiros (saldos deudores) y crdito
concedido en cuenta corriente. Tambin algunas instituciones financieras cobran
comisiones por exceso de operaciones por depsitos en la misma localidad
(misma plaza) o en provincias (otra plaza) o por depsitos con cheques del
exterior.
Tiene cobros, generalmente mensuales, por mantenimiento de cuenta y portes
(gastos por envo de estados de cuenta)
Mensualmente, o segn la periodicidad que se requiera, se entregan resmenes
de las transacciones efectuadas, llamados estados de cuenta. Esto permite al
cliente un control detallado de sus operaciones, as como la conciliacin contable
de la misma.
En algunas cuentas se brinda un seguro de vida, accidentes u otros, previo
consentimiento del titular de la cuenta.
VENTAJAS
Seguridad, orden y control en el manejo de los fondos depositados, teniendo
informacin mensual del movimiento de su cuenta o en el momento que lo
soliciten.

Acceso a crditos. Todo cliente que tenga una cuenta corriente, es considerado
un elemento potencial para poder colocar otras modalidades de crdito, de
acuerdo a una calificacin establecida por cada entidad bancaria.
Disponibilidad de Fondos. La cuenta corriente es un depsito a la vista, pues los
saldos pueden ser dispuestos en cualquier momento ya sea por retiros en
ventanilla, tarjeta de dbito o en cheque.
DESVENTAJAS
No remunera intereses. La cuenta corriente al ser un depsito a la vista le
permite al cliente disponer de sus saldos en cualquier momento, por tanto, la
entidad financiera no puede utilizar estos fondos disponibles del cliente con fines
de intermediacin financiera, es decir no puede prestarlos. Sin embargo, algunas
instituciones reconocen algn tipo inters mnimo dependiendo de los montos por
saldos promedio mantenidos y/o con fines de captacin de nuevos clientes.
Costo de sobregiro alto. El sobregiro es un crdito en cuenta corriente. Su
costo es alto debido a que su otorgamiento es en base a la confianza del
sectorista de crditos (funcionario que atiende al cliente) en su cliente, la ausencia
de garantas, su rapidez, etc.
Pago por mantenimiento
REQUISITOS DE APERTURA
Depositar la cantidad mnima solicitada por el banco.
Personas naturales: documento oficial de identidad, carnet de extranjera u otro
documento de identidad.
Personas jurdicas: RUC, estatuto social y poderes de los representantes
debidamente inscritos en los Registros Pblicos.
Acta de la Junta de socios o accionistas donde se designe los cargos, poderes y
facultades.

Acta de Sesin de Directorio donde se nombra al Gerente y/o apoderados


(Sociedad Annima).
En ambos casos documento que, a criterio de la empresa, acredite un nivel de
ingresos suficiente para mantener una cuenta corriente.
Referencia de dos personas naturales o jurdicas a satisfaccin de la empresa
sobre la idoneidad moral y econmica del solicitante. Se podr prescindir de este
requisito cuando el solicitante, a juicio de la empresa y bajo su responsabilidad,
rena las condiciones.
Llenar la tarjeta de registro de firmas.
Llenar la solicitud de talonario de cheques.
Los bancos exigen montos mnimos de apertura, dependiendo del tipo de
persona que abrir la cuenta corriente, generalmente a las personas jurdicas se
les pide mayor monto de apertura.
NORMA Y REGLAMENTO: Las cuentas corrientes se encuentran reglamentadas
por la Resolucin SBS N089-98 que establece los requisitos para la apertura y
manejo de cuentas, as como las sanciones al giro de cheques sin fondos.
DEPSITOS A PLAZO FIJO
CONCEPTO: Tambin llamados depsito a trmino, porque, al menos en teora,
no puede ser retirado por el depositante hasta que haya vencido el plazo.
Precisamente por este motivo es que las instituciones financieras pagan mayores
tasas de inters por este tipo de captacin, cumpliendo con el principio a mayor
plazo, mayor costo de dinero.
Se constituye el mismo da si el depsito es en efectivo. Si el depsito es con
cheque es necesario informar al cliente que los intereses se generarn a partir del
momento en que los fondos sean disponibles.
Estos depsitos son un medio para captar el ahorro tanto de las personas
naturales como jurdicas, que no utilicen dichos fondos por un tiempo amplio y

