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CONTRATO DE FIDEICOMISO DE INVERSIN

Seor Notario:
Srvase extender en su registro de escrituras pblicas(1) una donde conste el contrato de
fideicomiso de inversin(2) que celebran de una parte la empresa AAA, identificado con
R.U.C. N...................., inscrita en la partida electrnica N..................del Registro de Personas
Jurdicas de.............., con domicilio en..................................., debidamente representada por su
gerente general, don..........................., identificado con D.N.I. N............, con poderes inscritos
en el asiento..............................del mismo Registro; la empresa BBB, identificada con R.U.C. N
.................., inscrita en la partida electrnica N....................del Registro de Personas Jurdicas
de.............., con domicilio en....................................., debidamente representada por su gerente
general, don............................, identificado con D.N.I. N................., con poderes inscritos en el
asiento......................................del mismo Registro; la empresa CCC, identificada con R.U.C. N
.................., inscrita en la partida electrnica N....................del Registro de Personas Jurdicas
de.............., con domicilio en....................................., debidamente representada por su gerente
general, don............................, identificado con D.N.I. N................., con poderes inscritos en el
asiento .. del mismo Registro, a quienes en lo sucesivo se les denominar LOS
FIDEICOMITENTES; y, de otra parte, el Banco DDD, identificado con R.U.C. N.........................,
inscrito en la partida electrnica N....................del Registro de Personas Jurdicas de...............,
con domicilio en....................................., debidamente representado por su gerente general, don
......................., identificado con D.N.I. N.........., con poderes inscritos en el asiento ..................
del mismo Registro, a quien en lo sucesivo se denominar EL FIDUCIARIO; en los trmi nos
contenidos en las clusulas siguientes:

(1) Si bien es cierto que el primer prrafo del articulo 246 de la Ley General del Sistema
Financiero, Ley N 26702 del 09/12/96, establece que la constitucin del fideicomiso se
efecta y perfecciona mediante instrumento privado o protocolizado notarialmente, para
que el contrato de fideicomiso sea oponible a terceros, en caso de que el patrimonio
fideicometido se tratare de bienes y derechos inscribibles, deber inscribirse en el Registro
Pblico correspondiente. por lo que 01 contrato tendra que elevarse a escritura pblica.
(2) Mientras que en el Fideicomiso de Administracin opera una transferencia de la propiedad
fiduciaria de bienes al fiduciario para que los administre de acuerdo a las directivas del
fideicomitente, el fideicomiso de inversin importa la transferencia e inversin de recursos
financieros. As, en el fideicomiso de inversin, el fiduciario capta sumas de dinero u otros
activos financieros del fideicomitente, siendo destinados a inversiones econmicamente
provechosas para el fideicomisario. OSARIO RUIZ, Zaida. Contratos Comerciales y
Empresariales. Librera y Ediciones Jurdicas, Lima, 1999, pg. 360.
ANTECEDENTES

CLUSULA PRIMERA.- LOS FIDEICOMITENTES son personas jurdicas de derecho privado


constituidas bajo el rgimen societario de la sociedad annima, cuyo objeto social principal es
dedicarse a la industria En ese sentido, LOS FIDEICOMITENTES han decidido
constituir un fideicomiso de inversin, a efectos de obtener una rentabilidad destinada al
aumento de capital de sus respectivas empresas, por lo que stos tendrn asimismo la calidad
de fideicomisarios. Por lo tanto el patrimonio fideicometido estar compuesto de los montos que
a continuacin se detallan:
a) La empresa AAA transfiere la suma de S/.............................(..........................Nuevos Soles).
b) La empresa BBB transfiere la suma de S/............................(..........................Nuevos Soles).
c) La empresa CCC transfiere la suma de S/............................(..........................Nuevos Soles).
CLUSULA SEGUNDA- EL FIDUCIARIO es una persona jurdica de derecho privado,
constituida bajo el rgimen de la sociedad annima abierta, autorizada por la Superintendencia
de Banca y Seguros para organizarse y funcionar como empresa en el sistema financiero y,
como tal, se encuentra facultada a efectuar las operaciones y servicios propios de tales
empresas segn la ley de la materia. En tal sentido, EL FIDUCIARIO realiza habitualmente, en
calidad de fiduciario, en operaciones de fideicomiso(3).

OBJETO DEL CONTRATO

CLUSULA TERCERA,- Por el presente contrato, LOS FIDEICOMITENTES se obligan a aportar


a EL FIDUCIARIO las sumas descritas en la clusula primera, a efectos de que sean
administrados en fideicomiso de inversin por EL FIDUCIARIO, de acuerdo a lo estipulado en el
presente contrato. En contraprestacin, LOS FIDEICOMITENTES se obligan a pagar a EL
FIDUCIARIO un porcentaje en funcin a la rentabilidad conseguida en cada perodo, conforme a
los trminos de la clusula sexta.
CARCTER DEL CONTRATO
CLUSULA CUARTA.- Queda expresamente establecido que los beneficiarios de este contrato
son nicamente LOS FIDEICOMITENTES. En tal sentido, EL FIDUCIARIO se obliga a entregar

(3) De conformidad a lo dispuesto en el numeral 39 del articulo 221 de la Ley General del
Sistema Financiero y del Sistema de Seguros, faculta a las empresas del Sistema
Financiero (entre ellas, los bancos) a actuar como fiduciarios en fideicomisos.
a LOS FIDEICOMlTENTES, por los perodos establecidos en el Reglamento, los rendimientos
que vaya generando el patrimonio fideicometido(4).

PLAZO DEL CONTRATO

CLUSULA QUINTA.- El plazo de este fideicomiso es de.............aos, contados a partir de la


fecha de la suscripcin del presente documento, al vencimiento de los cuales, el patrimonio
fideicometido deber ser devuelto a LOS FIDEICOMITENTES.
RETRIBUCIN

CLUSULA SEXTA.- En calidad de contraprestacin, LOS FIDEICOMITENTES autorizan a EL


FIDUCIARIO a descontar el % de la renta neta que se obtenga en cada ejercicio econmico
anual de la inversin del patrimonio fideicometido.
Esta retribucin incluye los gastos de mantenimiento y administracin del patrimonio
fideicometido, as como la remuneracin que corresponda al Comit de Inversin descrito en la
clusula dcimo quinta. En ese sentido, queda expresamente establecido que LOS
FIDEICOMITENTES no estarn obligados a efectuar un pago distinto al referido en esta
clusula(S) .

OBLIGACIONES Y DERECHOS DE LAS PARTES


CLUSULA SETIMA.- EL FIDUCIARIO acepta el encargo que se le hace para actuar como tal y
declara expresamente que el dinero que le ha sido aportado est en la condicin de bien de
propiedad imperfecta y temporal. En ese sentido, no podr disponer del mismo, teniendo
nicamente el derecho de administrados conforme a los trminos de este contrato, realizando
los mayores esfuerzos en bsqueda de la mayor rentabilidad posible (6).

(4) En los fideicomisos de inversin pura, normalmente se estipula que los rendimientos deben
disfrutarlos los mismos fideicomitentes, quienes son simultneamente los fideicomisarios.
(5) la renta neta supone la utilidad obtenida en un negocio despus del pago de impuestos
(6) Se entiende por fideicomiso de Inversin todo negocio con transmisin en propiedad
fiduciaria que tenga como finalidad principal o especfica la inversin. por medio de un
fiduciario, de recursos financieros con arreglo a las instrucciones establecidos por los
constituyentes. para beneficios de stos o de terceros. (CFR) MARTORELL, Ernesto
Eduardo. Tratado de los Contratos de la Empresa. En ese sentido RODRIGUEZ AZUERO
nos dice que en un fideicomiso de inversin caben todas las posibilidades imaginables
sobre la forma de colocar los recursos, que van desde aquella en la cual se le seala al
fiduciario un destino especifico e invariable, hasta la ms amplia en la cual se deja a su
absoluta discrecin el manejo de los recursos. Por tanto, de acuerdo al razonamiento del
jurista colombiano, se entiende que cuando el Banco cumpla el encargo de acuerdo a las
instrucciones, los riesgos de la inversin corren por cuenta del constituyente, de donde se
desprende que su obligacin es de medio y no de resultado.
CLUSULA OCTAVA.- EL FIDUCIARIO se compromete a invertir las sumas dinerarias
transferidas en la adquisicin de valores de oferta pblica, a saber acciones, instrumentos
bancarios, bonos corporativos e instrumentos estatales; as como en letras, pagars y otros
documentos representativos de deuda(7),

CLUSULA NOVENA.- La inversin efectuada en valores de oferta pblica referida en la


clusula anterior que se coticen en Bolsa de Valores deber realizarse sobre ttulos emitidos por
empresas cuyas acciones cataloguen como Blue Chips, teniendo la posibilidad de invertir en
otros ttulos no catalogados como tales pero que hayan tenido un alto nivel de nego ciacin
conforme a la estadstica burstil.

CLUSULA DCIMA- El FIDUCIARIO deber administrar el patrimonio fideicometido conforme a


lo establecido en el Reglamento de Inversin, el cual ser elaborado por el Comit de Inversin
a que se refiere la clusula dcimo quinta(8).

CLUSULA DCIMO PRIMERA- La distribucin efectuada por EL FIDUCIARIO de los


rendimientos generados se realizar en proporcin a los aportes otorgados por cada uno de LOS
FIDEICOMITENTES para la formacin del patrimonio fideicometido, estando prohibido que por
va del Reglamento de inversin se vare en alguna medida los parmetros de distribucin
establecidos en esta clusula,

CLUSULA DCIMO SEGUNDA.- LOS FIDEICOMITENTES acuerdan que en las oportu-


nidades que a criterio del Comit de Inversiones sea ms beneficioso para la administracin del
patrimonio reinvertir la rentabilidad generada, no perciban los beneficios peridicos previstos en
la clusula cuarta(9),

(7) En este fideicomiso habitualmente la sociedad fiduciaria invierte el patrimonio en la adqui-


sicin de valores y activos. que pueda dar una ventaja econmica provechosa, En ese orden,
esta modalidad es similar a los Fondos Mutuos de Inversin en Valores o los Fondos de
Inversin, toda vez que se basan en el mismo principio: la realizacin de inversiones por
montos significativos, aplicando criterios de diversificacin y anlisis de riesgos por parte de
profesionales con experiencia en este campo, permite obtener mrgenes de rentabilidad que
normalmente no pueden obtenerse cuando los inversionistas actan en forma independiente y
aislada, y con un conocimiento e informacin parcial de materias relacionadas con las
inversiones, (CFR) CORZO DE LA MOLlNA, Rafael. El Fideicomiso, alcances, alternativas y
perspectivas. En: Revista THEMIS. 11 poca. N935.
(8) Resulta conveniente que la sociedad fiduciaria apruebe un Reglamento Interno referido al
manejo de tas inversiones, el cual deber redactarse teniendo en cuenta lo establecido en
el documento constitutivo del fideicomiso, as como la finalidad para la cual se establece el
mismo,
(9) La flexibilidad de esta modalidad admite que el fideicomitente tenga la posibilidad de recibir
peridicamente los rendimientos que se generen. o bien la reinversin del producto en
nuevos ttulos valores.
CLUSULA DCIMO TERCERA- EL FIDUCIARIO deber llevar el inventario y la contabilidad de
EL FIDEICOMISO Y cumplir las dems obligaciones que sei1ala la Ley 26702, incluyendo el
aseguramiento de los bienes que recibe, la entrega regular de balances y estados financieros
cuando menos una vez al semestre, as como un informe o memoria anual que ser enviada a
LOS FIDEICOMITENTES con copias a la Superintendencia de Banca y Seguros, bajo
responsabilidad.
El FIDUCIARIO deber guardar la mayor confidencialidad respecto de los actos, operaciones,
documentos e informacin que origine la administracin del fideicomiso, salvo mandato judicial
expreso.

CLUSULA DCIMO CUARTA.- EL FIDUCIARIO estar sujeto a las prohibiciones establecidas


en la Ley 26702 esta norma se aplicar para todos los casos no previstos en este instrumento,
sin excepcin alguna(10).
COMIT DE INVERSIN
GASTOS Y TRIBUTOS
CLUSULA DCIMO QUINTA.- A los efectos de determinar la poltica y directivas aplicables
CLUSULA DCIMO NOVENA.- Todos los gastos y tributos que genere la administracin del
para la adquisicin y venta de valores previstos en la clusula octava, las partes acuerdan
patrimonio fideicometido sern cargados a la cuenta del mismo, incluyendo el costo de esta
constituir un Comit de Inversin, el cual estar formado por cuatro integrantes, los cuales
escritura y los de su inscripcin registral.
representarn a cada una de las empresas que integran a LOS FIDEICOMITENTES y, de otro
CLUSULA
lado, ARBITRAL Los integrantes del Comit sern funcionarios elegidos por cada uno de
a EL FIDUCIARIO.
LOS FIDEICOMITENTES y EL FIDUCIARIO(11).

CLUSULA DCIMO SEXTA.- EL FIDUCIARIO designa como factor fiduciario al Comit de


Inversin prevista en la clusula anterior. Esta designacin ser puesta en conocimiento de la
Superintendencia de Banca y Seguros, asumiendo el factor responsabilidad solidaria con EL
FIDUCIARIO frente a LOS FIDEICOMITENTES(12).

(10) Una de las notas caractersticas de los fidecomisos en general, que resulta especialmente
aplicable a los fideicomisos de inversin, se encuentra referida a que los fiduciarios se
encuentran prohibidos de garantizar en cualquier forma los resultados del mismo,
conforme al artculo 257 de la Ley N 26702.
(11) Conforme lo seala RODRIGUEZ AZUERO, en esta modalidad la entidad crediticia puede
combinarse con la ingerencia de los interesados mediante la constitucin de comits de
inversin que en determinadas eventualidades o para la colocacin de ciertas sumas por
encima de los niveles establecidos o simplemente como cuerpos consultivos, pueden
intervenir con la participacin del constituyente y sus representantes o funcionarios de la
empresa.
(12) El factor fiduciario debe ser un especialista en la realizacin de inversiones, quien a travs
del anlisis y adquisicin de distintos valores mobiliarios, la diversificacin del riesgo en las
inversiones, la utilizacin de productos financieros derivados, as como otras tcnicas y
mecanismos destinados a la obtencin de rentabilidad y cobertura de riesgos, pueda
manejar los recursos transferidos en fideicomiso con la finalidad de obtener la mayor
rentabilidad posible en beneficio de los fideicomisarios.
CLAUSULA PENAL MORATORIA

CLUSULA DCIMO STIMA.- EL FIDUCIARIO deber pagar en calidad de penalidad


moratoria a favor de LOS FIDEICOMITENTES una suma ascendente a US $ ..........................
(..........................dlares americanos), por cada da de retraso en el cumplimiento de la
obligacin contrada en la clusula cuarta.
CLUSULA RESOLUTORIA EXPRESA

CLUSULA DCIMO OCTAVA.- El incumplimiento de la obligacin asumida por EL


FIDUCIARIO en las clusulas stima y dcima, constituir causal de resolucin del presente
contrato, al amparo del artculo 1430 del Cdigo Civil. En consecuencia, la resolucin se producir
de pleno derecho cuando LOS FIDEICOMITENTES comunique, por carta notarial, a EL FIDUCIARIO
que quiere valerse de esta clusula

CLUSULA
DOMICILIO VIGSIMA- Las controversias que pudieran suscitarse en tomo al presente
CLUSULA VIGSIMO PRIMERA.- Para la validez de todas las comunicaciones y notifi-
contrato, sern sometidas a arbitraje, mediante un Tribunal Arbitral integrado por tres expertos
caciones a las partes con motivo de la ejecucin de este contrato, ambas sealan como sus
en la materia, uno de ellos designado de comn acuerdo por las partes, quien lo presidir, y los
respectivos domicilios los indicados en la introduccin de este documento. El cambio de
otros designados por cada uno de ellos:
domicilio de cualquiera de las partes surtir efecto desde la fecha de comunicacin de dicho
Si en el plazo de..............das de producida la controversia no se acuerda el nombramiento
cambio a la otra parte, por va notarial.
del presidente del Tribunal Arbitral, ste deber ser designado por el Centro de Arbitraje
Nacional y Extranjero de la Cmara de Comercio de Lima, cuyas reglas sern aplicables al
arbitraje.
El laudo del Tribunal Arbitral ser definitivo e inapelable, as como de obligatorio cumplimiento y
ejecucin para las partes y, en su caso, para la sociedad
APLICACIN SUPLETORIA DE LA LEY:

CLUSULA VIGESIMO SEGUNDA.- En todo lo no previsto por las partes en el presente


contrato, ambas se someten a lo establecido por las normas de la Ley 26702 Y dems del
sistema jurdico que resulten aplicables(13).
Srvase usted, seor notario pblico, insertar la introduccin y conclusin de ley, y cursar partes
al Registro de la Propiedad Inmueble para la correspondiente inscripcin.
Firmado en la ciudad de.......................a los...............das del mes de....................de 20......

LOS FIDEICOMITENTES EL FIDUCIARIO

(13) Para esta modalidad contractual, debemos tener en cuenta que las empresas fiduciarias,
segn corresponda, debern ser supervisadas por la Comisin Nacional Supervisora de
Empresas y Valores o la Superintendencia de Banca y Seguros, lo que da mayor
credibilidad al sistema.
CONTRATO DE FIDEICOMISO INMOBILIARIO

Seor Notario:
Srvase extender en su registro de escrituras pblicas(1) una donde conste el contrato de
fideicomiso inmobiliaria(2) que celebran de una parte AAA, identificado con D.N.I. N.............;
de estado civil soltero y con domicilio en...................................................a quien se llamar EL
FIDEICOMITENTE; y, de otra parte, el Banco BBB, identificado con R.U.C. N.........................,
inscrito en la partida electrnica N..................del Registro de Personas Jurdicas de...........;...,
con domicilio en..................................., debidamente representado por su gerente general, don
......................, identificado con D.N.I. N........., con poderes inscritos en el asiento ..................
de la referida partida electrnica, a quien en lo sucesivo se denominar EL FIDUCIARIO; en los
trminos contenidos en las clusulas siguientes:

ANTECEDENTES
CLUSULA PRIMERA.- EL FIDEICOMlTENTE es una persona natural que es propietario del
terreno ubicado en el lote del pasaje , urbanizacin , del
distrito de........, provincia de . El terreno cuenta con una extensin de. metros cuadrados y
se encuentra inscrito en el asiento...............................................................de la Ficha Registral
.......................correspondiente al Registro de la Propiedad Inmueble deEn tal sentido,
EL FIDEICOMlTENTE desea constituir con dicho terreno un fideicomiso inmobiliario, a fin de
conformar una unidad inmobiliaria multifamiliar.
CLUSULA SEGUNDA.- EL FIDUCIARIO es una persona jurdica de derecho privado,
constituida bajo el rgimen de la sociedad annima abierta, autorizada por la

(1) Si bien es cierto que el primer prrafo del artculo 246 de la Ley General del Sistema
Financiero, Ley N 26702 del 09/12/96, establece que la constitucin del fideicomiso se
efecta y perfecciona mediante instrumento privado o protocolizado notarialmente, para
que el contrato de fideicomiso sea oponible a terceros, en caso de que el patrimonio
fideicometido se tratare de bienes y derechos inscribibles, deber inscribirse en el Registro
Pblico correspondiente, por lo que el contrato tendra que elevarse a escritura pblica.
(2) Claudia Prieto Nieto, citada por De la Flor Matas, define el fideicomiso inmobiliario como el
contrato en virtud del cual una persona natural o jurdica, llamada fideicomitente, transfiere
a una entidad fiduciaria la titularidad de uno o varios bienes inmuebles especficos, con el
propsito de que los administre, maneje y/o enajene en provecho de un tercero que puede
ser el fideicomitente o un nuevo beneficiario, denominado fideicomisario. Las operaciones
pueden ir desde simples encargos hasta negocios de construccin inmobiliaria que
supongan grandes proyectos. (CFR) DE LA FLOR MATAS. El Fideicomiso. Pontficia
Universidad Catlica del Per, Lima, 1999.
en la clusula sexta,
Superintendencia de Banca
los inversionistas
y Seguros pararecibirn
organizarse
el porcentaje
y funcionarproporcional
como empresa a su
en el
inversin,
sistema
financiero ay,locomo
conforme que hayan
tal. seconvenido
encuentraconfacultada
EL FIDUCIARIO.
a efectuar las operaciones y servicios propios de
tales
DE LAempresas
UNIDAD segn la ley de la materia. En tal sentido, EL FIDUCIARIO realiza habitualmente,
INMOBILIARIA
en calidad de fiduciario, operaciones de fideicomiso(3).
CLUSULA SEXTA.- La unidad inmobiliaria multifamiliar materia del presente contrato
OBJETO DEL CONTRATO
deber contar con................departamentos. De estos, EL FIDEICOMITENTE podr elegir, a su
CLUSULA
plena satisfaccin,
TERCERA.-
no quePor le ser
el presente
adjudicado
contrato,
en propiedad.
EL FIDEICOMITENTE se obliga a transferir en
propiedad
Por lo tanto,fiduciaria
EL FIDUCIARIO
a EL FIDUCIARIO
podr disponer
el bien
de los...........restantes,
descrito en la clusula transfirindolos
primera a fina terceras
de que
constituyacon
personas un elfideicomiso
objeto de obtener
inmobiliario
la rentabilidad
destinado que
a conformar
ser distribuida
la unidad
entre
inmobiliaria
los fideicomisarios.
multifamiliar
referida en la clusula octava. En contraprestacin, EL FIDEICOMITENTE se obliga a pagar a
EL FIDUCIARIO la retribucin estipulada en la clusula octava.
PLAZO DEL CONTRATO

CLUSULA STIMA.- El plazo de este fideicomiso es de................aos, contados a partir de


