ESCUELA DE EDUCACIN BSICA PARTICULAR ALBORADA

BALANCE DE SITUACIN INICIAL US$

MAYO

1.
1.1.
1.1.01.
1.1.01.001
1.1.01.002
1.1.02.
1.1.02.001
1.1.02.099
1.1.03.
1.1.03.001
1.1.03.002

ESCUELA DE EDUCACIN BSICA PARTICULAR ALBORADA

BALANCE DE SITUACIN INICIAL US$
MAYO

ESCUELA DE EDUCACIN BSICA PARTICULAR ALBORADA

BALANCE DE SITUACIN INICIAL US$
MAYO

ESCUELA DE EDUCACIN BSICA PARTI

BALANCE DE SITUACIN INI

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTO
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO
CAJA
BANCO
ACTIVOS FINANCIEROS
DOCUMENTOS POR COBRAR A CLIENTES
(-)PROVISION DE CUENTAS INCOBRABLES
INVENTARIOS
INVENTARIO DE UNIFORMES
INVENTARIO DE TEXTOS
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS
EDIFICOS
INTALACIONES Y DECORACIONES
MUEBLES Y ENSERES
MUEBLES DE OFICINA
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTACIN
(-) DEPRECIACIN ACUMULADA PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
DEP. ACUMULADA EDIFICIOS
DEP. ACUMULADA INSTALACIONES Y DECORACIONES
DEP. ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES
DEP. ACUMULADA DE MUEBLES DE OFICINA
DEP. ACUMULADA EQUIPO DE OFICINA
DEP. ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTACIN
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
CUENTAS Y DOC. POR PAGAR A PROVEEDORES
DCTOS. POR PAGAR A OTROS ACREEDORES
OBLIGACIONES CON LA ADMINISTRACIN TRIBUTARIA
IMPUESTO POR PAGAR
OBLIGACIONES CON EL IESS
IESS POR PAGAR
OBLIGACIONES CTAS. POR BENEFICIOS DE LEY DE EMPLEADO
BENEFICICOS SOCIALES POR PAGAR
PATRIMONIO
CAPITAL
CAPITAL SUSCRITO O PAGADO
CAPITAL SOCIAL
RESULTADOS ACUMULADOS
UTILIDADES ACUMULADES
UTILIDADES RETENIDAS POR EJERCICIOS ANTERIORES

ESCUELA DE EDUCACIN BSICA PARTICULAR ALBORADA

BALANCE DE SITUACIN INICIAL US$
MAYO

RESERVAS
RESERVA LEGAL
RESERVA LEGAL
TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO

ESCUELA DE EDUCACIN BSICA PARTICULAR ALBORADA

BALANCE DE SITUACIN INICIAL US$
MAYO

N BSICA PARTICULAR ALBORADA

SITUACIN INICIAL US$

127139.17
39830.00
30500.00
500.00
30000.00
2700.00
3500.00
-800.00
6630.00
6630.00
87309.17
92945.00
25000.00
55000.00
1500.00
1125.00
1400.00
2100.00
6820.00
-5635.83
-2750.00
-150.00
-112.50
-140.00
-210.00
-2273.33
5900.00
5900.00
4200.00
3000.00
1200.00
300.00
300.00
1100.00
1100.00
300.00
300.00
121239.17
117889.17
117889.17
117889.17
1800.00
1800.00
1800.00

ESCUELA DE EDUCACIN BSICA PARTICULAR ALBORADA

BALANCE DE SITUACIN INICIAL US$
MAYO
1550.00
1550.00
1550.00
127139.17

254278.34

254278.34

254278.34

254278.34

ESCUELA DE EDUCACIN BSICA PARTICULAR ALBORADA

BALANCE DE SITUACIN INICIAL US$
MAYO

4.
4.1.
4.1.01.
4.1.01.001
4.1.01.002
4.1.02.
4.1.02.001
4.2.
4.2.01.
5.
5.1.
5.2.
5.2.01.

INGRESOS
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
VENTAS DE BIENES
UNIFORMES
TEXTOS
VENTA DE SERVICIOS
SERVICIOS DE EDUCACIN
INGRESOS DE ACTIVIDADES NO ORDINARIAS
INTERESES GANADOS
EGRESOS
COSTOS
GASTOS
GASTOS DE ADMINISTRACIN

5.2.02.

GASTOS DE VENTAS

ESCUELA DE EDUCACIN BSICA PARTICULAR ALBORADA

BALANCE DE SITUACIN INICIAL US$
MAYO

FECHA

CDIGO

DETALLE

1/1/2016

PARCIAL

01-

DEBE
500.00
30000.00
3500.00
6630.00
29520.00
55000.00
1500.00
1125.00
1400.00
2100.00
6820.00

CAJA
BANCO
DOCUMENTOS POR COBRAR A CLIENTES
INVENTARIO DE MERCADERA
TERRENOS
EDIFICIOS
INSTALACIONES Y DECORACIONES
MUEBLES Y ENSERES
MUEBLES DE OFICINA
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPOS DE COMPUTACIN

300.00
300.00
1100.00
3000.00
1200.00
2750.00
150.00
112.50
140.00
210.00
2273.33
800.00
122409.17
1800.00
1550.00

IMPUESTOS POR PAGAR

BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR
IESS POR PAGAR
DOCUMENTOS POR PAGAR A PROVEEDORES
DCTOS. POR PAGAR A OTROS ACREEDORES
DEP. ACUMULADA EDIFICIOS
DEP. ACUMULADA INSTALACIONES Y DECORACIONES
DEP. ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES
DEP. ACUMULADA DE MUEBLES DE OFICINA
DEP. ACUMULADA EQUIPO DE OFICINA
DEP. ACUMULADA DE EQUIPOS DE COMPUTACIN
PROVISION DE CUENTAS INCOBRABLES
CAPITAL SOCIAL
UTILIDADES RETENIDAS POR EJERCICIOS ANTERIORES
RESERVA LEGAL
P/R BALANCE DE SITUACIN INICIAL DEL MES DE MAYO

5/1/2016

02-

580.36
69.64

Gasto de Mantenimiento y reparacin

IVA pagado (12%)
Banco

325.00
325.00

Cuentas por pagar

P/R Pago de mantenimiento y reparacin al Sr. Carlos Guzay, el 50% con ch #001 y el
saldo a 90 dias plazo

5/2/2016

03-

7.14

Gasto de insumos

2.85
4.29

Compra al 0%
compra al 12%

0.51

IVA pagado (12%)

Caja

7.58
0.07

RFIR 1%
P/R Compra a tienda Abarrote

5/2/2016

04-

26.40

Gasto de insumos

26.40

Compra al 0%
Caja

26.14
0.26

RFIR 1%
P/R compra a Gutirrez Bravo

5/2/2016

05-

21.88
2.62

Gasto de insumos
IVA pagado (12%)

24.28
0.22

Caja
RFIR 1%

5/3/2016

P/R Compra a Manuel Jess Pulla Chvez FUNDIPLAST

06-

3935.57

Caja

3513.90
421.67

Venta de mercadera
IVA Cobrado (12%)
P/R venta de uniformes

5/3/2016

072703.00

Costo de venta

2703.00

Inventario de mercadera
P/R Costo de venta de la mercadera

5/3/2016

08-

1000.00

Caja

5/3/2016

HABER

1000.00

Prestacin de servicios
P/R Pago de matricula por servicios prestados de 20 padres de familia
09-

201.96
24.24

Gasto por reestructuracin

IVA pagado (12%)

224.18
2.02

Banco
RFIR 1%
P/R Compra de materiales de reestauracin a Arte Cermica , se paga con ch #002

5/3/2016

10Gasto por reestructuracin

IVA pagado (12%)
Banco
RFIR 1%
P/R Compra a Didsensa, material para reestructuracin de la escuela con ch #003

189.84
22.78
210.73
1.89

5/4/2016

11-

4935.57

Banco

4935.57

Caja

5/4/2016

P/R Depsito Bancario sobre las ventas de uniformes

13-

2300.00

Caja

2300.00

Prestacin de servicios

5/4/2016

P/R Pago de matricula por servicios prestados de 46 padres de familia

14-

435.00
52.20

Inventario de mercadera
IVA pagado (12%)
Banco

467.19
15.66
4.35

RFIVA 30%
RFIR 1%

5/4/2016

P/R Compra de suministro de utiles escolares a Librera PATRICIA con ch #004

15-

1340.00
160.80

Inventario de mercadera
IVA pagado (12%)

1485.79
15.01

Banco
RFIR 1%

5/4/2016

P/R Compra de mercadera a TESO "COSIDOS" pago con ch #005

16-

5532.80

Caja

4940.00
592.80

Venta de mercadera
IVA Cobrado (12%)
P/R venta de uniformes y libros de textos

5/4/2016

173075.00

Costo de venta
Inventario de mercadera

3075.00

P/R Costo de venta de la mercadera

5/5/2016

18-

7832.80

Banco

7832.80

Caja

5/5/2016

P/R Depsito bancario sobre las venta de uniformes y libros de textos

20-

125.63
15.07

Gasto por reestructuracin

IVA pagado (12%)

139.44
1.26

Banco
RFIR 1%
P/R Compra de materiales de reestauracina Ferrielctrica "Palta" , se paga con ch #006

5/5/2016

21-

1740.00
208.80

Inventario de mercadera
IVA pagado (12%)
Banco

1906.34
25.06
17.40

RFIVA 30%
RFIR 1%
P/R Compra de suministro de utiles escolares a Librera PATRICIA con ch #007

5/7/2016

22-

48.30
5.80

Gasto por reestructuracin

IVA pagado (12%)

53.62
0.48

Caja
RFIR 1%
P/R Compra de materiales de reestauracin a Segundo Marcelo Chicaiza , se paga en
efectivo.

