AUDIT PENILAIAN KINERJA PENGELOLA

KEUANGAN
 No Dokumen :
No Revisi :
SPO
Tanggal Terbit :
Halaman :
UPTD
Puskesmas Dr. Leni Marlina
Alai ilir NIP.197707052005012010

1.Pengertian Audit Kinerja Adalah pemeriksaan secara objektif dan sistematis

terhadap berbagai macam bukti, untuk dapat melakukan penilaian
secara independen.
Audit Keuangan adalah Audit terhadap laporan keuangan suatu
organisasi atau perusahaan yang akan menghasilkan pendapat pihak
ketiga mengenai relevansi, akurasi, dan kelengkapan laporan-laporan
tersebut.
2.Tujuan Memudahkan pengambilan keputusan oleh pihak yang
bertanggungjawab untuk mengawasi atau memprakarsai tindakan
koreksi
3.Kebijakan
4.Referensi
5.Alat dan Bahan ATK
Komputer
Buku Keuangan
Rencana Keuangan
6. Prosedur 1. Kepala puskesmas meminta rencana keuangan puskesmas
setahun kedepan kepada masing-masing petugas melalui
pengelola keuangan

2. Petugas memberikan laporan keuangan setiap bulannya kepada

pengelola keuangan.

3. Pengelola keuangan mencatat semua transaksi keuangan

puskesmas dibuku yang telah disediakan & merekapnya.

4. Hasil rekapan keuangan dari pengelola keuangan diberikan

kepada Kepala puskesmas untuk dilakukan auditing.
 5. Kepala puskesmas melakukan auditing dan memberikan umpan
balik.

Kepala puskesmas meminta rencana

Petugas
keuangan puskesmas setahun kedepan
memberikan
laporan keuangan

7.Bagan Alir Pengelola keuangan mencatat semua

transaksi keuangan & merekapnya

Hasil rekapan keuangan dari pengelola

keuangan diberikan kepada Kepala
puskesmas untuk dilakukan auditing

Kepala puskesmas melakukan

auditing dan memberikan umpan
balik

8. Hal-hal yang perlu Audit keuangan ini harus dilakukan dengan teliti, hati-hati dan
diperhatikan transparan karena dapat mempengaruhi kinerja petugas dan
puskesmas dan dapat jatuh ketindakan pidana.
9. Unit terkait 1. Kepala Puskesmas
2. Pengelola Keuangan
3. Petugas
10. Dokumen terkait

11. Rekaman historis

perubahan n Yang diubah Isi perubahan Tanggal mulai diberlakukan
o
 PENILAIAN KINERJA, BUKTI PENILAIAN
KINEJA

No Dokumen :
No Revisi :
SPO
Tanggal Terbit :
Halaman :
UPTD
Puskesmas Dr. Leni Marlina
Alai ilir NIP.197707052005012010

Pengertian Penilaian kinerja Puskesmas adalah suatu upaya untuk melakukan

 penilaian hasil kerja/ prestasi Puskesmas.
Penilaian kinerja adalah sistem yang digunakan untuk menilai dan
mengetahui apakah seorang karyawan telah melaksanakan
pekerjaannya masing-masing secara keseluruhan.
Tujuan Tercapainya tingkat kinerja Puskesmas yang berkualitas secara
optimal dalam mendukung pencapaian tujuan pembangunan
kesehatan kabupaten/ kota.
Kebijakan
Referensi Soeprihanto (1988: 7)
5.Alat dan Bahan ATK
Komputer
6. Prosedur A. Pra penilaian kinerja Puskesmas
1. Penetapan target Puskesmas
2. Sosialisasi dan penjelasan indicator dan target pencapaian
kinerja pada pengelola program puskesmas oleh kepala
puskesmas.
B. penilaian kinerja puskesmas
1. petugas penyusun membagikan form capaian kinerja pada
pengelola program puskesmas.
2. Petugas menyusun menerima form capaian kinerja masing-
masing program yang telah diisi dan direkap ke dalam form
PKP
3. Pengiriman laporan PKP ke Dinas Kesehatan Kabupaten
Kota.

7. Bagan Alir
8. Hal-hal yang perlu
diperhatikan
9. Unit terkait Kepala Puskesmas
Tata Usaha (TU)
Pegawai Puskesmas
10. Dokumen terkait

11. Rekaman historis

perubahan n Yang diubah Isi perubahan Tanggal mulai diberlakukan
o
 PENGUMPULAN ,PENYIMPANAN DAN
PENCARIAN KEMBALI DATA

No Dokumen :
No Revisi :
SPO
Tanggal Terbit :
Halaman :
UPTD
Puskesmas Dr. Leni Marlina
Alai Ilir NIP.197707052005012010

Pengertian Prosedur ini mengatur tentang tata cara pengumpulan, penyimpanan

dan pencarian kembali data-data yang meliputi: data wilayah kerja,
demografi, budaya dan kebiasaan masyarakat, pola penyakit
terbanyak, surveilanse epidemologi, evaluasi dan pencapaian kinerja
pelayanan, evaluasi dan pencapaian kinerja program, serta data dan
informasi lain yang ditetapkan oleh Dinas Kesehatan Kabupaten/
Provinsi dan Kementrian Kesehatan (sesuai kebutuhan).
Tujuan Sebagai bahan pengambilan keputusan dalam peningkatan pelayanan
 maupun pengembangan program-program kesehatan sesuai dengan
kebutuhan masyarakat maupun pengambilan keputusan pada tingkat
kebijakan di Dinas Kesehatan.
Kebijakan SK tentang ketersediaan data dan informasi di Puskesmas
SK pengelola informasi
Referensi
Alat dan bahan
6. Prosedur pengumpulan data
data-data dikumpulkan menjadi satu sesuai dengan kebutuhan :
a. data wilayah kerja, demografi, budaya dan kebiasaan
masyarakat diambil dari kecamatan dalam angka
b. data pola penyakit terbanyak dan survailance efidemologi
diambil dari profil Puskesmas
c. data evaluasi dan pencapaian kinerja pelayanan, serta evaluasi
dan pencapaian kinerja program diambil dari SPM dan
kemandirian Puskesmas
penyimpanan data
a. data disimpan dalam bentuk dokumen baik soft file maupun
hard file
b. data didokumentasikan berdasarkan jenis permasalahan
c. data diberi koding
d. data yang berupa hard file disimpan dalam almari atau filling
cabinet sesuai dengan koding yang sudah diberikan
e. data yang berupa soft file disimpan di computer dengan
menggunakan nama file yang juga diberikan kode
pencarian kembali data
apabila data yang ada dibutuhkan kembali, maka data tersebut
dapat dicari kembali sesuai di almari maupun filling cabinet.

7. Bagan Alir

8. Hal-hal yang perlu

diperhatikan
9. Unit terkait penanggung jawab program/ upaya puskesmas
 penanggung jawab pelayanan
pelaksana kegiatan/ program
pengelola informasi
10. Dokumen terkait
11. Rekaman historis
perubahan n Yang diubah Isi perubahan Tanggal mulai diberlakukan
o