Artesanias (Corregido)

FORMATO: CORRIDA FINANCIERA FAPPA y PROMUSAG
SECRETARIA DE DESARROLLO AGRARIO, TERRITORIAL Y URBANO
ARTESANIAS Y NOVEDADES CLAUDIA
A
B
B.I.
B. II.
C
C.I.
C.II.
C.III.
C.IV
D
D.I.
D.II.
INSTRUCCIONES
PRESUPUESTO DE INVERSION
CALCULOS TECNICOS
MEMORIAS DE CALCULO
PROYECCION DE COSTOS
PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.
COSTOS TOTALES
PROYECCION DE INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO
ANALISIS DE RENTABILIDAD
PUNTO DE EQUILIBRIO
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
INSTRUCCIONES
1 Utiliza esta herramienta para elaborar Proyecciones Financieras.
2 Antes de comenzar, es importante que tengas informacin relevante a la mano, tal como
la informacin de mercado, capacidad instalada, precios, competidores, etc.
3 El orden de las hojas es indispensable.
Esta Plantilla contiene once pestaas con cada uno de los apartados a desarrollar en la Corrida
financiera. A manera de facilitar la evaluacin y entendimiento de tu proyecto. Cada apartado d
adecuarse a las necesidades y conceptos que maneje el proyecto; apegndose a la descripcin
de mercado y de sustentabilidad que hallas realizado previamente.
Es importante recordarte que las celdas deben de estar ligadas; para poder identificar el origen d
proyecciones y datos que utilizas, no protejas el archivo de excel; ya que es indispensable para p
verificar el desarrollo que estas realizando en cada apartado.
Nota: Verifica los comentarios que se realizan en los diferentes apartados.
lar en la Corrida
Cada apartado deber
e a la descripcin tcnica,
ntificar el origen de las

dispensable para poder

PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS
UNIDAD
CANTIDAD
COSTO UNITARIO
MONTOS
LOTE
LOTE
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
1
1
1
4
2
1
5
10
$
$
$
$
$
$
$
$
35,000.00
18,999.00
2,836.08
4,543.72
4,543.72
2,900.00
2,552.00
522.00
$
$
$
$
$
$
$
$
35,000.00
18,999.00
2,836.08
18,174.88
9,087.44
2,900.00
12,760.00
5,220.00
SERVICIO
15,000.00
$
$
$
$
$
$
$
LOTE
80,022.60
Servicios (agua, luz y telefono)
SERVICIOS
1,200.00
Mano de Obra
SERVICIOS
1,300.00
PROGRAMA
ACTIVO FIJO
Terreno-local
Laptop
impresora
Vitrina exhibidora
Mostrador
Caja registradora
Armario metalico
Trio de 3 niveles
ACTIVO DIFERIDO
ELABORACION DE PROYECTO Y
ASISTENCIA TECNICA
CAPITAL DE TRABAJO
Articulos de artesanas
$
$
$
$
$
$
$
18,999.00
2,836.08
18,174.88
9,087.44
2,900.00
12,760.00
5,220.00
15,000.00
-
15,000.00
80,022.60
80,022.60
$
$
$
$
1,200.00
6,500.00
-
TOTAL
$
$ 207,700.00
165,000.00
SOCIOS
$ 35,000.00
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
35,000.00
18,999.00
2,836.08
18,174.88
9,087.44
2,900.00
12,760.00
5,220.00
$ 15,000.00
$
$
$
$
$
$
$ 80,022.60
$ 1,200.00
$ 6,500.00
$
$
$
$
1,200.00
6,500.00
-
$ 42,700.00
$
$ 207,700.00

MEMORIAS DE CALCULO
MEMORIA DE CALCULO DE INSUMOS O

MERCANCIAS
MERANCIA PARA VENTA

MENSUAL
CONCEPTO
UNIDADES
COSTO
BOCA DE PEZ CON BEIS CON GARIGOL CAF
PIEZA
116.00
JGO DE 3 EJIPCIAS CUALQUIER COLOR
JUEGO
139.20
JGO DE DE 3 AFRICANAS DE CUALQUIER

COLOR
JUEGO
139.20
JGO DE CUBITOS DE CEBRA CON BASE DE

MADERA
JGO DE 3 LUNAS CON FLAMA
JUEGO
JUEGO
$
$
127.60
116.00
JGOS DE VELAS MINIS EN BASE DE MADERA Y

JUEGO
PIEDRITS
116.00

JUEGO
PIEDRIT
139.20
JGO DE 1 AFRICANA CON SU BARRIL
JUEGO
116.00
JGO DE ANILLOS CON ESFERAS CUALQUIER

COLOR
JUEGO
127.60
JGO DE 3 VELAS DESIGULES DE CUALQUIER

COLOR
JUEGO
127.60
JGO DE ESFERAS CON VELA Y BASE DE

MADERA
JUEGO
150.80
JGO DE VELAS CHICOS CON BASE MADERA Y

JUEGO
PIEDRAS
127.60
JGO DE LUNAS CON ESTRELLA CUALQUIER

COLOR
JUEGO
139.20
JGO DE ESFERAS DE HOJA DE ORO CON

BASE CERAM
JUEGO
185.60
JGOS DE VELAS MINIS CON BASE DE MADERA

JUEGO
Y PIEDR
116.00
JGO DE MANZANAS DE ASPIRAL CON VELA
JUEGO
116.00
JGO DE PERAS DE ASPIRAL CON VELA
JUEGO
127.60
JGO DE CARACOL GDE CON VELA DE