determinado. Los depsitos a plazo pueden ser utilizados por empresas bancarias,
financieras, cajas rurales de ahorro y crdito y cajas municipales de ahorro y
crdito.
Es, entonces, una modalidad de depsito en moneda nacional o en moneda
extranjera para personas naturales, asociaciones sin fines de lucro y personas
jurdicas en general, que tienen capacidad para inmovilizar fondo por un plazo
determinado. Estos depsitos generan intereses principalmente en funcin al
plazo de permanencia de los mismos, pero tambin tiene importancia para la
fijacin de la tasa del monto depositado.
PUBLICO OBJETIVO
a) Personas naturales, que poseen fondos para mantenerlos inmovilizados por un
perodo de tiempo y que desean rentabilizarlos. Econmicamente hablando estas
personas son de estrato social alto, medio-alto y medio de la poblacin.
b) Personas jurdicas, empresas, asociaciones sin fines de lucro que tengan un
buen desenvolvimiento o interesantes perspectivas de desarrollo, que poseen
fondos para mantenerlos inmovilizados por un perodo de tiempo y que desean
rentabilizarlos.
c) Entidades del sector pblico que tengan capacidad de mantener fondos
inmovilizados durante cierto tiempo y que desean rentabilizarlos.
CARACTERISTICAS
Al momento de constituirlo o prorrogarlo se deben establecer por escrito el plazo,
la tasa de inters, el perodo de capitalizacin y las condiciones para el pago de
inters, en caso de producirse el retiro anticipado del depsito.
De hacerse retiros antes del plazo establecido, la tasa puede ser reajustada de
acuerdo con lo pactado, castigndose la misma a una menor tasa o a la tasa de
ahorros vigente a la fecha de retiro.

A falta de instrucciones del titular, el plazo de renovacin del depsito a plazo


vencido ser igual al plazo pactado originalmente; el resto de condiciones
permanecer igual. La Tasa ser la vigente al momento de la renovacin.
Por cada depsito a plazo a nombre de un mismo titular se debe abrir una
cuenta independiente. En consecuencia, no es permitido incrementar un depsito
a plazo acreditando entregas posteriores a la misma cuenta. Para formalizar las
sucesivas capitalizaciones del inters pactado, slo procede abonar los intereses
devengados por el respectivo depsito.
Los depsitos establecidos a plazo en las empresas bancarias no pueden ser
retirados por medio de cheques girados por sus titulares. Tampoco est permitido
registrar en las cuentas a plazo operaciones propias de las cuentas corrientes.
Se podrn efectuar depsitos a plazo bajo distintas modalidades, tales como :
Certificados de Depsito a Plazo Negociables, Certificados de Depsito a Plazo
No Negociables (Cuentas a Plazo), Certificados Bancarios en Moneda Extranjera,
Certificados de Depsito de Valor de Actualizacin Constante (VAC), Depsitos de
Compensacin por Tiempo de Servicios (CTS).
Se pagan tasas de intereses mayores a las cuentas de ahorro, las cuales estn
en funcin al plazo, el monto y el tipo de cliente. Estas tasas son libremente fijadas
por cada institucin de acuerdo a oferta y demanda y las condiciones de mercado.
La tasa de inters pactada para un plazo determinado, es respetada hasta la
finalizacin del mismo. Los intereses se calculan con una frecuencia de
capitalizan diaria (tasa efectiva).
Los intereses pueden ser abonados en cuenta corriente o de ahorros del cliente
para facilitar el cobro de los mismos, o ser capitalizados para incluirlos en la
renovacin.
Los depsitos, cuando se trata de cuentas a plazo, son siempre nominativos,
pudiendo ser de tipo individual, mancomunado o a nombre de una razn social. En
el caso de emitirse certificados de depsito a plazo estos podrn ser a la orden y