CARCTER DEL CONTRATO
la fecha de suscripcin del presente documento, plazo en el cual la empresa constructora que
CLUSULA
contrate CUARTA. - Queda
EL FIDUCIARIO deberexpresamente establecido que
terminar la construccin de laelunidad
beneficiario de estemultifamiliar
inmobiliaria contrato es
EL FIDEICOMITENTE,
descrita as como los inversionistas referidos en la clusula siguiente, quienes
en la clusula sexta.
tendrn
RETRIBUCION la calidad de fideicomisarios. .
En ese sentido, EL FIDEICOMITENTE tendr derecho a:
CLUSULA OCTAVA.- En calidad de contraprestacin, EL FIDUCIARIO recibir de los
a) Elegir un departamento, de la unidad inmobiliaria multifamiliar descrita en la clusula octava,
fideicomisarios el.........% del precio de venta de cada departamento.
el mismo que le ser adjudicado en propiedad.
b) Obtener el.........%
OBLIGACIONES del precioDE
y DERECHOS de LAS
rentaPARTES
de cada uno de los dems departamentos que con
forman la unidad inmobiliaria multifamiliar referida.
CLUSULA NOVENA- EL FIDUCIARIO acepta el encargo que se le hace para actuar como tal,
debiendo administrar y gestionar el patrimonio fideicometido en la forma ms conveniente, de
DE LAS INVERSIONES
acuerdo a las condiciones y al propsito previstos en el presente contrato.
CLUSULA
En tal sentido,QUINTA.- Tendrn sela obliga
EL FIDUCIARIO calidada realizar
de inversionistas
los trmites,aquellos
contratosque realicenactos
y dems aportes
que
dinerarios
sean que tengan
necesarios por finalidad
para transferir alcanzar el de
los departamentos monto de inversin
la unidad descrito
inmobiliaria en la clusula
multifamiliar descrita
dcimo
en primera(4).
la clusula sexta.
Del precio de venta de los departamentos de la unidad inmobiliaria multifamiliar descrita
CLUSULA DCIMA- En el plazo de.........das de suscrito el presente contrato, El
FIDEICOMITENTE se obliga a acreditar el valor del terreno transferido, a travs de un perito
tasador
(3) De conformidad
registrado, acuyos
lo dispuesto
servicioenser
el numeral
costeado 39 por
del artculo
El FIDEICOMITENTE.
221 de la Ley General
El FIDUCIARIO
del
Sistema Financiero y del Sistema de Seguros, faculta a las empresas
tendr la facultad de observar el avalo comercial realizado sobre la base de otra tasacin. del Sistema
En
Financiero (entre ellas. los bancos) a actuar como fiduciarios en fideicomisos. .
tal
(4)supuesto,
El segundo las tipo
partes
de se comprometen
fideicomisario a contratar
para un perito
el fideicomiso dirimente,son
inmobiliario cuyos
los servicios serno
de inversin
asumidosadherentes,
en igual consistente
proporcin poren las
personas
partes. naturales o jurdicasque
Queda establecido interesadas en involucrarse
la determinacin asumida
como inversionistas al proyecto. Los inversionista s que deseen participar en dicho
por elproyecto,
perito dirimente
deben ser vinculante
suscribir para ambas
por escritura partes.
pblica un contrato con la fiduciaria, en el que
declaren adherirse al acuerdo fundamental.
CLUSULA DCIMO PRIMERA. - El FIDUCIARIO deber fijar libremente el monto de la
inversin requerido. Dicho monto deber determinarse del estudio de factibilidad que la
en la clusula sexta, los inversionistas recibirn el porcentaje proporcional a su inversin,
conforme a lo que hayan convenido con EL FIDUCIARIO.
DE LA UNIDAD INMOBILIARIA

CLUSULA SEXTA.- La unidad inmobiliaria multifamiliar materia del presente contrato deber
contar con departamentos. De estos, EL FIDEICOMITENTE podr elegir, a su plena satisfaccin,
no que le ser adjudicado en propiedad.
Por lo tanto, EL FIDUCIARIO podr disponer de los...........restantes, transfirindolos a terceras
personas con el objeto de obtener la rentabilidad que ser distribuida entre los fideicomisarios.

PLAZO DEL CONTRATO

CLUSULA STIMA.- El plazo de este fideicomiso es de................aos, contados a partir de


la fecha de suscripcin del presente documento, plazo en el cual la empresa constructora que
contrate EL FIDUCIARIO deber terminar la construccin de la unidad inmobiliaria multifamiliar
descrita en la clusula sexta.
RETRIBUCIN
CLUSULA OCTAVA.- En calidad de contraprestacin, EL FIDUCIARIO recibir de los
fideicomisarios el.........% del precio de venta de cada departamento.

OBLIGACIONES y DERECHOS DE LAS PARTES

CLUSULA NOVENA.- EL FIDUCIARIO acepta el encargo que se le hace para actuar como tal,
debiendo administrar y gestionar el patrimonio fideicometido en la forma ms conveniente, de
acuerdo a las condiciones y al propsito previstos en el presente contrato.
En tal sentido, EL FIDUCIARIO se obliga a realizar los trmites, contratos y dems actos que
sean necesarios para transferir los departamentos de la unidad inmobiliaria multifamiliar descrita
en la clusula sexta.

CLUSULA DCIMA.- En el plazo de........das de suscrito el presente contrato, El FIDEICO


MITENTE se obliga a acreditar el valor del terreno transferido, a travs de un perito tasador
registrado, cuyos servicio ser costeado por El FIDEICOMITENTE. El FIDUCIARIO tendr la
facultad de observar el avalo comercial realizado sobre la base de otra tasacin. En tal
supuesto, las partes se comprometen a contratar un perito dirimente, cuyos servicios sern
asumidos en igual proporcin por las partes. Queda establecido que la determinacin asumida
por el perito dirimente ser vinculante para ambas partes.

CLUSULA DCIMO PRIMERA.- El FIDUCIARIO deber fijar libremente el monto de la


inversin requerido. Dicho monto deber determinarse del estudio de factibilidad que la
empresa constructora realizar del proyecto de construccin, conforme a la clusula siguiente.
En ese sentido, El FIDUCIARIO se compromete a celebrar contratos de adhesin con otros
inversionistas con la finalidad que se incorporen como beneficiarios del presente contrato, a
cambio de los aportes que stos puedan efectuar para alcanzar el monto de la inversin(5).

CLUSULA DCIMO SEGUNDA.- EL FIDUCIARIO se compromete a celebrar con una


Sociedad Inmobiliaria de su eleccin, un contrato de obra con la finalidad de que dicha sociedad
realice la construccin de la unidad inmobiliaria multifamiliar, En dicho contrato, debe quedar
establecido que la Sociedad Inmobiliaria se compromete a efectuar los estudios de factibilidad
de la construccin referida en la clusula anterior(6).
CLUSULA DCIMO TERCERA.- EL FIDUCIARIO deber poner a consideracin de EL
FIDEICOMITENTE y de los eventuales futuros inversionistas los planos de la construccin
elaborados por la Sociedad Inmobiliaria. Las partes tendrn solamente el derecho de formular
sugerencias que de modo alguno obligarn a EL FIDUCIARIO.
CLUSULA DCIMO CUARTA.- Queda establecido que en caso la operacin descrita en este
contrato reporte prdidas, las mismas sern soportadas proporcionalmente por EL
FIDEICOMITENTE y los futuros inversionistas que se puedan adherir a este contrato en funcin
a los aportes efectuados por cada uno de ellos(7).

(5) La institucin fiduciaria en gran medida recibe a ttulo de fiducia un lote de terreno con el fin
especfico de desarrollar un determinado proyecto de construccin. Las entidades
fiduciarias, una vez realizada la transferencia del terreno, captan el inters de inversionistas
con el fin de contribuir al desarrollo de un proyecto de construccin urbano o comercial, a
partir de la garanta que su sola presencia implica para la concrecin del mencionado
proyecto,
(6) Una de las funciones de la entidad fiduciaria ser la coordinacin de todos los interesados
para que el proyecto se desarrolle tal cual se acord, ya sean los que entregan el inmueble
o los que invierten en el proyecto. Tambin sern las encargadas de conseguir el crdito,
coordinar la elaboracin de los planos, contratar a los constructores, obtener licencias sean
municipales o gubernamentales-, vender los inmuebles resultantes y repartir las utilidades,
si las hubiere.
(7) El fin primordial del contrato es el desarrollo de un proyecto de construccin en el inmueble
transferido, de conformidad con el anteproyecto y los planos que se presenten a la
Fiduciaria. Esta actividad se lleva a cabo a travs de la constitucin de un fondo comn
compuesto por los aportes en dinero provenientes de los inversionistas para que se cumpla
con el fin especfico de construir el proyecto inmobiliario. Terminado el proyecto de
construccin la fiduciaria repartir las utilidades que se pudiesen haber presentado o
liquidar las prdidas acaecidas que no podrn exceder de los aportes dados por los
fideicomisarios.

1??
CLUSULA DCIMO QUINTA.- EL FIDUCIARIO asume el compromiso de efectuar todo tipo de
trmite administrativo, tanto a nivel ministerial cuanto a nivel municipal, a los efectos de obtener
cualquier clase de licencia que se requiera para realizar la construccin.

CLUSULA DCIMO SEXTA.- A los efectos de que nuevos inversionistas se adhieran a este
contrato, EL FIDUCIARIO deber elevar los correspondientes contratos de adhesin suscritos a
Escritura Pblica(8).
CLUSULA DCIMO STIMA.- EL FIDUCIARIO designa como factor fiduciario al Srquien es
funcionario de EL FIDUCIARIO. Esta designacin ser puesta en conocimiento de la
Superintendencia de Banca y Seguros.
Frente a EL FIDEICOMITENTE y a los inversionista y el factor fiduciario asume responsabilidad
solidaria con EL FIDUCIARIO por los actos que realice en el desempeo de sus funciones.

CLUSULA PENAL MORATORIA

CLUSULA DCIMO OCTAVA.- EL FIDUCIARIO deber pagar en calidad de penalidad


moratoria a favor de LOS FIDEICOMITENTES una suma ascendente a US $ ......................
(....................dlares americanos), por cada da de retraso en el cumplimiento de la obligacin
contrada en el segundo prrafo de la clusula novena.
CLUSULA RESOLUTORIA EXPRESA

CLUSULA DCIMO NOVENA.- El incumplimiento de la obligacin asumida por EL


FIDUCIARIO en las clusulas novena, dcimo primera y dcimo segunda, constituir causal de
resolucin del presente contrato, al amparo del artculo 1430 del Cdigo Civil. En
consecuencia, la resolucin se producir de pleno derecho cuando LOS FIDEICOMITENTES
comuniquen, por carta notarial, a EL FIDUCIARIO que quiere valerse de esta clusula.

GASTOS y TRIBUTOS

CLUSULA VIGSIMA.- Salvo los gastos especificados en la clusula dcima, y los de

(8) En la industria de la construccin se han venido dando bsicamente dos tipos de


modalidades del fideicomiso: fideicomiso de costo variable, como el contrato materia de
comentario, donde el inversionista asume los riesgos del proyecto, respondiendo por los
costos del proyecto, como materiales, mano de obra, honorarios profesionales, con el fin de
beneficiarse de una reduccin de costos comparativamente con los precios del mercado
inmobiliario. De otro lado, el fideicomiso a costo fijo, donde el riesgo financiero es asumido
por el constituyente, quien establece un precio a las unidades inmobiliarias que se van a
construir en el proyecto en busca de compradores. stos no asumen ningn riesgo, al no
estar afectos a las variaciones de los costos de la obra.
elevacin CONTRATO
a escritura DE UNDERWRITING
pblica e inscripcin EN FIRMEestos ltimos a cargo de EL
registral,
FIDEICOMITENTE. todos los gastos e impuestos que genere la custodia y administracin del
patrimonio fideicometido debern descontarse de los aportes realizados por los inversionistas.
CLUSULA ARBITRAL

CLUSULA. VIGSIMO PRIMERA. - Las controversias que pudieran suscitarse en tomo al


presente contrato, sern sometidas a arbitraje, mediante un Tribunal Arbitral integrado por tres
expertos en la materia, uno de ellos designado de comn acuerdo por las partes, quien lo
presidir, y los otros designados por cada uno de ellos. :
Si en el plazo de................ das de producida la controversia no se acuerda el nombramiento
del presidente del Tribunal Arbitral, ste deber ser designado por el Centro de Arbitraje Nacional
y Extranjero de la Cmara de Comercio de Lima, cuyas reglas sern aplicables al
arbitraje.

DOMICILIO

CLUSULA VIGSIMO SEGUNDA.- Para la validez de todas las comunicaciones y


notificaciones a las partes con motivo de la ejecucin de este contrato, ambas sealan como sus
respectivos domicilios los indicados en la introduccin de este documento. El cambio de
domicilio de cualquiera de las partes surtir efecto desde la fecha de comunicacin de dicho
cambio a la otra parte, por va notarial.
APLICACIN SUPLETORIA DE LA LEY

CLUSULA VIGSIMO TERCERA.- En todo lo no previsto por las partes en el presente


contrato, ambas se someten a lo establecido por las normas de la Ley 26702 dems del sistema
jurdico que resulten aplicables.
Srvase usted, seor notario pblico, insertar la introduccin y conclusin de ley, y cursar partes
al Registro de la Propiedad Inmueble para la correspondiente inscripcin.
Firmado en la ciudad de.......................a los...............das del mes de....................de 20......

EL FIDEICOMITENTE EL BANCO
Conste por el presente documento, el contrato de underwriting en firme(1), que celebran de
una parte el Banco AM, identificado con R.U.C. N .inscrito en la partida electrnica N..del
Registro de Personas Jurdicas de, con domicilio en, debidamente representado por
su gerente general, don, identificado con D.N.I. N.. , con poderes
inscritos en el asiento..de la referida partida electrnica, a quien en lo sucesivo se
denominar EL EMISOR; y, de otra parte BBB, identificado con R.U.C. N.., inscrito en la
partida electrnica Ndel Registro de Personas Jurdicas de........, con domicilio
en, debidamente representa do por su gerente general, don...., identificado con D.N.I.
N.., con poderes inscritos en el asiento....de la referida partida electrnica, a
quien en lo sucesivo se denominar LA COLOCADORA; en los trminos contenidos en las
clusulas siguientes:

ANTECEDENTES

CLUSULA PRIMERA.- EL EMISOR es una persona jurdica de derecho privado, organizada


bajo el rgimen de la sociedad annima abierta, la misma que est inscrita en la Seccin
Registro de Emisores de Valores Iv10biliarios de Oferta Pblica Primaria(2) del Registro Pblico
de Valores e Intermediarios de la CONASEV(3), y que tiene por objeto social principal la
comercializacin de ..............................
En ese sentido, a fin de contar con una inmediata liquidez, EL EMISOR ha emitido una
serie compuesta por..........................bonos, cuyo valor nominal asciende a US $ ......................
(...................................dlares americanos), haciendo un monto total de US $ ..........................
(.................................dlares americanos). Estos bonos sern emitidos de conformidad con la

(1) El contrato de underwriting en firme es aquel por el cual una entidad financiera suscribe la
totalidad o una parte de los ttulos emitidos por la sociedad emisora, entregando en ese
momento el monto de dicha suscripcin a la sociedad emisora, quien no tendr que
preocuparse de la estrategia de colocacin de dichos ttulos.
(2) Caracterstica esencial del contrato de underwriting es que se contrae a valores de emisin
primaria, es decir aquellos que son recin emitidos por una empresa para ser suscritos o
colocados por primera vez y no aquellos que hayan sido adquiridos anteriormente y cuya
venta se efecta a travs de la Bolsa, intermediarios financieros o directamente.

(3) La CONASEV, mediante Resolucin 489-96-EF-94.10 del 05/12/96, resolvi que las
operaciones de underwriting que realicen las sociedades agentes de bolsa en el marco del
programa de participacin ciudadana no se sujetan a los lmites que deben observar tales
sociedades agentes cuando realicen operaciones por cuenta propia.
minuta de emisin de bonos correspondiente, que deber otorgar EL EMISOR. Los trminos y
condiciones de la colocacin de los bonos se encuentran resumidos en la circular de oferta, en
adelante denominada como el prospecto de colocacin.

CLUSULA SEGUNDA.- LA COLOCADORA es una empresa del sistema financiero dedicada a


la intermediacin crediticia, debidamente autorizada mediante Resolucin SBS N
..................del.................y facuItada para colocar en el mercado nacional o internacional,
valores de terceros de emisin primaria o secundaria, dentro de las condiciones pactadas y
conforme a lo dispuesto en la Ley de Mercado de Valores.
Asimismo, LA COLOCADORA est inscrita en la Seccin Registro de Emisores de Valores
Mobiliarios de Oferta Pblica Primaria del Registro Pblico de Valores e Intermediarios de la
CONASEV(4).
OBJETO DEL CONTRATO

CLAUSULA TERCERA.- Por el presente contrato, LA COLOCADORA se obliga a suscribir y


pagar, conforme a la clusula siguiente, la serie de los bonos materia del presente contrato ya
efectuar, bajo su propia cuenta y riesgo, la total colocacin de stos. En contraprestacin, EL
EMISOR se obliga a pagar a LA COLOCAD ORA la suma descrita en la clusula quinta (5).

FINANCIAMIENTO Y COMISIN

CLUSULA CUARTA.- LA COLOCADORA deber pagar a EL EMISOR el importe total de la


serie de bonos descritas en la clusula primera, el mismo que asciende a US $
.............................. (............................dlares americanos), descontando el monto de la
comisin referida en la clusula siguiente.

(4) De conformidad a lo dispuesto en el artculo 221, numeral 37. de la Ley General del Sistema
Financiero y del Sistema de Seguros. Ley N9 26702 del 09/12/96. las empresas del
Sistema Financiero -entre otras, los bancos-. estn facultadas a suscribir transitoriamente
primeras emisiones de valores con garanta total o parcia1 de su colocacin.
(5) El contrato de underwritng tiene dos aspectos: por un lado, supone una comisin mercantil,
en virtud del cual el underwriter se obliga a encargarse de la suscripcin o colocacin de
los ttulos, asumiendo el papel de mandatario de la sociedad emisora. sujetndose de
manera supletoria a las normas del Cdigo de Comercio respecto a la Comisin Mercantil.
Por otro lado, el underwriter otorga una promesa de compra de los valores a colocar en
razn que se obliga a suscribir o colocar los ttulos, asumiendo el compromiso de suscribir
o adquirir los valores de no poderlos colocar en el mercado. Seminario El Mercado de
Valores y el Financiamiento del Desarrollo. Bolsa de Valores /Alide.
Dicho pago deber realizarse en el domicilio social de EL EMISOR al momento de suscribir el
presente contrato(6).

CLUSULA QUINTA.- El monto de la comisin referida en la clusula anterior ascender


a US $..........,...................(.......................dlares americanos), el mismo que representa el
........% del valor total de la emisin de los bonos referida en la clusula primera.

OBLIGACIONES Y DERECHOS DE LAS PARTES

CLUSULA SEXTA.- La colocacin de los bonos se har por intermedio de LA COLOCADORA, la


cual confirma que acepta dicho nombramiento y acuerda bajo los trminos y condiciones aqu
estipulados, a obligarse en la suscripcin total de los bonos, de conformidad con las prcticas
usuales de mercado(7).
CLUSULA STIMA.- LA COLOCADORA deber efectuar la colocacin de los bonos nica y
exclusivamente entre inversionistas institucionales, entendiendo como tales a las
Administradoras de Fondos de Pensiones, Sociedades Administradoras de Fondos Mutuos y
Empresas de Seguros(8).
CLUSULA OCTAVA- EL EMISOR autoriza a LA COLOCADORA para que distribuya copias del
prospecto de colocacin correspondiente, relacionado con la oferta de los bonos.

(6) En el underwriting en firme, el underwrifer asegura al emisor que va a recibir el dinero de la


colocacin, pues se compromete a adquirir los valores l mismo, en caso de no existir
inversionista s interesados. Por ello se seala que bajo esta modalidad el riesgo de la
colocacin se transfiere al underwriter.
Como quiera que el underwriter adquiere dichos ttulos a su nombre. se convierte en
accionista de la empresa emisora (en caso los ttulos adquiridos sean acciones), condicin
que mantendr hasta la colocacin en el mercado; o acreedor (si los titulas que adquiri
son bonos).
(7) Esta clusula perfila la modalidad del underwriting en firme, donde el underwriter se com-
promete a adquirir los valores materia de la oferta para su posterior recolocacin entre los
inversionistas a quienes sta se dirige. En esta modalidad, como quiera que el underwriter
adquiri dichos ttulos a su nombre, se convertir en acreedor o accionista, segn corres-
ponda, de la empresa emisora (en caso que los ttulos sean acciones), condicin que se
mantendr hasta la colocacin en el mercado; o en acreedor (si los ttulos que adquiri son
bonos) CFR. Jorge Gastelumendi Femndez Concha. Contrato de Underwriting. En Revista
JUS ET VERITAS, N 17, ao 98.

(8) La oferta que debe efectuar el underwriter puede ser abierta a todo tipo de suscriptor o bien
puede pactarse que la misma est limitada a un determinado segmento de inversionistas
que renan las caractersticas deseadas por la empresa emisora. Este tipo de oferta
restringida se presenta especialmente en el caso que la empresa emisora desea que sus
futuros accionistas renan ciertas condiciones, como el no ser sus competidores.
La COLOCADORA conviene y acuerda con EL EMISOR que ofrecer y vender los bonos de
conformidad con los trminos de oferta estipulados en el presente documento y en el prospecto
de colocacin.

CLUSULA NOVENA. - El EMISOR Y LA COLOCADORA elaborarn en forma conjunta un


programa de publicidad y promocin de la venta de los bonos, el mismo que incluir un
calendario de publicaciones en diarios de circulacin nacional yen revistas especializadas en el
mbito econmico, financiero y burstil del pas. En ese sentido, no se har ni emitir
ningn anuncio u otra publicidad con respecto a los bonos, directa o indirectamente por o en
nombre de las partes contratantes. sin la opinin previa de la otra parte.

CLUSULA DCIMA.- Todos aquellos gastos justificados que se requieran para la emisin de los
bonos ser por cuenta de EL EMISOR. En tal sentido, todos los gastos en que incurra LA
COLOCADORA relacionados al cumplimiento de las obligaciones asumidas en virtud del
presente contrato sern reembolsados por EL EMISOR, dentro de los. . . . . .. (. . .) das
siguientes de solicitados. La solicitud de reembolso estar acompai1ada de la factura co-
rrespondiente, reembolso que incluir el Impuesto General a las Ventas.