CUALQUIER COL
JUEGO
139.20
JGO DE ALADINOS CON VELA CUALQUIER

COLOR
JUEGO
127.60
JGO DE LICORERAS CON VELA DE

CUALQUIER COLOR
JUEGO
116.00
JGOS DE VELAS TIPO QUESO

JGO DE VELAS FLORERO RAYADO
JUEGO
JUEGO
$
$
116.00
116.00
JGO DE ALADINO CHICO O ESFERAS CON

VELA S/BASE
JUEGO
116.00
LAMP CILINDRICA BASE SENCILLA DE TELA

TAPIZ MUEB
PIEZA
266.80
LAMP BASE RECTAG CON PANT RECTANG

TELA SENCIL
PIEZA
197.20
LAMPARA DE MUECA AFRICANA DE LAZO

GDE 1.10 MTRS
PIEZA
278.40
LAMP OVAL PANT CUAD O DOBLE OVAL PANT

OVALAD
PIEZA
150.80
LAMPA BASE RECTANGULAR Y PANTALLA

OVALADA
PIEZA
185.60
LAMPARA DE AFRICANA DE LAZO GDE 1.10

MTRS
PIEZA
278.40
LAMPARA DE AFRICANA DE LAZO CH. DE 70

CM
PIEZA
185.60
LAMPARA DE BASE REDONDA TUBO PANT

REDONDA
PIEZA
139.20
LAMPARA DE TECHO DE 45 CM DIAMETRO

ELECTRIFIC
PIEZA
208.80

DELGADA
PIEZA
243.60
LAMPARAS DE BASE DE PIRAMIDE PANTALLA

PIEZA
REDOND
174.00
LAMP DE BASE RECTANGULAR PANTALLA

RECTANGUL
PIEZA
197.20

OVALADA
PIEZA
185.60
LAMPARAS BASE PIRAMIDE REDONDA O

CUADRA PLAA
PIEZA
174.00
CUADRO UNA SOLA PIEZA VARIOS MOD SIN

MARCO
PIEZA
255.20
TRIPTICO DE FRUTAS VARIOS MODELOS SIN

MARCO
PIEZA
185.60
TRIPTICO DE MANZANAS DIF FONDOS SIN

MARCO
PIEZA
185.60
TRIPTICO CON MARCO 2 LUCES TERMINADO

FINO
PIEZA
696.00
TRIPTICO DE MANZANAS VARIOS MODELOS
PIEZA
185.60
JGO DE 3 MANZANAS DE HOJA DE ORO CON

BASE
JUEGO
185.60
FRUTERO DE 3 MANZANAS O PERAS BASE

CERAM PICO
PIEZA
87.00
BOMBONERAS DE MANZ PERA O SANDIA

GDES C/U
PIEZA
69.60
FRUTERO DE 3 MANZANAS O PERAS DE

VITRAL C/BASE
PIEZA
232.00
FUENTE GRANDE BASE CUADRADA CON

PIEDRAS
FUENTE MEDIANA BASE REDONDA
PIEZA
PIEZA
$
$
232.00
174.00
FUENTE GDE DE VITRAL DIF COLORES BASE

CUADRAD
PIEZA
290.00
FUENTE MED VITRAL DIF COLORES BASE

REDONDA
PIEZA
220.40
JGO DE ESF DE VIDRI SOPLADO ROJAS Y

NARAN C/BAS
JUEGO
255.20
JGO DE 3 ESF DE VDRIO SOPL PLATA CON

BASES
JUEGO
208.80
JGO DE 3 ESFERAS PLATAS CON HILOS

VARIOS COLOR
JUEGO
208.80
JGO DE 3 ESFERAS DE VITRAL GRANDES

C/BASE
JUEGO
232.00
JGO DE 3 ESFERAS DE VITRAL CHICAS CON

BASE MAD
JUEGO
174.00
JGO DE ESFERAS CON VELA Y BASE 3

TAMAOS C/BAS
JUEGO
174.00
JGO DE ESFERAS CON GARIGOLES DORADOS

JUEGO
Y BASE
139.20
JGO DE ESFERAS CIN VELA CHICAS 1 SOLO

TAMAO
JUEGO
139.20
JGO DE ESFERAS CEBRA BEIS JIRAFA NARNJ

JUEGO
CON BASE
139.20
JGO DE 3 ESFERAS DE CEBRA JIRAFA O

TIGRE BASE
JUEGO
139.20
JGO DE ESFERAS DE ROJA CHO Y BEIS DE

GARIGOLES
JUEGO
139.20
BROCHETA DE 4 ESFERAS BASE DE MADERA PIEZA
208.80
JGO DE ESFERAS ROJA BEIS Y CAF CON

ORO BASE
JUEGO
139.20
JGO DE ESFERAS DE HOJA DE ORO Y PLATA

BASE
JUEGO
150.80
JGO DE ESFERAS DE HOJA DE ORO COLORES

JUEGO
Y BASE
150.80
JGO DE ESFERAS DE CIRCULOS BEIS Y

CAFES Y BASE
JUEGO
139.20
COJINES DE CUALQUIER DE TELA DELGADA

35*35
JGO DE BOTONES DE VITRAL
PIEZA
JUEGO
$
$
139.20
40.60
BROCHETA DE CORAZONES CHICOS
PIEZA
278.40
COJINES DE CUALQUIER TELA DE TAPIZ DE

MUEB 35 CM
ARREGLO FLORAL
PIEZA
PIEZA
$
$
139.20
52.20
JGO DE HONGOS DE VITRAL GRANDES
JUEGO
162.40
JGO DE 3 CORAZONES MINIS CON BASE DE

CERAMICA
JUEGO
185.60
LITOGRAFIA CON MARCO DE LUZ ORIZONTAL

VARIOS
PIEZA
116.00
LITOGRAFIA CON MARCO DE LUZ VERTICAL

VARIOS
PIEZA
406.00
BOLSA CON PIEDRITAS CHICAS 2 TAMAOS
PIEZA
406.00
BOLSA CON PIEDRAS GRANDES BLANCAS
PIEZA
11.60
ESPEJO RECTANGULAR GRANDE CIRCULOS

125 *54
PIEZA
13.92
JGO DE 3 CORAZONES MEDIANOS ORO ROJO

Y PLATA
JGO DE JARRONES DE LA SSS
JGO DE JARRONES DE LA I
CUBO DE LUZ SIN ACCESORIO
JGO DE 3 ESPEJOS SSS LARGOS
JUEGO
JUEGO
JUEGO
JUEGO
JUEGO
$
$
$
$
$
649.60
127.60
313.20
313.20
464.00
ESPEJO REDONDO SENCILLO DE 60 CM. DE

DIAMETRO
JGO DE 3 REPIZAS DE PARED
TOTAL
PIEZA
JUEGO
$
$
313.20
313.20
MEMORIA DE CALCULO DE COSTOS
COSTOS DE PRODUCCION POR MES