como tal negociables y en el caso de los certificados bancarios inclusive se


pueden emitir al portador con lo cual la transferencia de los mismos se hara con la
simple entrega.
El monto mnimo de apertura es variable, y es fijado libremente por cada
institucin financiera.
Los depsitos a plazo pueden ser utilizados como respaldo y garanta de un
prstamo.
Cualquier incremento de depsito o retiro parcial con anterioridad al vencimiento
pactado, implica la cancelacin automtica del depsito a plazo y la apertura de un
nuevo depsito.
La cancelacin de un depsito a plazo antes de la fecha de vencimiento
acordada para el mismo, implica un castigo en la tasa pactada para el depsito o
en los das a considerarse para el pago de los mismos.
Los plazos de los depsitos generalmente se establecen en los siguientes
rangos :

Los depsitos a plazo pueden ser utilizados como respaldo y garanta de un


prstamo, esta garanta se le denomina garanta lquida.
VENTAJAS
Atractivas tasas de inters. En la mayor parte de los casos ms altas que las de
ahorro.
Depsitos nominativos. Estn a nombre de las personas que abren este
producto, lo que les otorga facilidad para utilizarlo como garanta de crditos.

En caso de certificados a plazo a la orden la posibilidad de negociarlos para


hacerlos lquidos.
Costos. No tiene costo alguno.
Control. Si el cliente lo solicitara se le puede enviar un estado mensual de
cuenta.
REQUISITOS
Persona Natural
1. Fotocopia de documento de identidad y copia de un ltimo recibo de luz, agua o
telfono de su actual domicilio.
2. En caso de menores, si la institucin financiera abre cuentas a estos, se
requiere partida de nacimiento y abrir la cuenta en forma mancomunada con un
mayor de edad debidamente documentado.
3. Monto mnimo de apertura: es libre y fijado por cada institucin financiera.
Persona Jurdica
1. Presentar copia del Acta de Constitucin, debidamente inscrito en Registros
Pblicos.
2. Fotocopia de documento de identidad de los representantes legales y los
poderes de personas responsables de dar movimiento a la cuenta, as como de su
RUC.
3. Monto mnimo de apertura: es libre y fijado por cada institucin financiera.
CUENTAS INMOVILIZADAS

OPERATIVIDAD DEL PRODUCTO: La apertura de los depsitos a plazo se puede


efectuar en cualquier agencia u oficina de la institucin financiera. Los depsitos
pueden generar la emisin de un documento llamado Certificado de Depsito o
generar una anotacin en cuenta. Se entregar al cliente copia del contrato y la
constancia del depsito efectuado.
Se puede acceder a una cuenta corriente o cuenta de ahorros para el cobro de
sus intereses, la cual est generalmente exonerada de gastos por portes y
mantenimiento.
Se puede recibir mensualmente un estado de cuenta del depsito a plazo, con la
informacin referida al capital depositado, los intereses ganados y los intereses
cobrados. Los depsitos a plazo estn exonerados del cobro de comisin por
mantenimiento.
DEPOSITOS CTS (Compensacin por tiempo de servicios)
CONCEPTO: Los depsitos CTS (Compensacin por Tiempo de Servicios), se
podran denominar tambin como un depsito con carcter obligatorio, ya que est
reglamentado por Ley; y consiste en el depsito que las empresas y/o
empleadores deben efectuar con carcter previsional, de los beneficios sociales
que tienen los trabajadores por los aos de servicios prestados a sus patronales,
es decir como su nombre lo indica compensa el tiempo de servicios de los
trabajadores; de tal manera que cuando dejen de trabajar tendrn ste dinero a su
disposicin para financiar su temporada de desempleo ya sea coyuntural o
permanente y por ello su carcter previsional.
ste depsito debe efectuarse semestralmente, dentro de los primeros quince das
hbiles de los meses de Mayo y Noviembre de cada ao, y equivale a un sueldo
mensual por cada ao de servicios, es decir en los meses de Mayo y Noviembre
se deposita sueldo.
PBLICO OBJETIVO