CLUSULA DCIMO PRIMERA.- El EMISOR se obliga a notificar a la brevedad a LA


COLOCADORA sobre cualquier cambio sustancial adverso del que tenga conocimiento que
afecte cualquier declaracin efectuada en este instrumento y en el prospecto de colocacin por
EL EMISOR, debiendo tomar las medidas que sean razonablemente solicitadas por LA
COLOCADORA para remediar los mismos.
CLUSULA DCIMO SEGUNDA.- LA COLOCADORA deber remitir a EL EMISOR toda la
informacin relativa a la cantidad de los bonos adquiridos, los titulares de estos y el importe
pagado por los mismos.
Dentro de los............das despus de recibir dicha informacin, EL EMISOR remitir a LA
COLOCADORA los ttulos de los bonos colocados para su posterior entrega a los inversionistas
adquirentes de estos.
CLUSULA DE GARANTAS

CLUSULA DCIMO TERCERA.- EL EMISOR declara que el prospecto de colocacin no


contiene ninguna declaracin falsa de un hecho sustancial u omite algn hecho sustancial
necesario para hacer que la informacin contenida en la misma, a la luz de las circunstancias
bajo las que fueron efectuadas, induzcan a error. Asimismo declara que los Estados Financieros
incluidos en el Prospecto de Colocacin reflejan razonablemente la situacin financiera de EL
EMISOR en las fechas indicadas as como los resultados de las operaciones y cambios en la
situacin financiera de EL EMISOR para los perodos all especificados.
TRIBUTOS
CLUSULA DCIMO CUARTA.- EL EMISOR se compromete a pagar cualquier tributo aplicable
en el Per relacionado con la suscripcin, otorgamiento y cumplimiento de este contrato.

CLUSULA ARBITRAL
DOMICILIO

CLUSULA DCIMO QUINTA- Las controversias que pudieran suscitarse en tomo al presente
contrato, sern sometidas a arbitraje, mediante un Tribunal Arbitral integrado por tres expertos
en la materia, uno de ellos designado de comn acuerdo por las partes, quien lo presidir, y los
otros designados por cada uno de ellos. :
Si en el plazo de............... das de producida la controversia no se acuerda el nombramiento
del presidente del Tribunal Arbitral, ste deber ser designado por el Centro de Arbitraje
Nacional y Extranjero de la Cmara de Comercio de Lima, cuyas reglas sern aplicables al
arbitraje.
El laudo del Tribunal Arbitral ser definitivo e inapelable, as como de obligatorio cumplimiento y
ejecucin para las partes y, en su caso, para la sociedad.

CLUSULA DCIMO SEXTA.- Para la validez de todas las comunicaciones y notificaciones a


las partes con motivo de la ejecucin de este contrato, ambas sealan como sus respectivos
domicilios los indicados en la introduccin de este documento. El cambio de domicilio de
cualquiera de las partes surtir efecto desde la fecha de comunicacin de dicho cambio a la otra
parte, por va notarial.
APLICACIN SUPLETORIA DE LA LEY

CLUSULA DCIMO STIMA.- En todo lo no previsto por las partes en el presente contrato,
ambas se someten a lo establecido por las normas de la Ley 26702, Decreto Legislativo 861 y
dems del sistema jurdico que resulten aplicables.
En seal de conformidad las partes suscriben este documento en la ciudad de........................a
los...............das del mes de....................de 20........

EL EMISOR LA COLOCADORA
CONTRATO DE UNDERWRITING DE MEJORES ESFUERZOS

Conste por el presente documento, el contrato de underwriting de mejores esfuerzos(1), que


celebran de una parte el Banco AAA, identificado con R.U.C. N inscrito en la partida electrnica
N del Registro de Personas Jurdicas de,.., con domicilio en..,
debidamente representado por su gerente general, don, identificado con D.N.I. N, con
poderes inscritos en el asiento.de la referida partida electrnica, a quien en lo
sucesivo se denominar EL EMISOR; y, de otra parte BBB, identificado con R.U.C. N. , inscrito
en la partida electrnica N.........del Registro de Personas Jurdicas de................, con domicilio
en.., debidamente representado por su gerente general, don., identificado con D.N.I.
N............, con poderes inscritos en el asiento.de la referida partida electrnica, a
quien en lo sucesivo se denominar LA COLOCADORA; en los trminos contenidos en las
clusulas siguientes:
ANTECEDENTES

CLUSULA PRIMERA- El EMISOR es una persona jurdica de derecho privado, organizada


bajo el rgimen de la sociedad annima abierta, la misma que est inscrita en la Seccin
Registro de Emisores de Valores Mobiliarios de Oferta Pblica Primaria del Registro Pblico de
Valores e Intermediarios de la CONASEV, y que tiene por objeto social dedicarse a....................
En ese sentido, a fin de contar con una inmediata liquidez, EL EMISOR ha emitido
una serie compuesta por...............bonos(2), cuyo valor nominal asciende a US $ ......................
(....................................dlares americanos), haciendo un monto total de US $ ..........................

(1) El Underwriting es el contrato atpico, bilateral y oneroso celebrado entre una entidad o
empresa emisora y una empresa financiera o banco de inversin, con contenido
obligacional variable con relacin a una emisin en masa de valores mobiliarios a los fines
de asegurar su cobertura. CFR MARTORELL, Ernesto Eduardo. Tratado de los Contratos
de la Empresa. Depalma, 1993, pg. 502.
Este contrato perfila la modalidad de underwriting denominado de mejores esfuerzos o
'best efforts underwriting', donde el underwriter se limita a realizar sus mejores esfuerzos
por colocar la emisin, sin un compromiso de adquirir los valores en caso la emisin no sea
exitosa.
(2) En cuanto a los ttulos a emitirse, la doctrina se encuentra de acuerdo en considerar a las
acciones y a los bonos (incluyendo a los bonos convertibles en acciones) como ttulos
valores pasibles de ser utilizados en la operacin de underwriting, excluyendo de manera
unnime a los ttulos cambiarios, como la letra de cambio y el pagar.
(.................dlares americanos). Estos bonos sern emitidos de conformidad con la minuta de
emisin de bonos correspondiente, que deber otorgar EL EMISOR(3). Los trminos y condiciones
de la colocacin de los bonos se encuentran resumidos en la circular de oferta, en adelante
denominada como el prospecto de colocacin.

CLUSULA SEGUNDA.- LA COLOCADORA es una empresa del sistema financiero(4) dedi-


cada a la intermediacin crediticia, debidamente autorizada mediante Resolucin SBS N
..................del..........................y facultada para colocar en el mercado nacional o internacional,
valores de terceros de emisin primaria o secundaria, dentro de las condiciones pactadas y .
conforme a lo dispuesto en la Ley de Mercado de Valores.
Asimismo, LA COLOCAD ORA est inscrita en la Seccin Registro de Emisores de Valores
Mobiliarios de Oferta Pblica Primaria del Registro Pblico de Valores e Intermediarios de la
CONASEV(5).
OBJETO DEL CONTRATO

CLUSULA TERCERA.- Por el presente contrato, LA COLOCADORA se obliga, por encargo y


cuenta de EL EMISOR a realizar sus mejores esfuerzos para colocar la emisin de la serie

(3) El emisor en este contrato no tiene el conocimiento especializado en la colocacin de


valores por lo que encarga a una entidad conocedora del mercado de capitales la
transferencia de los valores, las mismas que contando con un equipo de profesionales en la
materia le permite efectuar una colocacin mucho ms exitosa y sustancial mente menos
onerosa que la efectuada por el propio emisor.
(4) La institucin que habitualmente se encarga de colocar los ttulos en el mercado es un
Banco de Inversin. En ese sentido, este tipo de entidades tiene como papel promover y
asignar recursos financieros, internos y externos, proveniente de emisiones de ttulos de
deuda o de capital acciona ro, hacia los sectores ms productivos. La Banca de Inversin
opera esencialmente como intermediaria entre las empresas Que requieren recursos
financieros y el mercado de capitales, poniendo en contacto a los poseedores y
demandantes de los recursos, estructurando un financiamiento directo.
Pueden actuar como underwriters las empresas bancarias. los bancos de inversin y,
eventualmente, las dems empresas financieras. conforme a los artculos 221 inciso 37),
290 Y 294 de la Ley del Sistema Financiero, en razn que se le permite suscribir
transitoriamente la primera emisin de valores con garanta parcial o total de su colocacin.
Asimismo. estn facultad as para desarrollar actividades de underwriting prefinanciando
emisiones de valores, las sociedades agentes de bolsa, de acuerdo a lo dispuesto en el
artculo 164 incisos c) y e) de la Ley del Mercado de Valores, Decreto Legislativo 861 del
22/10/96.
(5) De conformidad a lo dispuesto en el artculo 221, numeral 37, de la Ley General del Sistema
Financiero y del Sistema de Seguros, las empresas del Sistema Financiero -entre ellas, los
bancos-, estn facultad os a suscribir transitoriamente primeras emisiones de valores con
garanta total o parcial de su colocacin.
de bonos descrita en la clusula primera. En contraprestacin, EL EMISOR se obliga a pagar a
LA COLOCADORA la suma descrita en la clusula sexta.
CARACTER DEL CONTRATO
CLUSULA CUARTA.- Queda expresamente establecido que la suscripcin del presente
contrato no constituye un compromiso por parte de LA. COLOCADORA de adquirir los bonos, ni
tampoco garantiza su colocacin exitosa(6).
En ese sentido, los "mejores esfuerzos" suponen que LA. COLOCADORA har todo lo que est
razonablemente a su alcance para cumplir con la colocacin total, de conformidad con las
prcticas usuales y durante el perodo de oferta descrita en la clusula siguiente. Por lo tanto, no
otorga garanta alguna sobre el resultado de la colocacin, siendo EL EMISOR quien asume el
riesgo de sta.
PLAZO DEL CONTRATO

CLUSULA QUINTA.- La duracin del presente contrato es de.............meses, el mismo que se


empezar a computar desde la fecha de publicacin de la autorizacin de inscripcin de los
bonos en el Registro Pblico del Mercado de Valores de CONASEV.
RETRIBUCIN Y COMISIN

CLUSULA. SEXTA.- LA. COLO CAD ORA deber pagar a EL EMISOR el importe total de los
bonos que se coloquen durante el plazo de duracin del contrato, descontando el monto de la
comisin referida en la clusula siguiente.
Dicho pago deber realizarse en el domicilio social de EL EMISOR, al vencimiento del plazo de
duracin previsto en la clusula quinta.
CLUSULA STIMA.- El monto de la comisin referida en la clusula anterior ascender
a US $...............................(.............................dlares americanos), el mismo que representa el
.........% del valor nominal de los bonos colocados.

OBLIGACIONES Y DERECHOS DE LAS PARTES


CLUSULA. OCTAVA.- La colocacin de los bonos se har por intermedio de LA

(6) En esta clusula se verifica el underwriting bajo la modalidad de mejores esfuerzos o "best
efforts underwriting", donde el underwriter se limita a realizar sus mejores esfuerzos por
colocar la emisin, sin un compromiso de adquirir los valores en caso la emisin no sea
exitosa (CFR)SALlNAS RIVAS, Sergio. El financiamiento empresarial a travs de la
emisin de valores: ventajas, desventajas y perspectivas. En Revista THEMIS, Segunda
Epoca, nmero 37, pgina 65.
COLOCADORA, la cual confirma que acepta dicho nombramiento y acuerda, bajo los trminos y
condiciones previstas en este contrato, a realizar sus mejores esfuerzos para la colocacin de la
serie de bonos materia del presente contrato, de conformidad con las prcticas usuales de
mercado.
CLUSULA NOVENA.- LA COLOCADORA deber efectuar la colocacin de los bonos nica y
exclusivamente entre inversionistas institucionales, entendiendo como tales a las
Administradoras de Fondos de Pensiones, Sociedades Administradoras de Fondos Mutuos y
Empresas de Seguros(7).
CLUSULA DCIMA.- EL EMISOR autoriza a LA COLOCADORA para que distribuya copias del
prospecto de colocacin(8) correspondiente, relacionado con la oferta de los bonos. La
COLOCADORA conviene y acuerda con EL EMISOR que ofrecer y vender los bonos de
conformidad con los trminos de oferta estipulados en el presente documento y en el prospecto
de colocacin.

CLUSULA DCIMO PRIMERA- El EMISOR Y LA COLOCADORA(9) elaborarn en forma


conjunta un programa de publicidad y promocin de la venta de los bonos, el mismo que incluir
un calendario de publicaciones en diarios de circulacin nacional yen revistas especializadas en
el mbito econmico, financiero y burstil del pas. En ese sentido, no se har ni emitir ningn
anuncio u otra publicidad con respecto a los bonos, directa indirectamente por o en nombre de
las partes contratantes, sin la opinin previa de la otra parte.
CLUSULA DCIMO SEGUNDA.-Todos aquellos gastos justificados que se requieran para

(7) La oferta que debe efectuar el underwriter puede ser abierta a todo tipo de suscriptor o bien
puede pactarse que la misma est limitada a un determinado segmento de inversionistas
que renan las caractersticas deseadas por la empresa emisora. Este tipo de oferta
restringida se presenta especialmente en el caso que la empresa emisora desea que sus
futuros accionistas renan ciertas condiciones, como el no ser sus competidores.
(8) El prospecto de colocacin es el documento que contiene toda la Informacin relevante para
el potencial inversionista respecto de la empresa emisora, las caractersticas de la oferta y,
en general, cualquier otro aspecto que pudiera influir en la decisin de un inversionista de
adquirir o no las acciones materia de la oferta.
(9) Es habitual que como acto preparatorio perteneciente al mbito de las relaciones
precontractuales, la empresa emisora recurra a un underwriter con la finalidad de
encargarte un estudio sobre las perspectivas de la emisin, teniendo en cuenta la
particularidad econmico-financiera de la empresa y las condiciones del mercado,
delineando la estrategia para la futura colocacin de los valores mobiliarios. CFR VARGAS
PIA, Julio. El Contrato de Underwriting en el Mercado de Valores. En: Revista Temas de
Derecho, N 04, 1997.
la emisin de los bonos ser por cuenta de EL EMISOR. En tal sentido, todos los gastos en que
incurra LA COLOCADORA relacionados al cumplimiento de las obligaciones asumidas en virtud
del presente contrato sern reembolsados por EL EMISOR, dentro de los
.......................(...) das siguientes de solicitados. La solicitud de reembolso estar acompaada
de la factura correspondiente, reembolso que incluir el Impuesto General a las Ventas.
CLUSULA DECIMO TERCERA.- El EMISOR se obliga a notificar a la brevedad a LA
COLOCADORA sobre cualquier cambio sustancial adverso del que tenga conocimiento que
afecte cualquier declaracin efectuada en este instrumento y en el prospecto de colocacin por
EL EMISOR, debiendo tomar las medidas que sean razonablemente solicitadas por LA
COLOCAD ORA para remediar los mismos.
CLUSULA DECIMO CUARTA.- LA COLOCADORA deber remitir a EL EMISOR toda la
informacin relativa a la cantidad de los bonos adquiridos, los titulares de stos(10) y el importe
pagado por los mismos(11).
Dentro de los.....................das despus de recibir dicha informacin, EL EMISOR remitir a LA

(10) Limitacin Contractual: De acuerdo al artculo 207 de la Ley General de Sociedades, Ley
N 26887 del 09/12/97, se consagra el derecho de Suscripcin Preferente, en virtud del
cual por el aumento de capital por nuevos aportes, los accionistas tienen derecho
preferencial para suscribir, en proporcin a su participacin accionaria, las acciones que se
creen, La doctrina explica este derecho en razn de la existencia de un factor de equidad
determinante, pues los accionistas originales aportaron capital y esfuerzo a la sociedad y
asumieron riesgos que ya no corrern los accionistas nuevos, resultando justo que por una
nueva emisin accionara el accionista original tenga preferencia en la suscripcin de tales
acciones. (CFR) HUNDSKOPF EXEBIO, Oswaldo. Negociabilidad de los derechos de
suscripcin preferente. En: Revista Peruana de Derecho de la Empresa. Lima, N 19,
1986, pg. 30.
Esta disposicin afecta directamente una de las caractersticas fundamentales del contrato
de underwriting, cual es la libre transmisin de los ttulos emitidos por la empresa emisora
al underwrlter. En todo caso, una posible solucin, pero que aumentara los costos de
transaccin, sera la emisin de certificados de suscripcin preferente por parte de la
empresa emisora a favor de los accionistas originales y su posterior venta por parte de
stos al underwriter, quien finalmente podr suscribir sin obstculo alguno las acciones
emitidas por la empresa emisora interesada en el financiamiento. (CFR) GASTELUMENDI
FERNNDEZ CONCHA, Jorge. Contrato de Underwriting. Problemas de incorporacin en
el sistema jurdico romanista. Revista IUS ET VERITAS, N17, pg. 86.
(11) El precio de los ttulos depender del valor que tengan otras acciones o bonos emitidos por
la empresa en el mercado, de los dividendos que haya pagado, de los que podrn pagar
en el futuro y el inters de los inversores en la emisin. Es evidente que el precio
depender asimismo del prestigio de la empresa y de la entidad financiera que promueva
la suscripcin. (CFR) VARGAS PIA, Julio. El Contrato de Underwriting en el Mercado de
Valores. Op. cit.
COLOCADORA los ttulos de los bonos colocados para su posterior entrega a los inversionistas
adquirentes de stos(12).
DECLARACIONES Y GARANTAS

CLUSULA DECIMO QUINTA.- EL EMISOR declara que el prospecto de colocacin no contiene


ninguna declaracin falsa de un hecho sustancial u omite algn hecho sustancial necesario para
hacer que la informacin contenida en la misma, a la luz de las cir cunstancias bajo las que
fueron efectuadas, induzcan a error. Asimismo declara que los Estados Financieros incluidos en
el Prospecto de Colocacin reflejan razonablemente en la situacin financiera de EL EMISOR en
las fechas indicadas as como los resultados de las operaciones y cambios en la situacin
financiera de EL EMISOR para los perodos all especificados(13) .

CLUSULA DCIMO SEXTA.- LA COLOCADORA declara que es responsable por el cum-


plimiento de todas las leyes del Per aplicables a la oferta y venta de los bonos y por la
distribucin del prospecto de colocacin, y cualquier otro material de oferta(14).

PAGO DE TIUBUTOS
CLUSULA DCIMO SETIMA.- EL EMISOR se compromete a pagar cualquier tributo aplicable
en el Per relacionado con la suscripcin, otorgamiento y cumplimiento de este contrato.

(12) En el cierre se produce la transferencia definitiva de los valores a los compradores,


recibindose el pago del precio de venta de las mismas, una vez satisfechas todas las
condiciones previstas en el contrato. El plazo de cierre de la operacin depende de las
prcticas habituales en cada mercado para la liquidacin de transacciones.
(13) Es usual que el Banco de Inversin solicite la incorporacin en el contrato de una serie de
declaraciones y garantas manifestadas por el emisor respecto de la veracidad de la
informacin contenida en el prospecto de colocacin, incluyendo aspecto tales como
estados financieros, datos de constitucin del emisor, juicios pendientes, etc, y respecto de
la validez legal de los acuerdos tomados en relacin a la operacin.
(14) Suscrito el contrato de underwriting, la sociedad emisora deber cumplir con todos los
requisitos legales y estatutarios relativos a la emisin, aunque es habitual que el
underwriter se haga cargo de la redaccin del prospecto de la emisin y los trmites
administrativos ante el rgano de control del mercado de valores, en este caso, la Comisin
Nacional Supervisora de Empresas y Valores (CONASEV).
El procedimiento de inscripcin del valor requiere la presentacin a la citada institucin de
una serie de informacin, como la escritura de constitucin social, copia del acuerdo de
emisin, estados financieros, prospecto de colocacin, etc.
CLUSUIA ARBITRAL

CLUSULA DCIMO OCTAVA.- Las controversias que pudieran suscitarse en torno al presente
contrato, sern sometidas a arbitraje; mediante un Tribunal Arbitral integrado por tres expertos en
la materia, uno de ellos designado de comn acuerdo por las partes, quien lo presidir, y los
otros designados por cada uno de ellos. :
Si en el plazo de .. das de producida la controversia no se acuerda el nombramiento del
presidente del Tribunal Arbitral, ste deber ser designado por el Centro de Arbitraje Nacional y
Extranjero de la Cmara de Comercio de Lima, cuyas reglas sern aplicables al arbitraje.
El laudo del Tribunal Arbitral ser definitivo e inapelable, as Como de obligatorio cumplimiento y
ejecucin para las partes y, en su caso, para la sociedad.

DOMICILIO

CLUSULA DCIMO NOVENA.- Para la validez de todas las comunicaciones y notificaciones a


las partes con motivo de la ejecucin de este contrato, ambas sealan como sus respectivos
domicilios los indicados en la introduccin de este documento. El cambio de domicilio de
cualquiera de las partes surtir efecto desde la fecha de comunicacin de dicho cambio a la otra
parte, por va notarial.
APLICACIN SUPLETORIA DE LA LEY

CLUSULA VIGSlMA.- En todo lo no previsto por las partes en el presente contrato, ambas se
someten a lo establecido por las normas de la Ley 26702, Decreto Legislativo 861 y dems del
sistema jurdico que resulten aplicables. .

En seal de conformidad, las partes suscriben este documento en la ciudad de.........................,


a los...............das del mes de....................de 20........

EL EMISOR LA COLOCADORA
CONTRATO DE DESCUENTO

Conste por el presente documento, el contrato de descuento(1), que celebran, de una parte el
Banco AAA, identificado con R.U.C. N......................, inscrito en la partida electrnica N ........
del Registro de Personas Jurdicas de..........., con domicilio en............................, debidamente
representado por su gerente general, don...................., identificado con D.N.I. N.............., con
poderes inscritos en el asiento.........de la referida partida electrnica, a quien en lo sucesivo se
denominar EL DESCONTANTE; y, de otra parte BBB, identificada con R.U.C. N. , inscrita
en la partida electrnica N.del Registro de Personas Jurdicas de.., con domicilio en
............................................................, debidamente representada por su gerente general, don
................., identificado con D.N.I. N................., con poderes inscritos en el asiento ..............
de la referida partida electrnica, a quien en lo sucesivo se denominar EL DESCONTATARIO;
en los trminos contenidos en las clusulas siguientes:

ANTECEDENTES
CLUSULA PRIMERA- EL DES CONTANTE es una persona jurdica de derecho privado,
constituida bajo el rgimen de la sociedad annima abierta, autorizada por la Superintendencia
de Banca y Seguros para organizarse y funcionar como empresa en el sistema financiero y,
como tal, se encuentra facultada a efectuar las operaciones y servicios propias de tales
empresas segn la ley de la materia. En tal sentido, EL DESCONTANTE realiza habitualmente,
entre otras actividades, operaciones de descuento(2).