CONCEPTO
UNIDAD
MANO DE OBRA
SERVICIOS (agua, luz telf)
EMPLEADO
MES
CANTIDAD
5
1
GASTOS DE VENTA POR MES

CONCEPTO
UNIDAD
BOLSA CAMISETA
BOLSA DE KILO
KILO
KILO
CANTIDAD
30
30
SERVICIOS PROFESIONALES ANUAL

CONCEPTO
MTTO INSTALACIONES
UNIDAD
SERVICIO
CANTIDAD
1
GASTOS DE ADMINISTRACION ANUAL

CONCEPTO
UNIDAD
CONTADOR
ADMINISTRADOR
MES
MES
SE GENERARAN LOS SIGUIENTES

EMPLEOS
ADMINISTRADOR
CAJERO
TABLAJERO
AYUDANTE
CANTIDAD
12
12
1
1
2
2
SALARIO DIARIO
$
16.67
$
43.33
$
43.33
$
43.33
UDIA
CANTIDAD
MONTO
P. UNITARIO
IVA
$580.00 $
100.00
16.00
$696.00 $
120.00
19.20
$696.00 $
120.00
19.20
5
5
$638.00 $
$580.00 $
110.00
100.00
$
$
17.60
16.00
$580.00 $
100.00
16.00
$696.00 $
120.00
19.20
$580.00 $
100.00
16.00
$638.00 $
110.00
17.60
$638.00 $
110.00
17.60
$754.00 $
130.00
20.80
$638.00 $
110.00
17.60
$696.00 $
120.00
19.20
$928.00 $
160.00
25.60
$580.00 $
100.00
16.00
$580.00 $
100.00
16.00
$638.00 $
110.00
17.60
$696.00 $
120.00
19.20
$638.00 $
110.00
17.60
$580.00 $
100.00
16.00
5
5
$580.00 $
$580.00 $
100.00
100.00
$
$
16.00
16.00
$580.00 $
100.00
16.00
$1,334.00 $
230.00
36.80
$986.00 $
170.00
27.20
$1,392.00 $
240.00
38.40
$754.00 $
130.00
20.80
$928.00 $
160.00
25.60
$1,392.00 $
240.00
38.40
$928.00 $
160.00
25.60
$696.00 $
120.00
19.20
$1,044.00 $
180.00
28.80
$1,218.00 $
210.00
33.60
$870.00 $
150.00
24.00
$986.00 $
170.00
27.20
$928.00 $
160.00
25.60
$870.00 $
150.00
24.00
$1,276.00 $
220.00
35.20
$928.00 $
160.00
25.60
$928.00 $
160.00
25.60
$3,480.00 $
600.00
96.00
$928.00 $
160.00
25.60
$928.00 $
160.00
25.60
$435.00 $
75.00
12.00
$348.00 $
60.00
9.60
$1,160.00 $
200.00
32.00
5
5
$1,160.00 $
$870.00 $
200.00
150.00
$
$
32.00
24.00
$1,450.00 $
250.00
40.00
$1,102.00 $
190.00
30.40
$1,276.00 $
220.00
35.20
$1,044.00 $
180.00
28.80
$1,044.00 $
180.00
28.80
$1,160.00 $
200.00
32.00
$870.00 $
150.00
24.00
$870.00 $
150.00
24.00
$696.00 $
120.00
19.20
$696.00 $
120.00
19.20
$696.00 $
120.00
19.20
$696.00 $
120.00
19.20
$696.00 $
120.00
19.20
$1,044.00 $
180.00
28.80
$696.00 $
120.00
19.20
$754.00 $
130.00
20.80
$754.00 $
130.00
20.80
$696.00 $
120.00
19.20
5
5
$696.00 $
$203.00 $
120.00
35.00
$
$
19.20
5.60
$1,392.00 $
240.00
38.40
5
5
$696.00 $
$261.00 $
120.00
45.00
$
$
19.20
7.20
$812.00 $
140.00
22.40
$928.00 $
160.00
25.60
$580.00 $
100.00
16.00
$2,030.00 $
350.00
56.00
$2,030.00 $
350.00
56.00
$58.00 $
10.00
1.60
$69.60 $
12.00
1.92
5
5
5
5
5
$3,248.00
$638.00
$1,566.00
$1,566.00
$2,320.00
$
$
$
$
$
560.00
110.00
270.00
270.00
400.00
$
$
$
$
$
89.60
17.60
43.20
43.20
64.00
5
5
$1,566.00 $
$1,566.00 $
$80,022.60
270.00
270.00
$
$
$
43.20
43.20
-
OR MES
P/UNITARIO
MONTO
$1,300.00
$1,200.00
$6,500.00
$1,200.00
TOTAL
$7,700.00
MES
P.UNITARIO
MONTO
$
$
$
$
TOTAL
40.00
40.00
1,200.00
1,200.00
$2,400.00
S ANUAL
P.UNITARIO
MONTO
$
1,700.00 $
1,700.00
TOTAL
$1,700.00
N ANUAL
P.UNITARIO
MONTO
$
$
$
$
6,000.00
6,000.00
12,000.00
TOTAL
500.00
500.00
CALCULO DE VOLUMENES DE PRODUCCION
PRODUCCION PARA VENTA MENSUAL