5/9/2016

23-

68.25
8.19

Gasto por reestructuracin

IVA pagado (12%)
Caja

73.30
2.46
0.68

RFIVA 30%
RFIR 1%

5/10/2016

P/R Compra de sillas y, tacho y rollo de funda a Fari PLAST se paga en efectivo
24-

1600.00

Caja

1600.00

Prestacin de servicios
P/R Pago de cuotas de matricula por servicios prestados a $40 de 40 padres de familia

5/10/2016

25-

2111.20

Caja

1885.00
226.20

Venta de mercadera
IVA Cobrado (12%)
P/R Venta de libros de textos

5/10/2016

26-

1450.00

Costo de venta

1450.00

Inventario de mercadera
P/R Costo Venta de libros de textos

5/11/2016

27-

3711.20

Banco

3711.20

Caja
P/R Depsito sobre Venta de libros de textos

5/18/2016

29Gasto de insumos
IVA pagado (12%)

38.70
4.64

41.74
1.25
0.35

Caja
RFIVA 30%
RFIR 1%

5/20/2016

P/R Compra en la confitera Jimmy para insumos para la escuela

30-

263.73

Gastos por servicios Bsicos

Agua

70.00
153.73
40.00

Energa Elctrica
Telfono

5/20/2016

263.73

Banco
P/R Pago de servicios bsicos mes de Abril con ch #008
31-

20.00

Gastos por Servicios a proveedores

Internet

20.00
2.40

IVA pagado (12%)

Caja

22.00
0.40

RFIR 2%
P/R Pago de proveedores de internet , CNT, mes de Abril

5/23/2016

32-

4400.00

Caja

4400.00

Prestacin de servicios

5/24/2016

P/R Pago de cuotas de matricula por servicios prestados a $40 de 110 padres de familia
33-

4400.00

Banco

4400.00

Caja
P/R Depsito por pago de matricula por prestacion de servicios

5/26/2016

34-

7000.00

Caja

7000.00

Prestacin de servicios

5/27/2016

P/R Pago de cuotas de matricula por servicios prestados de 140 padres de familia a $50 c/u.
35Banco

7000.00
7000.00

Caja
P/R Depsito de pago de matricula por prestacion de servicios
-36

5/30/2016

300.00
1100.00

Impuestos por pagar

IESS por pagar

1400.00

Banco

5/31/2016

P/R Pago de impuestos y la obligacion con el IESS ch #009

36Gasto de insumos
productos 0%
productos 12%
IVA pagado (12%)

5/31/2016

9.63
8.85
0.78
0.09
9.72

Caja
P/R Compra Comercial Arcentoles para insumos
37Costo Sueldos Docentes
Costo Remuneracin Horas extras Docentes
Costo XIII Sueldo docentes
costo XIV Sueldo docente
Costo Fondo de Rva. Docentes
Gasto Sueldos Admn.
Gasto Remuneracin Horas extras Admn.
Gasto XIII Sueldo Admn.
Gasto XIV Sueldo Admn.
Gasto Fondo de Rva. Admn

4271.41
36.88
359.02
427.00
358.91
2160.00
17.50
181.46
122.00
181.40
612.90
426.12
540.48
549.00
540.31
20.85
3493.89
1932.03

Aporte Personal IESS 9,45%

Comisariato
XIII Sueldo por Pagar
XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Ret. Fte. Impto Renta. Relac. Dependencia

5/31/2016

Sueldo personal por pagar Docentes

Sueldo personal por Pagar Admn.
P/R Rol de pago del mes de Mayo
37XIII Sueldo por Pagar
XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes
Bancos

5/31/2016

416.47

P/r pago de remuneraciones a a la Docente Lic. Andrea Rosales Ch #010

38XIII Sueldo por Pagar
XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes

5/31/2016

30.00
30.50
29.99
325.98

Bancos
P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic. Nancy Guerrero Ch #011
39-

30.94
30.50
30.93
251.17
343.54

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes
Bancos

5/31/2016

Fondo de Rva. Por Pagar

Sueldo personal por pagar Docentes
Bancos

Fondo de Rva. Por Pagar

Sueldo personal por pagar Docentes

XIV Sueldo por Pagar

Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes
Bancos

XIV Sueldo por Pagar

Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes
Bancos

Fondo de Rva. Por Pagar

Sueldo personal por pagar Docentes

XIV Sueldo por Pagar

Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes
Bancos
P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic.Mnica Guzhay Ch #018
46XIII Sueldo por Pagar
XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes
Bancos

5/31/2016

Fondo de Rva. Por Pagar

Sueldo personal por pagar Docentes

Fondo de Rva. Por Pagar

Sueldo personal por pagar Docentes

421.29

30.00
30.50
29.99
248.71
339.20

30.56
30.50
30.55
332.09
423.70

27.62
30.50
27.61
300.09
385.82

20.83
30.50
20.83
226.37
298.53

21.09
30.50
21.09
229.21
301.89

Bancos
P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic.Gilbert Marquinez Ch #021
49XIII Sueldo por Pagar
XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes
Bancos

5/31/2016

30.38
30.50
30.36
330.05

Bancos
P/R pago de remuneraciones al Docente Lic. Gustavo Mariduea Ch #020
48XIII Sueldo por Pagar
XIV Sueldo por Pagar

5/31/2016

416.47

P/R pago de remuneraciones al Docente Lic.Fernando Balseca Ch #019

47XIII Sueldo por Pagar
XIV Sueldo por Pagar

5/31/2016

30.00
30.50
29.99
325.98

Bancos
P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic.Lisseth Maldonado Ch #017
45XIII Sueldo por Pagar

5/31/2016

297.54

P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic.Tnia Snchez Ch #016

44XIII Sueldo por Pagar
XIV Sueldo por Pagar

5/31/2016

30.94
30.50
30.93
205.17

P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic.Fernanda Pereira Ch #015

43XIII Sueldo por Pagar

5/31/2016

330.97

Bancos
P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic.Mara Arizaga Ch #014
42XIII Sueldo por Pagar

5/31/2016

30.00
30.50
29.99
240.48

P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic.Diana Ayala Ch #013

41
XIII Sueldo por Pagar
XIV Sueldo por Pagar

5/31/2016

387.97

P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic.Diana Vilela Ch #012

40XIII Sueldo por Pagar
XIV Sueldo por Pagar

5/31/2016

30.00
30.50
29.99
297.48

8.33
30.50
8.33
90.55
137.71

P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic.Andrea Cedeo Ch #022

50XIII Sueldo por Pagar
XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes
Bancos

8.33
30.50
8.33
90.55
137.71

5/31/2016

P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic. Jessica Macas Ch #023

51-

118.13
30.50
118.08
1243.85

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por Pagar Admn.
Bancos

5/31/2016

1510.56

P/R pago de remuneraciones a la Directora Lic. Gina Snchez Ch #024

52-

30.00
30.50
29.99
325.98

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo Personal por Pagar Admn.
Bancos

5/31/2016

416.47

P/R pago de remuneraciones a la secretaria Lic.Cinthya Pea Ch #025

53-

12.50
30.50
12.50
135.82

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo Personal de Admn. por Pagar

5/31/2016

191.32

Bancos
P/R pago de remuneraciones a Marca rodas, auxiliar de apoyo Ch #026
54-

20.83
30.50
20.83
226.37

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar

5/31/2016

Sueldo Personal por Pagar Admn.

Bancos
P/R pago de remuneraciones a Ren Gonzlez, Conserje Ch #027
55-

298.53

480.37
43.08
242.80
21.78

Costo Aporte Patronal Docente

Costo IECE-SETEC Docente
Gasto Aporte Patronal Admn.
Gasto IECE-SETEC Admn.
Aporte Patronal por Pagar

6/1/2016

723.17
64.86

IECE y SETEC por pagar

P/r Provisin Aporte Patronal, IECE y SETEC mes de Mayo
56-

Caja

245.00

Prestacin de servicios
P/R Pension del mes de Junio

245.00
-56

6/2/2016

Banco

245.00

Caja
P/R Depsito en cuenta bancaria sobre las pensiones

245.00

57-

6/2/2016

Caja

130.00

Prestacin de servicios
P/R Pension del mes de Junio
6/3/2016

130.00

Banco

130.00

Caja
P/R Depsito en cuenta bancaria sobre las pensiones

130.00

58-

6/3/2016

6/4/2016

Caja

340.00

Prestacin de servicios
P/R Pension del mes de Junio
.
Banco
Caja
P/R Depsito en cuenta bancaria sobre las pensiones

340.00

340.00
340.00

59-

6/4/2016

Caja

100.00

Prestacin de servicios
P/R Pension del mes de Junio

100.00

60.

6/5/2016
Banco

100.00

Caja
P/R Depsito en cuenta bancaria sobre las pensiones
06/06/16

100.00

60-

Gasto de insumos
Compras 0%
Compras 14%
IVA pagado 14%

8.07
6.28
1.79
0.25
0.08
8.24

RFIR 1%

Caja
P/R compra de
productos segn factura 001-001-000113213, el 03 de Junio del
2016.
61-

06/062016

564.00

Caja

Prestacin de servicios
P/R Pago de cuotas de matricula y pensiones por servicios prestados a 9 padres de familia
62-

564.00

07/06/16

564.00

Banco

564.00

Caja
P/R Deposito en la cuenta bancaria
63-

07/06/16

435.00

Caja

Prestacin de servicios

435.00

P/R Pago de cuotas de matricula y pensiones por servicios prestados a 5 padres de familia
64-

5/8/2016

435.00

Banco

435.00

Caja
P/R Deposito en la cuenta bancaria
65-

08/06/16

Gasto de insumos
Compras 0%
Compras 14%
IVA pagado 14%

6.87
3.64
3.23
0.45
0.07
7.25

RFIR 1%

Caja
P/R compra de productos segn factura 001-001-000113871, el 08 de Junio del
2016
66-

08/06/16

Gasto de insumos
Compras 0%
Compras 14%
IVA pagado 14%

7.01
5.00
2.01
0.28
0.07
7.22

RFIR 1%

Caja
P/R compra de productos segn factura 001-001-000113871, el 08 de Junio del
2016
67-

08/06/16

Gasto de insumos
Compras 0%
Compras 14%
IVA pagado 14%

0.08
8.24

13.28

0.26
0.14
13.40

RFIR 1%

Caja
P/R compra de productos segn factura 001-001-000113848, el 09 de Junio del
2016
68-

6/8/2016

370.00

Caja

Prestacin de servicios

6/9/2016

370.00

P/R Pago de cuotas de matricula y pensiones por servicios prestados a 6 padres de familia
69-

370.00

Banco

370.00

Caja
P/R Deposito en la cuenta bancaria

6/9/2016

70-

Gastos por Servicios Bsicos

Energa elctrica
Agua
Telfono
Bancos
P/R Pago de servicios bsicos del mes de Mayo Ch #028
6/10/2016

332.50
227.50
80.00
25.00
332.50

71-

Caja

500.00

Banco
P/R Recuperacin de fondo para caja ch #029
6/10/2016

500.00

72-

Gastos por Servicios a proveedores

Internet
IVA pagado 14%
RFIR 2%
Caja
P/R Pago de proveedores de internet , CNT, mes de Mayo

20.00
20.00
2.80
0.40
22.40

73-

6/13/2016

Gasto de insumos
Compra al 0%
Compra al 14%
IVA pagado 14%

15.76
11.10
4.66
0.65
0.16
16.25

RFIR 1%

Caja
P/R compra de productos segn factura 001-001-000115295, el 13 de Junio del
2016
74-

6/13/2016

Gastos de suministros de limpieza

IVA pagado 14%

7.50
1.05
0.08
8.47

RFIR 1%
Caja
P/R compra de producto de limpieza con factura 001-001-000011063, el 14 de junio del 216

75-

6/14/2016

Gasto de insumos

11.52
8.64
2.88

Compra al 0%
Compra al 14%

IVA pagado 14%

0.40
0.12
11.80

RFIR 1%

Caja
P/R compra de productos segn factura 001-001-000115632, el 14 de Junio del
2016.
6/17/2016

76-

Gasto de insumos

4.43
2.39
2.04

Compra al 0%
Compra al 14%

IVA pagado 14%

0.27
0.05
4.65

RFIR 1%

Caja
P/R compra de productos segn factura 001-001-000116227, el 17 de Junio del
2016.
6/17/2016