(1) Es conveniente conceptual izar el contrato de descuento, como un negocio financiero en


cuya virtud el titular de un crdito de vencimiento posterior, recibe del descontador o
descontante (El Banco), el anticipo de liquidez en funcin al valor nominal del crdito,
previa deduccin de la tasa de descuento respectiva; efectuando el descontatario o
descontado (El Cliente), la cesin de crditos respectivos, con el propsito de
instrumentalizar la devolucin o restitucin del monto acreditado previamente o en defecto
de ello, de asumir directamente la responsabilidad por el reembolso del crdito. A
diferencia del factoring, en el descuento no existe asuncin del riesgo por parte del banco
en caso de la incobrabilidad de los crditos; asimismo, en cuanto a los crditos
transferidos, stos en el descuento no deben estar vencidos, lo que se puede suceder en
el factoring (maturity factoring). En ese sentido, el artculo 122 del Reglamento de factoring,
descuento y empresas de factoring, Resolucin SBS N 1021.98 del 03/10/98, seala que
el descuento es la operacin mediante la cual el descontante entrega una suma de dinero
a una persona natural o jurdica denominada cliente, por la transferencia de determinados
instrumentos de contenido crediticio. El descontante asume el riesgo crediticio del cliente, y
ste a su vez, asume el riesgo crediticio del deudor de los instrumentos transferidos.
(2) De conformidad a lo dispuesto en el inciso 4) del articulo 221, de la Ley General del Sistema
Financiero, aprobada por Ley N 26702 del 09/12/96, las empresas del sistema financiero
-entre ellas, los bancos- estn facultadas a descontar y conceder adelantos sobre letras de
cambio, pagars y otros documentos comprobatorios de deuda.
CLUSULA QUINTA.-SEGUNDA.- LosELcrditos
DESCONTATARIO
que EL DESCONTATARIO
es una personaadquiera
jurdica dede sus
derecho
clientes
privado,
con
posterioridad
constituida bajo a lael celebracin
rgimen de la delsociedad
presenteannima,
contrato que
y dentro
tiene como
de su objeto
plazo social
de vigencia,
dedicarsesern
a la
aceptados
comercializacin
por EL DESCONTANTE
de confecciones previa en general,
evaluacin quequea ste
consecuencia
efecte a dichos
del desarrollo
crditos. de sus
Asimismo,
negocios ha losgenerado
crditos queen suno Balance
sean aprobados
General porun significativo
EL DES CONTANTE incremento en en
la calificacin
sus cuentasque por
efecte,
cobrar. se sujetarn a lo previsto en la clusula dcimo sexta.
En ese sentido, EL DESCONTATARIO es titular de...........facturas por cobrar, las mismas que
PLAZO DEL CONTRATO
en documento adjunto, denominado "Planilla de letras/facturas" son especificadas en cuanto al
monto de las acreencias,
CLUSULA SEXTA.- El presente los sujetos
contratoobligados
tendr una o duracin
deudores,de.................meses,
fiadores, avales y la losfecha
que sede
vencimientoa de
comienzan las mismas.
contar a partir de la fecha de suscripcin del presente documento.
Debido a la urgente necesidad de mejorar su balance, EL DESCONTATARIO ha decidido
DEL FINANCIAMIENTO Y LAS COMISIONES
transferir la titularidad de los crditos descritos en el prrafo anterior a una empresa del sistema
financiero a STIMA.-
CLUSULA travs de EL una DESCONTANTE
operacin de descuento,se obliga buscando
a abonar con ello obtener de
a nombre liquidez
EL
DECONTATARIO
inmediata. Con igual en lapropsito,
cuenta corriente prevista en la ha
EL DESCONTATARIO clusula dcima,
decidido ceder lalassuma ascendente
facturas a
por cobrar
US
que$posteriormente
( dlares americanos),
adquiera de sus clientes la en
misma que representa
el desarrollo el importe
de su negocio, correspondiente
siempre que hayan
arecibido
los crditos descritosprevia
la aceptacin en la clusula segunda,
de la empresa quemenos
conceda el porcentaje de comisin, los impuestos
el financiamiento.
y gastos referidos en la clusula octava, vigsima. y vigsima quinta respectivamente. Dicho
pago deber efectuarse dentro de los.das de la suscripcin del presente documento.
OBJETO
En cuantoDEL
a losCONTRATO
crditos que EL DESCONTATARIO posteriormente adquiera de sus clientes en
el desarrollo de su negocio, EL DESCONTANTE se obliga a abonar el importe de stos dentro
CLUSULA TERCERA.- Por el presente contrato, EL DESCONTATARIO se obliga a transferir la
de los.das de aceptados stos, menos los porcentajes de comisin, gastos e impuestos
titularidad de los crditos descritos en la clusula segunda en favor de EL DESCONTANTE; por
correspondientes:
10 que en contraprestacin, EL DESCONTANTE se obliga a pagar el monto del financiamiento
CLUSULA
descrito en laOCTAVA.- Las partes
clusula stima, en elconvienen
lugar y formaexpresamente
convenidas(3). que EL DESCONTANTE percibir
una comisin ascendente a US $ ( dlares americanos), la misma que es
CARACTERES DEL CONTRATO
equivalente al............% del importe total de los crditos cedidos descritos en el clusula
CLUSULA
segunda, CUARTA.-Queda
la cual deber debitarse expresamente
en la cuentaestablecido que ELenDESCONTATARIO
corriente descrita la clusula dcima.asumir el
riesgo de
Dicho la cobranza
porcentaje de por la totalidad
comisin, en deelloscaso
crditos
de descritos
los crditosen la clusula
que EL segunda,
DESCONTANTEdesde la
fecha de vencimiento
posteriormente adquierade de stos, sin que
sus clientes en elsedesarrollo
haya cancelado la deuda.
de su negocio, En ese
referidos en lasentido,
clusulaEL
DESCONTANTE
quinta, no responder
ser equivalente al.........%por
del la falta de
importe totalpago o la crdito.
de cada insolvencia del deudor o deudores
cedidos.
OBLIGACIONES Y DERECHOS DE LAS PARTES

CLUSULA NOVENA.- EL DESCONTATARIO se obliga en el trmino de...das de celebrado el


presente
(3) Zada contrato a transferir
Osorio Ruiz consideralaque
titularidad de los de
la transmisin crditos descritos en
los documentos se la clusula
efecta segunda a
en propiedad.
favor no
de en
EL garanta o prenda comercial, pero pro solvendo. o sea el pago o como medio de
DESCONTANTE.
pago, no en pago. De esa forma, el descontatario quedar liberado si el descontante cobra
Dichalostransferencia
documentos; deber realizarse
de otra forma mediante endoso a elnombre
deber devolver de EL DESCONTANTE.
descontatario las cantidades
adelantadas
Asimismo, por el descontante.
El DESCONTATARIO Es por ello
presentar a ELqueDESCONTANTE
se indica que la en
entrega se realiza
"Planillas con
de letras
clusula de buen fin, a efectos de que dichos documentos puedan ser cobrados. OSORIO
facturas"
RUIZ,descritas en lacit.,
Zaida. Op. clusula segunda, utilizando los formatos que ste le brindar,
pg. 340.
todos los documentos que EL DESCONTANTE requiera para la operacin. En las referidas
planillas, deber adjuntarse la siguiente documentacin(4):

a) Duplicado de las facturas donde se hallen previstas las condiciones generales de las
transacciones realizadas.
b) Comprobantes de la entrega de las mercaderas por parte de EL FACTORADO al deudor.
c) Los documentos comerciales que se hayan suscrito con relacin a dicha operacin.
d) Las planillas de datos sobre la solvencia del deudor, donde debern constar todos los
datos relativos a la garanta y solvencia de aqul.
e) Asimismo, deber acompaar toda promesa de venta, convencin, contrato u otra
documentacin que haya suscrito con el cliente y que se refiera al crdito cedido.

CLUSULA DCIMA.- EL DESCONTANTE proceder a la apertura a nombre de EL


DESCONTATARIO de una cuenta corriente(5) en la que se abonar el importe de los crditos
cedidos, menos el porcentaje de comisin, los impuestos y gastos(6) referidos en la clusula
octava, vigsima, y vigsimo quinta respectivamente.
Finalmente, debern debitarse en dicha cuenta un monto equivalente al valor de cada crdito
vencido no pagado por el deudor cedido, el cual adems incluir los intereses que

(4) la entrega de los documentos que sustentan el descuento es un deber del descontatario.
En ese sentido, la entrega se efecta mediante el endoso de los ttulos valores y la cesin
de las facturas correspondientes.
(5) Para regular convenientemente el movimiento continuo de prestaciones monetarias y
crediticias, propias de un contrato de tracto sucesivo y de naturaleza financiera, la doctrina
admite casi unnimemente que entre el Descontatario y el Descontante se establece una
relacin de cuenta corriente.
la apertura de una cuenta corriente agiliza enormemente los mecanismos de
funcionamiento de un contrato por naturaleza dinmico, adems de brindarle mayor
seguridad. En ese orden, el Descontante habr de acreditarle a la Empresa Descontataria
el importe de las facturas involucradas en la operacin, debitndole las comisiones
devengadas as como tambin todo otro cargo que tuviere en contra del Descontatario.
(6) El descontante no hace entrega total del importe de los documentos endosados o cedidos,
sino que debe deducir el importe que corresponda a los intereses por el tiempo que falta
para que dichos documentos sean exigibles. En ese entendido, el descontante percibe los
intereses por adelantado los que, una vez deducidos, implicarn que el descontante
acredite al cliente el remanente o su correspondiente abono en la cuenta que el
descontante posea. Para facilitar la operacin de descuento, en tanto supone abono de
importes y deduccin por intereses, comisiones y gastos, es usual que previamente a la
celebracin del contrato se haya aperturado una cuenta corriente, donde se procede a los
abonos y cargos correspondientes.
se hayan devengado. Tal cargo ser efectuado al......................da hbil siguiente a la fecha de
vencimiento del crdito(7)(8).
CLUSULA DCIMO PRIMERA.- EL DESCONTATARlO deber solicitar que los deudores
emitan los documentos comerciales a que dan lugar los crditos cedidos, estableciendo como
domicilio de pago de los mismos el domicilio social de EL DESCONTANTE sealado en la parte
introductoria. En caso de que stos sean librados a la orden de EL DESCONTATARlO, ste
proceder a remitir los mismos previo endoso "sin garanta" a EL DESCONTANTE.

CLUSULA DCIMO SEGUNDA.- En todas las facturas en las que se asienten operaciones
cuyos crditos sean adquiridos por EL DESCONTANTE, EL DESCONTATARlO proceder a
insertar la siguiente inscripcin: "El pago de la presente para considerarse vlido, debe
ser efectuado a..................., con domicilio en la calle..............N........, de la ciudad de...........".

CLUSULA DCIMO TERCERA.- EL DESCONTATARIO deber notificar al deudor la cesin


realizada sobre su crdito. La notificacin mencionada deber realizarla dentro de
los.................das de cedido el crdito y en igual plazo deber remitir a EL DESCONTANTE los
comprobantes de la misma, conforme a lo dispuesto en la clusula dcima(9).

CLUSULA DCIMO CUARTA.- EL DESCONTANTE podr efectuar la verificacin domiciliaria


de los aceptantes y/o obligados al pago cuando lo estime ms conveniente a su inters.

CLUSULA DCIMO QUINTA. - En caso de que se renueve un ttulo, EL DESCONTATARlO

(7) Atendiendo a que el Descontatario asume plenamente el riesgo de la insolvencia del deudor
cedido la clusula en comentario se coloca en la eventualidad que tal suceso se realice.
En tal sentido, se verifica que el Descontante no espera que el Descontatario devuelva el
adelanto ya efectuado por el crdito vencido y no pagado, sino que inmediatamente carga
dicho importe en la cuenta corriente que tiene aperturada el Descontatario en la empresa
del Descontante.
(8) La entidad financiera debe comportarse de tal suerte que los ttulos comprobatorios de
deuda no se perjudiquen e intentar cobrarlos al deudor, cumpliendo las exigencias del
ordenamiento jurdico, pudiendo iniciar contra l la correspondiente accin judicial.
(9) De acuerdo al artculo 4 de la Resolucin SBS N 1021-98, para la celebracin del contrato
de descuento es necesario que se pacte con conocimiento de los deudores o aceptantes
de los ttulos descontados, a menos que por su naturaleza, dicho conocimiento no sea
necesario. En ese orden de ideas, la norma presume que los deudores conocen del
descuento cuando se tenga evidencia de la recepcin de la notificacin correspondiente
en sus domicilios legales o en aquellos sealados en los instrumentos, o cuando mediante
cualquier otra forma se evidencie indubitablemente que el deudor conoce del Descuento.
deber mantener las mismas condiciones del original, quedando sin responsabilidad EL
DESCONTANTE.
CLUSULA DCIMO SEXTA.- Los documentos que no sean aprobados por EL DESCONTANTE
en la calificacin que efecte, quedarn a disposicin de EL DESCONTATARIO en las oficinas
de EL DES CONTANTE. Aquellos que no sean retirados
por EL DESCONTATARIO dentro de los....................das posteriores a la fecha de abono en
cuenta del importe de los descuentos o adelanto de los dems documentos entregados con la
misma "Planilla de letras/facturas", sern ingresados por EL DESCONTANTE en cobranza con
instruccin de protesto.

CLUSULA DCIMO STIMA.- De los documentos entregados para descuento, EL


DESCONTANTE podr, cuando as lo crea conveniente y salvo instruccin en contrario de EL
DESCONTATARIO, autorizar adelantos y su ingreso en cobranza-garanta(10).
CLUSULA DCIMO OCTAVA.- EL DESCONTANTE, est autorizado para otorgar plazos o
prrrogas, admitir pagos a cuenta y conceder cualesquiera otras facilidades para el pago, no
asumiendo por ello ninguna responsabilidad(11).

CLUSULA DCIMO NOVENA.- EL DESCONTATARIO asume, conforme a la clusula cuarta,


por los riesgos de la cobranza del crdito cedido, adems de responder ante EL
DESCONTANTE por la legitimidad y extensin del crdito.
CLUSULA VIGSIMA.- Asimismo, EL DESCONTATARIO se obliga frente a EL
DESCONTANTE a costear los gastos notariales, costos y gastos judiciales derivados por el
protesto o ejecucin de los documentos que sustentan la operacin de descuento materia del
presente contrato, los que igualmente podrn ser debitados de las cuentas de EL
DESCONTATARIO o demandados judicialmente.

(10) Es importante resear que el artculo 2 de la Resolucin SBS N 1021.98, restringe los
instrumentos crediticios objeto de descuento a las facturas, facturas conformadas y ttulos
representativos de deuda, los mismos que se transfieren por endoso o por cualquier otra
forma que permita la transferencia en propiedad al descontante. En ese sentido, los
denominados descuentos contable y crediticio son inviables en nuestra realidad.
(11) Debemos tomar en consideracin que la Ley General del Sistema Financiero, Ley N
26702, a efectos de evitar la concentracin de crditos, establece una serie de lmites
operativos en las colocaciones crediticias. En ese sentido, el articulo 13 de la Resolucin
N 1021.98 establece que el descontatario o cliente se sujeta a los lmites previstos en los
artculos 201, 202, 206, 207, 208, 209 Y 211 de la Ley N 26702. Sin embargo, las
limitaciones crediticias no se aplican a los deudores o aceptantes de los ttulos
descontados.
CLUSULA VIGESIMO PRIMERA.- EL DESCONTATARIO, a fin de realizar el cobro de los
crditos, deber colaborar con EL DESCONTANTE en lo siguiente:
a) Suministrar toda la informacin que posea sobre el deudor y sobre la operacin crediticia.
b) Sus referencias comerciales y la documentacin que ambos intercambien, permitindole
sacar copia certificada de la misma.
c) Adems, EL DESCONTATARIO debe tomar intervencin en todo proceso judicial o
administrativo a requerimiento de EL DESCONTANTE, a fin de facilitar el cobro del
crdito y otorgar o endosar toda la documentacin referida al mismo.

DECLARACIONES

CLUSULA VIGESIMO SEGUNDA.- EL DESCONTATARIO exime a EL DES CONTANTE de


toda responsabilidad que se origine por la emisin o giro incorrecto de los documentos que
sustentan el descuento, que conlleven en su caso al no protesto de los mismos.
CLUSULA VIGESIMO TERCERA.- EL DESCONTATARIO asume la responsabilidad por la
autenticidad de las firmas de los aceptantes, avalista u obligados al pago contenido en los
documentos que sustentan el descuento.
SEGURO
CLUSULA VIGESIMO CUARTA.-EL DESCONTATARIO faculta a EL DESCONTANTE para que
con cargo a su cuenta corriente y en resguardo de las obligaciones de EL DESCONTANTE
asumidas en virtud del contrato pueda, de estimarlo pertinente, contratar una pliza de seguro
en los trminos ms apropiados y con la compaa que estime conveniente.

GASTOS y TRIBUTOS

CLUSULA VIGESIMO QUlNTA.- Todos los gastos y tributos que genere la operacin de
descuento materia del presente contrato, se debern debitar en la cuenta corriente prevista en
la clusula dcima.
CLUSULA RESOLUTORIA EXPRESA

CLUSULA VIGESIMO SEXTA.- El incumplimiento de la obligacin asumida por el EL


DESCONTATARIO en la clusula novena, dcimo primera, dcimo tercera y dcimo novena
constituirn causal de resolucin del presente contrato, al amparo del artculo 1430 del Cdigo
Civil. En consecuencia, la resolucin se producir de pleno derecho cuando EL DESCONTANTE
comunique, por carta notarial, a EL DESCONTATARIO que quiere valerse de esta clusula.
CLUSULA ARBITRAL
VIGSIMO STIMA.- Las controversias que pudieran suscitarse en tomo al
presente contrato, sern sometidas a arbitraje, mediante un Tribunal Arbitral integrado por tres
expertos en la materia, uno de ellos designado de comn acuerdo por las partes, quien lo
presidir, y los otros designados por cada uno de ellos.
Si en el plazo de..........das de producida la controversia no se acuerda el nombramiento del
presidente del Tribunal Arbitral, ste deber ser designado por el Centro de Arbitraje Nacional y
Extranjero de la Cmara de Comercio de Lima, cuyas reglas sern aplicables al arbitraje.
El laudo del Tribunal Arbitral ser definitivo e inapelable, as como de obligatorio cumplimiento y
ejecucin para las partes y, en su caso, para la sociedad.
APLICACIN SUPLETORIA

CLUSULA VIGSIMO OCTAVA.- En todo lo no previsto por el presente contrato, las partes
estarn sujetas supletoriamente a las disposiciones de la Ley 26702, Ley General del Sistema
Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros, al
Reglamento de Factoring, Descuento y Empresas de Factoring aprobado por Resolucin de
Superintendencia N 102 1-98 o a aquellas normas que las modifiquen, as como a las dems
normas legales que le resulten aplicables.

DOMICILIO

CLUSULA VIGSIMO NOVENA.- Para todos los fines de esta contratacin, se considerarn
vlidas todas las comunicaciones, intimaciones y notificaciones que se hiciesen llegar a los
domicilios sealados por las partes al inicio de este contrato.
CLUSULA TRIGSIMA.- Las partes podrn solicitar que este documento se eleve a escritura
pblica, en cuyo caso su costo correr por cuenta del peticionario.
En seal de conformidad, las partes suscriben este documento en la ciudad de................., a los
...........das del mes de................de 20.........

EL DESCONTATARlO EL DESCONTANTE
CONTRATO DE CUENTA CORRIENTE

Conste por el presente documento el contrato marco de cuenta corriente(1)(2) que celebran
de una parte AAA, identificado con D.N.I. N.............., de estado civil soltero y con domicilio en
...................., a quien en lo sucesivo se denominar "EL CLIENTE"; Y de la otra parte el Banco
BBB, identificado con R.U.C. N.................., con domicilio en................................debidamente
representado por su gerente general, don.................., con poderes debidamente inscritos en el
asiento,...................de la referida partida electrnica,, a quien en lo sucesivo se
denominar "EL BANCO"; en los trminos y condiciones siguientes:

CLUSULA PRlMERA.- El presente contrato marco es de aplicacin a la operatividad de todas


las cuentas corrientes que EL CLIENTE solicite a EL BANCO Y se regir por lo dispuesto en la
Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y orgnica de la
Superintendencia de Banca y Seguros (Ley N 26702), en la Ley de Ttulos Valores (Ley N
27287) en el Reglamento de Cuentas Corrientes (Resolucin SBS N 089-98) yen las
estipulaciones contenidas en el presente contrato, as como por todas aquellas normas que
resulten aplicables al caso(3).