PRODUCTOS
UNIDADES
CANTIDAD
BOCA DE PEZ CON BEIS CON GARIGOL CAF
PIEZA
JUEGO

COLOR
JUEGO

MADERA
JUEGO
JUEGO
5
5

PIEDRITS
JUEGO

PIEDRIT
JUEGO
JUEGO

COLOR
JUEGO
JGO DE 3 VELAS DESIGULES DE CUALQUIER

COLOR
JUEGO

MADERA
JUEGO
JGO DE VELAS CHICOS CON BASE MADERA Y

PIEDRAS
JUEGO

COLOR
JUEGO
JGO DE ESFERAS DE HOJA DE ORO CON BASE

CERAM
JUEGO
JGOS DE VELAS MINIS CON BASE DE MADERA

Y PIEDR
JUEGO
JUEGO
JUEGO

CUALQUIER COL
JUEGO

COLOR
JUEGO
JGO DE LICORERAS CON VELA DE CUALQUIER

COLOR
JUEGO

JUEGO
JUEGO
5
5

VELA S/BASE
JUEGO

TAPIZ MUEB
PIEZA

TELA SENCIL
PIEZA

GDE 1.10 MTRS
PIEZA
LAMP OVAL PANT CUAD O DOBLE OVAL PANT

OVALAD
PIEZA

OVALADA
PIEZA
LAMPARA DE AFRICANA DE LAZO GDE 1.10

MTRS
PIEZA
LAMPARA DE AFRICANA DE LAZO CH. DE 70

CM
PIEZA

REDONDA
PIEZA

ELECTRIFIC
PIEZA

DELGADA
PIEZA
LAMPARAS DE BASE DE PIRAMIDE PANTALLA

REDOND
PIEZA

RECTANGUL
PIEZA

OVALADA
PIEZA

CUADRA PLAA
PIEZA
CUADRO UNA SOLA PIEZA VARIOS MOD SIN

MARCO
PIEZA

MARCO
PIEZA

MARCO
PIEZA
TRIPTICO CON MARCO 2 LUCES TERMINADO

FINO
PIEZA
PIEZA
JGO DE 3 MANZANAS DE HOJA DE ORO CON

BASE
JUEGO

CERAM PICO
PIEZA

GDES C/U
PIEZA

VITRAL C/BASE
PIEZA

PIEDRAS
PIEZA
PIEZA
5
5
FUENTE GDE DE VITRAL DIF COLORES BASE

CUADRAD
PIEZA

REDONDA
PIEZA

NARAN C/BAS
JUEGO

BASES
JUEGO

VARIOS COLOR
JUEGO

C/BASE
JUEGO

BASE MAD
JUEGO

TAMAOS C/BAS
JUEGO
JGO DE ESFERAS CON GARIGOLES DORADOS

Y BASE
JUEGO

TAMAO
JUEGO

CON BASE
JUEGO
JGO DE 3 ESFERAS DE CEBRA JIRAFA O TIGRE

BASE
JUEGO

GARIGOLES
JUEGO
BROCHETA DE 4 ESFERAS BASE DE MADERA
PIEZA
JGO DE ESFERAS ROJA BEIS Y CAF CON ORO

BASE
JUEGO

BASE
JUEGO
JGO DE ESFERAS DE HOJA DE ORO COLORES

Y BASE
JUEGO
JGO DE ESFERAS DE CIRCULOS BEIS Y CAFES

Y BASE
JUEGO
COJINES DE CUALQUIER DE TELA DELGADA

35*35
PIEZA
JUEGO
5
5
PIEZA

MUEB 35 CM
ARREGLO FLORAL
PIEZA
PIEZA
5
5
JUEGO

CERAMICA
JUEGO
LITOGRAFIA CON MARCO DE LUZ ORIZONTAL

VARIOS
PIEZA

VARIOS
PIEZA
PIEZA
PIEZA

125 *54
PIEZA
JGO DE 3 CORAZONES MEDIANOS ORO ROJO

Y PLATA
JUEGO
JUEGO
JUEGO
JUEGO
JUEGO
5
5
5
5
5

DIAMETRO
PIEZA
JUEGO
5
5
TOTAL
ENES DE PRODUCCION
PRECIO
MONTO
$139.20
$696.00
$167.04
$835.20
$167.04
$835.20
$153.12
$139.20
$765.60
$696.00
$139.20
$696.00
$167.04
$835.20
$139.20
$696.00
$153.12
$765.60
$153.12
$765.60
$180.96
$904.80
$153.12
$765.60
$167.04
$835.20
$222.72
$1,113.60
$139.20
$696.00
$139.20
$696.00
$153.12
$765.60
$167.04
$835.20
$153.12
$765.60
$139.20
$696.00
$139.20
$139.20
$696.00
$696.00
$139.20
$696.00
$320.16
$1,600.80
$236.64
$1,183.20
$334.08
$1,670.40
$180.96
$904.80
$222.72
$1,113.60
$334.08
$1,670.40
$222.72
$1,113.60
$167.04
$835.20
$250.56
$1,252.80
$292.32
$1,461.60
$208.80
$1,044.00
$236.64
$1,183.20
$222.72
$1,113.60
$208.80
$1,044.00
$306.24
$1,531.20
$222.72
$1,113.60
$222.72
$1,113.60
$835.20
$4,176.00
$222.72
$1,113.60
$222.72
$1,113.60
$104.40
$522.00
$83.52
$417.60
$278.40
$1,392.00
$278.40
$208.80
$1,392.00
$1,044.00
$348.00
$1,740.00
$264.48
$1,322.40
$306.24
$1,531.20
$250.56
$1,252.80
$250.56
$1,252.80
$278.40
$1,392.00
$208.80
$1,044.00
$208.80
$1,044.00
$167.04
$835.20
$167.04
$835.20
$167.04
$835.20
$167.04
$835.20
$167.04
$835.20
$250.56
$1,252.80
$167.04
$835.20
$180.96
$904.80
$180.96
$904.80
$167.04
$835.20
$167.04
$48.72
$835.20
$243.60
$334.08
$1,670.40
$167.04
$62.64
$835.20
$313.20
$194.88
$974.40
$222.72
$1,113.60
$139.20
$696.00
$487.20
$2,436.00
$487.20
$2,436.00
$13.92
$69.60
$16.70
$83.52
$779.52
$153.12
$375.84
$375.84
$556.80
$3,897.60
$765.60
$1,879.20
$1,879.20
$2,784.00
$375.84
$375.84
$1,879.20
$1,879.20
$96,027.12
PRODUCTOS
UNIDADES
PRECIO
BOCA DE PEZ CON BEIS CON GARIGOL

