O RM Saldus um dos componentes da linha Windows de gesto integrada empresarial TOTVS. Esses
aplicativos trabalham de forma integrada, compartilhando entre si operaes importantes com uma
interface semelhante entre eles, alem de amigvel para o usurio.
O RM Saldus um dos Aplicativos que integram a Linha RM e que abrange todas as funes da automao
oferecidas atravs desta linha de software administrativo.
Objetivos
As caractersticas funcionais do RM Saldus possui recursos flexveis e que permitem uma racionalizao
das informaes cadastradas e otimizao dos dados necessrios aos controles contbeis e gerenciais,
atravs de suas divises funcionais internas.
O RM Saldus recebe os lanamentos contbeis de todos os aplicativos atravs de lotes e desta maneira
os usurios da contabilidade podem confer-los e quando se deseja realizar a integrao dos mesmos ao
lote 0 da contabilidade.
O conceito de lote 0 da contabilidade significa que somente os lanamentos que esto no lote 0
influenciam nos saldos das contas que so apresentados nos relatrios internos do sistema.
As informaes geradas pelo RM Saldus permitem, aos usurios da contabilidade, obter informaes
contbeis e gerenciais para tomada de decises dentro e fora das empresas.
Encerramento do
Plano de Contas Plano de Contas
Escriturao Contbil Exerccio
contbil Gerencial
Rotinas Legais
Dentro de uma viso abrangente, as contas fazem parte de um sistema contbil cujos objetivos, do ponto
de vista da Estrutura de uma Entidade Contbil, tanto podem ser internos quanto externos, o que o torna
de grande complexidade.
O primeiro passo para que as contas tenham como atender a maioria desses objetivos, a de organiz-las
em um Plano de Contas (tambm conhecido como Quadro de Contas ou Estrutura de Contas).
O elenco de contas e o grau de pormenores num plano de contas depende do volume e da natureza dos
negcios de uma empresa. Entretanto, na estruturao do plano de contas devem ser considerados os
interesses dos usurios (gerentes, proprietrios da empresa, governo, bancos, etc).
Tendo em vista a estrutura desenvolvida pela lei societria brasileira, um Plano de contas analtico poderia
ter a seguinte estrutura de 1 nivel:
l Cdigo 1 - Ativo
l Cdigo 2 - Passivo
A partir dessa codificao inicial (que pode variar de acordo com a entidade. Por exemplo, se a Entidade
no for do tipo industrial, pode-se mudar o cdigo 5 para Despesas e o Cdigo 6 para Outros Resultados),
citamos como exemplo o cdigo de uma conta patrimonial:
Exemplo:
Conta 6111.0003:
l Cdigo 6 - Despesas e Outros Resultados
l Cdigo 61 - Despesas Administrativas
l Cdigo 611 - Despesas de Pessoal
l Cdigo 6111 - Salrios e remuneraes
l Cdigo Extenso 0003 - Horas extras
O Plano de contas com um nico ttulo para cada conta ou um nico ttulo de conta para determinada
operao evita que diversas pessoas ligadas ao setor contbil (lanadores) registrem um mesmo fato
contbil ou uma mesma operao com nomenclaturas diferentes. Desta forma, com a padronizao dos
registros contbeis, mesmo que haja rotao de profissionais contbeis, no ocorrer perigo de falta de
uniformidade das nomenclaturas.
Antes de se iniciar o cadastro de um plano de contas preciso definir suas parametrizaes, pois sem
ela no ser possvel o cadastro do plano de contas. Os parmetros do plano de contas podem ser
acessados atravs do menu Opes / Parmetros / RM Saldus /Processo 01.01 Plano de Contas / Etapa
1 Parmetros Gerais do Plano de Contas Contbil.
Nesta etapa so definidas as opes relacionadas com o plano de contas e sua utilizao na incluso de
lanamentos contbeis. Dentre as opes apresentadas a principal Acessa contas globais.
Habilitando esta opo, ser possvel definir opcionalmente, contas contbeis ou gerenciais que devero
estar disponveis para todas as coligadas. Com a opo desmarcada, as contas somente podero ser
acessadas exclusivamente nas coligadas nas quais foram criadas.