Personas naturales, trabajadores sujetos al rgimen laboral comn de la


actividad que cumplen con una jornada mnima de 4 horas diarias.
Se considera en los casos en que la jornada se divida en 6 5 das no menor de
4 horas diarias.
CARACTERISTICAS
El trabajador debe decidir el banco en el cual desea que se le efecte el
depsito, as como el tipo de moneda, ya sea nacional o extranjera.
Los fondos tienen carcter de inembargables, excepto por juicio de alimentos.
Los intereses son capitalizados diariamente y abonados mensualmente (Tasa
Efectiva).
De acuerdo a la Ley 29352 y a partir de mayo de 2011; los trabajadores podrn
disponer del saldo de su CTS hasta el 70% del mismo que exceda a 6 veces el
sueldo del trabajador; el intangible slo se podr disponer al cese.
3.7.2. SERVICIOS BANCARIOS
Son servicios bancarios aquellos negocios en los que no se materializa la
intermediacin crediticia; es decir, negocios en los que un banco cobra
comisiones, pero no recibe ni da dinero o crdito, por lo tanto, no percibe
intereses.
A. Emisin de rdenes de pago
Los bancos tienen la facultad de recibir instrucciones de un cliente para efectuar
un pago, a un tercero por cuenta suya, utilizando el saldo disponible de su cuenta
o el efectivo recibido. Estas instrucciones vienen a constituir una orden de pago.

Las rdenes de pago pueden efectuarse dentro del territorio nacional o a nivel
internacional, y pueden ser destinadas a cancelar operaciones comerciales o
financieras del cliente ordenante.
Este tipo de operaciones se utilizan mayormente en el comercio internacional; es
decir, en las operaciones comerciales que efectan los clientes al comprar
mercaderas en el extranjero, siendo la ms frecuente la emisin de una simple
orden de pago por ser la ms sencilla y la ms econmica; otras aplicaciones en el
comercio exterior son mediante la apertura de un crdito documentario o mediante
la remesa de documentos en cobranza.
Igualmente, las personas naturales que desean enviar dinero a familiares o
amigos que se encuentran en otro pas recurren a las rdenes de pago como un
medio de hacerles llegar dichos recursos.
B. El cheque
El cheque es un ttulo valor mediante el cual una persona ordena a un banco, en el
cual mantiene una cuenta corriente, el pago de una determinada cantidad de
dinero, sobre el saldo a favor que mantiene en su cuenta y que es suficiente para
cubrir dicho pago.
De manera extraordinaria el banco podr autorizar el pago de un cheque que
excede el saldo disponible del cliente originndose con ello un sobregiro bancario.
El cheque contiene como mnimo los siguientes datos:
1. Nmero o cdigo de identificacin que le corresponda.
2. Indicacin del lugar y fecha de giro (emisin).
3. La orden de pago por una determinada suma de dinero, expresada en nmeros
y letras.
4. Nombre del beneficiario a cuya orden se emite el cheque, en caso de no
indicarse el nombre del beneficiario se puede anotar Al portador.
5. Nombre del banco a cuyo cargo se gira el cheque.

6. Nombre y firma del girador, quien se constituye en el obligado principal.


a) El cheque negociable
Es el cheque que es emitido por lo general a la orden de una persona natural, y
que puede ser endosado a una tercera persona para su cobro. El banco en ste
caso solo se responsabiliza por la identificacin del ltimo tenedor del cheque al
momento de cobro. No contiene ninguna caracterstica que lo convierta en un
cheque

especial.

b) El cheque cruzado
Es el titulo valor a la orden que presenta en el anverso dos lneas paralelas, que
pueden ir de arriba abajo y en forma oblicua. Tiene por finalidad asegurar el
efectivo pago del cheque a su beneficiario mediante el cobro que realice o en
abono en cuenta; pueden ser generales o especiales; es general cuando no
contiene dentro de las lneas paralelas ninguna indicacin o designacin, y es
especial cuando entre las lneas se escribe una caracterstica o anotacin.