CAF
PIEZA
$139.20
JUEGO
$167.04

COLOR
JUEGO
$167.04

MADERA
JUEGO
JUEGO
$153.12
$139.20
JGOS DE VELAS MINIS EN BASE DE

MADERA Y PIEDRITS
JUEGO
$139.20

MADERA Y PIEDRIT
JUEGO
$167.04
JUEGO
$139.20

COLOR
JUEGO
$153.12
JGO DE 3 VELAS DESIGULES DE

CUALQUIER COLOR
JUEGO
$153.12

MADERA
JUEGO
$180.96
JGO DE VELAS CHICOS CON BASE MADERA

Y PIEDRAS
JUEGO
$153.12

COLOR
JUEGO
$167.04
JGO DE ESFERAS DE HOJA DE ORO CON

BASE CERAM
JUEGO
$222.72
JGOS DE VELAS MINIS CON BASE DE

MADERA Y PIEDR
JUEGO
$139.20
JUEGO
$139.20
JUEGO
$153.12

CUALQUIER COL
JUEGO
$167.04

COLOR
JUEGO
$153.12

CUALQUIER COLOR
JUEGO
$139.20

JUEGO
JUEGO
$139.20
$139.20

VELA S/BASE
JUEGO
$139.20

TAPIZ MUEB
PIEZA
$320.16

TELA SENCIL
PIEZA
$236.64

GDE 1.10 MTRS
PIEZA
$334.08
LAMP OVAL PANT CUAD O DOBLE OVAL

PANT OVALAD
PIEZA
$180.96

OVALADA
PIEZA
$222.72
LAMPARA DE AFRICANA DE LAZO GDE

1.10 MTRS
PIEZA
$334.08
LAMPARA DE AFRICANA DE LAZO CH. DE

70 CM
PIEZA
$222.72

REDONDA
PIEZA
$167.04

ELECTRIFIC
PIEZA
$250.56

DELGADA
PIEZA
$292.32
LAMPARAS DE BASE DE PIRAMIDE

PANTALLA REDOND
PIEZA
$208.80

RECTANGUL
PIEZA
$236.64

OVALADA
PIEZA
$222.72

CUADRA PLAA
PIEZA
$208.80
CUADRO UNA SOLA PIEZA VARIOS MOD

SIN MARCO
PIEZA
$306.24

MARCO
PIEZA
$222.72

MARCO
PIEZA
$222.72
TRIPTICO CON MARCO 2 LUCES

TERMINADO FINO
PIEZA
$835.20
PIEZA
$222.72
JGO DE 3 MANZANAS DE HOJA DE ORO

CON BASE
JUEGO
$222.72

CERAM PICO
PIEZA
$104.40

GDES C/U
PIEZA
$83.52

VITRAL C/BASE
PIEZA
$278.40

PIEDRAS
PIEZA
PIEZA
$278.40
$208.80
FUENTE GDE DE VITRAL DIF COLORES

BASE CUADRAD
PIEZA
$348.00

REDONDA
PIEZA
$264.48

NARAN C/BAS
JUEGO
$306.24

BASES
JUEGO
$250.56

VARIOS COLOR
JUEGO
$250.56

C/BASE
JUEGO
$278.40

BASE MAD
JUEGO
$208.80

TAMAOS C/BAS
JUEGO
$208.80
JGO DE ESFERAS CON GARIGOLES

DORADOS Y BASE
JUEGO
$167.04

TAMAO
JUEGO
$167.04

CON BASE
JUEGO
$167.04
JGO DE 3 ESFERAS DE CEBRA JIRAFA O

TIGRE BASE
JUEGO
$167.04

GARIGOLES
JUEGO
$167.04
BROCHETA DE 4 ESFERAS BASE DE

MADERA
PIEZA
$250.56
JGO DE ESFERAS ROJA BEIS Y CAF CON

ORO BASE
JUEGO
$167.04

BASE
JUEGO
$180.96
JGO DE ESFERAS DE HOJA DE ORO

COLORES Y BASE
JUEGO
$180.96
JGO DE ESFERAS DE CIRCULOS BEIS Y

CAFES Y BASE
JUEGO
$167.04
COJINES DE CUALQUIER DE TELA

DELGADA 35*35
PIEZA
JUEGO
$167.04
$48.72
PIEZA
$334.08

MUEB 35 CM
ARREGLO FLORAL
PIEZA
PIEZA
$167.04
$62.64
JUEGO
$194.88

CERAMICA
JUEGO
$222.72
LITOGRAFIA CON MARCO DE LUZ

ORIZONTAL VARIOS
PIEZA
$139.20

VARIOS
PIEZA
$487.20
PIEZA
$487.20
PIEZA
$13.92

125 *54
PIEZA
$16.70
JGO DE 3 CORAZONES MEDIANOS ORO

ROJO Y PLATA
JUEGO
JUEGO
JUEGO
JUEGO
JUEGO
$779.52
$153.12
$375.84
$375.84
$556.80

DIAMETRO
PIEZA
JUEGO
$375.84
$375.84

PROYECCION DE COSTOS
Costos fijos
MANO DE OBRA
MTTO INSTALACIONES
GASTOS DE ADMINISTARACION
TOTAL
ANUAL
$
$
$78,000.00
1,700.00
12,000.00
$91,700.00
Costos Variables
MATERIA PRIMA(MERCANCIAS)
SERVICIOS
GASTOS DE VENTA
TOTAL
$960,271.20
$14,400.00
$28,800.00
$1,003,471.20
Costos totales (Costos Fijos+Costos variables)
$1,095,171.20

PROYECCION DE INGRESOS
INGRESOS
PRECIO
VOLUMEN DE AO 1
VENTA ANUAL
AO 2
AO 3
BOCA DE PEZ CON BEIS CON

GARIGOL CAF
$139.20
$60.00
$8,352.00
$8,769.60
$9,208.08
JGO DE 3 EJIPCIAS CUALQUIER

COLOR
$167.04
$60.00
$10,022.40
$10,523.52
$11,049.70
JGO DE DE 3 AFRICANAS DE
CUALQUIER COLOR
$167.04
$60.00
$10,022.40
$10,523.52
$11,049.70
JGO DE CUBITOS DE CEBRA CON

BASE DE MADERA
$153.12
$139.20
$60.00
$60.00
$9,187.20
$9,646.56
$10,128.89
$8,352.00
$8,769.60
$9,208.08

MADERA Y PIEDRITS
$139.20
$60.00
$8,352.00
$8,769.60
$9,208.08

MADERA Y PIEDRIT
$167.04
$60.00
$10,022.40
$10,523.52
$11,049.70
JGO DE 1 AFRICANA CON SU

BARRIL
$139.20
$60.00
$8,352.00
$8,769.60
$9,208.08
JGO DE ANILLOS CON ESFERAS

CUALQUIER COLOR
$153.12
$60.00
$9,187.20
$9,646.56
$10,128.89
JGO DE 3 VELAS DESIGULES DE

CUALQUIER COLOR
$153.12
$60.00
$9,187.20
$9,646.56
$10,128.89
JGO DE ESFERAS CON VELA Y BASE

DE MADERA
$180.96
$60.00
$10,857.60
$11,400.48
$11,970.50
JGO DE VELAS CHICOS CON BASE

MADERA Y PIEDRAS
$153.12
$60.00
$9,187.20
$9,646.56
$10,128.89
JGO DE LUNAS CON ESTRELLA

CUALQUIER COLOR
$167.04
$60.00
$10,022.40
$10,523.52
$11,049.70

CON BASE CERAM
$222.72
$60.00
$13,363.20
$14,031.36
$14,732.93
JGOS DE VELAS MINIS CON BASE

DE MADERA Y PIEDR
$139.20
$60.00
$8,352.00
$8,769.60
$9,208.08
JGO DE MANZANAS DE ASPIRAL

CON VELA
$139.20
$60.00
$8,352.00
$8,769.60
$9,208.08
JGO DE PERAS DE ASPIRAL CON

VELA
$153.12
$60.00
$9,187.20
$9,646.56
$10,128.89
JGO DE CARACOL GDE CON VELA

DE CUALQUIER COL
$167.04
$60.00
$10,022.40
$10,523.52
$11,049.70
JGO DE ALADINOS CON VELA

CUALQUIER COLOR
$153.12
$60.00
$9,187.20
$9,646.56
$10,128.89

CUALQUIER COLOR
$139.20
$139.20
$60.00
$60.00
$8,352.00
$8,769.60
$9,208.08
$8,352.00
$8,769.60
$9,208.08
$139.20
$60.00
$8,352.00
$8,769.60
$9,208.08
JGO DE ALADINO CHICO O

ESFERAS CON VELA S/BASE
$139.20
$60.00
$8,352.00
$8,769.60
$9,208.08
LAMP CILINDRICA BASE SENCILLA

DE TELA TAPIZ MUEB
$320.16
$60.00
$19,209.60
$20,170.08
$21,178.58
LAMP BASE RECTAG CON PANT

RECTANG TELA SENCIL
$236.64
$60.00
$14,198.40
$14,908.32
$15,653.74
LAMPARA DE MUECA AFRICANA

DE LAZO GDE 1.10 MTRS
$334.08
$60.00
$20,044.80
$21,047.04
$22,099.39
LAMP OVAL PANT CUAD O DOBLE

OVAL PANT OVALAD
$180.96
$60.00
$10,857.60
$11,400.48
$11,970.50
LAMPA BASE RECTANGULAR Y

PANTALLA OVALADA
$222.72
$60.00
$13,363.20
$14,031.36
$14,732.93
LAMPARA DE AFRICANA DE LAZO

GDE 1.10 MTRS
$334.08
$60.00
$20,044.80
$21,047.04
$22,099.39
LAMPARA DE AFRICANA DE LAZO

CH. DE 70 CM
$222.72
$60.00
$13,363.20
$14,031.36
$14,732.93
LAMPARA DE BASE REDONDA

TUBO PANT REDONDA
$167.04
$60.00
$10,022.40
$10,523.52
$11,049.70
LAMPARA DE TECHO DE 45 CM
DIAMETRO ELECTRIFIC
$250.56
$60.00
$15,033.60
$15,785.28
$16,574.54
LAMP CILINDRICA BASE SENCILLA