77-

Gasto de insumos
Compras 0%

28.14
8.14
0.28
27.86

RFIR 1%

Caja
P/R compra de
productos segn factura 001-001-000116190, el 17 de Junio del
2016.
6/20/2016

78-

Gasto de insumos

37.32
37.32

Compra al 0%

IVA pagado 14%

5.22
0.37
42.17

RFIR 1%

Caja
P/R compra de
productos segn factura 001-001-000001370, el 20 de Junio del
2016.
6/21/2016

79-

Gasto de insumos

2.56
2.11
0.45

Compra al 0%
Compra al 14%

IVA pagado 14%

0.06
0.03
2.59

RFIR 1%

6/21/2016

Caja
P/R compra de
productos segn factura 001-001-000117634, el 21 de Junio del
2016.
80
Gasto de insumos

38.21
38.21

Compra al 0%

0.38
37.83

RFIR 1%

6/22/2016

Caja
P/R compra de
productos segn factura 001-001-000117677, el 21 de Junio del
2016.
81Gasto de insumos

9.93
6.20
3.73

Compra al 0%
Compra al 14%

IVA pagado 14%

0.52
0.10
10.35

RFIR 1%

Caja
P/R Compra de productos
6/23/2016

82Gasto de insumos

5.52
1.00
4.52

Compra al 0%
Compra al 14%

IVA pagado 14%

RFIVA 30%
RFIR 1%
Caja
P/R Pago de insumos
6/27/2016

6/27/2016

0.63
0.19
0.06
5.91

83Gasto por reestructuracin

Material electrico
IVA pagado 14%
RFIR 1%
Bancos
P/R Compra de materiales de reestauracin, se paga con ch #030
84Gasto de insumos

67.98
67.98
9.52
0.68
76.82

7.19
4.96
2.23

Compra al 0%
Compra al 14%

IVA pagado 14%

0.31
RFIVA 30%
RFIR 1%

0.09
0.07
7.33

Caja
P/R Pago de insumos
6/28/2016

85Gasto de insumos

11.50

8.10
3.40

Compra al 0%
Compra al 14%

IVA pagado 14%

0.48
RFIVA 30%
RFIR 1%

0.14
0.12
11.72

Caja
P/R Pago de insumos
6/29/2016

86Gasto de insumos

5.77
1.30
4.47

Compra al 0%
Compra al 14%

IVA pagado 14%

0.63
RFIVA 30%
RFIR 1%

0.19
0.06
6.15

Caja
P/R Pago de insumos
6/30/2016

874271.41
21.96
357.78
427.00
357.64
2160.00
22.00
181.83
122.00
181.76

Costo Sueldos Docentes

Costo Remuneracin Horas extras Docentes
Costo XIII Sueldo docentes
costo XIV Sueldo docente
Costo Fondo de Rva. Docentes
Gasto Sueldos Admn.
Gasto Remuneracin Horas extras Admn.
Gasto XIII Sueldo Admn.
Gasto XIV Sueldo Admn.
Gasto Fondo de Rva. Admn
Aporte Personal IESS 9,45%

611.92
539.61
549.00
539.40
20.85
3887.65
1954.95

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Ret. Fte. Impto Renta. Relac. Dependencia
Sueldo personal por pagar Docentes
Sueldo personal por Pagar Admn.
P/R Rol de pago del mes de Junio

6/30/2016

8830.38
30.50
30.36
330.05

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes
Bancos

421.29

P/r pago de remuneraciones a a la Docente Lic. Andrea Rosales Ch #031

6/30/2016

8930.56
30.50
30.55
332.09

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes

423.70

Bancos
P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic. Nancy Guerrero Ch #032

6/30/2016

9030.38
30.50
30.36
330.05

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes
Bancos

421.29

P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic. Diana Vilela Ch #033

6/30/2016

9130.00
30.50
29.99
325.98

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes
Bancos

416.47

P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic. Diana Ayala Ch #034

6/30/2016

9230.00
30.50
29.99
325.98

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes

416.47

Bancos
P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic.Mara Arizaga Ch #035

6/30/2016

9330.00
30.50
29.99
325.98

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes

416.47

Bancos
P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic.Fernanda Pereira Ch #036

946/30/2016

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes

30.00
30.50
29.99
325.98

416.47

Bancos
P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic.Tnia Snchez Ch #037

6/30/2016

9530.00
30.50
29.99
325.98

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes

416.47

Bancos
P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic.Lisseth Maldonado Ch #038

6/30/2016

9630.00
30.50
29.99
325.98

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes

416.47

Bancos
P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic.Mnica Guzhay Ch #039

6/30/2016

9728.14
30.50
28.12
305.72

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes
Bancos

392.48

P/R pago de remuneraciones al Docente Lic.Fernando Balseca Ch #040

6/30/2016

9820.83
30.50
20.82
226.38

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes
Bancos

298.53

P/R pago de remuneraciones al Docente Lic. Gustavo Mariduea Ch #041

Jun-30

9920.83
30.50
20.83
226.38

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes

298.53

Bancos
P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic.Gilbert Marquinez Ch #042

Jun-30

1008.33
30.50
8.33
90.55

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes
Bancos

137.71

P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic.Andrea Cedeo Ch #043

Jun-30

1018.33
30.50
8.33
90.55

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por pagar Docentes

137.71

Bancos
P/R pago de remuneraciones a la Docente Lic. Jessica Macas Ch #044

Jun-30

102XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo personal por Pagar Admn.
Bancos
P/R pago de remuneraciones a la Directora Lic. Gina Snchez Ch #045

Jun-30

118.13
30.50
118.08
1262.70
1529.40

10330.38
30.50
30.36
330.05

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo Personal de por Pagar Admn.
Bancos

421.29

P/R pago de remuneraciones a la secretaria Lic.Cinthya Pea Ch #046

Jun-30

10412.50
30.50
12.50
135.83

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo Personal de por Pagar Admn.

191.32

Bancos
P/R pago de remuneraciones a Marca rodas, auxiliar de apoyo Ch #047

Jun-30

10520.83
30.50
20.83
226.38

XIII Sueldo por Pagar

XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Sueldo Personal por Admn. Pagar

298.53

Bancos
P/R pago de remuneraciones a Ren Gonzlez, Conserje Ch #048

Jun-30

106Costo Aporte Patronal Docente

Costo IECE-SETEC Docente
Gasto Aporte Patronal Admn.

478.71
42.93
243.29

21.82

Gasto IECE-SETEC Admn.

722.00
64.75

Aporte Patronal por Pagar

IECE y SETEC por pagar
P/r Provisin Aporte Patronal, IECE y SETEC mes de Junio

7/1/2016

7/1/2016

7/4/2016

7/5/2016

7/7/2016

7/8/2016

7/11/2016

7/14/2016

107Muebles y enseres
IVA pagado 14%
RFIR 1%
Cuentas por pagar
p/r Compra de pizarra y modular a 20 dias plazo
108Muebles y enseres
IVA pagado 14%
RFIR 1%
Banco
p/r compra de rincon de refrigerador y rincon de cocina con Ch #049
109caja
servicios prestados
p/r pago de pensiones
110banco
caja
p/r deposito en cuenta corriente
111Anticipo a empleados
banco
p/r anticipo a empleados con ch #050
112caja
servicios prestados
p/r cobro de pensiones mes julio
113banco
caja
p/r deposito en cuenta corriente por cobro de pensiones
116Gastos de suministros de limpieza
IVA pagado 14%

280.70
39.30
2.81
317.19

160.00
22.40
1.60
180.80

600.00
600.00

600.00
600.00

110.00
110.00

500.00
500.00

500.00
500.00

11.45
1.60
0.11
12.94

RFIR 1%
caja

7/19/2016

P/R compra de suministros de limpieza a Arcentales.

118Gasto de insumos
IVA pagado 14%
RFIR 1%
Caja
p/r compra de insumos a Arcentales

6.35
0.32
0.06
6.61

119.

7/21/2016

7/22/2016

7/22/2016

7/25/2016

7/26/2016

Cuentas por pagar

Caja
P/r Liquidacion a Ediciones Noboa & Noboa
119Suministros de oficina
IVA pagado 14%
RFIR 1%
bancos
P/R compras de suministros de oficina con ch #051
120Gastos por servicios Bsicos
Agua
Energa Elctrica
Telfono
Banco
P/R Pago de servicios bsicos del mes de junio ch #052
121Gastos por Servicios a proveedores
Internet
IVA pagado 14%
RFIR 2%
caja
P/R Pago de proveedores de internet , CNT, mes de Junio
122Gasto de insumos
IVA pagado 14%
RFIR 1%
Caja
p/r compra de insumos a arcentales
123-

317.19

Gasto por reestructuracin

IVA pagado 14%

157.60
22.06

317.19

96.00
10.29
0.96
105.33

155.65

155.65

20.00
2.80
0.40
22.40

4.88
0.20
0.05
5.02

7/26/2016

7/27/2016

7/28/2016

7/28/2016

7/29/2016

7/29/2016

RFIR 1%
BANCO
p/r compra de materiales para restructurar aulas ch #053
124Gasto por reestructuracin
IVA pagado 14%
RFIR 1%
caja
p/r compra de materiales de instalacin
125Gasto de insumos
IVA pagado 14%
RFIR 1%
caja
p/r compra de insumos a arcentales en efectivo
126Gasto de insumos
RFIR 1%
caja
p/r compra de insumos a Arcentales
127caja
servicios prestados
p/r cobro de pensiones de 35 padres mes julio
128Banco
caja
p/r deposito en cuenta corriente
129-

1.58
178.09

13.77
1.93
0.14
15.56

1.95
0.14
0.02
2.07

4.25
0.04
4.21

1750.00
1750.00

1750.00
1750.00

4271.41
355.95
427.00
355.81
2160.00
24.25
182.02
122.00
181.95

Costo Sueldos Docentes

Costo XIII Sueldo docentes
costo XIV Sueldo docente
Costo Fondo de Rva. Docentes
Gasto Sueldos Admn.
Gasto Remuneracin Horas extras Admn.
Gasto XIII Sueldo Admn.
Gasto XIV Sueldo Admn.
Gasto Fondo de Rva. Admn

610.06
110.00
20.85
3757.76
1956.99
537.97
549.00
537.76

Aporte Personal IESS 9,45%

Anticipo a empleados
Ret. Fte. Impto Renta. Relac. Dependencia
Sueldo personal por pagar Docentes
Sueldo personal por Pagar Admn.
XIII Sueldo por Pagar
XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar

p/r rold de pago

1307/29/2016

XIII Sueldo por pagar

XIV sueldo por pagar
fondo de reserva por pagar
sueldo personal docente por pagar
banco
p/r pago docente ch #054

30.00
30.50
29.99
325.98
416.47
131-

7/29/2016

XIII Sueldo por pagar

XIV sueldo por pagar
fondo de reserva por pagar
sueldo personal docente por pagar
banco
p/r pago docente ch #055

30.00
30.50
29.99
325.98
416.47
132-

7/29/2016

XIII Sueldo por pagar

XIV sueldo por pagar
fondo de reserva por pagar
sueldo personal docente por pagar
banco
p/r pago docente ch #056