Esta opo deve ser habilitada apenas para coligadas que possuam mscaras iguais. Do contrrio poder
haver inconsistncias nos relatrios. O sistema barrar cdigos repetidos para os cdigos contbeis e
para os reduzidos das contas contbeis e gerenciais.
Fique O sistema no deixar ativar o parmetro Acessa Contas Globais se existir uma conta global com o mesmo cdigo
atento
contbil ou reduzido de contas da coligada.
O plano de contas contbil enumerado ou codificado de forma racional, o que facilita a contabilizao
atravs de processos eletrnicos. Com a estruturao do plano de contas pode-se falar em escriturao
ou registros contbeis como manda nossa legislao.
No RM Saldus para estruturar um plano de contas necessrio definir a mscara contbil dos grupos. Para
informar a mscara contbil deve-se acessar o menu: Opes / Parmetros / RM Saldus /Processo 01.01
Plano de Contas / Etapa 2 Parmetros do Plano de Contas Contbil.
So apresentados 9 grupos contbeis (0 a 9), esta configurao consiste da definio do nmero de dgitos
e nveis que cada grupo de contas contm. Somente no primeiro nvel das mscaras no permitido mais
de um caractere. Conforme j citado, cada empresa definir a mscara contbil dos grupos de acordo com
sua necessidade.
Dentro do processo de preenchimento das mscaras existe a opo No utiliza mscaras nas contas, esta
opo utilizada apenas para empresas que so reguladas pela ANS (Agncia Nacional de Sade). O plano
de contas contbil destas empresas no utiliza nveis na mscara e por este motivo foi implementada no
sistema esta opo. As empresas que j fizeram a converso do plano de contas contbil, conforme plano
da ANS, j possuem esta opo marcada e desabilitada.
Portanto, segue o mesmo conceito do plano de contas contbil, cada empresa de acordo com sua
atividade e seu tamanho deve ter seu prprio Plano de Contas gerencial, caso deseje ratear suas despesas
ou custos.
Alm disso, o custo de manter uma contabilidade completa (livros dirio, razo, inventrio, conciliaes, etc.)
no justificvel para atender somente o fisco. Informaes relevantes podem estar sendo desperdiadas
quando a contabilidade encarada como um mero cumprimento da burocracia governamental.
Os gestores de empresas precisam aproveitar as informaes geradas pela escriturao contbil, pois
obviamente este ser um fator de competitividade com seus concorrentes: a tomada de decises com
base em fatos reais e dentro de uma tcnica comprovadamente eficaz o uso da contabilidade.
No RM Saldus, para estruturar um plano de contas gerencial da mesma maneira que o plano de contas
contbil necessrio definir a mscara contbil dos grupos. Para informar a mscara contbil deve-se
acessar o menu: Opes / Parmetros / RM Saldus /Processo 01.01 Plano de Contas / Etapa 3 Parmetros
do Plano de Contas Gerencial.
Procedimento
1. Para o cadastro da tabela de plano de contas gerencial, acesse o menu Cadastros / Plano de
contas Gerencial.
2. Na viso de filtros clique no boto Novo, selecione o campo Cdigo, e o operador IS NOT
NULL.
3. Clique em Adicionar e aps no boto Salvar
4. Informe um nome para o filtro, selecione o mesmo e clique no boto Executar
5. Clique no boto novo para incluso da conta gerencial;
6. Preencha as informaes das pastas disponveis (no caso de dvida consulte o Help).
Neste primeiro momento o filtro utilizando o operador IS NOT NULL pode ser usado. Posteriormente, os
filtros devem ser melhorados para que sejam apresentadas somente as contas desejadas, pois existe um
limite no sistema de 1000 registros por filtro.
Caso tenha sido criado um campo complementar para conta gerencial ao incluir uma nova conta gerencial
apresentada uma pasta chamada campos complementares,
Campos Complementares
Os campos complementares tm por finalidade definir informaes que, por default, no so encontrados
no aplicativo. possvel criar campos complementares para lanamentos, contas contbeis, contas
gerenciais e centro de custos. Os campos complementares podem ser do tipo Inteiro, Data, Texto,
Real ou Alfanumrico. Pode-se fazer uma validao do valor informado para o campo complementar,
utilizando tabela dinmica, ou seja, o valor digitado deve estar cadastrado na tabela dinmica informada
na criao do campo complementar. As tabelas dinmicas so cadastradas atravs do menu Cadastros /
Tabelas Dinmicas.