(1) Advertencia: este contrato reproduce el modelo que se utiliza en la prctica comercial
bancaria, atendiendo a que comnmente se le representa como clusulas generales de
contratacin en un formato preestablecido por la entidad bancaria. Ello implica que no
necesariamente este modelo respete, en la forma y en el fondo, el ordenamiento
contractual en general y de cuenta corriente en particular. Esta deficiencia ser superada a
travs de su aclaracin mediante las siguientes notas a pie de pgina.
(2) En virtud del contrato de cuenta corriente, el Banco se obliga a cumplir con las rdenes de
pago de su cliente hasta por el importe del dinero concedido en crdito. En
contraprestacin, el cliente se obliga a abonar un importe correspondiente a intereses y
otro a una comisin. Este contrato de cuenta corriente bancaria se encuentra previsto en el
Reglamento de Cuentas Corrientes, Resolucin SBS N 089-98 del 17/01/98, en cuyo
numeral 5 se seala que en el contrato debe sealarse expresamente si la cuenta corriente
implica o no el uso de chequera. Asimismo, se establece que las estipulaciones que
excluyan o limiten la responsabilidad por dolo o culpa inexcusable imputable a los
trabajadores de la empresa son nulas, de acuerdo a lo dispuesto en el artculo 1328 del
Cdigo Civil. Por otro lado, se seala que el contrato de cuenta corriente se rige
supletoriamente por las disposiciones generales que sobre contratos contiene el Cdigo
Civil.
Por su parte, la Ley del Sistema Financiero, aprobada por Ley N 26702 del 09/12/96,
establece que las nicas empresas autorizadas a suscribir contratos de cuenta corriente
son aquellas facultadas para recibir depsitos a la vista, es decir los bancos y las
financieras. Sin embargo, las financieras no estn autorizadas a conceder sobregiros.
(3) La Ley General del Sistema Financiero, aprobada por Ley N 26702, establece que las ni-
cas empresas autorizadas a suscribir contratos de cuenta corriente son aquellas facultadas
para recibir depsitos a la vista, es decir los bancos y las financieras. Sin embargo, las
financieras no estn autorizadas a conceder sobregiros.
titulares de la(s)
CLUSULA SEGUNDA.-
cuenta(s) EL
con BANCO
rgimen de queda
firmasautorizado
mancomunadas,
para debitar
el cierreendela(s)
la(s) cuenta(s)
misma(s)
corriente(s)
surtir efectosdedesde
EL CLIENTE
que EL BANCO
cualquiertomepago
conocimiento
u obligacin,
de dicha
directa
situacin
o indirecta
en forma deindubitable
cualquier
ynaturaleza
por cualquier
a cargo
medio. de EL CLIENTE, incluyendo los costos de las primas de seguro que EL
BANCO
En dichostome
casos,
por el
ELsaldo
CLIENTE.
acreedor de la cuenta ser transferido a una cuenta especial para su
distribucin entre los dems cotitulares y los herederos del fallecido, conforme a ley.
CLUSULA TERCERA.- Las cuentas corrientes que EL BANCO abra a solicitud de EL CLIENTE
En el caso de cuentas corrientes con rgimen de firmas solidarias, el o los dems cotitulares de
podrn implicar o no la utilizacin de chequera, de acuerdo a lo que seale EL CLIENTE en la
la(s) cuenta(s) podrn continuar girando contra la(s) misma(s). No obstante, para efectos de
"Solicitud de Apertura de Cuenta", la cual forma parte integrante del presente Contrato Marco.
solicitar el cierre de la cuenta corriente debern presentar una copia certificada de la partida de
En caso se utilizara chequera, EL CLIENTE se compromete a guardar debidamente los
defuncin del titular fallecido. En estos casos, el pago del saldo acreedor etc la cuenta corriente
talonarios de cheques que EL BANCO le entregue, asumiendo aqul toda responsabilidad que
en favor de cualesquiera de los cotitulares extingue la obligacin de EL BANCO al amparo de lo
pudiera originarse por la prdida. sustraccin o por la falsificacin de firma o de los datos
dispuesto en el arto 1185 del Cdigo Civil.
consignados en el(los) cheque(s).
EL CLIENTESEXTA.-
CLUSULA est facultado
En casosa de girar
embargo,
chequesordenhasta
de por
retencin,
un montomedidaigualcautelar
al de oloscualquier
saldos
disponibles
otra medidaque judicial
se encuentran
o extrajudicial
debidamente
que se dirija
acreditados
contra EL
en CLIENTE
su (s) cuenta(s)
o uno corriente(s).
cualesquiera de los
Tanto ELdeCLIENTE
titulares la(s) cuenta(s)
comocorriente(s)
terceras personas
EL BANCO autorizadas
luego de proceder
por este conforme
ltimo podr(n)
a lo establecido
efectuar
depsitos
en los atts.en
228susy 132cuentas
numeralcorrientes
11 de la Leycon N
cheques
26702, yaplicar
demseldocumentos
saldo total que deresulte
acuerdode la(s)
a la
normatividad
cuenta(s), al cumplimiento
vigente, los cuales
de dichas
slo rdenes
sern disponibles
o mandatosparajudiciales
EL CLIENTEo administrativos,
cuando hubiesen
sin hacer
sido
efectivamente pagados,
discriminacin alguna no aunpudiendo
cuandoatribuirle
el importe
EL CUENTE
de los mismos
a EL BANCOse refleje
responsabilidad
como abonado de
contablemente
ningn tipo por en
ello.sus cuentas corrientes.
CLUSULA CUARTA.-STIMA.- Adicionalmente
En caso que alguno(s)
a lo dispuesto
de los cheques
en la clusula
o documento(s)
segunda,depositado(s)
EL BANCO en se
la(s) cuenta(s)
reembolsar los corriente(s)
gastos de mantenimiento
de EL CLIENTE y los costos
no resultaren
de franqueo
conformes,
y cargar ELenBANCO
la(s) cuenta(s)
no se
encuentra obligado
corriente(s) de EL CLIENTE
a protestar
cualquier
los referidos
otro gasto
documentos.
u obligacin
Asimismo,
exigible,enincluyendo
el caso desuslosintereses,
cheques
depositados tributos
comisiones, que no ycontaren
dems con en que
fondos
se disponibles,
incurra comoELconsecuencia
BANCO proceder de las aoperaciones
colocar la
constancia de
efectuadas por rechazo
cuenta de
por EL
faltaCLIENTE.
de fondos Asimismo,
correspondiente,
EL BANCO conforme
debitara loendispuesto
la(s) cuenta(s)
en el
Reglamento
corriente (s) ,delasCuentas
cantidades
Corrientes
que ELyCLIENTE,
en el arto 170
mediante
de la Ley
orden
detelegrfica
Ttulos Valores(4).
o facsmile, le ordene
oCLUSULA
instruya pagar,
QUINTA.-las que
Enpor ningn
caso motivo podrn
de fallecimiento serCLIENTE
de EL tachadasoluego por EL CLIENTE
de cualquiera de los de nulas
o insuficientes.
CLUSULA OCTAVA.- Si EL CLIENTE girase cheques sin contar con la correspondiente
provisin de fondos, EL BANCO podr optar entre rechazar tales cheques o conceder a EL
CLIENTE un crdito por el importe del cheque. En este ltimo caso, EL CLIENTE reembolsar el
monto
(4) La del crditomoderna
doctrina a EL BANCO al da la
as como siguiente o en de
legislacin el momento quede
la mayora EL los
BANCO lo requiera
pases, distinguey
claramente
por este entre el acontrato
acto lo autoriza cargar de cuenta corriente
el importe, incluidos bancaria y el
los gastos, llamado .pacto
comisiones, de cheques.,
intereses y dems
considerando a este ltimo como un acuerdo que va generalmente unido al primero, pero
correspondientes, en cualquier
que no es necesaria cuenta opara
su presencia depsito que exista.
que ste tenga EL CLIENTE en
Actualmente, EL BANCO.
mediante diversosEl
instrumentos
crdito otorgado diferentes
en del chequedese la(s)
cualesquiera puedecuenta(s)
disponer de los fondos:devengar
corriente(s) la carta, fax,intereses
tarjeta,
cajero, formulario ad hoc como el srvase ejecutar, comunicacin telefnica, instrucciones a
compensatorios, moratorios yetc.
travs de computadora, comisiones conforme
En esa lnea, a las tasas
el cuarto mximas
prrafo pactadas
del artculo 226, en
de ella Sistema
Ley N
26702, prescribe como no consustancial a la cuenta corriente la entrega al cliente de un
Financiero
talonario de cheques.
La capitalizacin de intereses y comisiones se efectuar diariamente o en el perodo que EL
BANCO decida. Toda modificacin al respecto ser informada a EL CLIENTE por intermedio de
su estado de cuenta o cualquier otra forma de comunicacin(5).
Los saldos deudores devengarn adems del inters compensatorio, el inters moratorio
conforme a la tasa mxima fijada por la autoridad competente, no siendo necesario intimacin o
requerimiento alguno para que EL CUENTE incurra en mora.
EL BANCO podr debitar en la(s) cuenta(s) corriente(s) una comisin por derecho de crdito,
establecida en el tarifario de EL BANCO, que se aplicar sobre el importe del sobregiro(6)

CUSULA NOVENA.- EL BANCO se encuentra facultado por EL CLIENTE para centralizar en su


(s) cuenta(s) corriente(s) o en su(s) cuenta(s) de depsito u otra(s) cuenta(s) los saldos que
sta(s) presente(n), cuando as lo considere conveniente EL BANCO.
La centralizacin la efectuar EL BANCO sin distingo de moneda, por lo que EL CLIENTE

(5) En esta clusula se manifiesta la facultad que tienen los bancos para capitalizar intereses.
Ciertamente el artculo 1249 del Cdigo Civil dispone que las limitaciones a la
capitalizacin de intereses o anatocismo no operan tratndose de cuentas mercantiles y
bancarias.
(6) El numeral 7 de la Resolucin SBS N 089.98 establece que el cierre de las cuentas
corrientes por el giro de cheques sin fondos procede cuando se incurre en alguna de las
causales previstas en la Ley de Titulas Valores. En ese sentido, el articulo 183 de la Ley
de Titulas Valores, Ley N 27287 del 19/06/2000, vigente desde el 17/10/2000, establece
que los bancos estn obligados a cerrar las cuentas corrientes de quienes hubieren girado
cheques sin fondos, cuando el banco conozca de uno cualquiera de los siguientes hechos;
i) cuando en un periodo de seis meses, el banco girado deje constancia de la falta de pago
por carecer de fondos, totales o parciales, en dos cheques; ii) cuando en un periodo de un
ao, el banco girado rechace por diez veces el pago de uno o ms cheques, por carecer de
fondos totales o parciales, sea que deje o no la constancia de ello en el mismo ttulo; iii)
cuando sea notificado del inicio del proceso penal por libramiento indebido o de cualquier
proceso civil para su pago, de cheque girado a su cargo, rechazado por falta de fondos; Iv)
cuando algn titular de cuenta corriente resulte incluido en la relacin de cuentas corrientes
cerradas que publique la Superintendencia de Banca y Seguros; y, v) por otros hechos que
por disposicin legal conlleven el cierre de la cuenta corriente. Asimismo, se seala que los
bancos podrn acordar con sus cuentacorrentistas otras condiciones de cierre de la cuenta
corriente por giro de cheques sin fondos, las que no podrn ser menos exigentes que las
antes sealadas.

Igualmente, el numeral 7.1 de la Resolucin SBS N 089-98 determina que si la empresa


del sistema financiero se negara Injustificadamente a poner la constancia del rechazo del
pago del cheque por falta de fondos, sta asumir la responsabilidad por los daos y
perjuicios ocasionados.
Por otro lado, el numeral 7.5 de la referida resolucin establece que los titulares de las
cuentas corrientes cerradas por haber girado cheques sin la correspondiente provisin de
fondos, quedan impedidas de abrir nuevas cuentas corrientes con giro de cheques en
cualquier empresa del sistema financiero, durante el plazo de un ao contado a partir del
cierre respectivo.
lo autoriza por este acto para efectuar las operaciones de cambio de divisas necesarias al tipo
de cambio vigente en EL BANCO el da en que se efecten dichas operaciones cambiarias. Las
transferencias de fondos entre distintas cuentas y/o depsitos de EL CLIENTE efectuadas por
EL BANCO no constituyen novacin ni extinguen las garantas o derechos que EL CLIENTE
hubiese otorgado a EL BANCO en respaldo de tales crditos.

CLUSULA DCIMA.- Al cierre de la(s) cuenta(s) corriente(s), EL CLIENTE queda obligado a


entregar a EL BANCO en forma inmediata todos los cheques que no hubiesen sido girados
hasta ese momento, asumiendo entera y totalmente la responsabilidad que pueda acarrear su
no cumplimiento, sin responsabilidad para EL BANCO.
En caso que la(s) cuenta(s) corriente(s) presentase(n) al cierre un saldo a favor de EL CLIENTE,
EL BANCO emitir un cheque de gerencia a la orden de EL CLIENTE o aplicar dicho saldo en
la cancelacin de cualquier otra obligacin pendiente con EL BANCO.
En caso que la(s) cuenta(s) corriente(s) presentase(n) durante su vigencia o al cierre un saldo
deudor, EL BANCO podr exigir a EL CLIENTE su cancelacin en cualesquiera de las formas
previstas por la ley, devengndose a favor de EL BANCO, hasta la total cancelacin del saldo,
los respectiv6s intereses compensatorios y moratorios a las tasas ms altas que fije EL BANCO,
permitidas en el sistema financiero. as como las comisiones y gastos de cobranza y dems
correspondientes.
EL BANCO tambin podr girar una letra de cambio a la vista por dicho saldo, vencido el plazo
sealado en el art. 228 de la Ley N" 26702, Y protestarla por falta de pago; quedando expedito
su derecho de accionar en la va ejecutiva contra EL CLIENTE conforme a ley(7).

CLUSULA DCIMO PRIMERA.- EL CLIENTE autoriza a EL BANCO para abrir o cerrar en


nombre del mismo las cuentas corrientes que sean necesarias, tanto en moneda nacional o
extranjera, con o sin entrega de chequera, a fin de evidenciar los cargos correspondientes a
crditos concedidos a favor de EL CLIENTE o los diversos cargos que registren sus

(7) Al amparo del ltimo prrafo del artculo 228 de la Ley N 26702, hoy en da los bancos
tienen la facultad de girar una letra de cambio por el saldo deudor que resulte de una
liquidacin peridica, sin necesidad de cerrar la cuenta corriente; toda vez que se permite
que la empresa del sistema financiero puede, en cualquier momento, remitir una
comunicacin al cliente advirtindole de la existencia de saldos deudores en su cuenta y
requiriendo el pago. Transcurridos quince das hbiles de la recepcin de la comunicacin
sin que hubiere observaciones, la empresa est facultada para girar contra el diente por el
saldo ms los intereses generados en dicho perodo, una letra de cambio a la vista, con
expresin del motivo por el que se la emite. B protesto por falta de pago de este ttulo deja
expedita la accin ejecutiva.
operaciones con EL BANCO. Para tal efecto bastar que EL BANCO remita a EL CLIENTE la
nota de cargo respectiva, con la indicacin del numero de la cuenta especial y el concepto o
detalle que origina el cargo, rigiendo para estas cuentas especiales las estipulaciones previstas
en el presente contrato.
CLUSULA DECIMO SEGUNDA.- Si la persona natural titular de la cuenta corriente actuase
mediante representante o apoderado, o si dicho titular fuese una persona jurdica, EL BANCO
no se responsabilizar por el pago que hubiese efectuado o efecte de cheques girados por los
representantes legales o las personas inicialmente facultadas para ello cuyos poderes hubieran
sido revocados o sustituidos, si el titular de ]a cuenta no hubiera dado aviso notarial oportuno a
EL BANCO de dicha(s) revocacin (es) , o sustitucin (es) , acompaando los documentos
legales sustentatorios del caso(8).
CLUSULA DECIMO TERCERA.- EL BANCO queda facultado para ex tornar, dando aviso o no
a EL CLIENTE, segn sea el caso, los asientos que por error u otro motivo se hubieran
registrado en la(s) cuenta(s) corriente(s) o en el (los) estado(s) de cuenta de EL CLIENTE, sin
que se requiera para ello instrucciones expresas de este ltimo.
CLUSULA DCIMO CUARTA.- El presente contrato se resolver de pleno derecho en
cualesquiera de los siguientes casos(9):
a) Por vencimiento del plazo de la cuenta corriente si en la "Solicitud de Apertura de
Cuenta" se hubiere fijado un plazo determinado.
b) Por incurrir en las causales contenidas en el arto 183 de la Ley de Ttulos Valores, en el
art. 228 de la Ley 26702 Y en el numeral 7 del Reglamento de Cuentas Corrientes,
respectivamente:
c) Por fallecimiento de EL CLIENTE o de cualquiera de los titulares de la cuenta, en el caso
de personas naturales y siempre que se trate de una cuenta con rgimen de firmas
mancomunado;

(8) Conforme lo precisa el numeral 1) de la Resolucin SBS N 089-98, se exige que las
cuentas corrientes deban ser nominativas. En ese sentido, se obliga a que las empresas
del sistema financiero autorizadas a recibir depsitos a la vista no puedan abrir cuentas
annimas, ni con nombres ficticios, inexactos o slo en funcin de cdigos.
(9) El Cdigo Civil establece en su artculo 1430 el instituto de la Clusula Resolutoria Expresa,
en virtud de la cual las partes acuerdan que el contrato se resuelva de pleno derecho si
una de ellas no cumple determinada prestacin, la cual debe ser establecida con toda
precisin y siempre que la parte comunique a la otra que har uso de tal clusula. Sin
embargo, se observa que la clusula comentada no cumple este ltimo requisito,
deviniendo en abusiva.
d) Por declaracin de insolvencia de EL CLIENTE o si EL BANCO tiene conocimiento en
forma indubitable que el patrimonio de aquel ha sufrido un notorio deterioro;
e) Por acuerdo o declaracin de EL CLIENTE de disolucin o reestructuracin patrimonial,
reorganizacin, transformacin, escisin o fusin, tratndose de personas jurdicas;
f) Si EL CLIENTE mantuviere una provisin de fondos inferior al mnimo requerido para la
apertura de una cuenta corriente, por un periodo mnimo de tres meses consecutivos o el
plazo adicional que determine EL BANCO libremente, o mantuviese un saldo deudor y el
mismo no fuese cubierto al primer requerimiento por escrito efectuado por EL BANCO;
g) Si EL CLIENTE lo solicitase, siempre que no mantenga obligaciones pendientes de pago al
momento de presentar la solicitud de cierre o, en todo caso, si contare con saldos
acreedores y disponibles en otra (s) cuenta(s) corriente(s), de depsito (s) u otra (s)
suficiente(s) para cargar el (los) saldo(s) deudor(es) de la(s) cuenta(s) corriente(s)
cuyo cierre se solicita;
h) Si los poderes de (los) representante(s) legal(es) de Ia(s) persona(s) jurdica(s), que
contare(n) con firma(s) autorizada(s), fuesen objeto de cuestionamiento en la va judicial o
arbitral; en casos de acefala por culminacin del mandato de(los) representante(s)
legale(s), sin que se hubiera previsto la designacin del (los) sustituto(s); yen todos aquellos
casos en los que EL BANCO estime que pueda incurrir en un pago indebido si permite la
ejecucin de actos de disposicin de fondos de una cuenta corriente, por parte del (los)
representante(s) autorizado(s)
i) Por las dems causal es previstas en la Ley N 26702 o en el Reglamento de Cuentas
Corrientes:

Como consecuencia de la resolucin del contrato, EL BANCO cerrar inmediatamente la(s)


cuenta(s) corriente(s) de EL CLIENTE, segn fuere el caso.
En caso de resolucin de contrato por la causal indicada en el inciso h), EL BANCO proceder a
consignar el impone de la(s) cuenta(s) corriente(s), conforme a ley. En caso la(s) cuenta(s)
presentase(n) al cierre saldo(s) deudor(es), se proceder conforme lo indicado en las clusulas
siguientes.

CLUSULA DCIMO QUINTA.- Ambas panes acuerdan que todas las desavenencias o
controversias que pudieran derivarse de este contrato, incluidas las de su nulidad o invalidez
sern resuellas mediante fallo definitivo e inapelable de conformidad con los reglamentos de
conciliacin y arbitraje del Centro de Conciliacin y Arbitraje Nacional e Internacional de la
Cmara de Comercio de Lima, a cuyas normas las partes se someten en forma incondicional.
CLUSULA DCIMO SEXTA.- Mientras se encuentre vigente el presente contrato de cuenta
corriente, EL BANCO remitir peridicamente a EL CLIENTE el (los) estado(s) de cuenta de la(s)
misma(s), al domicilio fijado por EL CLIENTE en la "Solicitud de Apertura de cuenta".
EL BANCO podr optar por el uso de medios electrnicos para la comunicacin de tal(es)
estado (s) de cuenta. Tambin EL CLIENTE podr recibir las comunicaciones que le remita EL
BANCO en una casilla ubicada en las oficinas de ste, previa solicitud de EL CLIENTE cursada
a EL BANCO Y aprobada por ste. No obstante, se deja expresa constancia que el empleo de
una casilla no sustituye el domicilio consignado por EL CLIENTE en la "Solicitud de Apertura de
Cuenta", para efectos de realizar las acciones de cobranza del saldo deudor de la(s) cuenta(s)
de EL CLIENTE.
Cualquier observacin u objecin de EL CLIENTE al(a los) estado(s) de cuenta corriente,
aviso(s) o comunicacin (es) relacionados con su (s) cuenta(s) corriente (s) , remitidos por EL
BANCO a EL CLIENTE, debern estar referidos a la(s) partida(s) especfica(s) que encuentre
irregular(es) o incorrecta(s),la(s) que deber(n) comunicarse de manera expresa por EL
CLIENTE a EL BANCO dentro de los treinta (30) das siguientes a la recepcin de aquello(s).
Vencido el plazo citado sin que EL CLIENTE haya comunicado a EL BANCO observacin u
objecin alguna, queda(n) totalmente reconocido(s) el(los) estado (s) de cuenta. aviso(s) o
comunicacin (es) que EL BANCO hubiese remitido a EL CLIENTE.
La(s) observacin(es) u objecin(es) presentada(s) por EL CLIENTE fuera del plazo sealado
lneas arriba no obligan en modo alguno a EL BANCO, la(s) misma(s) que se tendr(n) por no
efectuada(s).

CLUSULA DCIMO STIMA.- EL BANCO se reserva la potestad de cambiar, enmendar o


modificar este Contrato Marco mediante una notificacin cursada a EL CLIENTE. Sin perjuicio
de la remisin de ella mediante el estado de cuenta, aviso u otra comunicacin, a opcin de EL
BANCO, esta notificacin puede ser hecha mediante anuncio en un peridico de amplia
circulacin en la Repblica del Per por nica vez, o mediante cartel(es) o letrero(s) expuesto(s)
en sucursales, agencias y oficinas de EL BANCO(10).

(10) Esta clusula deviene abusiva cuando dispone que el Banco de manera unilateral vare las
condiciones del contrato, toda vez que de acuerdo al principio de libertad contractual son
ambas partes y no una sola quienes deciden la forma y condiciones del contrato,
entendiendo que el contrato y sus eventuales modificaciones responden al acuerdo entre
las partes.
Efectuada la citada notificacin y recibida que fuese por EL CLIENTE, de no estar el mis mo de
acuerdo con las nuevas estipulaciones, deber manifestarlo por escrito por va notarial, en un
plazo mximo de treinta (30) das calendario, despus de haber sido recibida la mencionada
notificacin de no ser as, queda entendido que las nuevas estipulaciones contractuales quedan
aceptadas plenamente por EL CLIENTE.
En caso EL CLIENTE manifestase su disconformidad con las nuevas estipulaciones intro-
ducidas en el Contrato, EL BANCO podr optar, a su sola decisin, entre aceptar las suge-
rencias efectuadas por EL CLIENTE o dar por resuelto el Contrato, en cuyo caso se proceder
conforme a lo indicado en las clusulas precedentes(11).

CLUSULA DCIMO OCTAVA.- EL BANCO acepta como vlida la informacin suministrada por
EL CLIENTE en la(s) respectiva(s) "Solicitud(es) de Apertura de Cuenta" Asimismo. EL
CLIENTE acepta todas las estipulaciones del presente Contrato, las mismas que declara haber
ledo y comprendido a cabalidad(12).