30.00
30.50
29.99
325.98
416.47
133-

7/29/2016

XIII Sueldo por pagar

XIV sueldo por pagar
fondo de reserva por pagar
sueldo personal docente por pagar
banco
p/r pago docente ch #057

30.00
30.50
29.99
265.98
356.47
134-

7/29/2016

XIII Sueldo por pagar

XIV sueldo por pagar
fondo de reserva por pagar
sueldo personal docente por pagar
banco
p/r pago docente ch #058

30.00
30.50
29.99
325.98
416.47
135-

7/29/2016

XIII Sueldo por pagar

XIV sueldo por pagar
fondo de reserva por pagar
sueldo personal docente por pagar
banco
p/r pago docente ch #059

30.00
30.50
29.99
325.98
416.47
136-

7/29/2016

XIII Sueldo por pagar

XIV sueldo por pagar
fondo de reserva por pagar
sueldo personal docente por pagar
banco
p/r pago docente ch #060

30.00
30.50
29.99
325.98
416.47
137-

7/29/2016

XIII Sueldo por pagar

XIV sueldo por pagar
fondo de reserva por pagar
sueldo personal docente por pagar
banco
p/r pago docente ch #061

30.00
30.50
29.99
325.98
416.47
138-

7/29/2016

XIII Sueldo por pagar

XIV sueldo por pagar
fondo de reserva por pagar
sueldo personal docente por pagar
banco
p/r pago docente ch #062

30.00
30.50
29.99
325.98
416.47
139-

7/29/2016

XIII Sueldo por pagar

XIV sueldo por pagar
fondo de reserva por pagar
sueldo personal docente por pagar
banco
p/r pago docente ch #063

27.62
30.50
27.61
250.09
335.82
140-

7/29/2016

XIII Sueldo por pagar

XIV sueldo por pagar
fondo de reserva por pagar
sueldo personal docente por pagar
banco
p/r pago docente ch #064

20.83
30.50
20.83
226.38
298.54
141-

7/29/2016

XIII Sueldo por pagar

XIV sueldo por pagar
fondo de reserva por pagar
sueldo personal docente por pagar
banco
p/r pago docente ch #065

20.83
30.50
20.83
226.38
298.54
142-

7/29/2016

XIII Sueldo por pagar

XIV sueldo por pagar
fondo de reserva por pagar
sueldo personal docente por pagar
banco
p/r pago docente ch #066

8.33
30.50
8.33
90.55
137.71
143-

7/29/2016

7/29/2016

7/29/2016

7/29/2016

XIII Sueldo por pagar

XIV sueldo por pagar
fondo de reserva por pagar
sueldo personal docente por pagar
banco
p/r pago docente ch #067
144XIII Sueldo por pagar
XIV sueldo por pagar
fondo de reserva por pagar
sueldo personal administrativo por pagar
banco
p/r pago personal administrativo ch #068
145XIII Sueldo por pagar
XIV sueldo por pagar
fondo de reserva por pagar
sueldo personal administrativo por pagar
banco
p/r pago administrativo ch #069
146XIII Sueldo por pagar
XIV sueldo por pagar
fondo de reserva por pagar
sueldo personal administrativo por pagar
banco

8.33
30.50
8.33
90.55
137.71

118.13
30.50
118.08
1262.70
1529.41

30.56
30.50
30.55
332.09
423.70

12.50
30.50
12.50
135.82
191.32

7/29/2016

7/29/2016

p/r pago personal administrativo ch #070

147XIII Sueldo por pagar
XIV sueldo por pagar
fondo de reserva por pagar
sueldo personal administrativo por pagar
banco
p/r pago personal administrativo ch #071
148-

20.83
30.50
20.83
226.37
298.53

476.26
42.71
243.54
21.84

Costo Aporte Patronal Docente

Costo IECE-SETEC Docente
Gasto Aporte Patronal Admn.
Gasto IECE-SETEC Admn.
Aporte Patronal por Pagar

719.80
64.55

IECE y SETEC por pagar

P/r Provisin Aporte Patronal, IECE y SETEC mes de Julio

7/30/2016

149-

325.00

Cuentas por pagar

325.00

Banco
P/r Liquidacion al Sr. Carlos Guzay ch #072

7/30/2016

150de depreciacin de edificios

de depreciacin instalacion y decoracin
de depreciacin de muebles y enseres
depreciacin muebles de oficina
depreciacin equipo de oficina
depreciacin equipos de computacin
depreciacin acumulada de edificios
depreciacin acumulada de instalacin y decoracin
depreciacin acumulada de muebles y enseres
depreciacin acumulada de muebles de oficina
depreciacin acumulada de equipo de oficina
depreciacin acumulada equipos de computacin
P/r depreciaciones de los activos fijos de los meses de mayo, junio y julio.
gasto
gasto
gasto
gasto
gasto
gasto

SUMAN

687.50
37.50
28.13
35.00
52.50
568.33
687.50
37.50
28.13
35.00
52.50
568.33

271108.67

271108.67

DEBE

IVA pagado 12%

HABER
69.64
0.51
2.62
24.24
22.78
52.20
160.80
15.07
208.80
5.80
8.19
4.64
2.40
0.09
577.78

DEBE

Suministros de oficina
HABER
96.00

Debe

muebles de oficina
Haber
1400.00

gasto de depreciacin de muebles de

oficina
Debe
Haber
35.00
depreciacin acumulada de muebles de
oficina
140.00
35.00
175.00
Muebles y enseres
1125.00
280.70
160.00
1565.70

gasto de depreciacin de muebles y

enseres
28.13

depreciacin acumulada de muebles y

enseres
112.50
28.13
140.63

Equipos de computacin
6820.00
gasto depreciacin equipos de
computacin
Debe
Haber
568.33

depreciacin acumulada equipos de

computacin
Debe
Haber
2273.33
568.33
2841.66
TERRENOS
Debe

Haber
29520

IESS por pagar

Debe

Haber
1100

Cuentas por pagar

Debe

1100
0

Haber
317.19
325.00
642.19

325.00
317.19
642.19
0.00

RFIR 1%
Debe

Haber
0.07
0.26
0.22
2.02
1.89
4.35
15.01
1.26
17.40
0.48
0.68
0.35
0.08
0.07
0.07
0.14
0.16
0.08
0.12
0.05
0.28
0.37
0.03
0.38
0.10
0.06
0.68
0.07
0.12
0.06
2.81
1.60
0.11
0.06
0.96
0.05
1.58
0.14
0.02
0.04
54.27

IVA PAGADO 14%

Debe
Haber

0.25
0.45
0.28
0.26
2.80
0.65
1.05
0.40
0.27
5.22
0.06
0.52
0.63
9.52
0.31
0.48
0.63
39.30
22.40
1.60
0.32
10.29
2.80
0.20
22.06
1.93
0.14
124.81

Gasto por reestructuracin

DEBE
HABER
201.96
189.84
125.63
48.30
68.25
67.98
157.60
13.77
873.33

Gastos de suministros de limpieza

DEBE

HABER
7.50
11.45
18.95

Costo de venta
DEBE
HABER
2703.00
3075.00
1450.00
7228.00

COSTO SUELDOS DOCENTES

DEBE
HABER
4271.41
4271.41
4271.41
12814.23
COSTO XIII SUELDO DOCENTES
DEBE
HABER
359.02
357.78
355.95
1072.75
COSTO FONDO DE RESERVA DOCENTES
DEBE
HABER
358.91
357.64
355.81
1072.36
GASTO REMUNERACIN HORAS
EXTRAS ADMN
DEBE
HABER
17.50
22
24.25
63.75

GASTO XIV SUELDO ADMN

DEBE

HABER
122.00
122.00
122.00
366.00

APORTE PERSONAL IESS 9,45%

DEBE
HABER
612.90
611.92
610.06
1834.88

DEBE

XIII SUELDO POR PAGAR

HABER
30.00
540.48
30.94
30.00
30.00
30.94
30.00
30.38
30.00
30.56
27.62
20.83
21.09
8.33
8.33
118.13
30.00
12.50
20.83
30.38
30.56
30.38
30.00
30.00
30.00
30.00
30.00
30.00
28.14
20.83

539.61

20.83
8.33
8.33
118.13
30.38
12.50
20.83
30.00
30.00
30.00
30.00
30.00
30.00
30.00
30.00
30.00
27.62
20.83
20.83
8.33
8.33
118.13
30.56
12.50
20.83
540.48

537.97

540.48

FONDO DE RESERVA POR PAGAR

DEBE
HABER
29.99
540.31
30.93
29.99
29.99
30.93
29.99
30.36
29.99
30.55
27.61
20.83
21.09
8.33

8.33
118.08
29.99
12.50
20.83
30.36
30.55
30.36
29.99
29.99
29.99
29.99
29.99
29.99
28.12
20.82
20.83
8.33
8.33
118.08
30.36
12.50
20.83
29.99
29.99
29.99
29.99
29.99
29.99
29.99
29.99
29.99
27.61
20.83
20.83
8.33
8.33
118.08
30.55
12.50
20.83
540.31

539.40

537.76

540.31

SUELDO PERSONAL POR PAGAR

DOCENTES
DEBE
HABER
325.98
3493.89
251.17
297.48
240.48
205.17
325.98
330.05
248.71
332.09
300.09
226.37
229.21
90.55
90.55
330.05
332.09
330.05
325.98
325.98
325.98
325.98
325.98
325.98
305.72
226.38
226.38
90.55
90.55
325.98
325.98
325.98
265.98
325.98
325.98
325.98
325.98
325.98
250.09
226.38
226.38
90.55
90.55
11139.30

3887.65

3757.76

11139.30

Prestacin de servicios
DEBE
HABER
1000.00
2300.00
1600.00
4400.00
7000.00
245.00
130.00
340.00
100.00
564.00
435.00
370.00
18484.00
Inventario de mercaderia
DEBE
HABER
6630.00
435.00
1340.00
1740.00
10145.00

2703.00
3075.00
1450.00

7228.00

Banco
DEBE
HABER
30000.00
325.00
224.18
210.73
4935.57
467.19
1485.79
7832.80
139.44
1906.34
3711.20
263.73
4400.00
7000.00
1400.00
416.47
343.54
387.97
330.97
297.54
416.47
421.29

2917.00

339.20
423.70
385.82
298.53

Instalaciones y decoraciones
Debe
Haber
1500

301.89
137.71
137.71
1510.56

gasto de depreciacin de instalaciones

y decoraciones
Debe

Haber

416.47
191.32

37.5
Depreciacin acumulada instalaciones y
decoraciones
150.00
37.50
187.50
Equipo de oficina
2100.00

298.53
245.00
130.00
340.00
100.00
564.00
435.00
370.00
332.50

500.00
76.82
421.29
423.70

gasto depreciacin equipo de oficina

52.50

421.29
416.47
416.47
416.47
416.47

depreciacin acumulada de equipo de

oficina
210
52.5
262.5

Debe
55000.00

416.47
416.47
392.48

Edificios
Haber

298.53
298.53
137.71
137.71
1529.40
421.29
191.32
298.53
180.80

gasto de depreciacin de edificios

Debe
Haber
687.50
600.00
depreciacin acumulada de edificios
2750.00
687.50
3437.50
IMPUESTOS POR PAGAR
Debe
Haber
300