Procedimento
1. Para o cadastro de campos complementares, acesse o menu Cadastros / Campos
complementares.
2. Selecione Lanamentos/Contas contbeis/Contas gerenciais/ou centros de custos. (no caso
de dvida consulte o Help).
1. Para o cadastro da tabela de plano de contas contbil, acesse o menu Cadastros / Plano de
contas contbil.
2. Na viso de filtros clique no boto Novo, selecione o campo Cdigo, e o operador IS NOT
NULL.
3. Clique em Adicionar e aps no boto Salvar
4. Informe um nome para o filtro, selecione o mesmo e clique no boto Executar
Na incluso de uma conta contbil analtica, caso seja marcada a opo Rateio, ser apresentada a pasta
Distribuio Gerencial. Nesta pasta poder ser informado um percentual a ser rateado para as contas do
plano de contas gerencial.
A distribuio gerencial pode ser predefinida informando-se o rateio diretamente na conta contbil, ou
pode-se definir a distribuio no momento da digitao do lanamento. Caso o rateio no seja fixo, a
pasta Distribuio Gerencial ficar em branco e a distribuio ser definida no momento da digitao do
lanamento. Caso o rateio para essa conta seja fixo, definir na pasta Distribuio Gerencial o percentual
a ser rateado para cada conta gerencial.
O campo Rateio de uma conta s poder ser marcado no momento da incluso da conta contbil. Caso
seja necessrio habilitar essa opo aps a incluso da conta contbil, dever ser utilizado o processo
ALTERAO DO CAMPO TEM DISTRIBUIO GERENCIAL disponvel na viso do plano de contas
contbil.
Caso a conta contbil tenha sido includa com a opo de rateio marcada e o usurio deseja futuramente
desmarcar esta opo, o mesmo dever executar este processo para que a conta deixe de ter distribuio
gerencial.
Lembrando que toda a movimentao da conta contbil afetada quando este processo executado, ou
seja, onde a conta contbil existir, a mesma sofrer a alterao conforme opo escolhida no processo.
Exerccios
1 Ativo
1.1 Ativo Circulante
1.1.1 Ativo Circulante Disponvel
1.1.1.1 Caixas e Bancos
1.1.1.1.001 Caixa Geral Matriz
1.1.1.1.002 Banco Ita S/A
1.1.1.2 Clientes
1.1.1.2.001 ABC LTDA.
1.1.1.2.002 WK S/A
1.1.1.2.003 WB LTDA.
1.3 Ativo No Circulante
1.3.1 Ativo Permanente Imobilizado
1.3.1.1 Mquinas e Equipamentos
1.3.1.1.001 Mquinas Industriais
1.3.1.2 Veculos
1.3.1.2.001 Veculos
2 Passivo
2.1 Passivo Circulante
2.1.1 Fornecedores
2.1.1.1 Fornecedores Nacionais
2.1.1.1.001 Drogaria ABC LTDA.
2.1.1.1.002 RMW LTDA.
2.1.1.1.003 JWK S/A.
2.2 Patrimnio Lquido
2.2.1 Apurao de Resultados
2.2.1.1 Apurao do Resultado do Exerccio
2.2.1.1.001 Lucros / Prejuzos Acumulados
2.2.1.1.001- Apurao de Resultado do Exerccio
3 Despesas
3.1 Despesas Administrativas
3.1.1 Despesas Administrativas Operacionais
3.1.1.1 Despesas com Mo-de-Obra Indireta
3.1.1.1.001 Salrios
Observao:
Para a conta 3.1.1.1.001 habilitar o campo Rateio
Definir que ela possuir distribuio gerencial, mas no informar o rateio gerencial para a mesma.
Observao:
Para a conta 3.1.1.3.001 habilitar o campo Rateio
Definir que ela possuir distribuio gerencial, mas no informar o rateio gerencial para a mesma.
4 Receitas
4.1 Receitas Operacionais
4.1.1 Receitas Operacionais de Vendas
4.1.1.1 Receitas Operacionais de Vendas de Sistemas
4.1.1.1.001 Vendas Sistemas Linha Windows
Observao:
Para a conta 4.1.1.1.001 habilitar o campo Rateio
Definir que ela possuir distribuio gerencial, mas no informar o rateio gerencial para a mesma.