En seal de conformidad, las partes suscriben este documento en la ciudad de


........................................a los.......das del mes de..........................de 20......

EL CLIENTE EL BANCO

(11) De acuerdo al numeral 4 de la Resolucin SBS N 089-98, no se considera domicilio a los


lugares ubicados en el extranjero ni las casillas postales, siendo que el domicilio sealado
por el solicitante producir plenos efectos jurdicos hasta que se comunique a la empresa
de manera fehaciente que su variacin en las condiciones sealadas en el contrato.
Adems, se faculta a la entidad del sistema financiero que los gastos que demande la
verificacin podrn ser cobrados a los solicitantes, no debiendo en ningn caso dicho
cobro exceder los gastos efectivamente incurridos. El monto de dichos gastos deber ser
informado de manera previa a los solicitantes.
(12) Consideramos que esta clusula tiene un efecto protector de la empresa financiera,
liberndola de responsabilidad, toda vez que el numeral 3 de la Resolucin SBS N 089-98
presume que la empresa ha verificado los requisitos a cargo de los solicitantes del
contrato, con la firma que el banco estampa en el contrato de cuenta corriente.
En ese sentido, se prohbe a la entidad financiera que en forma unilateral pueda abrir
cuentas corrientes a nombre de sus titulares, salvo que de manera previa y por escrito
haya sido autorizada para ello.
Cuando se alude a la aceptacin de las estipulaciones previstas en el contrato, se hace
implcita mencin al instituto de las clusulas generales de contratacin, definidas como
disposiciones generales y abstractas que integran la oferta de una serie indefinida de con-
tratos individuales, las cuales adquirirn fuerza vinculante slo una vez celebrados los co-
rrespondientes contratos.
CONTRATO DE DEPSITO DE AHORRO

Conste por el presente documento el contrato de depsito de ahorro(1) que celebran de una
parte AAA, identificado con D.N.I. N.........................., de estado civil soltero y con domicilio en
................................, a quien en lo sucesivo se denominar EL AHORRISTA; de la otra parte el
Banco BBB, identificado con R.U.C. N..................., inscrito en la partida electrnica N ...........
del Registro de Personas Jurdicas de.............., con domicilio en....................., debidamente re
presentado por su gerente general, don............................................., identificado con D.N.I. N
.................., con poderes inscritos en el asiento...................de la referida partida electrnica, a
quien en lo sucesivo se denominar EL BANCO; en los trminos y condiciones contenidos en
las siguientes clusulas:
CLUSULA PRIMERA.- EL AHORRISTA declara ser una persona natural, de profesin
abogado, que a consecuencia de un incremento en sus ingresos desea abrir una cuenta de
ahorros en una entidad del sistema financiero que le permita cautelar sus fondos y permitirle
percibir una razonable tasa de inters por el depsito efectuado.
CLUSULA SEGUNDA.- EL BANCO conviene con EL AHORRISTA en abrir en sus libros, a
nombre de este ltimo, una cuenta de ahorro en moneda nacional o extranjera, en las
condiciones que seala este documento(2).
CLUSULA TERCERA.- Para los efectos de la atencin por EL BANCO de las rdenes de retiro
o pago que se emita con cargo al depsito o cuenta de ahorro, EL AHORRISTA entregar a EL
BANCO una Tarjeta de Identificacin con indicacin de las personas que

(1) Advertencia: este contrato reproduce el modelo que se utiliza en la prctica comercial
bancaria, atendiendo que comnmente se le representa como clusulas generales de
contratacin en un formato preestablecido por la entidad bancaria. Ello implica que no
necesariamente este modelo respete, en la forma y en el fondo, el ordenamiento
contractual en general y de depsito de ahorro en particular. Esta deficiencia ser
superada a travs de su aclaracin mediante las siguientes notas a pie de pgina.
(2) Como objeto del contrato de depsito de ahorro, el cliente se obliga a depositar en una
empresa del sistema financiero una determinada suma de dinero, obligndose en
contraprestacin el Banco a abonarle peridicamente un inters por el dinero depositado,
sea mensual o diariamente. Mediante Circular SBS N B-1848-90 del 31/05/90, se aprob
el Reglamento de Depsitos de Ahorro.
La distincin fundamental entre cuenta de ahorros y cuenta corriente bancaria consiste en
que los fondos existentes en aquella no son disponibles mediante giro de un titulo valor
(cheque), lo cual no permite prestar un verdadero servicio de caja, propio de la cuenta
corriente bancaria.
podrn operar en su nombre la cuenta y las firmas que los mismos utilizarn. Queda
expresamente establecido que cualquier revocacin de las autorizaciones conferidas por EL
AHORRISTA no surtir efecto frente a EL BANCO, en tanto la misma no le haya sido
expresamente comunicada por escrito por personas con poder suficiente para cursar tales
comunicaciones, por lo que EL BANCO no ser responsable por el manejo indebido de la cuenta
antes de recibir tal comunicacin. En estos casos EL BANCO expedir una nueva Tarjeta de
Identificacin. EL BANCO Y EL AHORRISTA podrn acordar otras formas para el manejo y
atencin de la cuenta (3).
CLUSULA CUARTA.- EL BANCO requerir a EL AHORRISTA la presentacin de la Tarjeta de
Identificacin en la oportunidad de cada manejo de la cuenta, salvo que se trate de instrucciones
por escrito suscritas por los titulares de la misma (4).

CLUSULA QUINTA.- En caso de prdida, extravo o destruccin de la Tarjeta, deber darse


aviso escrito de inmediato a EL BANCO quien podr expedir duplicado previa solicitud con firma
legalizada de EL CLIENTE, salvo que por el monto del saldo EL BANCO lo libere de esa
formalidad. EL BANCO no responde por pagos a terceros con uso de la Tarjeta por falta de aviso
previo y oportuno de su prdida o extravo (5).

(3) La Ley General del Sistema Financiero. tambin conocida como Ley de Bancos, Ley N
26702 del 09/12/96, establece en el inciso 2) del artculo 229, que el depsito o cuenta de
ahorros conste de libretas o de otros documentos en donde se anote las fechas y los
montos de las imposiciones y de los retiros. as como los intereses abonados por el
perodo convenido. De otro lado. el numeral 6 de la Circular SBS N B.1848.90 prev que
se entregar a cada usuario una libreta de hojas fijadas o movibles o cualquier otro
documento probatorio, en el que se anotarn los depsitos y retiros relativos a la cuenta de
ahorros. En ese entendido, la libreta o documento probatorio alternativo es personal e
intransferible y llevar el nmero de la cuenta, el nombre del titular de la misma y dems
informacin que se considere necesaria o pertinente. Las anotaciones de entrega o retiro
de fondos sern firmadas en la misma libreta o documento probatorio correspondiente por
un empleado de la entidad autorizado para este fin. Adems, se permite que la entidad
podr establecer el uso de tarjetas para los depsitos y retiros de ahorros mediante la
utilizacin de Cajeros Automticos.
(4) El portador de la libreta o documento probatorio est obligado a acreditar su identidad y
probar que es el titular de la cuenta o poseedor legtimo de ella, con el fin de efectuar
retiros de ahorros (numeral 7 de la Circular SBS N B-1848-90).
(5) En caso de destruccin o extravo de la libreta o documento sustitutorio, el depositante
deber inmediatamente dar aviso escrito a la entidad indicando sus generales de ley, la
numeracin del documento y los dems pormenores de la misma. La entidad le entregar
un nuevo documento y quedar sin efecto el original (numeral 16 de la Circular SBS N B -
1848-90).
CLUSULA SEXTA.- Las partes acuerdan que el presente contrato tiene una duracin
indefinida, siendo intransferible(6).

CLUSULA STIMA - EL BANCO acreditar en la cuenta de ahorro los depsitos de dinero que
para tal fin entregue EL AHORRISTA o terceros a EL BANCO Y debitar de ella las sumas que
EL AHORRISTA o las personas que ste designe ordenar pagar a EL BANCO mediante
formularios o cualquier otra modalidad permitida por la ley o la prctica bancaria(7).

CLUSULA OCTAVA.- EL BANCO abonar en la cuenta de ahorro el importe de los depsitos


que durante el da hubiera recibido en efectivo, y debitar inmediatamente que sean presentadas
y atendidas por EL BANCO las rdenes de pago de EL AHORRISTA as como las notas de cargo
que ms adelante se mencionan. EL BANCO podr restringir, en determinados casos, el tipo de
cargos y abonos que podr realizarse en la cuenta. Los depsitos que se efecten mediante
cheques sern abonados en la cuenta en el da en que los fondos sean disponibles(8).

CLUSULA NOVENA.- Con ocasin de cada operacin sobre la cuenta de ahorro, EL BANCO
informar a EL AHORRISTA sobre dicha operacin y sobre el saldo de la cuenta en las papeletas
de operacin correspondientes, las cuales constituyen constancia de haber efectuado las
mismas. EL BANCO, podr a su criterio, efectuar liquidaciones mensuales en la cuenta y
comunicarlas a EL AHORRISTA. Los saldos y las liquidaciones presentadas se considerarn
aprobados por EL AHORRISTA si EL BANCO no recibe observacin expresa
y por escrito dentro de los.......... das de emitidos.

CLUSULA DClMA- EL AHORRISTA se obliga a proporcionar a EL BANCO la documentacin


legal que le solicite para acreditar el alcance y validez de los poderes contenidos

(6) La Ley General del Sistema Financiero deja expresamente establecida la imposibilidad de la
transferencia de los contratos de depsito de ahorro (inciso 3 del artculo 229 de la Ley N
26702).
(7) Salvo en los casos de cancelacin, el monto de cada operacin para depsitos o retiro no
podr ser inferior al que peridicamente fije la entidad, y que aparecer publicado en
avisos que se colocarn en cada una de sus oficinas que atienden ahorros (numeral 4 de
la Circular SBS N 6-1848-90).
(8) La doctrina dentro del contrato de depsito de ahorro lo que se denomina ahorro puro, es
decir el que efecta el ahorrista sin esperar contra prestacin del banco, distinta de la
devolucin de su depsito, en la forma estipulada y el pago de los intereses. De otro lado,
se denomina impropiamente ahorro contractual aquel que estipula la obligacin a cargo del
cliente de depositar sumas fijas en determinados perodos de tiempo, con intereses
acumulados y la obligacin a cargo del Banco de reintegrar tales depsitos cuando con los
rditos acreditados igualen a una suma determinada.
a las personas que consigne en las Tarjetas de Registro de Firmas, como autorizadas a efectuar
el manejo de la indicada cuenta. En caso que EL AHORRISTA no cumpla con presentar la
documentacin solicitada, EL BANCO podr suspender la atencin del manejo de la cuenta,
quedando expresamente liberado de cualquier responsabilidad que pudiera derivarse de la
decisin que al respecto adopte(9). Para las personas jurdicas que a la fecha tengan cuenta
corriente, EL BANCO podr operar con la misma Tarjeta de Registro de Firmas que mantiene en
sus archivos, salvo indicacin contraria de EL AHORRISTA(10),

CLUSULA DCIMO PRIMERA- EL BANCO podr cargar en la cuenta de ahorro los importes
que EL AHORRISTA le hubiere autorizado a debitar para atender obligaciones a favor de
terceros, as como comisiones y cargos que se deriven de operaciones especiales que se
realice contra dicha cuenta. Asimismo, EL AHORRISTA autoriza expresamente a EL BANCO a
debitar en su cuenta de ahorro cualquier importe que pudiera adeudar a EL BANCO en virtud de
operaciones que con el mismo celebre.

CLUSULA DCIMO SEGUNDA.- EL AHORRISTA faculta expresamente a EL BANCO para


que, sin necesidad de aviso previo, pueda extornar mediante un simple asiento, los asientos que
por error u otro motivo se hubieran registrado en la cuenta de EL CLIENTE, sin que se requiera
para ello de notificacin previa a EL CLIENTE o de instrucciones o aceptacin expresa del
mismo(11).
CLUSULA DCIMO TERCERA.- Si el titular fuera menor de edad o analfabeto, los retiros

(9) Esta clusula deviene abusiva en la medida que establece una exoneracin o limitacin de
responsabilidad. En tal sentido, el artculo 1398 del Cdigo Civil sanciona con invalidez las
estipulaciones contenidas en contratos celebrados por adhesin o prevista en clusulas
generales de contratacin no aprobadas administrativamente que establezca a favor de
quien los redacta exoneraciones o limitaciones de responsabilidad.
(10) Abierta una cuenta, el Interesado podr efectuar entregas por intermedio de cualquier
persona que presente la libreta u otro documento relativo a su cuenta (numeral 12 de la
Circular SBS N B-1848-90).
(11) En trminos contables, extornar significa pasar una partida de DEBE al HABER o viceversa
para corregir un error en un libro contable o estado de cuenta corriente. El ex1omo
bancario supone la regularizacin que realiza el banco en el estado de cuenta del cliente
para cargar un cheque cancelado que por error fue abonado, o abonar un depsito que por
error fue cargado a la cuenta del cliente. Bamonde Espejo, Hemando. "Terminologa
Empresarial'. Editorial San Marcos, lima, 1993.
podrn ser hechos a travs de sus representantes legalmente autorizados bajo responsabilidad
de la persona capaz que recibe la tarjeta de su representante(12).

CLUSULA DCIMO CUARTA.- El Banco atiende retiros a simple solicitud, salvo casos
especiales en que se reserva la facultad de fijar un plazo para el retiro o acuerde un nmero
limitado de retiros dentro de un plazo determinado, sin perjuicio del cobro de las comisiones que
fije en cada caso (13).

CLUSULA DCIMO QUINTA.- Queda expresamente convenido que los saldos diarios a favor
de EL AHORRISTA devengarn intereses en una tasa a determinar por EL BANCO en funcin
del mercado (14).

CLUSULA DCIMO SEXTA.- EL BANCO no atender rdenes de retiro o de pago a terceros


que efecte EL AHORRISTA que excedan del saldo disponible en la cuenta de ahorro.

CLUSULA DCIMO STIMA.- Si la cuenta de ahorro que EL BANCO abre en virtud del

(12) la ley General permite que los depsitos de ahorro puedan ser constituidos por personas
naturales o jurdicas, e Inclusive por analfabetos e Incapaces, precisando que los depsitos
constituidos por menores de edad se regirn por lo dispuesto en el Cdigo del Nio y
Adolescente (Inciso 1 del artculo 229 de la ley N 26702.
Complementando lo anterior, el Reglamento dispone que para el otorgamiento de la libreta
o retiro de fondos, los menores de edad mayores de catorce (14) aos y menores de
dieciocho (18) aos, sern identificados con su respectiva Partida de Nacimiento o Boleta
de Inscripcin Militar, segn corresponda. En caso de que el depositante no sepa escribir
har firmar, tanto en la apertura de la cuenta de ahorro como en cada retiro de fondos, a
otras personas que sean conocidas por la entidad estampando adems, el depositante, su
huella digital al lado de su nombre. (numerales 9 y 10 de la Circular SBS N B-1848-90).
(13) la ley General del Sistema Financiero dispone que los retiros procedan al solo requerimiento
del titular, su representante legal o apoderado, a menos que se haya pactado plazo o
limitado su nmero en un perodo dado (inciso 4 del artculo 229 de la ley N 26702).
Preaviso: 8 retiro de depsitos de ahorro no podr hacerse sin previo aviso escrito dado con
sesenta (60) das de anticipacin con formularios que proporcionar la entidad. De otro
lado, el Reglamento de Depsito de Ahorros permite que la entidad pueda prescindir de la
exigencia de dicho plazo, pero no le est permitido acordar de antemano dicha
prescindencia (numeral 8 de la Circular SBS N B-1848-90). Es interesante que en la
doctrina se haga referencia a que algunas legislaciones permiten que los bancos pueden
establecer en cualquier momento, clusulas de salvaguardia consistente en exigir un
preaviso de 60 das para el retiro de los depsitos, notificando tal decisin a los ahorristas.
DIAZA RAMiREZ, Enrique. Contratos Bancarios. Editorial TEMIS S.A, Santa Fe de Bogot,
1993.
(14) la entidad abonar intereses sobre las sumas que permanezcan en depsitos desde el da
de su colocacin, conforme a las tasas que el libre juego de la oferta y la demanda
establezcan. Sin embargo, la entidad deber exhibir en todo momento a sus clientes la
informacin relativa a las tasas de inters y perodos de capitalizacin (numeral 8 de la
Circular SBS N B-1848-90).
presente documento correspondiera a un Depsito por Compensacin por tiempo de Servicios
de EL AHORRISTA, el uso de la cuenta se sujetar adems de lo establecido en el presente
contrato a las disposiciones legales que regulan dichos depsitos.
CLUSULA DCIMO OCTAVA.- Las partes podrn dar trmino al contrato de cuenta de ahorro
en cualquier momento a solicitud de cualquiera de ellas, debiendo comunicarlo por escrito a la
otra con 30 das de anticipacin.
CLUSULA DCIMO NOVENA.- Sin perjuicio de lo expuesto en la clusula anterior, El BANCO
podr resolver o suspender el contrato en el momento que lo estime conveniente para sus
intereses, debiendo comunicar por escrito esta decisin a EL CLIENTE. En estos casos EL
CLIENTE devolver a EL BANCO la tarjeta, de lo contrario asume responsabilidad plena por el
uso indebido de dicha tarjeta(15).
CLUSULA VIGSIMA.- EL BANCO se reserva el derecho de modificar los alcances del
presente contrato. Las modificaciones as introducidas por EL BANCO entrarn en vigencia a
partir de la fecha en que EL BANCO comunique a EL CLIENTE sobre las modificaciones
introducidas. En caso de que EL CLIENTE no estuviera de acuerdo con las mismas, deber
ponerlo de manifiesto a EL BANCO por escrito y con cargo de recepcin, dentro de los diez (la)
das de recibido el aviso dado por EL BANCO, eventualidad en la que este contrato quedar
automticamente resuelto.
CLUSULA VIGSIMO PRIMERA.- EL BANCO no asume responsabilidad alguna si por caso
fortuito o de fuerza mayor no pudiera cumplir con cualquiera de las obligaciones materia del
presente contrato y/o con las instrucciones de EL CLIENTE que tengan relacin con los
servicios materia del presente contrato. En tales casos EL BANCO tratar de dar cumplimiento
a la instruccin tan pronto desaparezca la causa que impidiera su atencin oportuna.
Se considerarn como causas de fuerza mayor o caso fortuito, sin que la enumeracin sea
limitativa, las siguientes:
La interrupcin del sistema de cmputo, red de teleproceso local o de telecomunicaciones.

(15) El Cdigo Civil establece en su artculo 1430 el instituto de la Clusula Resolutoria


Expresa, en virtud de la cual las partes acuerdan que el contrato se resuelva de pleno
derecho si una de ellas no cumple determinada prestacin, la cual debe ser establecida
con toda precisin. Sin embargo, se observa que la clusula comentada no cumple este
requisito, toda vez que faculta al banco a resolver el contrato si ocurre cualquier situacin
que haga conveniente para sus intereses la resolucin del contrato. En esa medida, la
clusula deviene en abusiva
Falta de fluido elctrico
. Terremotos, incendios, inundaciones y otros similares
. Actos y consecuencias de vandalismo, terrorismo y conmocin civil.
Huelgas y paros
. Actos Y consecuencias imprevisibles debidamente justificados por EL BANCO
Suministros y abastecimientos a sistemas y canales de distribucin de productos y servicios.
CLUSULA VIGSIMO SEGUNDA.- Las partes se someten de manera expresa a la jurisdiccin
de los jueces y tribunales de la plaza bancaria de apertura de la cuenta y EL AHORRlSTA seala
como su domicilio el indicado en el encabezado del presente documento, para el envo de
correspondencia, a donde se deber cursar toda comunicacin judicial o extrajudicial que tenga
relacin con el contrato, en tanto no se reciba por escrito comunicacin de variacin de
domicilio(16).

CLUSULA VIGSIMO TERCERA.- En todo lo no previsto por el presente contrato, la cuenta de


ahorros que EL CLIENTE mantenga en EL BANCO est sujeta supletoriamente a las
disposiciones de la Ley N 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros, al Reglamento de Depsitos
de Ahorro aprobado por Circular N" B-1848-90, o a aquellas normas que las modifiquen, as
como a las dems normas legales que le resulten aplicables.
En seal de conformidad, las partes suscriben este documento en la ciudad de......................, a
los..........das del mes de....................de 20 .......