110.00
500.00
105.33
155.65
178.09
1750.00

300
0

Beneficios sociales por pagar

Debe
Haber
300

Documentos por pagar a proveedores

DEBE
HABER
3000.00

416.47
416.47
416.47
356.47
416.47
416.47
416.47
416.47
416.47
335.82
298.54
298.54
137.71
137.71

Debe

RFIR 2%
Haber
0.40
0.40
0.40
1.20

Debe

RFIVA 30%
Haber
15.66
25.06
2.46
1.25
0.19
0.09
0.14
0.19
45.04

Debe

IVA COBRADO 12%

Haber
421.67
592.80
226.20
1240.67

Debe

CAPITAL SOCIAL
Haber
122409.17

UTILIDADES RETENIDAS POR

EJERCICIOS ANTERIORES
Debe
Haber
1800.00

Debe

RESERVA LEGAL
Haber
1550.00

62913.57
32661.17

1529.41
423.70
191.32
298.53
325.00
30252.40

Gasto de mantenimiento y
reparacin
DEBE
HABER
580.36

Gasto de insumos
DEBE
HABER
7.14
26.40
21.88
38.70
9.63
8.07
6.87
7.01
13.28
15.76
11.52
4.43
28.14
37.32
2.56
38.21
9.93
5.52
7.19
11.50
5.77
6.35
4.88
1.95
4.25
334.26
Gastos por servicios Bsicos
DEBE
263.73
332.50
155.65
751.88

HABER

Gastos por Servicios a proveedores

DEBE
HABER
20.00

20.00
20.00
80.00
Venta de mercaderia
DEBE
HABER
3513.90
4940.00
1885.00
10338.90

COSTO REMUNERACIN HORAS

EXTRAS DOCENTES
DEBE
HABER
36.88
21.96
58.84

COSTO XIV SUELDO DOCENTES

DEBE
HABER
427.00
427.00
427.00
1281.00
GASTO SUELDOS ADMINISTRATIVOS
DEBE
HABER
2160.00
2160.00
2160.00
6480.00

GASTO XIII SUELDO ADMN

DEBE
HABER
181.40
181.83
182.02
545.25

GASTO FONDO DE RESERVA ADMN

DEBE
HABER
181.40
181.76
181.95
545.11

DEBE

COMISARIATO
HABER
426.12

XIV SUELDO POR PAGAR

DEBE
HABER
30.50
549.00
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50

549.00

30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50

549.00

30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
549.00

549.00

RET. FTE. IR RELACIN DE

DEPENDENCIA
DEBE
HABER
20.85
20.85
20.85
62.55
SUELDO PERSONAL POR PAGAR
ADMN.
DEBE
HABER
1243.85
1932.03
325.98
135.82

226.37
1954.95
1262.70
330.05
135.83
226.38
1956.99
1262.70
332.09
135.82
226.38
5843.96

5843.97
Utilidad

COSTO APORTE PATRONAL

DOCENTE
DEBE
HABER
480.37
478.71
476.26
1435.34

COSTO IECE-SETEC DOCENTE

DEBE
HABER
43.08
42.83
42.71
128.62

GASTO APORTE PATRONAL ADMN.

DEBE
HABER
242.80
243.29
243.54
729.63

GASTO IECE-SETEC ADMN.

DEBE
HABER
21.78
21.82
21.84
65.44

APORTE PATRONAL POR PAGAR

DEBE
HABER
723.17
722
719.8
2164.97

DEBE

IECE -SETEC POR PAGAR

HABER
64.86
64.75
64.55
194.16

ANTICIPO
HABER

DEBE
110.00
110.00

110.00
110.00

Caja
DEBE
HABER
500.00
7.58
26.14
24.28
3935.57
1000.00
4935.57
2300.00
5532.80
7832.80
53.62
73.30
1600.00
2111.20
3711.20
41.74
22.00
4400.00
4400.00
7000.00
7000.00
9.72
245.00
245.00
130.00
130.00
340.00
340.00
100.00
100.00
8.24
564.00
564.00
435.00
435.00
7.25
7.22
13.40
370.00
370.00
500.00

22.40
16.25
8.47
11.80
4.65
27.86
42.17
2.59
37.83
10.35
5.91
7.33
11.72
6.15
600.00
600.00
500.00
500.00
12.94
6.61
317.19
22.40
5.02
15.56
2.07
4.21
1750.00
33913.57
104.03

1750.00
33809.54

ESCUELA DE EDUCACIN BSICA PARTICULAR ALBORAD

BALANCE DE COMPROBACIN
AL 31 DE JULIO DE 2016
CUENTAS
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22

Caja
Bancos
Documentos por cobrar a clientes
Inventario de mercaderas
Suministros de oficina
Muebles de oficina
Depreciacin acumulada muebles de oficina
Instalaciones y decoraciones
Depreciacin acumulada instalaciones y decoraciones
Muebles y enseres
Depreciacin acumulada muebles y enseres
Equipo de oficina
Depreciacin acumulada equipo de oficina
Equipos de computacin
Depreciacin acumulada equipos de computacin
Edificios
Depreciacin acumulada edificios
Terrenos
Impuestos por pagar
IESS por pagar
Beneficios sociales por pagar
Cuentas por pagar

23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39

Documentos por pagar a proveedores

DCTOS. POR PAGAR A OTROS ACREEDORES
PROVISION DE CUENTAS INCOBRABLES
Capital social
Utilidades retenidas por ejercicios anteriores
Reserva legal
RFIR 1%
RFIR 2%
RFIVA 30%
IVA cobrado 12%
IVA pagado 12%
IVA pagado 14%
Gasto de mantenimiento y reparacion
Gasto de insumos
Gasto por reestructuracin
Gastos por servicios bsicos
Gastos por Servicios a proveedores

40
41
42
43
44
45
46

Gastos de suministros de limpieza

Gasto Sueldos Admn.
Gasto Remuneracin Horas extras Admn.
Gasto XIII Sueldo Admn.
Gasto XIV Sueldo Admn.
Gasto Fondo de Rva. Admn
Aporte Personal IESS 9,45%

47
48
49
50
51
52
53
54

Anticipo a empleados

55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74

Comisariato
XIII Sueldo por Pagar
XIV Sueldo por Pagar
Fondo de Rva. Por Pagar
Ret. Fte. Impto Renta. Relac. Dependencia
Sueldo personal por pagar Docentes
Sueldo personal por Pagar Admn.
Costo Sueldos Docentes
Costo Remuneracin Horas extras Docentes
Costo XIII Sueldo docentes
costo XIV Sueldo docente
Costo Fondo de Rva. Docentes
Gasto Aporte Patronal Admn.
Gasto IECE-SETEC Admn.
Costo Aporte Patronal Docente
Costo IECE-SETEC Docente
Aporte Patronal por Pagar
IECE y SETEC por pagar
Venta de mercaderia
Costo de venta
Prestacin de servicios
gasto de depreciacin de muebles de oficina
gasto de depreciacin de instalaciones y decoraciones
gasto de depreciacin de muebles y enseres
gasto depreciacin equipo de oficina
gasto depreciacin equipos de computacin
gasto de depreciacin de edificios

RTICULAR ALBORADA
OBACIN
2016
SALDOS
Deudor

Acreedor

104.03
32661.17
3500.00
2917
96
1400
175
1500
187.5
1565.7
140.63
2100.00
262.5
6820.00
2841.66
55000.00
3437.5
29520
-

300

3000.00
1200
800.00
122409.17
1800.00
1550.00
54.27
1.20
45.04
1240.67
577.78
124.81
580.36
334.26
873.33
751.88
80.00

18.95
6480
63.75
545.25
366
545.11
1834.88
-

426.12

62.55

12814.23
58.84
1072.75
1281
1072.36
729.63
65.44
1435.34
128.62
2164.97
194.16
10338.9
7228
18484
35
37.5
28.13
52.50
568.33
687.50
175820.55

172950.72

ESCUELA DE EDUCACIN B
LIBRO AUXI
FECHA

5/1/2016
5/1/2016
5/3/2016
5/3/2016
5/4/2016
5/4/2016
5/4/2016
5/5/2016
5/5/2016
5/5/2016
5/11/2016
5/20/2016
5/24/2016
5/27/2016
5/30/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
6/2/2016
6/3/2016
6/4/2016

6/5/2016
6/7/2016
6/8/2016
6/9/2016
6/9/2016
6/10/2016
6/27/2016

6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
7/1/2016
7/5/2016
7/7/2016
7/11/2016
7/21/2916
7/22/2916
7/26/2916
7/29/2016
7/29/2016
7/29/2016
7/29/2016
7/29/2016
7/29/2016
7/29/2016
7/29/2016
7/29/2016
7/29/2016
7/29/2016

7/29/2016
7/29/2016
7/29/2016
7/29/2016
7/29/2016
7/29/2016
7/29/2016
7/29/2016
7/29/2016

ESCUELA DE EDUCACIN BSICA PARTICULAR ALBORADA

LIBRO AUXILIAR DE BANCOS
DETALLE
Balance inicial

Pago de mantenimiento y reparacin al Sr. Carlos Guzay ch #001

Compra de materiales de reestauracin a Arte Cermica , se paga con ch #002
Compra a Didsensa, material para reestructuracin de la escuela con ch #003
Depsito Bancario sobre las ventas de uniformes
Compra de suministro de utiles escolares a Librera PATRICIA con ch #004
Compra de mercadera a TESO "COSIDOS" pago con ch #005
Depsito bancario sobre las venta de uniformes y libros de textos
Compra de materiales de reestauracina Ferrielctrica "Palta" ch #006
Compra de suministro de utiles escolares a Librera PATRICIA con ch #007
Depsito sobre Venta de libros de textos
Pago de servicios bsicos mes de Abril con ch #008
Depsito por pago de matricula por prestacion de servicios
Depsito de pago de matricula por prestacion de servicios
Pago de impuestos y la obligacion con el IESS ch #009
pago de remuneraciones a a la Docente Lic. Andrea Rosales Ch #010
pago de remuneraciones a la Docente Lic. Nancy Guerrero Ch #011
pago de remuneraciones a la Docente Lic.Diana Vilela Ch #012
pago de remuneraciones a la Docente Lic.Diana Ayala Ch #013
pago de remuneraciones a la Docente Lic.Mara Arizaga Ch #014
pago de remuneraciones a la Docente Lic.Fernanda Pereira Ch #015
pago de remuneraciones a la Docente Lic.Tnia Snchez Ch #016
pago de remuneraciones a la Docente Lic.Lisseth Maldonado Ch #017
pago de remuneraciones a la Docente Lic.Mnica Guzhay Ch #018
pago de remuneraciones al Docente Lic.Fernando Balseca Ch #019
pago de remuneraciones al Docente Lic. Gustavo Mariduea Ch #020
pago de remuneraciones a la Docente Lic.Gilbert Marquinez Ch #021
pago de remuneraciones a la Docente Lic.Andrea Cedeo Ch #022
pago de remuneraciones a la Docente Lic. Jessica Macas Ch #023
pago de remuneraciones a la Directora Lic. Gina Snchez Ch #024
pago de remuneraciones a la secretaria Lic.Cinthya Pea Ch #025
pago de remuneraciones a Marca rodas, auxiliar de apoyo Ch #026
pago de remuneraciones a Ren Gonzlez, Conserje Ch #027