Observao:
Para a conta 4.1.1.2.001 habilitar o campo Rateio
Definir que ela possuir distribuio gerencial, mas no informar o rateio gerencial para a mesma.
Anotaes
Antes de iniciar o cadastro de um histrico padro, dever ser definido todos os parmetros relativos
manuteno de histricos padres em Opes / Parmetros / RM Saldus.
Procedimento
1. Para o cadastro da tabela de histricos padres, acesse o menu Cadastros / Histricos
Padres.
2. Na viso de filtros clique no boto Novo, selecione o campo Cdigo, e o operador IS NOT
NULL.
3. Clique em Adicionar e aps no boto Salvar
4. Informe um nome para o filtro, selecione o mesmo e clique no boto Executar
5. Clique no boto novo para incluso de um histrico padro;
6. Preencha as informaes das pastas disponveis (no caso de dvida consulte o Help).
Exerccios
Anotaes
Antes de iniciar o cadastro dos centros de custos, dever ser definido todos os parmetros relativos a este
cadastro em Opes / Parmetros / RM Saldus.
muito importante o preenchimento correto da mscara do centro de custo, ela definida na implantao
do sistema e s poder ser alterada caso no existam centros de custos cadastrados na coligada. Portanto,
a mscara deve ser definida seguindo o conceito de definio de mscara contbil, ou seja, a estrutura da
mscara ser definida de acordo com a necessidade de cada empresa.
Exerccios
Procedimento
1. Para o cadastro da tabela de centros de custo, acesse o menu Cadastros / Centros de custos.
2. Na viso de filtros clique no boto Novo, selecione o campo Cdigo, e o operador IS NOT
NULL.
3. Clique em Adicionar e aps no boto Salvar
4. Informe um nome para o filtro, selecione o mesmo e clique no boto Executar
5. Clique no boto novo para incluso de um centro de custo;
6. Preencha as informaes das pastas disponveis (no caso de dvida de algum campo, consulte
o Help).
Se o campo Permite lanamentos no estiver marcado o centro de custo no permitir que sejam includos lanamentos
contbeis para o mesmo, caso o usurio deseje que estes centros de custos no sejam apresentados na incluso do
lanamento contbil deve-se desmarcar nos parmetros a opo Exibir centro de custo que no permite lanamento
Fique que se encontra em Opes /Parmetros / RM Saldus Processo 01.02 Lanamentos / Etapa 8 Manuteno dos
atento lanamentos Contbeis
Exerccios
01 Produo
01.1 Manuteno
01.1.1 Linha Windows
01.1.1.1 RM Labore
01.1.1.2 RM Saldus
01.1.1.3 RM Fluxus
01.2 Desenvolvimento
01.2.1 Linha Windows
01.2.1.1 RM Labore
01.2.1.2 RM Saldus
01.2.1.3 RM Fluxus
Observao:
Nos nveis sintticos de centros de custos o parmetro Permite lanamento deve estar
desmarcado.
Anotaes
Encerramento do
Plano de Contas Plano de Contas
Escriturao Contbil Exerccio
contbil Gerencial
Rotinas Legais
Parmetros Gerais
Este processo o primeiro a ser feito, pois ele consiste em definir todas as opes com as quais a empresa
pretende trabalhar ao operar o sistema. Ele deve ser muito bem definido para o perfeito funcionamento
do sistema.
Aps definidas as parametrizaes recomendado que apenas um determinado grupo de usurios tenha
acesso aos parmetros, pois assim ser possvel fazer garantir a correta parametrizao do sistema para
obter o resultado desejado.
Procedimento
Para acessar os parmetros deve-se entrar no menu Opes/Parmetros/RM Saldus.
Encerramento do
Plano de Contas Plano de Contas
Escriturao Contbil Exerccio
contbil Gerencial
Rotinas Legais
Escriturao Contbil
No meio empresarial brasileiro,escriturao o nome que a legislao escolheu para expressar o ato
de se efetuarem os lanamentos em contas geralmente para fins contbil - posteriormente compilados
em livros e fichas. Assim, alm de escriturao contbil, tambm so comuns as expresses escriturao
mercantil ou comercial e escriturao tributria ou fiscal.