c) Cheque no negociable
Es el Cheque en el cual se anota entre las lneas paralelas la frase No
Negociable o No Transferible o Intransferible o No endosable o No a la
orden o una caracterstica similar o equivalente. El banco girado slo puede pagar
el cheque a la persona natural o jurdica a cuya orden fue girado y puede ser
depositada en la cuenta del beneficiario; y solo se puede endosar a favor del
banco y nicamente para su cobro.

d) El cheque para abonar en cuenta


Es el cheque especial en cuyo anverso y entre las lneas paralelas se anota la
frase Para abono en cuenta; ste cheque se considera No Negociable y por lo
tanto no puede ser cobrado en ventanilla.

El banco al recibir este cheque no podr pagarlo en efectivo, deber depositarlo


en una cuenta bancaria que el beneficiario tenga en el banco.

e) Cheque de Gerencia
Es otro cheque especial que es emitido por un banco (o alguna empresa del
Sistema Financiero autorizada al efecto), el cual en este caso tiene la doble
funcin de emitente y banco girado; por cuanto se gira en un cheque del banco y
se ordena a s mismo.
Slo se pueden emitir cheques de Gerencia a la orden (nunca al portador) y son
pagaderos en cualquiera de las sucursales y agencias del banco emitente en el
pas, con una indicacin especial podrn tambin ser pagaderos en el extranjero;
cargando el importe del mismo en la cuenta corriente o de ahorros del cliente
solicitante o recibiendo el pago en efectivo.
En algunos casos los bancos emiten tambin estos cheques, cuando se trata de
cancelaciones de cuentas corrientes, de ahorros o de plazo fijo, se emiten a
nombre del titular de la cuenta.

f) Cheque Certificado
Son cheques en los cuales el Banco girado anota una certificacin sobre la
existencia de fondos en la cuenta corriente contra la cual ha sido girado. Los
bancos pueden certificar a peticin del girador o de cualquier tenedor, siempre y
cuando no se haya vencido el plazo para su presentacin, que es de 30 das a
partir de la fecha de emisin o giro. Los gastos por comisiones sern por cuenta
de quien solicite la certificacin.
Nunca se deben certificar cheques girados al portador y su certificacin tampoco
puede ser parcial.

C. Giro Bancario
Es un cheque especial emitido por un banco (o alguna empresa del Sistema
Financiero autorizada para emitir giros), que permite el traslado de fondos de un

lugar a otro. Los bancos los emiten a su propio cargo, con la frase Cheque Giro o
Giro Bancario en lugar destacado del documento. Estos cheques slo se emiten
a la orden, son intransferibles y son pagaderos en las plazas u oficinas propias del
banco emisor y/o en las de sus corresponsales sealados en el mismo ttulo y en
los que no exista una oficina propia.

D. Cheque de pago diferido


Es un cheque especial, el cual permite al cuentacorrentista controlar el pago
oportuno de los que cheques que tenga que girar con fecha pos datada. Como
hemos visto anteriormente, los cheques que tengan fecha adelantada (pos datada)
se pagan a su simple presentacin en las ventanillas del banco, desvirtuando el
propsito del girador de que su cheque se presente y cobre el da indicado.
El cheque de pago diferido elimina este inconveniente y permite que el pos datado
se cobre a partir de la fecha indicada. En el anverso de este ttulo valor se anota la
indicacin Cheque de Pago Diferido. Se trata de un cheque diseado en formato
especial por cuanto en la parte superior figura la frase Pguese desde el da, al
costado de la fecha de giro. Como corresponde, el plazo mximo de la fecha de
pago no puede ser mayor a los 30 das y todo exceso se dar por reducido a los
30 das.