Depsito en cuenta bancaria sobre las pensiones

Depsito en cuenta bancaria sobre las pensiones
Depsito en cuenta bancaria sobre las pensiones

Depsito en cuenta bancaria sobre las pensiones

Depsito en cuenta bancaria sobre las pensiones
Depsito en cuenta bancaria sobre las pensiones
Depsito en cuenta bancaria sobre las pensiones
Pago de servicios bsicos del mes de Mayo Ch #028
Recuperacin de fondo para caja ch #029
Compra de materiales de reestauracin, se paga con ch #030
pago de remuneraciones a a la Docente Lic. Andrea Rosales Ch #031
pago de remuneraciones a la Docente Lic. Nancy Guerrero Ch #032
pago de remuneraciones a la Docente Lic. Diana Vilela Ch #033
pago de remuneraciones a la Docente Lic. Diana Ayala Ch #034
pago de remuneraciones a la Docente Lic.Mara Arizaga Ch #035
pago de remuneraciones a la Docente Lic.Fernanda Pereira Ch #036
pago de remuneraciones a la Docente Lic.Tnia Snchez Ch #037
pago de remuneraciones a la Docente Lic.Lisseth Maldonado Ch #038
pago de remuneraciones a la Docente Lic.Mnica Guzhay Ch #039
pago de remuneraciones al Docente Lic.Fernando Balseca Ch #040
pago de remuneraciones al Docente Lic. Gustavo Mariduea Ch #041
pago de remuneraciones a la Docente Lic.Gilbert Marquinez Ch #042
pago de remuneraciones a la Docente Lic.Andrea Cedeo Ch #043
pago de remuneraciones a la Docente Lic. Jessica Macas Ch #044
pago de remuneraciones a la Directora Lic. Gina Snchez Ch #045
pago de remuneraciones a la secretaria Lic.Cinthya Pea Ch #046
pago de remuneraciones a Marca rodas, auxiliar de apoyo Ch #047
pago de remuneraciones a Ren Gonzlez, Conserje Ch #048

compra de rincon de refrigerador y rincon de cocina con Ch #049

deposito en cuenta corriente
anticipo a empleados con ch #050
deposito en cuenta corriente por cobro de pensiones
compras de suministros de oficina con ch #051
Pago de servicios bsicos del mes de junio ch #052
Compra de materiales para restructurar aulas ch #053
deposito en cuenta corriente
pago docente ch #054
pago docente ch #055
pago docente ch #056
pago docente ch #057
pago docente ch #058
pago docente ch #059
pago docente ch #060
pago docente ch #061
pago docente ch #062
pago docente ch #063

pago
pago
pago
pago
pago
pago
pago
pago

docente ch #064
docente ch #065
docente ch #066
docente ch #067
personal administrativo ch #068
administrativo ch #069
personal administrativo ch #070
personal administrativo ch #071

Liquidacion al Sr. Carlos Guzay ch #072

AR ALBORADA
S
DEBE

HABER

SALDO
30,000.00

30000.00

29,675.00

325.00
224.18
210.73

29,240.09
34,175.66

4935.57
467.19
1485.79

33,708.47
32,222.68
40,055.48

7832.80
139.44
1906.34

39,916.04
38,009.70
41,720.90

3711.20
263.73

41,457.17
45,857.17

4400.00
7000.00

52,857.17

1400.00
416.47
343.54
387.97
330.97
297.54
416.47
421.29
339.20
423.70
385.82
298.53
301.89
137.71
137.71
1510.56
416.47
191.32
298.53
245.00
130.00
340.00

29,450.82

51,457.17
51,040.70
50,697.16
50,309.19
49,978.22
49,680.68
49,264.21
48,842.92
48,503.72
48,080.02
47,694.20
47,395.67
47,093.78
46,956.07
46,818.36
45,307.80
44,891.33
44,700.01
44,401.48
44,646.48
44,776.48
45,116.48

45,216.48

100.00
564.00
435.00
370.00

45,780.48
46,215.48
46,585.48

332.50
500.00
76.82
421.29
423.70
421.29
416.47
416.47
416.47
416.47
416.47
416.47
392.48
298.53
298.53
137.71
137.71
1529.40
421.29
191.32
298.53
180.80

46,252.98
45,752.98
45,676.16
45,254.87
44,831.17
44,409.87
43,993.40
43,576.94
43,160.47
42,744.00
42,327.53
41,911.06
41,518.59
41,220.05
40,921.52
40,783.81
40,646.09
39,116.69
38,695.40
38,504.08
38,205.55
38,024.75
38,624.75

600.00
110.00

38,514.75
39,014.75

500.00
105.33
155.65
178.09

38,909.42
38,753.77
38,575.68
40,325.68

1750.00
416.47
416.47
416.47
356.47
416.47
416.47
416.47
416.47
416.47
335.82

39,909.21
39,492.74
39,076.27
38,719.80
38,303.33
37,886.86
37,470.39
37,053.92
36,637.45
36,301.63

298.54
298.54
137.71
137.71
1529.41
423.70
191.32
298.53
325.00

36,003.09
35,704.55
35,566.84
35,429.13
33,899.72
33,476.02
33,284.70
32,986.17
32,661.17
32,661.17

62913.57
32661.17

30252.40

ESCUELA DE EDUCACIN BSICA PARTIC

LIBRO AUXILIAR CAJA
FECHA

5/1/2016
5/1/2016
5/3/2016
5/3/2016
5/4/2016
5/4/2016
5/4/2016
5/5/2016
5/5/2016
5/5/2016
5/11/2016
5/20/2016
5/24/2016
5/27/2016
5/30/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016
5/31/2016

6/2/2016
6/3/2016
6/4/2016
6/5/2016
6/7/2016
6/8/2016
6/9/2016
6/9/2016
6/10/2016
6/27/2016

6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
6/30/2016
7/1/2016
7/5/2016
7/7/2016
7/11/2016
7/21/2916
7/22/2916
7/26/2916
7/29/2016

ESCUELA DE EDUCACIN BSICA PARTICULAR ALBORADA

LIBRO AUXILIAR CAJA
DETALLE
Balance inicial

Compras
Compras
Compras
Venta de uniformes

Pago de matricula por servicios prestados de 20 padres de familia

Depsito Bancario sobre las ventas de uniformes
Pago de matricula por servicios prestados de 46 padres de familia
venta de uniformes y libros de textos
Depsito bancario sobre las venta de uniformes y libros de textos
Compra de materiales de reestauracin
Compra de sillas y, tacho y rollo de funda a Fari PLAST se paga en efectivo

Pago de cuotas de matricula por servicios prestados

Venta de libros de textos
Depsito sobre Venta de libros de textos
Compra en la confitera Jimmy para insumos para la escuela
Pago de proveedores de internet , CNT, mes de Abril
Pago de cuotas de matricula por servicios prestados a $40 de 110 padres de
familia
Depsito por pago de matricula por prestacion de servicios
Pago de cuotas de matricula por servicios prestados de 140 padres de familia a
$50 c/u.
Depsito de pago de matricula por prestacion de servicios
Compra Comercial Arcentales para insumos

Pensin del mes de Junio

Depsito en cuenta bancaria sobre las pensiones
Pensin del mes de Junio
Depsito en cuenta bancaria sobre las pensiones
Pensin del mes de Junio
Depsito en cuenta bancaria sobre las pensiones
Pensin del mes de Junio
Depsito en cuenta bancaria sobre las pensiones
Compra de productos .
Pago de cuotas de matricula y pensiones por servicios prestados a 9 padres de
familia
Deposito en la cuenta bancaria

Pago de cuotas de matricula y pensiones por servicios prestados a 5 padres de

familia
Depsito en la cuenta bancaria

compra de productos
Compra de productos
Compra de productos
Pago de cuotas de matricula y pensiones por servicios prestados a 6 padres de
familia
Depsito en la cuenta bancaria

Recuperacin de fondo para caja ch #029

Pago de proveedores de internet , CNT, mes de Mayo
Compra de productos segn factura 001-001-000115295
Compra de producto de limpieza

Compra de productos
Compra de productos
Compra de productos
Compra de productos
Compra de productos
Compra de productos
Compra de productos
Pago de insumos
Pago de insumos
Pago de insumos
Pago de insumos
Pago de pensiones
Depsito en cuenta corriente
Cobro de pensiones mes julio
Depsito en cuenta corriente por cobro de pensiones
Compra de suministros de limpieza a Arcentales.
Compra de insumos a Arcentales
Liquidacion a Ediciones Noboa & Noboa
Pago de proveedores de internet , CNT, mes de Junio
Compra de insumos a arcentales
Compra de materiales de instalacin
Compra de insumos a arcentales en efectivo
Compra de insumos a Arcentales
Cobro de pensiones de 35 padres mes julio
Depsito en cuenta corriente

ULAR ALBORADA
DEBE

HABER

500.00

SALDO
500.00
492.42

7.58
26.14
24.28

466.28
442.00
4,377.57

3935.57
1000.00

5,377.57

4935.57

442.00
2,742.00

2300.00
5532.80

8,274.80

7832.80

442.00

53.62
73.30

388.38
315.08
1,915.08

1600.00
2111.20

4,026.28

3711.20
41.74
22.00

315.08
273.34
251.34
4,651.34

4400.00
4400.00

251.34
7,251.34

7000.00
7000.00
9.72

251.34
241.62
486.62

245.00
245.00

241.62
371.62

130.00
130.00

241.62
581.62

340.00
340.00

241.62
341.62

100.00
100.00
8.24

241.62
233.38
797.38

564.00
564.00

233.38

668.38

435.00
435.00
7.25
7.22
13.40

233.38
226.13
218.91
205.51
575.51

370.00
370.00

205.51
705.51

500.00
22.40
16.25
8.47
11.80
4.65
27.86
42.17
2.59
37.83
10.35
5.91
7.33
11.72
6.15

683.11
666.86
658.39
646.59
641.94
614.08
571.91
569.32
531.49
521.14
515.23
507.90
496.18
490.03
1,090.03

600.00
600.00

490.03
990.03

500.00
500.00
12.94
6.61
317.19
22.40
5.02
15.56
2.07
4.21

490.03
477.09
470.48
153.29
130.89
125.87
110.31
108.24
104.03
1,854.03

1750.00
1750.00

104.03
104.03

33913.57
104.03

33809.54

KRDEX DE MERCADERAS
ARTCULO: UNIFORMES PARA HOMBRES
FECHA

TALLA:4-6

MTODO: PROMEDIO POND

DETALLE

INGRESOS
Cant.