DE TELA DELGADA
$292.32
$60.00
$17,539.20
$18,416.16
$19,336.97
LAMPARAS DE BASE DE PIRAMIDE

PANTALLA REDOND
$208.80
$60.00
$12,528.00
$13,154.40
$13,812.12
LAMP DE BASE RECTANGULAR

PANTALLA RECTANGUL
$236.64
$60.00
$14,198.40
$14,908.32
$15,653.74
LAMP DE BASE RECTANGULAR

PANTALLA OVALADA
$222.72
$60.00
$13,363.20
$14,031.36
$14,732.93
LAMPARAS BASE PIRAMIDE

REDONDA O CUADRA PLAA
$208.80
$60.00
$12,528.00
$13,154.40
$13,812.12
CUADRO UNA SOLA PIEZA VARIOS

MOD SIN MARCO
$306.24
$60.00
$18,374.40
$19,293.12
$20,257.78
TRIPTICO DE FRUTAS VARIOS

MODELOS SIN MARCO
$222.72
$60.00
$13,363.20
$14,031.36
$14,732.93
TRIPTICO DE MANZANAS DIF

FONDOS SIN MARCO
$222.72
$60.00
$13,363.20
$14,031.36
$14,732.93
TRIPTICO CON MARCO 2 LUCES

TERMINADO FINO
$835.20
$60.00
$50,112.00
$52,617.60
$55,248.48
TRIPTICO DE MANZANAS VARIOS

MODELOS
$222.72
$60.00
$13,363.20
$14,031.36
$14,732.93
JGO DE 3 MANZANAS DE HOJA DE

ORO CON BASE
$222.72
$60.00
$13,363.20
$14,031.36
$14,732.93
FRUTERO DE 3 MANZANAS O
PERAS BASE CERAM PICO
$104.40
$60.00
$6,264.00
$6,577.20
$6,906.06
$83.52
$60.00
$5,011.20
$5,261.76
$5,524.85
$278.40
$60.00
$16,704.00
$17,539.20
$18,416.16
BOMBONERAS DE MANZ PERA O

SANDIA GDES C/U
FRUTERO DE 3 MANZANAS O
PERAS DE VITRAL C/BASE
FUENTE GRANDE BASE CUADRADA

CON PIEDRAS
$278.40
$60.00
$16,704.00
$17,539.20
$18,416.16
$208.80
$60.00
$12,528.00
$13,154.40
$13,812.12
FUENTE GDE DE VITRAL DIF

COLORES BASE CUADRAD
$348.00
$60.00
$20,880.00
$21,924.00
$23,020.20
FUENTE MED VITRAL DIF COLORES

BASE REDONDA
$264.48
$60.00
$15,868.80
$16,662.24
$17,495.35
JGO DE ESF DE VIDRI SOPLADO

ROJAS Y NARAN C/BAS
$306.24
$60.00
$18,374.40
$19,293.12
$20,257.78
JGO DE 3 ESF DE VDRIO SOPL

PLATA CON BASES
$250.56
$60.00
$15,033.60
$15,785.28
$16,574.54
JGO DE 3 ESFERAS PLATAS CON

HILOS VARIOS COLOR
$250.56
$60.00
$15,033.60
$15,785.28
$16,574.54
JGO DE 3 ESFERAS DE VITRAL

GRANDES C/BASE
$278.40
$60.00
$16,704.00
$17,539.20
$18,416.16
JGO DE 3 ESFERAS DE VITRAL

CHICAS CON BASE MAD
$208.80
$60.00
$12,528.00
$13,154.40
$13,812.12
JGO DE ESFERAS CON VELA Y BASE

3 TAMAOS C/BAS
$208.80
$60.00
$12,528.00
$13,154.40
$13,812.12
JGO DE ESFERAS CON GARIGOLES

DORADOS Y BASE
$167.04
$60.00
$10,022.40
$10,523.52
$11,049.70
JGO DE ESFERAS CIN VELA CHICAS

1 SOLO TAMAO
$167.04
$60.00
$10,022.40
$10,523.52
$11,049.70
JGO DE ESFERAS CEBRA BEIS

JIRAFA NARNJ CON BASE
$167.04
$60.00
$10,022.40
$10,523.52
$11,049.70
JGO DE 3 ESFERAS DE CEBRA

JIRAFA O TIGRE BASE
$167.04
$60.00
$10,022.40
$10,523.52
$11,049.70
JGO DE ESFERAS DE ROJA CHO Y

BEIS DE GARIGOLES
$167.04
$60.00
$10,022.40
$10,523.52
$11,049.70
BROCHETA DE 4 ESFERAS BASE

DE MADERA
$250.56
$60.00
$15,033.60
$15,785.28
$16,574.54
JGO DE ESFERAS ROJA BEIS Y CAF

CON ORO BASE
$167.04
$60.00
$10,022.40
$10,523.52
$11,049.70

Y PLATA BASE
$180.96
$60.00
$10,857.60
$11,400.48
$11,970.50

COLORES Y BASE
$180.96
$60.00
$10,857.60
$11,400.48
$11,970.50
JGO DE ESFERAS DE CIRCULOS

BEIS Y CAFES Y BASE
$167.04
$60.00
$10,022.40
$10,523.52
$11,049.70
COJINES DE CUALQUIER DE TELA

DELGADA 35*35
$167.04
$48.72
$60.00
$60.00
$10,022.40
$10,523.52
$11,049.70
$2,923.20
$3,069.36
$3,222.83
$334.08
$60.00
$20,044.80
$21,047.04
$22,099.39
$167.04
$62.64
$60.00
$60.00
$10,022.40
$10,523.52
$11,049.70
$3,758.40
$3,946.32
$4,143.64
JGO DE HONGOS DE VITRAL

GRANDES
$194.88
$60.00
$11,692.80
$12,277.44
$12,891.31
JGO DE 3 CORAZONES MINIS CON

BASE DE CERAMICA
$222.72
$60.00
$13,363.20
$14,031.36
$14,732.93

ORIZONTAL VARIOS
$139.20
$60.00
$8,352.00
$8,769.60
$9,208.08

VERTICAL VARIOS
$487.20
$60.00
$29,232.00
$30,693.60
$32,228.28
BOLSA CON PIEDRITAS CHICAS 2

TAMAOS
$487.20
$60.00
$29,232.00
$30,693.60
$32,228.28
BOLSA CON PIEDRAS GRANDES

BLANCAS
$13.92
$60.00
$835.20
$876.96
$920.81
ESPEJO RECTANGULAR GRANDE

CIRCULOS 125 *54
$16.70
$60.00
$1,002.24
$1,052.35
$1,104.97
$779.52
$153.12
$60.00
$60.00
$46,771.20
$49,109.76
$51,565.25
$9,187.20
$9,646.56
$10,128.89
BROCHETA DE CORAZONES
CHICOS
COJINES DE CUALQUIER TELA DE
TAPIZ DE MUEB 35 CM
ARREGLO FLORAL
JGO DE 3 CORAZONES MEDIANOS