EL AHORRlSTA EL BANCO

(16) Esta clusula deviene abusiva cuando dispone que el Banco de manera unilateral varie los
alcances del contrato, toda vez que de acuerdo al principio de libertad contractual son
ambas partes y no una sola quienes deciden la forma y condiciones del contrato,
entendiendo que el contrato responde al acuerdo entre dos o ms partes
CONTRATO DE DEPSITO A LA VISTA

Conste por el presente documento el contrato de depsito a la vista(1) que celebran de una
parte AAA, identificado con D.N.I. N..............., de estado civil soltero y con domicilio en ...........
a quien en lo sucesivo se denominar EL CUENTE; y, de otra parte BBB, identificada con
R.U.C. N................, inscrita en la partida electrnica N.....................del Registro de Personas
Jurdicas de................., con domicilio en, debidamente representada por su gerente general, don
...................................., identificado con D.N.I. N., con poderes inscritos en el asiento
....................................de la referida partida electrnica, a quien en lo sucesivo se denominar
EL BANCO; en los trminos y condiciones contenidos en las siguientes clusulas:
CLUSULA PRIMERA- EL CUENTE declara ser una persona natural, de profesin...................,
que a consecuencia de un incremento en sus ingresos desea efectuar un depsito a la vista en
una entidad del sistema financiero que le permita cautelar sus fondos y permitirIe percibir una
razonable tasa de inters por el depsito efectuado.
CLUSULA SEGUNDA.- EL BANCO conviene con EL CLIENTE en abrir en sus libros, a nombre
de este ltimo, una cuenta de depsito a la vista en moneda nacional o extranjera, en las
condiciones que seala este documento(2).
CLUSULA TERCERA .- Las partes de comn acuerdo determinan que las operaciones que se
realicen debern acreditarse y/o debitarse en una cuenta corriente que EL BANCO se obliga a
aperturar a favor de EL CLIENTE(3).
CLUSULA CUARTA.- EL CLIENTE est facultado para que en cualquier momento, a su

(1) Advertencia: este contrato reproduce el modelo que se utiliza en la prctica comercial
bancaria, atendiendo a que comnmente se le representa como clusulas generales de
contratacin en un formato preestablecido por la entidad bancaria. Ello implica que no
necesariamente este modelo respete, en la forma y en el fondo, el ordenamiento
contractual en general y de depsito de ahorro en particular. Esta deficiencia ser
superada a travs de su aclaracin mediante las siguientes notas a pie de pgina.
(2) Como objeto del contrato de depsito a la vista, el cliente se obliga a depositar en una
empresa del sistema financiero una determinada suma de dinero, pudiendo realizar retiros
y colocaciones en cualquier momento, obligndose en contraprestacin el Banco a
abonarle peridicamente un inters por el dinero depositado, sea mensual o diariamente.
Atendiendo a quo el depsito es sujeto de constantes retiros o nuevos depsitos, la tasa
de inters que abona el Banco es menor que cualquier otra modalidad de depsito.
(3) El depsito a la vista se diferencia del contrato de cuenta corriente precisamente en que
este ltimo no supone una operacin previa de depsito de dinero.
slo requerimiento, EL BANCO proceda a debitar o cargar en su cuenta, los retiros o dep sitos
que realice ste.
CLUSULA QUINTA.- Las partes acuerdan que el presente contrato tiene una duracin
indefinida.
CLUSULA SEXTA.- EL BANCO abonar en la cuenta el importe de los depsitos que durante
el da hubiera recibido en efectivo, y debitar inmediatamente que sean presentadas y atendidas
por EL BANCO las rdenes de pago de EL CLIENTE. EL BANCO podr restringir, en
determinados casos, el tipo de cargos y abonos que podr realizarse en la cuenta. Los
depsitos que se efecten mediante cheques sern abonados en la cuenta en el da en que los
fondos sean disponibles.
CLUSULA SETIMA.- Con ocasin de cada operacin sobre la cuenta, EL BANCO informar a
EL CLIENTE sobre dicha operacin y sobre el saldo de la cuenta en las papeletas de operacin
correspondientes, las cuales constituyen constancia de haber efectuado las mismas. EL
BANCO, podr a su criterio, efectuar liquidaciones mensuales en la cuenta y comunicarlas a EL
CLIENTE. Los saldos y las liquidaciones presentadas se considerarn aprobados por EL
CLIENTE si EL BANCO no recibe observacin expresa y por escrito dentro de los das de
emitidos.
CLUSULA OCTAVA.- EL BANCO podr cargar en la cuenta los importes que EL CLIENTE le
hubiere autorizado a debitar para atender obligaciones a favor de terceros, as como comisiones
y cargos que se deriven de operaciones especiales que se realice contra dicha cuenta.
Asimismo, EL CLIENTE autoriza expresamente a EL BANCO a debitar en su cuenta cualquier
importe que pudiera adeudar a EL BANCO en virtud de operaciones que con el mismo celebre.
CLUSULA NOVENA.- EL CLIENTE faculta expresamente a EL BANCO para que, sin
necesidad de aviso previo, pueda extornar mediante un simple asiento, los asientos que por
error u otro motivo se hubieran registrado en la cuenta de EL CLIENTE, sin que se requie ra para
ello de notificacin previa a EL CLIENTE o de instrucciones o aceptacin expresa del mismo(4).

(4) En trminos contables, extornar significa pasar una partida de DEBE al HABER o viceversa
para corregir un error en un libro contable o estado de cuenta corriente. El extorno bancario
supone la regularizacin que realiza el banco en el estado de cuenta del cliente para
cargar un cheque cancelado que por error fue abonado, o abonar un depsito que por error
fue cargado a la cuenta del cliente. Bamonde Espejo, Hernando "Terminologa
Empresarial", Editorial San Marcos, Lima, 1993.
CLUSULA DCIMA.- Las partes acuerdan establecer para el eventual retraso en el
cumplimiento de sus obligaciones, el devengo de una tasa de inters equivalente a aquella
pactada en las operaciones de cuenta corriente.
CLUSULA DCIMO PRIMERA- Las partes podrn dar trmino al contrato en cualquier momento
a solicitud de cualquiera de ellas, debiendo comunicado por escrito a la otra con 30 das de
anticipacin.
CLUSULA DCIMO SEGUNDA.- Sin perjuicio de lo expuesto en la clusula anterior, El BANCO
podr resolver o suspender el contrato en el momento que lo estime conveniente para sus
intereses, debiendo comunicar por escrito esta decisin a EL CLIENTE(5).
CLUSULA DCIMO TERCERA- EL BANCO se reserva el derecho de modificar los alcances
del presente contrato. Las modificaciones as introducidas por EL BANCO entrarn en vigencia
a partir de la fecha en que EL BANCO comunique a EL CLIENTE sobre las modificaciones
introducidas. En caso de que EL CLIENTE no estuviera de acuerdo con las mismas, deber
ponerlo de manifiesto a EL BANCO por escrito y con cargo de recepcin, dentro de los diez
(10) das de recibido el aviso dado por EL BANCO, eventualidad en la que este contrato
quedar automticamente resuelto.
CLUSULA DCIMO CUARTA.- EL BANCO no asume responsabilidad alguna si por caso
fortuito o de fuerza mayor no pudiera cumplir con cualquiera de las obligaciones materia del
presente contrato y/o con las instrucciones de EL CLIENTE que tengan relacin con los
servicios materia del presente contrato. En tales casos EL BANCO tratar de dar cumplimien to
a la instruccin tan pronto desaparezca la causa que impidiera su atencin oportuna.
Se considerarn como causas de fuerza mayor o caso fortuito, sin que la enumeracin sea
limitativa, las siguientes:
La interrupcin del sistema de cmputo, red de teleproceso local o de telecomunicaciones.
Falta de fluido elctrico.
Terremotos, incendios, inundaciones y otros similares.

(5) El Cdigo Civil establece en su artculo 1430 el instituto de la Clusula Resolutoria Expresa.
en virtud de la cual las partes acuerdan que el contrato se resuelva de pleno derecho si
una de ellas no cumple determinada prestacin. la cual debe ser establecida con toda
precisin. Sin embargo, se observa que la clusula comentada no cumple este requisito.
toda vez que faculta al banco a resolver el contrato si ocurre cualquier situacin que haga
conveniente para sus intereses la resolucin del contrato. En esa medida, la clusula
deviene en abusiva.
CONTRATO
Actos y consecuencias DE terrorismo
de vandalismo. DEPOSITO A PLAZOcivil.
y conmocin FIJO
Huelgas y paros.
Actos y consecuencias imprevisibles debidamente justificados por EL BANCO. Suministros y
abastecimientos a sistemas y canales de distribucin de productos y servicios.

CLUSULA DCIMO QUINTA.- Las partes se someten de manera expresa a la jurisdiccin de


los jueces y tribunales de la plaza bancaria de apertura de la cuenta y EL CLIENTE seala
como su domicilio el indicado en el encabezado del presente documento para el envo de
correspondencia. a donde se deber cursar toda comunicacin judicial o extrajudicial que tenga
relacin con el contrato, en tanto no se reciba por escrito comunicacin de variacin de
domicilio.
CLUSULA DCIMO SEXTA.- En todo lo no previsto por el presente contrato. la cuenta que EL
CLIENTE mantenga en EL BANCO est sujeta supletoriamente a las disposiciones de la Ley
26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la
Superintendencia de Banca y Seguros.
En seal de conformidad, las partes suscriben este documento en la ciudad de ...................
a los............das del mes de 20......

EL CLIENTE EL BANCO
Conste por el presente documento el contrato de depsito a plazo fijo(1) que celebran de una
parte AAA, identificado con D.N.l. N..........................., de estado civil soltero y con domicilio en
...................a quien en lo sucesivo se denominar EL CLIENTE; y, de otra parte BBB, identifica
da con R.U.C. N............................, inscrita en la partida electrnica N. del Registro de
Personas Jurdicas de...................., con domicilio en............................................, debidamente
representada por su gerente general, don.........................................., identificado con D.N.I. N
.........................., con poderes inscritos en el asiento de la referida partida electrnica, a
quien en lo sucesivo se denominar EL BANCO; en los trminos y condiciones contenidos en
las siguientes clusulas:
CLUSULA PRIMERA- EL CLIENTE declara ser una persona natural, de profesin economista,
que a consecuencia de un incremento en sus ingresos desea abrir depsito a plazo fijo en una
entidad del sistema financiero que le permita cautelar sus fondos y percibir una razonable tasa
de inters por el depsito efectuado.
CLUSULA SEGUNDA.- EL BANCO conviene con EL CLIENTE en abrir en sus libros, a nombre
de este ltimo, una cuenta en moneda nacional o extranjera, en las condiciones que seala este
documento(2).
CLUSULA TERCERA.- Las partes de comn acuerdo determinan que las operaciones que se
realicen en esta cuenta no podrn ser aquellas propias de cuentas corrientes.
CLUSULA CUARTA.- EL CLIENTE se obliga a que en el plazo de un ao no podr efectuar
retiros ni incrementos en la cuenta correspondiente.
CLUSULA QUINTA.- De acuerdo a la clusula anterior, todo retiro anticipado que

(1) Advertencia: este contrato reproduce el modelo que se utiliza en la prctica comercial
bancaria, atendiendo a que comnmente se le representa como clusulas generales de
contratacin en un formato preestablecido por la entidad bancaria. Ello implica que no
necesariamente este modelo respete, en la forma y en el fondo, el ordenamiento
contractual en general y de depsito a plazo en particular. Esta deficiencia ser superada
a travs de su aclaracin mediante las siguientes notas a pie de pgina.
(2) Como objeto del contrato de depsito a plazo fijo, el cliente se obliga a depositar en una
empresa del sistema financiero una determinada suma de dinero, con la condicin de no
retirarlo por determinado plazo, obligndose en contraprestacin el Banco a abonarle
peridicamente un inters por el dinero depositado con esa condicin, sea mensual o
diariamente.

.
eventualmente acepte EL BANCO, producir la cancelacin de la cuenta, en las condiciones
que seale el BANCO.
CLUSULA SEXTA.- De comn acuerdo, las partes acuerdan reconocer el monto por intereses
que se devenguen desde la fecha de apertura de la cuenta hasta la fecha del retiro anticipado.
Sin embargo, los intereses no podrn ser mayores a los que correspondan a los depsitos de
menor plazo y siempre que la cancelacin no sea hecha antes de 30 das de su constitucin o
renovacin.
CLUSULA SETIMA.- Las partes acuerdan que el presente contrato tiene una duracin de
...............das, entendindose que aqul ser el plazo de vigencia de la cuenta a plazo fijo.
CLUSULA OCTAVA.- Vencido el plazo fijado para el depsito, ante la falta de instruccin de El
CLIENTE, se renovar automticamente en las condiciones de plazo, tasa de inters y otras
que EL BANCO tenga establecidas para las renovaciones automticas(3).
CLUSULA NOVENA.- Las partes podrn dar trmino al contrato de depsito a plazo fijo en
cualquier momento a solicitud de cualquiera de ellas, debiendo comunicado por escrito a la otra
parte con 10 das de anticipacin.
CLUSULA DEClMA.- Sin perjuicio de lo expuesto en la clusula anterior, El BANCO podr
resolver o suspender el contrato en el momento que lo estime conveniente para sus intereses,
debiendo comunicar por escrito esta decisin a EL CLIENTE(4).
CLAUSULA DECIMO PRIMERO.- EL BANCO se reserva el derecho de modificar los alcances
del presente contrato. Las modificaciones as introducidas por EL BANCO entrarn en vigencia
a partir de la fecha en que EL BANCO comunique a EL CLIENTE sobre las modificaciones
introducidas. En caso de que EL CLIENTE no estuviera de acuerdo con las mismas, deber

(3) La ventaja econmica del contrato de depsito a plazo fijo radica en la permanencia del
depsito en el banco por un determinado plazo, con el objeto de que la entidad financiera
lo emplee en las colocaciones que efecte. Por ello, cualquier retiro anticipado desvirta
el contrato. En todo caso, si transcurrido el plazo del depsito el cliente desea retirar
progresivamente lo depositado, deber celebrar un contrato de cuenta de ahorro o de
depsito a la vista.
(4) El Cdigo Civil establece en su artculo 1430 el instituto de la Clusula Resolutoria
Expresa, en virtud de la cual las partes acuerdan que el contrato se resuelva de pleno
derecho si una de ellas no cumple determinada prestacin, la cual debe ser establecida
con toda precisin. Sin embargo, se observa que la clusula comentada no cumple este
requisito, toda vez que faculta al banco a resolver el contrato si ocurre cualquier situacin
que haga conveniente para sus intereses la resolucin del contrato. En esa medida, la
clusula deviene en abusiva
ponerlo de manifiesto a EL BANCO por escrito y con cargo de recepcin, dentro de los diez (10)
das de recibido el aviso dado por EL BANCO, eventualidad en la que este contrato quedar
automticamente resuelto(5).

CLUSULA DECIMO SEGUNDA.- EL BANCO no asume responsabilidad alguna si por caso


fortuito o de fuerza mayor no pudiera cumplir con cualquiera de las obligaciones materia del
presente contrato y/o con las instrucciones de EL CLIENTE que tengan relacin con los
servicios materia del presente contrato. En tales casos EL BANCO tratar de dar cumplimiento
a la instruccin tan pronto desaparezca la causa que impidiera su atencin oportuna.
Se considerarn corno causas de fuerza mayor o caso fortuito, sin que la enumeracin sea
limitativa, las siguientes:

La interrupcin del sistema de cmputo, red de teleproceso local o de telecomunicaciones.


Falta de fluido elctrico.
Terremotos, incendios, inundaciones y otros similares.
Actos y consecuencias de vandalismo, terrorismo y conmocin civil.
Huelgas y paros.
. Actos y consecuencias imprevisibles debidamente justificados por EL BANCO. Suministros y
abastecimientos a sistemas y canales de distribucin de productos y servicios.

CLUSULA DECIMO TERCERA.- Las partes se someten de manera expresa a la jurisdiccin


de los jueces y tribunales de la plaza bancaria de apertura de la cuenta y EL CLIENTE seala
corno su domicilio el indicado en el encabezado del presente documento, para el envo de
correspondencia, a donde se deber cursar toda comunicacin judicial o extrajudicial que tenga
relacin con el contrato, en tanto no se reciba por escrito comunicacin de variacin de
domicilio.
CLUSULA DECIMO CUARTA.- En todo lo no previsto por el presente contrato, la cuenta por
concepto del depsito a plazo fijo que EL CLIENTE mantenga en EL BANCO est

(5) Esta clusula deviene abusiva cuando dispone que el Banco de manera unilateral vare los
alcances del contrato, toda vez que de acuerdo al principio de libertad contractual son
ambas par1es y no una sola quienes deciden la forma y condiciones del contrato,
entendiendo que el contrato responde al acuerdo entre dos o ms partes.
sujeta supletoriamente a las disposiciones de la Ley 26702, Ley General del Sistema Financiero
y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros.
En seal de conformidad, las partes suscriben este documento en la ciudad de.........................,
a los.........das del mes de .,....................de 20.......

EL CLIENTE EL BANCO
CONTRATO DE MUTUO DINERARIO

Conste por el presente documento el contrato de mutuo dinerario(1)(2) que celebran de una
Parte AAA, identificada con RU.C. N....................., inscrita en la partida electrnica N ...........
del Registro de Personas Jurdicas de....................., con domicilio en.......................................,
debidamente representada por su gerente general don...........................................:, identificado
con D.N.I. N ., con poderes inscritos en el asiento.......................................de la referida
partida electrnica, a quien en lo sucesivo se denominar EL BANCO; Y de otra parte BBB,
identificado con D.N.I. N......................, con domicilio en......, casado con, identificada con
D.N.I. N, a quien en lo sucesivo se denominar EL CLIENTE; en los trminos
contenidos en las clusulas siguientes:
CLUSULA PRIMERA.- EL CLIENTE ha solicitado a EL BANCO un mutuo de dinero para que
este ltimo se lo otorgue con sujecin a la normatividad que regula sus activida des y a su
disponibilidad de fondos. EL BANCO, sujeto a la respectiva evaluacin favorable de la solicitud
de EL CLIENTE Y de la. documentacin presentada por este ltimo para dicho efecto, ha
convenido en concederle el mutuo bajo las condiciones siguientes:
MONTO: ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
MONEDA: . . . . . . . . . . ....... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
PLAZO:.........,.............................. .......................................,....................(3)

(1) Advertencia: este contrato reproduce el modelo que se utiliza en la prctica comercial
bancaria, atendiendo a que comnmente se le representa como clusulas generales de
contratacin en un formato preestablecido por la entidad bancaria. Ello implica que no
necesariamente este modelo respete, en la forma y en el fondo, el ordenamiento
contractual en general y de mutuo dinerario en particular. Esta deficiencia ser superada a
travs de su aclaracin mediante las siguientes notas a pie de pgina.
(2) El mutuo dinerario es la operacin activa por excelencia, entendida como aquella en la cual
es el banco quien le concede crdito al cliente, siendo que el prstamo bancario no slo es
la operacin activa ms caracterstica del universo financiero, sino que adems supone el
ms ntido contrato de crdito. En ese orden, si bien desde el punto de vista financiero la
operacin activa importa la puesta a disposicin de fondos pecuniarios para los agentes
deficitarios de liquidez, la implementacin de dicha operacin desde la ptica jurdica se
efecta mediante la celebracin de contratos de prstamo, denominados tcnicamente
como contratos de mutuo.

(3) Una economa con niveles inflacionarios bajos y estables, permite que los mutuos dinerarios
puedan ser pactados a mediano y largo plazo. As, hoy en da se puede hablar de crdito a
corto plazo (hasta 180 das), a mediano plazo (2, 3 4 aos), as como de mutuos a largo
plazo (existen crditos con garanta hipotecaria que se celebran a 16 aos), segn el
trmino pactado para su reembolso por parte del cliente a la entidad otorgante.
PLAN DE PAGOS:......................... . . . . .. . .. . . .. . . . . .. . .. . .. .. .. .. . . . . .(4)
INTERS COMPENSATORIO: ... . . . . .. . . . . . . . . .. . % EFECTIVA ANUAL
PRIMER VENCIMIENTO:............. . . . . . . . . . . . . .. . . .. . . . . . . . . . . . . . . . . ..

CLUSULA SEGUNDA.- EL CLIENTE declara y reconoce expresamente que ha sido correcta y


oportunamente instruido sobre las condiciones del mutuo sealadas en la clusula precedente y
que adicional mente a los intereses compensatorios pactados, EL BANCO cobrar intereses
moratorios en caso de incumplimiento en el pago oportuno de las obligaciones a cargo de EL
CLIENTE a la tasa que libremente seale de acuerdo a su tarifario, para lo cual no ser
necesario requerimiento alguno de pago para constituir en mora a EL CLIENTE pues es
entendido que sta se producir de modo automtico a partir del vencimiento de las
obligaciones asumidas por este contrato(5).

CLUSULA TERCERA.- En caso de incumplimiento de cualquiera de las obligaciones


contradas por EL CLIENTE, EL BANCO podr dar por vencidos todos los plazos y solicitar el
pago del ntegro del saldo adeudado por EL CLIENTE, ms intereses, comisiones y gastos(6).
Para dicho efecto, EL CLIENTE ha suscrito y entregado a EL BANCO un pagar, autorizando
expresamente, de conformidad con las normas legales vigentes, para que EL BANCO pueda
completarlo, en caso de producirse la falta de pago y/o el incumplimiento de cualquiera de las
obligaciones de EL CLIENTE, consignando un importe igual al total del saldo deudor que por
cualquier concepto mantenga EL CLIENTE frente a EL BANCO, incluyendo intereses,
comisiones, gastos y todos los dems conceptos aplicables y exigibles.
La emisin del sealado pagar no implica novacin alguna respecto de las obligaciones que
representa, constituyendo simplemente un medio de pago.