5/1/2016
5/3/2016
5/4/2016
5/4/2016

Balance inicial

80

P/R venta de uniformes

P/R Compra de mercadera a TESO "COSIDOS" pago con
cheque # 005
P/R venta de uniformes y libros de textos

30

KRDEX DE MERCADERAS
ARTCULO: UNIFORMES PARA HOMBRES
FECHA

TALLA:6-10

MTODO: PROMEDIO PON

DETALLE

INGRESOS
Cant.

5/1/2016
5/3/2016
5/4/2016
5/4/2016

Balance inicial

90

P/R venta de uniformes

P/R Compra de mercadera a TESO "COSIDOS" pago con
cheque # 005
P/R venta de uniformes y libros de textos

10

KRDEX DE MERCADERAS
ARTCULO: UNIFORMES PARA HOMBRES
FECHA

TALLA:10-12

MTODO: PROMEDIO PO

DETALLE
INGRESOS
Cant.

5/1/2016
5/3/2016
5/4/2016
5/4/2016

Balance inicial
P/R venta de uniformes
P/R Compra de mercadera a TESO "COSIDOS" pago con
cheque # 005
P/R venta de uniformes y libros de textos

65
15

MTODO: PROMEDIO PONDERADO

INGRESOS
P/unit.
7.00
7.00

P/total
560.00
0.00

EGRESOS
P/unit.

Cant.
16

7.00

210.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

25

7.00

EXISTENCIAS
P/total

Cant.

112.00

80
64

0.00

94

175.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

69

MTODO: PROMEDIO PONDERADO

INGRESOS
P/unit.
9.00
9.00

P/total
810.00
0.00

EGRESOS
P/unit.

Cant.
12

9.00

90.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

28

9.00

EXISTENCIAS
P/total

Cant.

108.00

90
78

0.00

88

252.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

60

MTODO: PROMEDIO PONDERADO

INGRESOS
P/unit.
10.00
10.00

P/total
650.00
0.00

EGRESOS
P/unit.

Cant.
13

10.00

150.00
0.00

30

10.00

EXISTENCIAS
P/total

Cant.

130.00

65
52

0.00

67

300.00

37

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

EXISTENCIAS
P/unit.
7.00
7.00

P/total
560.00
448.00

7.00

658.00

7.00

483.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

EXISTENCIAS
P/unit.
9.00
9.00

P/total
810.00
702.00

9.00

792.00

9.00

540.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

EXISTENCIAS
P/unit.
10.00
10.00

P/total
650.00
520.00

10.00

670.00

10.00

370.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

KRDEX DE MERCADERAS
ARTCULO: UNIFORMES DE MUJERES
FECHA
5/1/2016
5/3/2016
5/4/2016
5/4/2016

DETALLE
Balance inicial
P/R venta de uniformes
P/R Compra de mercadera a TESO "COSIDOS" pago
con cheque # 005
P/R venta de uniformes y libros de textos

KRDEX DE MERCADERAS
ARTCULO: UNIFORMES DE MUJERES
FECHA
5/1/2016
5/3/2016
5/4/2016
5/4/2016

Balance inicial
P/R venta de uniformes
P/R Compra de mercadera a TESO "COSIDOS" pago
con cheque # 005

5/4/2016

MTODO: PROMEDIO PONDER

INGRESOS
Cant.
P/unit.
50
7.00
10

7.00

MTODO: PROMEDIO PONDE

INGRESOS
Cant.
P/unit.
80
9.00
10

9.00

P/R venta de uniformes y libros de textos

FECHA

5/4/2016

TALLA:6-10

DETALLE

KRDEX DE MERCADERAS
ARTCULO: UNIFORMES DE MUJERES

5/1/2016
5/3/2016

TALLA:4-6

TALLA:10-12

DETALLE
Balance inicial
P/R venta de uniformes
P/R Compra de mercadera a TESO "COSIDOS" pago
con cheque # 005
P/R venta de uniformes y libros de textos

MTODO: PROMEDIO POND

INGRESOS
Cant.
P/unit.
65
10.00
18

10.00

: PROMEDIO PONDERADO

GRESOS
P/total
350.00
0.00

EGRESOS
P/unit.

Cant.
15

7.00

70.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

20

7.00

P/total
105.00

EXISTENCIAS
Cant.
P/unit.
50
7.00
35
7.00

0.00

45

7.00

140.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

25

7.00

O: PROMEDIO PONDERADO

GRESOS
P/total
720.00
0.00

EGRESOS
P/unit.

Cant.
20

9.00

P/total
180.00

90.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

29

9.00

261.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

EXISTENCIAS
Cant.
P/unit.
80
9.00
60
9.00
70

9.00

41

9.00

DO: PROMEDIO PONDERADO

GRESOS
P/total
650.00
0.00

EGRESOS
P/unit.

Cant.
21

10.00

180.00
0.00
0.00
0.00

43

10.00

P/total
210.00

EXISTENCIAS
Cant.
P/unit.
65
10.00
44
10.00

0.00

62

10.00

430.00
0.00
0.00

19

10.00

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

STENCIAS
P/total
350.00
245.00
315.00
175.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

STENCIAS
P/total
720.00
540.00
630.00
369.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

STENCIAS
P/total
650.00
440.00
620.00
190.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

KRDEX DE MERCADERAS
ARTCULO: UNIFORMES DE CULTURA FSICA
FECHA

TALLA:4-6

MTODO: PROMEDIO P

DETALLE
Cant.

5/1/2016
03/052016
5/4/2016
5/4/2016

Balance inicial
P/R venta de uniformes
P/R Compra de mercadera a TESO "COSIDOS" pago
con cheque # 005

FECHA

5/4/2016
5/4/2016

5/4/2016

10.00

MTODO: PROMEDIO P
INGRESOS
Cant.
P/unit.
70
11.00

Balance inicial
P/R venta de uniformes
P/R Compra de mercadera a TESO "COSIDOS" pago
con cheque # 005
P/R venta de uniformes y libros de textos

FECHA

5/4/2016

TALLA:6-10

DETALLE

KRDEX DE MERCADERAS
ARTCULO: UNIFORMES DE CULTURA FSICA

5/1/2016
03/052016

15

P/R venta de uniformes y libros de textos

KRDEX DE MERCADERAS
ARTCULO: UNIFORMES DE CULTURA FSICA

5/1/2016
03/052016

INGRESOS
P/unit.
60
10.00

20

TALLA:10-12

DETALLE
Balance inicial
P/R venta de uniformes
P/R Compra de mercadera a TESO "COSIDOS" pago
con cheque # 005
P/R venta de uniformes y libros de textos

11.00

MTODO: PROMEDIO
INGRESOS
Cant.
P/unit.
50
12.00
15

12.00

TODO: PROMEDIO PONDERADO

GRESOS
P/total
600.00
0.00

EGRESOS
P/unit.

Cant.
30

10.00

150.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

37

10.00

P/total
300.00

Cant.

EXISTENCIAS
P/unit.
60
10.00
44
6.82

0.00

59

7.63

370.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

22

3.64

TODO: PROMEDIO PONDERADO

GRESOS
P/total
770.00
0.00

EGRESOS
P/unit.

Cant.
32

11.00

220.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

32

11.00

P/total
352.00

EXISTENCIAS
Cant.
P/unit.
70
11.00
38
11.00

0.00

58

11.00

352.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

26

11.00

MTODO: PROMEDIO PONDERADO

GRESOS
P/total
600.00
0.00

EGRESOS
P/unit.

Cant.
28

12.00

180.00
0.00
0.00
0.00

30

12.00

P/total
336.00

EXISTENCIAS
Cant.
P/unit.
50
12.00
22
12.00

0.00

37

12.00

360.00
0.00
0.00

12.00

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

TENCIAS
P/total
600.00
300.00
450.00
80.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

TENCIAS
P/total
770.00
418.00
638.00
286.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

TENCIAS
P/total
600.00
264.00
444.00
84.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

KRDEX DE MERCADERAS
ARTCULO: LIBROS DE TEXTO
FECHA
5/1/2016
03/052016

GRADO:
DETALLE

Estado de situacin inicial

MTODO: PROMEDIO PONDERADO

INGRESOS
Cant.
P/unit.
60
14.50

P/R venta de uniformes

5/4/2016

P/R Compra de suministro de utiles escolares a

Librera PATRICIA con chq. #004

5/4/2016

P/R venta de uniformes y libros de textos

5/5/2016

P/R Compra de suministro de utiles escolares a

Librera PATRICIA con chq. #007

5/10/2016

P/R Venta de libros de textos

30

14.50

120

14.50

MEDIO PONDERADO

GRESOS
P/total
870.00
0.00

EGRESOS
P/unit.

Cant.
60

14.50

435.00
0.00

30

14.50

1,740.00
0.00
0.00
0.00
0.00

100

14.50

P/total
870.00

EXISTENCIAS
Cant.
P/unit.
60
14.50
0
0.00

P/total
870.00
0.00

0.00

30

14.50

435.00

435.00

0.00

0.00

0.00

120

14.50

1,740.00

1,450.00
0.00
0.00
0.00

20

14.50

290.00
0.00
0.00
0.00

ROL DE PAGO DEL MES DE MAYO

N

NOMBRE

TOTAL
INGRESOS
REMUNERA
DOS

CARGO
REMUNERACIN
SUELDO

1 LIC. ANDREADocente
2 LIC. NANCY Docente
3 LIC. DIANA VDocente
4 LIC. DIANA Docente
5 LIC. MARA Docente
6 LIC. FERNANDocente
7 LIC. TANIA Docente
8 LIC. LISSE Docente
9 LIC. MNIC Docente
10 LIC. FERNA Docente
11 LIC. GUSTA Docente
12 LIC. GILBER Docente
13 LIC. ANDRE Docente
14 ING. JESSIC Docente
TOTAL
PERSONAL ADMINISTRATIVO
15 LIC. GINA S Directora
16 LIC. CINTHY Secretaria

MARCIA RODAuxiliar de
17
apoyo
18 Ren GonzlConserje
TOTAL

SUMAN

360.00
360.00
360.00
360.00
360.00
360.00
360.00
360.00
360.00
331.41
250.00
250.00
100.00
100.00
4271.41
1400.00
360.00

HORAS
EXTRA

11.25

11.25
4.50
6.75

3.13

COMISIONES
-

36.88
17.50
-

150.00
250.00
2160.00
6431.41

17.50
54.38

BENEFICIOS SOCIALES
XIII

XIV

360.00
371.25
360.00
360.00
371.25
360.00
364.50
360.00
366.75
331.41
250.00
253.13
100.00
100.00
4308.29

30.00
30.94
30.00
30.00
30.94
30.00
30.38
30.00
30.56
27.62
20.83
21.09
8.33
8.33
359.02