ORO ROJO Y PLATA
$375.84
$375.84
$556.80
$60.00
$60.00
$60.00
$22,550.40
$23,677.92
$24,861.82
$22,550.40
$23,677.92
$24,861.82
$33,408.00
$35,078.40
$36,832.32
ESPEJO REDONDO SENCILLO DE 60

CM. DE DIAMETRO
$375.84
$375.84
$60.00
$60.00
$22,550.40
$23,677.92
$24,861.82
$22,550.40
$23,677.92
$24,861.82
Ingresos Totales
$1,152,325.44
$1,209,941.71 $1,270,438.80
AO 4
AO 5
$9,668.48
$10,151.91
$11,602.18
$12,182.29
$11,602.18
$12,182.29
$10,635.33
$11,167.10
$9,668.48
$10,151.91
$9,668.48
$10,151.91
$11,602.18
$12,182.29
$9,668.48
$10,151.91
$10,635.33
$11,167.10
$10,635.33
$11,167.10
$12,569.03
$13,197.48
$10,635.33
$11,167.10
$11,602.18
$12,182.29
$15,469.57
$16,243.05
$9,668.48
$10,151.91
$9,668.48
$10,151.91
$10,635.33
$11,167.10
$11,602.18
$12,182.29
$10,635.33
$11,167.10
$9,668.48
$10,151.91
$9,668.48
$10,151.91
$9,668.48
$10,151.91
$9,668.48
$10,151.91
$22,237.51
$23,349.39
$16,436.42
$17,258.24
$23,204.36
$24,364.58
$12,569.03
$13,197.48
$15,469.57
$16,243.05
$23,204.36
$24,364.58
$15,469.57
$16,243.05
$11,602.18
$12,182.29
$17,403.27
$18,273.43
$20,303.82
$21,319.01
$14,502.73
$15,227.86
$16,436.42
$17,258.24
$15,469.57
$16,243.05
$14,502.73
$15,227.86
$21,270.66
$22,334.20
$15,469.57
$16,243.05
$15,469.57
$16,243.05
$58,010.90
$60,911.45
$15,469.57
$16,243.05
$15,469.57
$16,243.05
$7,251.36
$7,613.93
$5,801.09
$6,091.14
$19,336.97
$20,303.82
$19,336.97
$20,303.82
$14,502.73
$15,227.86
$24,171.21
$25,379.77
$18,370.12
$19,288.63
$21,270.66
$22,334.20
$17,403.27
$18,273.43
$17,403.27
$18,273.43
$19,336.97
$20,303.82
$14,502.73
$15,227.86
$14,502.73
$15,227.86
$11,602.18
$12,182.29
$11,602.18
$12,182.29
$11,602.18
$12,182.29
$11,602.18
$12,182.29
$11,602.18
$12,182.29
$17,403.27
$18,273.43
$11,602.18
$12,182.29
$12,569.03
$13,197.48
$12,569.03
$13,197.48
$11,602.18
$12,182.29
$11,602.18
$12,182.29
$3,383.97
$3,553.17
$23,204.36
$24,364.58
$11,602.18
$12,182.29
$4,350.82
$4,568.36
$13,535.88
$14,212.67
$15,469.57
$16,243.05
$9,668.48
$10,151.91
$33,839.69
$35,531.68
$33,839.69
$35,531.68
$966.85
$1,015.19
$1,160.22
$1,218.23
$54,143.51
$56,850.69
$10,635.33
$11,167.10
$26,104.91
$27,410.15
$26,104.91
$27,410.15
$38,673.94
$40,607.63
$26,104.91
$27,410.15
$26,104.91
$27,410.15
$1,333,960.74 $1,400,658.77

COSTOS TOTALES
Costos fijos
MANO DE OBRA
MTTO INSTALACIONES
GASTOS DE ADMINISTARACION
Costos Variables
MATERIA PRIMA(MERCANCIAS)
SERVICIOS
GASTOS DE VENTA
Costos totales (Costos Fijos+Costos

variables)
AO 1
AO 2
AO 3
$91,700.00
96285
$81,900.00
$78,000.00
$1,785.00
$1,700.00
$12,600.00
$12,000.00
$1,003,471.20
101099.25
$85,995.00
$1,874.25
$13,230.00
1053644.76
$1,008,284.76
$15,120.00
$30,240.00
1106326.998
$1,058,699.00
$15,876.00
$31,752.00
$1,095,171.20 $1,149,929.76
$1,207,426.25
$960,271.20
$14,400.00
$28,800.00
AO 4
106154.2125
$90,294.75
$1,967.96
$13,891.50
AO 5
111461.923125
$94,809.49
$2,066.36
$14,586.08
1161643.3479 1219725.515295
$1,111,633.95
$1,167,215.65
$16,669.80
$17,503.29
$33,339.60
$35,006.58
$1,267,797.56
$1,331,187.44

ESTADO DE RESULTADOS
AOS
CONCEPTO
Ingresos por venta
Costos de produccin
Utilidades brutas
Gastos de administracin
Gastos de venta
Depreciacin y amortizacin
Utilidades de operacin
Gastos financieros
Intereses
Utilidades antes de impuestos

I.S.R. (32%)
P.T.U. (10%)
Utilidad Neta.
1
$1,152,325.44
$1,052,671.20
$99,654.24
2
$1,209,941.71
$1,105,304.76
$104,636.95
3
$1,270,438.80
$1,160,570.00
$109,868.80
4
$1,333,960.74
$1,218,598.50
$115,362.24
5
$1,400,658.77
$1,279,528.42
$121,130.35
$12,000.00
$28,800.00
$12,600.00
$30,240.00
$13,230.00
$31,752.00
$13,891.50
$33,339.60
$14,586.08
$35,006.58
$753.07
$790.73
$830.26
$871.77
$915.36
$58,101.17
$0.00
$0.00
$61,006.23
$0.00
$0.00
$64,056.54
$0.00
$0.00
$67,259.36
$0.00
$0.00
$70,622.33
$0.00
$0.00
$58,101.17
$18,592.37
$0.00
$39,508.79
$61,006.23
$19,521.99
$0.00
$41,484.23
$64,056.54
$20,498.09
$0.00
$43,558.45
$67,259.36
$21,523.00
$0.00
$45,736.37
$70,622.33
$22,599.15
$0.00
$48,023.19
DEPRECIACION
CONCEPTO
Vitrina exhibidora
Mostrador
Caja registradora
Armario metalico
Trio de 3 niveles
No. Unidades
Costo
Unitario
4
2
1
5
10
Importe
$4,543.72
$4,543.72
$2,900.00
$2,552.00
$522.00
$
$
$
$
$
$
18,174.88
9,087.44
2,900.00
12,760.00
5,220.00
-
Vida util
10
10
10
10
10
Vida
Econmica
8
8
8
8
8
TOTALES
UDIA
S
Depreciaci
n
Anual
$
227.19
$
227.19
$
145.00
$
127.60
$
26.10
$
-
Valor residual
$
$
$
$
$
$
17,266.14
8,178.70
2,320.00
12,249.60
5,115.60
-
753.07
45,130.03