(4) los crditos mutuados pueden ser del tipo comn o de la clase denominada rotativa o
revolving credit, que son aquellos en los cuales en razn de efectuar el beneficiario pagos
peridicos, el Banco le va reabriendo el crdito al cliente a medida que va cumpliendo con
su compromiso, hasta el pago total del crdito y durante el plazo establecido.
(5) Por la naturaleza bancaria del contrato, el beneficiario del mutuo se adhiere a una solicitud
preimpresa por la entidad otorgante, segn frmulas preconcebidas sin participacin del
cliente. De otro lado, debe Indicarse que esta estipulacin se encuentra conforme al inciso
1 del artculo 1333 del Cdigo Civil, al sealarse que en la mora no ser necesaria la
intimacin en caso que en el pacto se establezca as expresamente, como sucede en este
caso.
(6) Este prrafo encierra una causal de resolucin expresa, al establecerse que el
incumplimiento de cualquiera de las obligaciones contradas podr dar por vencidos todos
los plazos y solicitar el pago del ntegro del saldo adeudado, lo cual es totalmente lcito. No
obstante, cuando tambin se faculta al Banco a exigir el pago de los intereses
compensatorios y moratorios de los pagos conformantes del saldo adeudado, esto
configura un supuesto de enriquecimiento indebido, conforme al articulo 1954 y ss. del
Cdigo Civil.
CLUSULA CUARTA.- Las partes dejan expresa constancia que, en cualquiera de los su-
puestos que a continuacin se detallan, EL BANCO podr -a su nico y exclusivo criterio-, con
relacin a todas las operaciones de crdito celebradas entre las partes -cualquiera sea su
modalidad-, sean directas, indirectas o contingentes, e inclusive arrendamientos financieros,
dar por vencidos sus respectivos plazos y exigir su pago inmediato. Dicho vencimiento
anticipado operar de pleno derecho y sin necesidad de declaracin judicial alguna.

a) Si EL CLIENTE proporcion informacin falsa a EL BANCO en su solicitud de crdito y/o en


la documentacin presentada para su respectiva calificacin crediticia, o resultase falso lo
manifestado con carcter de declaracin jurada.
b) Si EL CLIENTE deja de cumplir, total o parcialmente, segn corresponda, con alguna
de sus obligaciones frente a EL BANCO.
e) Si EL CLIENTE suspende o cesa en sus pagos, solicita moratoria o su declaracin de
insolvencia, es sujeto de una solicitud de insolvencia por sus acreedores, solicita o celebra
arreglo judicial o extrajudicial con sus acreedores, incurre en protestas de ttulos valores, es
declarado en quiebra, es objeto de acuerdo de disolucin y liquidacin, o sus bienes son
embargados o estn en peligro de ello.
d) Si EL CLIENTE no cumpliera con otorgar las garantas que le hubieren sido solicita
das por EL BANCO(7).
e) Si EL CLIENTE no informa a EL BANCO de cualquier situacin que razonablemente
pudiera afectar su situacin patrimonial, la recuperacin de los crditos y/o la disponibilidad de
sus bienes.
CLUSULA QUINTA.- EL CLIENTE, previa autorizacin de EL BANCO Y pago de la comisin
que ste pudiera establecer, sin necesidad de preaviso alguno para su exigibilidad, podr
efectuar anticipadamente pagos parciales o cancelar ntegramente la obligacin. En caso de que
los pagos anticipados sean parciales, el importe de stos se imputarn, en primer trmino, a la
comisin, en segundo lugar a los intereses devengados hasta la fecha de efectuado el pago, y el
saldo disponible al capital.
CLUSULA SEXTA.- EL CLIENTE faculta a EL BANCO, en forma expresa e irrevocable

(7) En algunas oportunidades, el mutuo dinerario se otorga a sola firma, lo que se explica
cuando se trata de clientes muy solventes o de sumas no muy significativas; siendo
posible tal supuesto asimismo cuando se exijan garantas adicionales (por ejemplo,
hipotecas, prendas o simplemente fianzas o avales, como el caso en comentario).
para que, si ste as lo estimara conveniente, en los casos de incumplimiento de las obligaciones
de EL CLIENTE, pueda retener y/o aplicar a la amortizacin y/o cancelacin del prstamo y
dems obligaciones a su cargo frente a EL BANCO toda cantidad que, por cualquier concepto,
EL BANCO tenga en su poder y/o est destinada a serie entregada o abonada, sin reserva o
limitacin alguna, estando facultado adems para cargar el ntegro de lo adeudado en cualquiera
de las cuentas que EL CLIENTE mantenga en EL BANCO. Queda establecido que dicha facultad
se extiende, inclusive, a la posibilidad de transferir fondos entre cuentas, de ser el caso, siendo
entendido que EL BANCO no asumir responsabilidad alguna por la diferencia de cambio que
pudiera resultar por la adquisicin de la moneda extranjera destinada al pago parcial o total de
las obligaciones a cargo de EL CLIENTE, cualquiera fuera la oportunidad en que se efecte la
misma(8).
CLUSULA SETIMA. - Asimismo, es entendido que los intereses compensatorios y moratorios
se devengarn hasta que las deudas sean ntegramente canceladas, aun cuando EL BANCO se
encuentre cobrando judicialmente lo adeudado, siendo de cargo de EL CLIENTE todos los
gastos, costas y costos en que se incurra en la cobranza, sin importar el resultado
de sta. .
En caso se hubiera previsto el reembolso del crdito en un cronograma de pagos, las
respectivas cuotas incluirn la amortizacin del capital, intereses, portes, seguros, tributos,
gastos, comisiones, y todos los dems conceptos que resulten aplicables y exigibles confom1e
a la naturaleza del crdito y las condiciones que EL BANCO tenga aprobadas para tal efecto.
Las variaciones en las tasas de inters, comisiones y/o gastos, as como el costo de los
servicios prestados en favor o por cuenta de EL CLIENTE, los cuales se rigen por el tarifario de
EL BANCO, entrarn en vigencia a partir de la fecha sealada por EL BANCO. EL CLIENTE
acepta expresamente cualquier variacin de dichas tasas, comisiones y/ o gastos, las cuales
regirn sin necesidad de comunicacin expresa, desde la fecha en que EL BANCO efecte la
variacin(9).

(8) En la prctica bancaria es frecuente que el cliente de manera paralela al contrato de mutuo,
tenga con el mismo banco o en otro cuentas corrientes por diferentes conceptos. De all
que el banco acreedor cargue a otra cuenta que tiene el deudor el monto por obligaciones
vencidas y no pagadas.
(9) Uno de los principales efectos del contrato de mutuo es el pago de intereses del mutuatario
al mutuante. En ese orden, los intereses derivados del mutuo, por la funcin que cumplen,
pueden ser intereses con propsito remunerativo o compensatorio, e intereses con
propsito resarcitorio o moratorio. El inters compensatorio constituye el precio o
retribucin por la disponibilidad de liquidez en poder del mutuatario: en tanto el inters
moratorio pretende solventar la situacin objetiva de retardo en la restitucin del capital
mutuado.
CLUSULA OCTAVA.- Las partes podrn dar trmino al contrato en cualquier momento a
solicitud de cualquiera de ellas, debiendo comunicarlo por escrito a la otra con 30 das de
anticipacin.
CLUSULA NOVENA- Sin perjuicio de lo expuesto en la clusula anterior,.El BANCO podr
resolver o suspender el contrato en el momento que lo estime conveniente para sus intereses,
debiendo comunicar por escrito esta decisin a EL CLIENTE(10).
CLUSULA DCIMA- Sin perjuicio de las obligaciones indicadas en el presente contrato, EL
CLIENTE se encuentra obligado a asumir el pago de todos los tributos y/o gastos que pudieran
estar relacionados con el presente contrato, as como todos aquellos vinculados a la cobranza
de los adeudas que pudiera mantener con EL BANCO; Y a notificar a EL BANCO de cualquier
variacin de su actual situacin patrimonial y/o crediticia(11).
CLUSULA DCIMO PRIMERA. - EL BANCO se reserva el derecho de modificar los alcances
del presente contrato. Las modificaciones as introducidas por EL BANCO entrarn en vigencia
a partir de la fecha en que EL BANCO comunique a EL CLIENTE sobre las modificaciones
introducidas. En caso de que EL CLIENTE no estuviera de acuerdo con las mismas, deber
ponerlo de manifiesto i EL BANCO por escrito y con cargo de recepcin, dentro de los diez (10)
das de recibido el aviso dado por EL BANCO, eventualidad en la que este contrato quedar
automticamente resuelto.
CLUSULA DCIMO SEGUNDA.- Las partes se someten de manera expresa a la jurisdiccin

(10) El Cdigo Civil establece en su artculo 1430 el instituto de la Clusula Resolutoria


Expresa, en virtud de la cual las partes acuerdan que el contrato se resuelva de pleno
derecho si una de ellas no cumple determinada prestacin, la cual debe ser establecida con
toda precisin. Sin embargo, se observa que la clusula comentada no cumple este
requisito, toda vez que faculta al banco a resolver el contrato si ocurre cualquier situacin
que haga conveniente para sus intereses la resolucin del contrato. En esa medida, la
clusula deviene en abusiva.
(11) Es frecuente que las entidades del sistema financiero al contar con una posicin ventajosa
dentro de un contexto de contrato de adhesin -como ste-, traslade al cliente la obligacin
de pago del eventual tributo que pudiera gravar la operacin.
Para efectos tributarios, las operaciones de mutuo en la que interviene una entidad
financiera o bancaria, constituye un servicio exonerado del lGV por cuanto estn
comprendidos en el Apndice 11 de la Ley del IGV. En cuanto al Impuesto a la Renta, los
intereses de deuda y gastos originados por la constitucin, renovacin o cancelacin de un
contrato de mutuo constituye gasto deducible en tanto hayan sido contrados para adquirir
bienes o servicios vinculados con la obtencin de renta o produccin de rentas gravadas
en el pas (articulo 37, literal a), del Texto nico Ordenado de la Ley del Impuesto a la
Renta. Decreto Supremo N 054.99.EF del 14/04/99).
de los jueces y tribunales de la plaza bancaria de apertura de la cuenta y EL CLIENTE seala
como su domicilio el indicado en el presente documento, para el envo de correspondencia, a
donde se deber cursar toda comunicacin judicial o extrajudicial que tenga relacin con el
contrato, en tanto no se reciba por escrito comunicacin de variacin de domicilio.
CLUSULA DECIMO TERCERA- En todo lo no previsto por el presente contrato, el mutuo
dinerario que el CLIENTE mantenga en EL BANCO est sujeta supletoriamente a las dis-
posiciones de la Ley 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros, las normas del Cdigo Civil, aquellas
normas que las modifiquen, as como a las dems normas legales que le resulten aplicables.

En seal de conformidad, las partes suscriben este documento en la ciudad de........................,


a los..........das del mes....................de..............de 20 .........

EL CLIENTE EL BANCO
CONTRATO DE REFINANCIAMIENTO DE DEUDA

Conste por el presente documento el contrato de refinanciamiento de deuda(1) que celebran


de una parte AAA, identificada con R.U.C. N.........................., inscrita en la partida electrnica
N . del Registro de Personas Jurdicas de..............., con domicilio en...........................,
debidamente representada por su gerente general don, identificado con D.N.I. N., con
poderes inscritos en el asientode la referida partida electrnica, a quien en lo sucesivo
se denominar EL CLIENTE; y de otra parte el Banco BBB identificado con R.U.C. N, inscrito en
la partida electrnica N ..............del Registro de Personas Jurdicas de.............., con domicilio
en, debidamente representado por su gerente general don..........................., identifica
do con D.N.I. N......................, con poderes inscritos en el asiento........................de la referida
partida electrnica, a quien en lo sucesivo se denominar EL BANCO, en los trminos
contenidos en las clusulas siguientes:
CLUSULA PRIMERA.- EL CLIENTE, al..................de de 20. .. mantiene una deuda de
US$.............(..dlares americanos) frente a EL BANCO, producto de una operacin de
financiamiento de comercio exterior que EL BANCO le ha concedido.
CLUSULA SEGUNDA.- Con el objeto de refinanciar la deuda indicada en la clusula anterior,
por el presente instrumento EL BANCO conviene en conceder a EL CLIENTE una
Refinanciacin de su deuda, ascendente a US$ ..:......................(.......................00/100 dlares
americanos), a una tasa de inters compensatorio del 7.5% TAMEX. (tasa activa en moneda
extranjera) y ser cancelada por EL CLIENTE conforme a cuotas que se establecen en el
cronograma de pagos que se seala como anexo del presente contrato, el mismo que siendo
firmado por las partes ser parte integrante del presente contrato, pudiendo ser prepagadas
estas cuotas antes de sus respectivos vencimientos, entre otros modos, aplicando los fondos
en garanta que EL CLIENTE pueda tener constituidos en EL BANCO.
CLUSULA TERCERA.- Las partes intervinientes dejan expresa constancia que el presente
crdito no constituye novacin de las obligaciones originarias que son refinanciadas, en

(1) Advertencia: este contrato reproduce el modelo que se utiliza en la prctica comercial
bancaria, atendiendo que comnmente se le representa como clusulas generales de
contratacin en un formato preestablecido por la entidad bancaria. Ello implica que no
necesariamente este modelo respete. en la forma y en el fondo, el ordenamiento
contractual en general y de refinanciamiento de deuda en particular. Esta deficiencia ser
superada a travs de su aclaracin mediante las siguientes notas a pie de pgina.
tendiendo que el objeto de esta operacin es otorgar a EL CLIENTE slo mayores facilidades
para la cancelacin de dichas obligaciones(2).

CLUSULA CUARTA.- Queda asimismo establecido que el presente crdito no exceder en


ningn caso del lmite establecido en la segunda clusula, quedando EL BANCO plenamente
facultado -n caso lo estime conveniente- para debitar en las cuentas corrientes de EL CLIENTE
los saldos deudores pendientes a su cargo que excedan el importe antes mencionado, ya sea
provenientes o no de la utilizacin del crdito regulado por este contrato, saldos que tambin
estarn respaldados por las garantas que se mencionan en este contrato (3).

CLUSULA QUlNTA.- Queda expresamente convenido que la falta de pago de una o ms


cuotas de pago establecidas en el anexo del presente contrato, llegada la fecha de pago y
siempre que no se conceda renovacin o prrroga, faculta a EL BANCO a ejercitar su accin
sobre la garanta constituida a su favor que se detalla en la clusula dcimo octava.

CLUSULA SEXTA.- EL CLIENTE faculta a EL BANCO para que pueda aplicar a la


amortizacin o cancelacin de las obligaciones provenientes de este contrato, toda cantidad que
por cualquier concepto EL BANCO tenga en su poder y/o est destinada a ser entregada o
abonada a EL CLIENTE sin reserva ni limitacin alguna; siendo entendido que EL BANCO no
asumir responsabilidad alguna por la diferencia de cambio que resulte de la adquisicin de
moneda nacional y/o extranjera, cuando sea el caso, destinada a la amortizacin o cancelacin
de la obligacin, cualquiera que sea la oportunidad en que se efecten dichas operaciones.

CLUSULA STIMA.- EL CLIENTE se obliga a firmar uno o ms pagars por el monto total del
crdito o por parte del mismo e intereses y comisiones, en el momento que EL BANCO se lo
solicite. Dichos pagars a su vencimiento, podrn ser ejecutados judicialmente, en caso no
fueren cancelados, o ser cargados en las cuentas corrientes de EL CLIENTE, no existiendo en
este caso novacin de lo expresamente pactado en este contrato, ni de las

(2) Para el Derecho de Obligaciones, el refinanciamiento de deuda implica una novacin, siempre
que haya variado alguno de los sujetos de la relacin o, en su caso, cuando se sustituya
la obligacin primigenia por olla, con prestacin distinta o a titulo diferente.
(3) En la prctica bancaria es frecuente que el cliente de manera paralela al contrato, tenga
con el mismo banco otras cuentas corrientes por diferentes conceptos. De all que el
banco acreedor cargue a olla cuenta que tiene el deudor el monto por obligaciones
vencidas y no pagadas. Sin embargo, esta clusula deviene abusiva, toda vez que esta
facultad del Banco es ejercida sin establecer limitacin alguna,
obligaciones en l contradas, encontrndose en consecuencia, amparados por las garantas
indicadas en el presente instrumento.
CLUSULA OCTAVA.- Sin perjuicio de lo estipulado en la clusula anterior, EL CLIENTE entrega
a EL BANCO uno o ms pagars en blanco, los cuales podrn ser completados por EL BANCO
hasta por el importe que EL CLIENTE estuviere adeudando, por concepto de capital, intereses,
comisiones y gastos al momento de completarse tales ttulos, quedando EL BANCO plenamente
facultado a ello, inclusive por los saldos deudores que por cualquier motive arrojaren las cuentas
corrientes de EL CLIENTE, as como ejecutar judicialmente dichos instrumentos.
CLUSULA NOVENA.- Queda expresamente convenido que si se perjudicaran los pagars a
que se refiere la clusula preceden te, las obligaciones originales que se establecen en las
clusulas primera y segunda de este contrato, no quedarn extinguidas, de conformidad con lo
dispuesto en el artculo 1233 del Cdigo Civil. Queda igualmente entendido que los pagars
mencionados en el presente contrato, constituyen un nico y solo acto jurdico y estarn
respaldados por la garanta personal a que se refiere el presente instrumento.
CLUSULA DCIMA.- EL BANCO remitir en el momento oportuno los estados finales de las
cuentas corrientes de EL CLIENTE, con el objeto de que sean cancelados los saldos deudores
que arrojaren, quedando establecido que si EL CUENTE no lo hiciera as dentro de los 30 das
de recibidos dichos estados, los saldos de los mismos se tendrn por reconocidos y conformes y
EL BANCO podr girar en cada caso una letra de cambio a la vista por el importe de lo
adeudado y los intereses y comisiones devengados, expresndose en la misma el motivo del
giro o completar los pagars que EL CLIENTE entregue, en concordancia con lo establecido en
la clusula stima de este contrato.

CLUSULA DCIMO PRIMERA.- Si EL BANCO debitara en cualquiera de las cuentas corrientes


de EL CLIENTE los saldos pendientes del crdito concedido en virtud de este contrato o
cualquier otra obligacin a cargo o de responsabilidad de ste, derivado de la utilizacin o no de
este crdito o si aceptase sobregiros en las cuentas corrientes, regirn para dicho exceso las
condiciones que EL BANCO tiene establecidas para este tipo de crditos, as como en el caso
que por cualquier motivo se prorrogase expresa o tcticamente el plazo de este contrato.
CLUSULA DCIMO SEGUNDA.- Las partes acuerdan que el presente contrato tiene una
duracin indefinida, siendo intransferible.
CLUSULA DCIMO TERCERA.- EL BANCO podr dar por resuelto este contrato,
considerando vencidos todos los plazos y proceder al cobro del ntegro de lo adeudado,
ejecutando la garanta constituida en respaldo de las obligaciones a cargo de EL CLIENTE, si EL
CLIENTE incumpliera con el pago de una o cualquiera de las cuotas de pago de la deuda
refinanciada que se precisan en el cronograma de pagos a que se refiere el anexo del pre sente
contrato, o en cualquiera de los siguientes casos:
1) Si EL CLIENTE es declarado insolvente, suspende sus pagos o acuerda reducir su capital
social, enajenar o disponer de sus acl1vos, disolverse o liquidarse.
2) Si EL BANCO detectase falsedad en la informacin suministrada por EL CLIENTE en
la solicitud de crdito o en cualquier otra documentacin presentada.
3) Si LOS FIADORES SOLIDARIOS que se detallan ms adelante devinieran en estado de
insolvencia o transfirieran sus bienes, salvo que EL CLIENTE presente otro u otros
fiador/es que rena/n las cualidades exigidas por el art. 1876 del Cdigo Civil.
4) Si EL CLIENTE de un modo general dejara de cumplir cualquiera de las obligaciones
que contrae segn este contrato(4).
CLUSULA DCIMO CUARTA.- Es expresamente convenido que las tasas de inters compen-
satorio y moratorio establecidas en este contrato, corresponden a las tasas fijadas libremente
por EL BANCO, sin exceder la mxima fijada por el Banco Central de Reserva del Per.
CLUSULA DCIMO QUINTA.- Es entendido asimismo, que los intereses compensatorios y
moratorios se devengarn hasta que la deuda sea ntegramente cancelada aun cuando EL
BANCO hubiera cerrado las cuentas corrientes de EL CLIENTE Y se encuentre cobrando
judicialmente lo adeudado.
CLUSULA DCIMO SEXTA.- Los intereses moratorios se calcularn a las tasas mximas
permitidas por ley y se devengarn automticamente en caso de incumplimiento en el pago
oportuno de cualquiera de las obligaciones a cargo de EL CLIENTE mencionadas en este
contrato, sin que sea necesario requerimiento de pago alguno por parte de EL BANCO para
constituir en mora a EL CLIENTE(5).

(4) El Cdigo Civil establece en su artculo 1430 el instituto de la Clusula Resolutoria Expresa,
en virtud de la cual las partes acuerdan que el contrato se resuelva si alguna de ellas no
cumple determinada prestacin, establecida con toda precisin y siempre que se
comunique a la otra parte la decisin de usar la clusula resolutoria. Sin embargo, se
observa que la clusula no obliga al Banco a comunicar como paso previo del ejercicio de
su facultad, adems el inciso 4) seala de modo general el posible incumplimiento de las
obligaciones por parte del CLIENTE siendo necesario para que sea vlida la clusula
resolutoria expresa establecer con toda precisin la obligacin incumplida.
(5) Debe indicarse que esta estipulacin se encuentra conforme al inciso 1 del artculo 1333 del
Cdigo Civil, al sealarse que no ser necesaria la intimacin en caso que en el pacto se
establezca ase expresamente, como sucede en este caso.
CLUSULA DCIMO STIMA.- Se conviene igualmente que desde la fecha de los respectivos
vencimientos EL BANCO cobrar sobre el monto total o parcial de la suma adeudada, adicional
mente a los intereses compensatorios que son sealados en este contrato, los
moratorias a la tasa mxima fijada por el Banco Central de Reserva del Per, comisiones y .
gastos, inclusive por el saldo deudor que por cualquier motivo arrojaren las cuentas corrientes
que EL CLIENTE mantiene en EL BANCO, no siendo necesario requerimiento alguno de pago
para constituir en mora a EL CLIENTE, pues es entendido que sta se producir en modo
automtico desde la fecha de generado el sobregiro o de vencimiento de las referidas
obligaciones.
CLUSULA DCIMO OCTAVA.- Intervienen en el presente contrato, a ttulo individual y
por su propio derecho el sr...................y su esposa sra..................., para constituirse en
FIADORES SOLIDARIOS de EL CLIENTE Y recprocamente entre s frente a EL BANCO para
garantizar las obligaciones que EL CLIENTE asume conforme a las estipulaciones del presente
contrato sin reserva ni limitacin alguna.
CLUSULA DCIMO NOVENA.- LOS FIADORES SOLIDARIOS declaran que la fianza por
ellos constituida, mantendr su vigencia hasta la total cancelacin del crdito refinanciado
concedido a EL CLIENTE, as como de todas o cualquier otra obligacin que ste tenga o
pudiera tener frente a EL BANCO, pues constituye su expresa voluntad, que EL BANCO se
encuentre facultado para perseguir en todo monto la recuperacin de lo que EL CLIENTE le
adeuda, no pudiendo LOS FIADORES SOLIDARIOS demandar su liberacin mientras todas
las obligaciones asumidas por EL CLIENTE no estn totalmente cumplidas a satisfaccin de EL
BANCO.
CLUSULA VIGSIMA.- Para todos los efectos del presente contrato, las partes intervinientes
en el mismo se someten a la jurisdiccin del fuero judicial de la ciudad de Lima y fijan con tal
objeto como sus domicilios los consignados en la introduccin de este instrumento, en donde
se les dejar todas las notificaciones y avisos a que hubiere lugar. Las partes intervinientes en
el contrato podrn cambiar de domicilio dentro de la jurisdiccin judicial y administrativa de esta
ciudad, previa notificacin hecha a la parte contraria por medio de carta notarial con 15 das de
anticipacin, sin cuyo requisito no surtir efecto legal alguno dicho cambio, en cuanto se
relacione al presente contrato.
CLUSULA VIGSIMO PRIMERA- Todos los gastos e impuestos que devengue este contrato,
as como los derechos notariales y registrales y un testimonio y copia simple para EL BANCO,
sern de cuenta nica y exclusiva de EL CLIENTE.
CLUSULA VIGSIMO SEGUNDA.- En todo lo no previsto por el presente contrato, el
refinanciamiento de deuda que EL CLIENTE mantenga en EL BANCO est sujeta
supletoriamente a las disposiciones de la Ley 26702, Ley General del Sistema Financiero y del
Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros, las normas del
Cdigo Civil, aquellas normas que las modifiquen, as como a las dems normas legales que le
resulten aplicables.

En seal de conformidad, las partes suscriben este documento en la ciudad de ,..,...................


a los . das del mes de . de 20........

EL CLIENTE EL BANCO

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