30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
30.50
427.00

1417.50
360.00

118.13
30.00

30.50
30.50

150.00
250.00
2177.50
6485.79

12.50
20.83
181.46
540.48

30.50
30.50
122.00
549.00

APORTE PATRONAL DOCENTE

480.37
APORTE PATRONAL DOCENTE
242.80

IECE-SETEC DOCENTE
43.08
IECE-SETEC ADMN.
21.78

TOTAL
BENEFICIO
S
TOTAL
SOCIALES INGRESOS DESCUENTO TOTAL

CIOS SOCIALES
FONDO DE
RESERVA

AP.P. AL IESS 9,45%

TOTAL DE
DESCUENTO
IMPUESTO A
COMISARIATO
LA RENTA

29.99
30.93
29.99
29.99
30.93
29.99
30.36
29.99
30.55
27.61
20.83
21.09
8.33
8.33
358.91

90.49
92.36
90.49
90.49
92.36
90.49
91.24
90.49
91.61
85.72
72.16
72.68
47.16
47.16
1144.90

450.49
463.61
450.49
450.49
463.61
450.49
455.74
450.49
458.36
417.13
322.16
325.81
147.16
147.16
5453.19

34.02
35.08
34.02
34.02
35.08
34.02
34.45
34.02
34.66
31.32
23.63
23.92
9.45
9.45
407.13

85
28.5
85.50
131
0
0
77.27
-

34.02
120.08
62.52
119.52
166.08
34.02
34.45
111.29
34.66
31.32
23.63
23.92
9.45
9.45
814.40

118.08
29.99

266.70
90.49

1684.20
450.49

133.95
34.02

20.85
-

18.85

173.65
34.02

12.50
20.83
181.40
540.31

55.50
72.16
484.84
1629.75

205.50
322.16
2662.34
8115.54

14.18
23.63
205.77
612.90

20.85
20.85

18.85
426.12

14.18
23.63
245.47
1059.88

407.27

TOTAL VALOR A PAGAR

416.47
343.53
387.97
330.97
297.53
416.47
421.29
339.20
423.70
385.82
298.53
301.89
137.71
137.71
4638.79
1510.55
416.47
191.32
298.53
2416.87
7055.66

DIRECTORA 2 HORAS

ROL DE PAGO DEL MES DE JUNIO

N

NOMBRE

LIC. ANDREA
LIC. NANCY
LIC. DIANA VI
LIC. DIANA A
LIC. MARA A
LIC. FERNAND
LIC. TANIA S
LIC. LISSET
LIC. MNICA
LIC. FERNAN
LIC. GUSTAV
LIC. GILBERT
LIC. ANDREA
ING. JESSICA
TOTAL
PERSONAL ADMINISTRATIVO
LIC. GINA SAN

LIC. CINTHYA
MARCIA RODA
Ren Gonzle
TOTAL

SUMAN

CARGO

Docente
Docente
Docente
Docente
Docente
Docente
Docente
Docente
Docente
Docente
Docente
Docente
Docente
Docente

Directora
Secretaria
Auxiliar de apoyo
Conserje

REMUNERACIN
HORAS
SUELDO
EXTRA
4.50
360.00
6.75
360.00
4.50
360.00
360.00
360.00
360.00
360.00
360.00
360.00
331.41
6.21
250.00
250.00
100.00
100.00
4271.41
21.96
1400.00
360.00
150.00
250.00
2160.00
6431.41

17.50
4.50

22.00
43.96

TOTAL
INGRESOS
REMUNERA
DOS BENEFICIOS SOCIALES
COMISIONES
XIII
XIV
364.50
30.38
30.50
366.75
30.56
30.50
364.50
30.38
30.50
360.00
30.00
30.50
360.00
30.00
30.50
360.00
30.00
30.50
360.00
30.00
30.50
360.00
30.00
30.50
360.00
30.00
30.50
337.62
28.14
30.50
250.00
20.83
30.50
250.00
20.83
30.50
100.00
8.33
30.50
100.00
8.33
30.50
0
4293.37
357.78
427.00

0.00
0

1417.50
364.50
150.00
250.00
2182.00
6475.37

118.13
30.38
12.50
20.83
181.83
539.61

30.50
30.50
30.50
30.50
122.00
549.00

LIC. ANDREA ROSALES

LIC. NANCY GUERRERO
LIC. DIANA VILELA
LIC. FERNANDO BALSECA
DIRECTORA
SECRETARIA

2H
3H
2H
3H
2 HORAS
2 HORAS

FOONDO DE
RESERVA
30.36
30.55
30.36
29.99
29.99
29.99
29.99
29.99
29.99
28.12
20.83
20.83
8.33
8.33
357.64
118.08
30.36
12.50
20.83
181.76
539.40

TOTAL
BENEFICIO
S
TOTAL
SOCIALES INGRESOS
DESCUENTO TOTAL
AP.P. AL IESS IMPUESTO A
9,45%
LA RENTA
91.24
455.74
34.45
91.61
458.36
34.66
91.24
455.74
34.45
90.49
450.49
34.02
90.49
450.49
34.02
90.49
450.49
34.02
90.49
450.49
34.02
90.49
450.49
34.02
90.49
450.49
34.02
86.76
424.38
31.91
72.16
322.16
23.63
72.16
322.16
23.63
47.16
147.16
9.45
47.16
147.16
9.45
1142.42
5435.79
405.72
0
266.70
91.24
55.50
72.16
485.59
1628.01

1684.20
455.74
205.50
322.16
2667.59
8103.39

133.95
34.45
14.18
23.63
206.20
611.92

20.85
20.85
20.85

TOTAL DE
DESCUENT
O
ANTICIPO
0.00

0.00
0.00

TOTAL
VALOR A
PAGAR

34.45
34.66
34.45
34.02
34.02
34.02
34.02
34.02
34.02
31.91
23.63
23.63
9.45
9.45
405.72

421.29
423.70
421.29
416.47
416.47
416.47
416.47
416.47
416.47
392.48
298.53
298.53
137.71
137.71
5030.07

154.80
34.45
14.18
23.63
227.05
632.77

1529.40
421.29
191.32
298.53
2440.54
7470.61

ROL DE PAGO DEL MES DE JULIO

N

NOMBRE

LIC. ANDREA
LIC. NANCY
LIC. DIANA VI
LIC. DIANA A
LIC. MARA A
LIC. FERNAND
LIC. TANIA S
LIC. LISSET
LIC. MNICA
LIC. FERNAN
LIC. GUSTAV
LIC. GILBERT
LIC. ANDREA
ING. JESSICA
TOTAL
PERSONAL ADMINISTRATIVO
LIC. GINA SAN

LIC. CINTHYA
MARCIA RODA
Ren Gonzle
TOTAL

SUMAN

CARGO

Docente
Docente
Docente
Docente
Docente
Docente
Docente
Docente
Docente
Docente
Docente
Docente
Docente
Docente

Directora
Secretaria
Auxiliar de apoyo
Conserje

REMUNERACIN
HORAS
SUELDO
EXTRA
360.00
360.00
360.00
360.00
360.00
360.00
360.00
360.00
360.00
331.41
250.00
250.00
100.00
100.00
4271.41
1400.00
360.00
150.00
250.00
2160.00
6431.41

17.50
6.75

24.25
24.25

TOTAL
INGRESOS
REMUNERA
DOS BENEFICIOS SOCIALES
COMISIONES
XIII
XIV
360.00
30.00
30.50
360.00
30.00
30.50
360.00
30.00
30.50
360.00
30.00
30.50
360.00
30.00
30.50
360.00
30.00
30.50
360.00
30.00
30.50
360.00
30.00
30.50
360.00
30.00
30.50
331.41
27.62
30.50
250.00
20.83
30.50
250.00
20.83
30.50
100.00
8.33
30.50
100.00
8.33
30.50
4271.41
355.95
427.00

0.00

1417.50
366.75
150.00
250.00
2184.25
6455.66

118.13
30.56
12.50
20.83
182.02
537.97

30.50
30.50
30.50
30.50
122.00
549.00

DIRECTORA 2 HORAS
SECRETARIA 3 HORAS

FOONDO DE
RESERVA
29.99
29.99
29.99
29.99
29.99
29.99
29.99
29.99
29.99
27.61
20.83
20.83
8.33
8.33
355.81
118.08
30.55
12.50
20.83
181.95
537.76

TOTAL
BENEFICIO
S
TOTAL
SOCIALES INGRESOS
DESCUENTO TOTAL
AP.P. AL IESS IMPUESTO A
9,45%
LA RENTA
90.49
450.49
34.02
90.49
450.49
34.02
90.49
450.49
34.02
90.49
450.49
34.02
90.49
450.49
34.02
90.49
450.49
34.02
90.49
450.49
34.02
90.49
450.49
34.02
90.49
450.49
34.02
85.72
417.13
31.32
72.16
322.16
23.63
72.16
322.16
23.63
47.16
147.16
9.45
47.16
147.16
9.45
1138.76
5410.17
403.65
0
266.70
91.61
55.50
72.16
485.97
1624.73

1684.20
458.36
205.50
322.16
2670.22
8080.39

133.95
34.66
14.18
23.63
206.41
610.06

20.85
20.85
20.85

TOTAL DE
DESCUENT
O
ANTICIPO
60.00
50.00
110.00

0.00
110.00

TOTAL
VALOR A
PAGAR

34.02
34.02
34.02
94.02
34.02
34.02
34.02
34.02
34.02
81.32
23.63
23.63
9.45
9.45
513.65

416.47
416.47
416.47
356.47
416.47
416.47
416.47
416.47
416.47
335.82
298.53
298.53
137.71
137.71
4896.52

154.80
34.66
14.18
23.63
227.26
740.91

1529.40
423.70
191.32
298.53
2442.96
7339.48

ESCUELA DE EDUCACIN BSICA PARTICULAR ALBORADA DATOS DE

INICIO
INVENTARIO
Cantidad
Uniformes para hombres talla 4-6
Uniformes para hombres talla 6-10
Uniformes para hombres talla 10-12
TOTAL UNIFORMES PARA HOMBRES
Uniformes para mujeres talla 4-6
Uniformes para mujeres talla 6-10
Uniformes para mujeres talla 10-12
TOTAL UNIFORMES PARA MUEJRES
Uniformes de cultura fsica 4-6
Uniformes de cultura fsica 6-10
Uniformes de cultura fsica 10-12
TOTAL UNIFORMES DE CULTURA FSICA
Libros educativos
TOTAL LIBROS EDUCATIVOS
TOTAL INVENTARIO

precio unitario Precio total

7.00
560.00
9.00
810.00
10.00
700.00
2070.00
50
7.00
350.00
80
9.00
720.00
65
10.00
650.00
1720.00
60
10.00
600.00
70
11.00
770.00
50
12.00
600.00
1970.00
60
14.50
870.00
870.00
6630.00
80
90
70

Cantidad
80
90
70

Clculo de prcio al pblico

P. Costo Total Compra Margen Utildiad
7.00
560.00
30%
9.00
810.00
30%
10.00
700.00
30%

Utilidiad
9.10
11.70
13.00

50
80
65

7.00
9.00
10.00

350.00
720.00
650.00

30%
30%
30%

9.10
11.70
13.00

60
70
50

10.00
11.00
12.00

600.00
770.00
600.00

30%
30%
30%

13.00
14.30
15.60

60

14.50

870.00

30%

18.85

PVP
16.10
20.70
23.00
16.10
20.70
23.00
23.00
25.30
27.60
33.35