E. Cheque de viajero
Es un cheque especial usado generalmente para facilitar las transacciones de los
turistas y viajeros. Este cheque elimina el riesgo de trasladar dinero en efectivo.
Se emiten por los bancos a su propio cargo para ser pagados por el mismo y por
bancos corresponsales debidamente indicados, en papel especial de seguridad.
Se emiten por cantidades diferentes como por ejemplo 100 dlares, 50 dlares,
etc. Son de gran seguridad en la medida que para ser pagados se solicita que el
beneficiario firme en el espacio diseado con la indicacin de contrafirma previa
identificacin con su documento de identidad. La contrafirma puede ser
comparada con la firma que est impresa en el cheque, la misma que es colocada
en el documento en el momento que es comprado por el beneficiario antes de
viajar.
F. Transferencia Bancaria
La transferencia bancaria es una orden de pago que da el Banco a una de sus
oficinas o a uno de sus corresponsales, para que ponga a disposicin de
determinada persona natural o jurdica una cantidad de dinero. Este dinero es
entregado al destinatario previa identificacin o abonado en la cuenta que
mantenga en el banco.
Otra manera de hacerlo es traspasar dinero entre cuentas bancarias a travs de
los Cdigos de Cuenta Interbancaria (CCI), que poseen todos los clientes, sin

necesidad de sacar fsicamente el dinero. Las transferencias se efectan a travs


de la Cmara de Compensacin Electrnica, que es un sistema centralizado al
cual estn conectados todos los bancos, y que permite agilizar y hacer ms
eficiente el intercambio, compensacin y liquidacin de las transferencias
interbancarias.
G. Recaudaciones
Son operaciones que efectan los bancos brindando un servicio a diversas
empresas y/o instituciones pblicas, permitindoles minimizar costos en la
recaudacin de sus impuestos; y as mismo, facilitar al pblico usuario el pago
oportuno de sus tributos.
En nuestro pas este servicio se brinda especialmente al Banco de La Nacin, la
SUNAT (Superintendencia de Administracin Tributaria) o los Municipios
provinciales o distritales. En la mayora de los casos las recaudaciones son
efectuadas hasta el da del vencimiento, luego de lo cual los contribuyentes
debern hacerlos directamente en dichas dependencias con el siguiente recargo
por moras y multas.
Una de las recaudaciones ms importantes es la que se deriva de los convenios
con la SUNAT, y que permite a los bancos recaudar los impuestos que son
administrados por dicha entidad.
Caractersticas del servicio
a. Se realiza generalmente slo en Moneda Nacional, en efectivo o cheque
certificado.
b. El pago se puede efectuar en cualquier oficina de la red del banco.
c. El importe recaudado se abona a la entidad pblica contratante en los plazos y
en la modalidad establecida en el respectivo contrato de servicios.
d. El Banco proporciona a la entidad pblica las liquidaciones de lo recaudado
segn los medios acordados.

e. En caso que el Banco incurra en alguna falta en el proceso acordado para la


recaudacin, ser sancionado de acuerdo a lo estipulado en el contrato de
servicios.
f. El banco por este servicio no aplica comisin alguna al cliente (a la entidad
pblica se le aplica la comisin por el servicio de recaudacin)
g. Actualmente los bancos brindan el servicio de recaudacin de diferentes tributos
o impuestos.
h. La entidad pblica proporciona los medios electrnicos que se utilizan en cada
caso, los mismos que son entregados al Banco para su atencin a los
contribuyentes.
i. En la red de oficinas de los bancos los contribuyentes pueden hacen entrega de
los medios electrnicos correspondientes solicitados por la entidad pblica, el
banco no es responsable de la veracidad de los datos consignados,
j. El horario de atencin aplicable es el mismo que aplica el banco para sus dems
clientes.
k. El personal encargado de la recepcin de estos pagos recibe una capacitacin
previa tanto del banco como de funcionarios de la entidad pblica cuando es
necesario.
H. COBRANZA DE LETRAS
El servicio de cobranza de letras, se brinda especialmente a las empresas que
cuenten con dichos efectos en cartera y que son presentadas al banco para que
los apoye en la cobranza de dichos documentos, considerando que las entidades
bancarias cuentan con una red de oficinas que permite gestionar su cobro en
diversas localidades y plazas. En ciertos casos estos documentos son dejados
tambin en garanta de prstamos obtenidos u operaciones de financiamiento
concedidas a los dueos de dichas letras.
En Cobranza. - Cuando el cliente (cedente) solicita al banco el servicio de
cobranza, para lo cual deber suscribir con el banco un contrato estableciendo las