FLUJO DE EFECTIVO
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTO
ENTRADAS
Crdito para activos fijos SEDATU
Crdito para activos diferidos SEDATU
Credito para capital de operacin SEDATU
Aportacion del productor
Clientes/ Doc
Ventas de contado
Otros
Caja inicial
SALIDAS
Inversin fija
Inversin diferida
Inventarios
Costos de produccin
Gastos de administracin
Gastos de venta
Gastos financieros (Intereses)
ISR (32%)
PTU (10%)
APORTACION AL ECA
FLUJO NETO DE EFECTIVO
Dividendos a productores
SALDO FINAL
APORTACION ACOMULADA AL ECA
REMANENTE AL ECA
SA
$ 179,683.92 $
$ 49,161.32
$ 15,000.00
$ 80,022.60
$ 35,000.00
$0.00
$0.00
$0.00
$500.00
$ 179,183.92 $
$ 84,161.32
$ 15,000.00
$ 80,022.60
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
500.00
125.00
375.00
0.00
0.00
AO 1
AO 2
AO 3
1,152,700.44 $
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,152,325.44
0.00
375.00
1,112,063.57 $
0.00
0.00
0.00
1,052,671.20
12,000.00
28,800.00
0.00
18,592.37
0.00
0.00
40,636.87
1,240,419.36 $
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,209,941.71
0.00
30,477.65
1,167,666.75 $
0.00
0.00
0.00
1,105,304.76
12,600.00
30,240.00
19,521.99
0.00
0.00
72,752.61
1,325,003.25
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,270,438.80
0.00
54,564.46
1,226,050.09
0.00
0.00
0.00
1,160,570.00
13,230.00
31,752.00
0.00
20,498.09
0.00
0.00
98,953.16
10,159.22
30,477.65
0.00
0.00
18,188.15
54,564.46
0.00
0.00
24,738.29
74,214.87
0.00
0.00
1,408,175.61
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,333,960.74
0.00
74,214.87
1,287,352.59
0.00
0.00
0.00
1,218,598.50
13,891.50
33,339.60
0.00
21,523.00
0.00
0.00
120,823.02
AO 5
$ 1,491,276.04
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,400,658.77
0.00
90,617.26
$ 1,351,720.22
0.00
0.00
0.00
1,279,528.42
14,586.08
35,006.58
0.00
22,599.15
0.00
0.00
139,555.81
30,205.75
90,617.26
0.00
0.00
34,888.95
104,666.86
0.00
0.00
AO 4

PUNTO DE EQUILIBRIO
Periodo
AO
1
2
3
4
5
COSTOS
FIJOS
$91,700.00
$96,285.00
$101,099.25
$106,154.21
$111,461.92
COSTOS
VARIABLES
$1,003,471.20
$1,053,644.76
$1,106,327.00
$1,161,643.35
$1,219,725.52
COSTOS
TOTALES
$1,095,171.20
$1,149,929.76
$1,207,426.25
$1,267,797.56
$1,331,187.44
VENTAS
TOTALES
$1,152,325.44
$1,209,941.71
$1,270,438.80
$1,333,960.74
$1,400,658.77
FORMULA PUNTO EQUILIBRIO EN VENTAS = CF / [ 1 - ( CV / VT ) ]

FORMULA PUNTO EQUILIBRIO EN PORCENTAJE = P.E. VENTAS / VENTAS TOTALES
UDIA
PUNTO
EQUILIBRIO
PUNTO
EQUILIBRIO
VENTAS ($)
$709,877.28
$745,371.14
$782,639.70
$821,771.69
$862,860.27
PORCENTAJE
(%)
62%
62%
62%
62%
62%
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
UALIZACION
VAN
TIR
B/C
10%
Periodo
AOS
0
1
2
3
4
5
FNE
-150,000.00
40,636.87
72,752.61
98,953.16
120,823.02
139,555.81
TD MENOR
10%
1.0000
0.9091
0.8264
0.7513
0.6830
0.6209
VAN 1
FNE
TASA DE DESCUENTO
ACTUALIZADO
30.02%
-150,000.00
1
36,942.61
0.77
60,126.12
0.59
74,344.98
0.45
82,523.75
0.35
86,653.18
0.27
190,590.63
VAN 2
43%
30.02%
TIR POR APROXIMACION

TIR POR FORMULACION
TIR =
$57,215.15
$190,590.63
(VAN1 *T2)- (VAN2 *T1)

VAN1 - (VAN2)
RELACION BENEFICIO COSTO
AOS
0
1
2
3
4
5
INGRESOS
POR VENTAS
0
$1,152,325.44
$1,209,941.71
$1,270,438.80
$1,333,960.74
$1,400,658.77
TD O FA
10%
INGRESOS
ACTUALIZADOS
1
0.9091
0.8264
0.7513
0.6830
0.6209
BA
0
$1,047,568.58
$999,951.83
$954,499.47
$911,113.13
$869,698.90
$4,782,831.91
COSTOS Y GASTOS
TOTALES
0
$1,095,171.20
$1,149,929.76
$1,207,426.25
$1,267,797.56
$1,331,187.44
ES CLAUDIA
(VAN, TIR, B/C)
FNE
ACTUALIZADO
-150,000.00
28,413.04
35,566.69
33,823.77
28,876.16
23,320.35
0.00
30.02%
TD O FA
10%
COSTOS Y GASTOS
ACTUALIZADOS
1
0.9091
0.8264
0.7513
0.6830
0.6209
CGA
R BA/CGA
0
$995,610.18
$950,355.17
$907,157.21
$865,922.79
$826,562.67
$4,545,608.02
1.05
ARTESANIAS
De acuerdo al artculo 18 de las reglas de Operacin minimo el 10% de lo solicitado
MONTO
SOLICITADO
$
-
PORCENTAJE DE ECA
0%

0
as de Operacin minimo el 10% de lo solicitado
MONTO TOTAL A AHORRAR

0.00
MONTO A
AHORAR
AO 1
MONTO A
AHORAR
AO 2
0
MONTO A
AHORAR
AO 3
0
CLAUDIA
MONTO A
AHORAR
AO 4
MONTO A
AHORAR
AO 5
0

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JGO DE ANILLOS CON ESFERAS CUALQUIER

JGO DE 3 VELAS DESIGULES DE CUALQUIER

JGO DE ESFERAS CON VELA Y BASE DE

JGO DE VELAS CHICOS CON BASE MADERA Y

JGO DE LUNAS CON ESTRELLA CUALQUIER

JGO DE ESFERAS DE HOJA DE ORO CON

JGOS DE VELAS MINIS CON BASE DE MADERA

JGO DE MANZANAS DE ASPIRAL CON VELA

JGO DE PERAS DE ASPIRAL CON VELA

JGO DE CARACOL GDE CON VELA DE

JGO DE ALADINOS CON VELA CUALQUIER

JGO DE LICORERAS CON VELA DE

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