1 Exercice 05.0
5.06
2. Dterminer
Dterminer les montants du fonds de roulement net global, du BFRE, du BFRHE et de la
trsorerie pour ces deux exercices, ainsi que leurs variations.
RENVOIS
(6) Dont concours bancaires courants, et soldes crditeurs 76 200 91 100
1. Bilans fonctionnels
N-1 N N-1 N
EMPLOIS STABLES 5 981 605 7 070 130 RESSOURCES STABLES 6 533 177 7 690 042
Actif immobilis brut (total I) 5 284 592 5 773 117 Total I 2 879 790 2 984 930
Valeur d'origine : biens acquis en location- 720 000 1 320 000
financement (2)
ACTIF CIRCULANT DEXPLOITATION 2 612 128 2 987 159 Provisions 136 420 176 120
Stocks et en-cours Amortissements et dprciations 1 999 697 2 218 407
MP et autres approvisionnements 243 231 328 391 Amortissements de la location- 144 000 438 000
financement (3)
Produits intermdiaires et finis 358 115 686 295
Marchandises 447 182 266 556 RESSOURCES PROPRES 5 159 907 5 817 457
Avances et acomptes verss Dettes financires (1) 797 270 990 585
Crances d'exploitation Valeur nette de la location-financement 576 000 882 000
(4)
Crances clients et comptes rattachs 1 491 200 1 620 607 DETTES D'EXPLOITATION 1 937 943 2 078 511
Charges constates d'avance 72 400 85 310 Dettes fournisseurs 1 627 695 1 724 579
ACTIF CIRCULANT HORS EXPLOITATION 168 400 133 500 Dettes fiscales et sociales 298 726 345 682
Autres crances 168 400 133 500 Produits constats d'avance 11 522 8 250
TRESORERIE ACTIF 135 200 124 800 DETTES HORS EXPLOITATION 358 100 493 823
Disponibilits 31 200 20 800 Dettes diverses
Valeurs mobilires de placement 104 000 104 000 Dettes sur immobilisations 104 300 251 700
Autres dettes 253 800 242 123
TRESORERIE PASSIF 91 100 76 200
Concours bancaires courants 91 100 76 200
TOTAL 8 920 320 10 338 576 TOTAL 8 920 320 10 338 576
3 Exercice 05.0
5.07
BILAN ACTIF
Socit SBIE
Exercice clos le 31/12/N Exercice clos le 31/12/N-1
Brut Am. & Net Brut Am. & Net
Dprc. Dprc..
Capital souscrit non appel (0) 17 000 17 000
ACTIF IMMOBILISE
Immobilisations incorporelles
Frais d'tablissement 11 475 8 500 2 975 10 200 5 100 5 100
Frais de recherche et dveloppement
Concessions brevets et droits similaires
Fonds commercial
Autres
Immobilisations incorporelles en cours
Avances et acptes s/immobilisations incorpor.
Immobilisations corporelles
Terrains 15 980 15 980 13 600 13 600
Constructions 67 320 32 640 34 680 54 400 27 200 27 200
Inst. tech., mat. et out. industriels 56 100 26 860 29 240 42 500 25 500 17 000
Autres immobilisations corporelles 73 270 47 515 25 755 57 800 35 700 22 100
Immobilisations en cours 3 400 3 400 5 950 5 950
Avances et acomptes 850 850 1 700 1 700
Immobilisations financires (2)
Participations
Crances rattaches des participations 7 310 2 040 5 270 7 140 1 700 5 440
Titres immobiliss de l'activit de portefeuille
Autres titres immobiliss
Prts 3 400 3 400 3 060 3 060
Autres immobilisations financires
TOTAL ( I ) 256 105 117 555 138 550 196 350 95 200 101 150
ACTIF CIRCULANT
Stocks
Matires premires, approvisionnements 24 310 680 23 630 22 440 918 21 522
En cours de production de biens
En cours de production de services
Produits intermdiaires et finis 52 700 765 51 935 46 580 425 46 155
Marchandises
Avances et acomptes verss sur commandes
Crances
Clients et comptes rattachs (3) 51 680 2 550 49 130 54 740 1 870 52 870
Autres crances 10 200 10 200 6 800 6 800
Capital souscrit et appel, non vers
VMP 2 890 425 2 465 2 550 510 2 040
Instruments de trsorerie
Disponibilits 4 080 4 080 4 590 4 590
Charges constates d'avance (3) 1 071 1 071 765 765
TOTAL ( II) 146 931 4 420 142 511 138 465 3 723 134 742
31/12/N-1 31/12/N
cart de conversion actif
- sur crances clients 340 170
- sur dettes fournisseurs 340
cart de conversion passif
- sur crances clients 765 85
- sur dettes fournisseurs 714
Autres crances
TVA 3 000 3 400
Dbiteurs divers 3 800 6 800
1. Bilan fonctionnel
N-1 N N-1 N
EMPLOIS STABLES 196 350 264 105 RESSOURCES STABLES 271 031 359 968
Actif immobilis brut (total I) 196 350 256 105 Total I 146 370 195 500
Capital souscrit non appel 17 000 Capital souscrit non appel 17 000
Valeur d'origine des biens acquis en location- 25 000
financement
ACTIF CIRCULANT DEXPLOITATION 127 100 133 246 Provisions 2 720 1 190
Stocks et en-cours Amortissements et dprciations 98 923 121 975
MP et autres approv. 22 440 24 310 Amortissements location- 5 000
financement (2)
Produits interm. et finis 46 580 52 700 Amort frais d'tablissement 5 100 8 500
Crances d'exploitation RESSOURCES PROPRES 248 013 306 665
Crances clients et comptes rattachs 54 740 51 680 Dettes financires (1) 23 018 33 303
+cart de conversion actif 340 170 Valeur nette de location-financement 20 000
(3)
cart de conversion passif 765 85 DETTES D'EXPLOITATION 58 531 45 713
Autres crances d'exploitation 3 000 3 400 Dettes fournisseurs 54 366 40 188
Charges constates d'avance 765 1 071 + cart de conversion passif 714
ACTIF CIRCULANT HORS EXPLOITATION 3 800 6 800 cart de conversion actif 340
Autres crances 3 800 6 800 Dettes fiscales et sociales 3 060 4 131
TRESORERIE ACTIF 7 140 6 970 Produits constats d'avance 1 105 1 020
Disponibilits 4 590 4 080 DETTES HORS EXPLOITATION 4 828 4 675
Valeurs mobilires de placement 2 550 2 890 Intrts courus 2 788 2 210
Autres dettes 2 040 2 465
TRESORERIE PASSIF 0 765
Concours bancaires courants 0 765
TOTAL 334 390 411 121 TOTAL 334 390 411 121