condiciones bajo las cuales se efectuar la cobranza. El cliente deposita las letras
debidamente endosadas en cobranza o procuracin. El banco proceder a
notificar a los aceptantes indicando la fecha del vencimiento de la letra. El
aceptante se acercar al banco a travs de la agencia ms cercana y proceder al
pago de la letra. El banco proceder a abonar en la cuenta del cliente el importe
de la cobranza y cargar las comisiones y gastos de la misma.
En estos casos el banco no es responsable de la falta de pago de dichos
documentos y para casos en que ocurra deber seguir las instrucciones que el
cedente hubiera sealado, como por ejemplo el protestar o no la letra, el cobrar o
no intereses si es pagado despus del vencimiento.
En Garanta. - Cuando el cliente ingresa al banco dichas letras, que servirn de
garanta de cualquier financiamiento obtenido del banco, y a cuya cobranza el
banco podr tomar como pago a cuenta de la obligacin asumida por el cliente y
no cumplida. El procedimiento es similar al de cobranza con la diferencia que las
letras son endosadas en garanta y el producto de la cobranza se abona a una
cuenta de control que no tiene chequera por tanto queda a disposicin del banco.
En los casos de cobranza garanta podra ser que la entidad bancaria solicit un
porcentaje de documentos cuyo importe pueda cubrir la totalidad o ms del
financiamiento concedido, esto tomando en cuenta que tal vez algunos aceptantes
no cumplan con los pagos en los plazos que haban asumido con el girador.
Letra de Cambio
Concepto: La letra de cambio es un ttulo valor abstracto (no expresa la causa de
su origen), autnomo (c/letra es independiente de otra) y transferible por endoso
(se pueden ceder sus derechos de cobro), que genera obligaciones solidarias
entre todos los que intervienen frente al tenedor o poseedor.
La ley lo define como un ttulo valor materializado que representa derechos
patrimoniales, que tendrn la calidad y los efectos que se sealan en la Ley de
Ttulos Valores N 27287.
En una letra de cambio pueden intervenir:

EL GIRADOR O EMISOR: Persona que llena la letra de cambio.


EL BENEFICIARIO Y/O TENEDOR: El dueo de la letra de cambio.
EL GIRADO, ACEPTANTE O DEUDOR PRINCIPAL: Es el que se encuentra
obligado a pagar la deuda.
EL AVAL O FIADOR: Persona que voluntariamente se compromete a pagar la
deuda en caso de que no la cancele el girado.

I. COBROS Y PAGOS DE SERVICIOS


Cobros de Servicios. - Es un servicio que prestan los bancos, mediante el cual,
se pueden cancelar los recibos de servicios pblicos como Luz, Agua, Telfono y
otros. Este servicio se realiza mediante contratos entre el banco y las empresas de
servicios pblicos como Luz de Sur, Sedapal, Telefnica, etc. Los clientes de estas
empresas pueden pagar sus recibos directamente en las ventanillas de la entidad
bancaria o a travs de las cuentas corrientes en el caso de clientes que as lo
soliciten y hayan firmado los convenios correspondientes.
Pagos de Servicios. - Mediante el cual se efecta el pago de las cuotas a clubes,
asociaciones o instituciones que generalmente deben tener cuenta corriente en el
banco. El pago puede efectuarse con cargo a la cuenta corriente de los
solicitantes o pago en efectivo a travs de las ventanillas del Banco.

En estos dos ltimos servicios nombrados es muy importante tomar en cuenta el


servicio de cargo en cuenta o dbito automtico en algunos casos ofrecido a la
clientela de estas instituciones. Este servicio que consiste en efectuar cargos en la
cuenta corriente del cliente, en forma automtica y peridica (en fechas
determinadas) por concepto de pago de recibos de servicios pblicos, colegios
clubes y otros y abonar el producto de los cargos efectuados a las empresas o
instituciones correspondientes.
Caractersticas de los servicios de cobros y pagos:
a) El pago de las cuotas o recibos se pueden efectuar en efectivo o con cargo en
cuenta corriente. Para los cargos en cuenta el cliente debe autorizarlo mediante
carta instruccin.
b) Las entidades o instituciones que ceden la cobranza de sus cuotas o recibos
tienen que mantener una cuenta corriente en el banco, en la cual se le abonar el
producto de la cobranza.
c) Los cargos se efectan en las fechas predeterminadas por las instituciones.
d) En caso no se encuentren los fondos suficientes en la cuenta al momento de
realizar el cargo, el banco tiene la facultad de extornar o no esa operacin.
e) En algunos bancos, sus clientes pueden autorizar el cargo de pago de cuotas y
recibos en sus cuentas de ahorro.
f) Los recibos son cancelados siempre puntualmente, lo que evita que el cliente
tenga riesgo de incumplimiento de pago y el consiguiente pago de moras y corte
de servicio.
g) El cliente recibe en forma rpida sus comprobantes de recibos cancelados.
Pago de Planillas
Este servicio permite a los bancos, efectuar el pago de los sueldos y/o salarios del
personal por cuenta de empresas clientes de la institucin.

Por seguridad la empresa evita el manejo de efectivo, eliminando el costo de


transporte y riesgos de robo y asalto.
Por comodidad y control se elimina la carga administrativa y operativa que implica
el pago de planillas en forma permanente, adems la empresa recibe el detalle del
cargo efectuado por concepto de abonos realizados para su control.
Custodia de Valores
En este servicio el Banco recibe bienes de propiedad de sus clientes o del pblico
en general, con la obligacin de guardarlos, conservarlos y devolverlos. Este
servicio comprende los depsitos en administracin, cajas de seguridad, bultos en
custodia, depsitos en garanta, etc. Se da para clientes seleccionados del Banco
y pblico en general.
Este servicio incluye todas las funciones de una custodia de valores, pero adems
tambin incluye tareas administrativas rutinarias asociadas a las propiedades,
tales como, recepcin de intereses, recepcin de notificacin de vencimientos,
notificacin al cliente, de acciones que afectan los bienes y otras transacciones
que el cliente solicite.
Los estados de cuenta de cuenta son proporcionados regularmente y las tasas
son cobradas con base en el valor de los activos y a las tareas realizadas.
Compra y venta de valores y divisas
En este servicio, adems el banco funciona como un agente directo para el cliente,
comprando y vendiendo acciones cuando as se le indica. Los clientes entran en
contacto con el banco dando instrucciones sobre las transacciones; los dbitos y
los crditos son procesados automticamente en sus cuentas corrientes.
El precio de las acciones o valores a ser transados est disponible por telfono o
por computadora, y una confirmacin por escrito de cada transaccin realizada es
enviada al cliente, as como los estados de cuentas mensuales que tambin son
enviados.

En este servicio se obtiene el asesoramiento especializado de los agentes


corredores que operan con el banco, teniendo de igual forma el respaldo de la
institucin para operaciones y transacciones donde el pago de los mismos se
puede efectuar de muchas maneras segn el tipo de cliente que sea. De igual
forma se obtiene tasas de servicios de transacciones reducidas para los clientes
que mantengan cuentas en el banco.
Es un medio fcil y conveniente de comprar y vender acciones y ttulos. Por otro
lado, los bancos tambin ofrecen los servicios de Compra y Venta de Divisas,
referidas especficamente a las labores de compra y venta de moneda extranjera a
travs de sus ventanillas, ya sean con dinero en efectivo o con cargo y/o abono en
sus cuentas corrientes. Para los clientes especiales, los bancos siempre les
conceden tipo de cambio especial, con la finalidad de fidelizar a sus clientes.