Funcionamento
O mtodo de escriturao mais desenvolvido o chamado mtodo das partidas dobradas e por isso
deve ser utilizado pelos contabilistas. Existem outros, como o de partidas simples, que normalmente so
satisfatrios para os outros tipos de escriturao.
A regra das partidas dobradas assusta pela simplicidade.Para cada lanamento dbitodeve corresponder
um crdito e vice-versa. Essa descoberta da simetria a partir dos chamados fatos contbeis contribui
para que muitos autores classifiquem o mtodo das partidas dobradas como a arte da escriturao.
Sua premissa de que a condio financeira e os resultados das operaes de uma empresa ouorganizao
so melhores representadas por diversas variveis, chamadas contas, em que cada uma reflete um aspecto
em particular do negcio como um valor monetrio.
Cada transao financeira registrada na forma de entradas em pelo menos duas contas, nas quais o
total de dbitos deve ser igual ao total de crditos. A idia do mtodo desenvolveu-se quando se criou a
conta Capital. A primeira transao financeira da entidade, qual seja a colocao de dinheiro nas contas
da mesma pelos scios, se escritura assim:
Por essa simples notao algbrica (CAIXA=CAPITAL), registra-se toda a gama de informaes financeiras
envolvidas na operao. Sabe-se o dinheiro que a entidade poder investir em seus negcios, sem que se
esquea da obrigao assumida: encerrar as atividades, ou determinado scio deixar o empreendimento,
a quantia que ele entregou dever ser formalmente devolvida pela Entidade para as contas do mesmo.
Considerando-se que um fator primordial de controle do mtodo das partidas dobradas o destaque
sempre da contra-partida na escriturao dos lanamentos contbeis, a 4 frmula deve ter uso restrito,
s sendo indicada quando no houver possibilidade de se obscurecer essa informao, ou seja, para
cada lanamento em uma determinada conta, deve-se indicar com clareza e preciso a contra-partida ou
contra-conta correspondente.
Dbito Crdito
A contabilidade deve ser considerada sempre uma ferramenta imprescindvel gesto de qualquer
entidade, cabendo ao administrador, scios ou representantes implementarem a escriturao contbil
atravs de contabilista devidamente habilitado.
No RM Saldus a escriturao contbil realizada atravs da incluso de lanamentos em lotes ou incluso de lanamentos
diretamente no lote
Fique
atento
Antes de iniciar o cadastro dos lanamentos contbeis dever ser definido todos os parmetros que
esto relacionados com a incluso de lanamentos contbeis. A definio dos parmetros deve ser feita
acessando o menu Opes /Parmetros / RM Saldus Processo 01.02 Lanamentos / Etapa 6 - Perodo
contbil , Etapa 7 Moeda Corrente da Contabilidade, Etapa 8 Manuteno dos lanamentos contbeis,
Etapa 9 Manuteno dos lanamentos contbeis, Etapa 10 Manuteno dos lotes Contbeis
Na etapa 6 Perodo Contbil citada acima so apresentadas as datas relacionadas com o exerccio
contbil da empresa.
Manuteno de lotes
A operao Lanamentos / manuteno de lotes permite a incluso e manuteno de lotes de lanamentos,
que posteriormente sero agrupados ao lote principal (Lote Zero). Quando os lanamentos esto em
lotes eles ainda no influenciam nos saldos das contas dos relatrios internos do sistema.
Exemplo:
Ao emitir um balancete no sistema os lanamentos em lote no influenciaro no saldo das contas, desta
maneira caso existam lanamentos classificados incorretamente nos lotes, estes podero ser alterados ou
excludos antes da integrao do lote. Todos os aplicativos do Corpore RM que integram com o RM Saldus
enviam as contabilizaes dos lanamentos em lotes, para acessar os lotes de outros aplicativos o usurio
deve possuir a senha de supervisor ou permisso no perfil de usurio
Procedimento
1. Para a incluso de um lote, acesse o menu Lanamentos / Manuteno de Lotes.
2. Sero apresentados todos os lotes (caso o parmetro Visualizar lotes sem lanamentos de
outros sistemas esteja desmarcado, sero apresentados somente lotes com lanamentos.)
3. Clique no boto novo.
4. Sero apresentados os campos para preenchimento da capa do lote. No caso de dvida
consulte o Help.
5. Aps salvar a capa do lote, para a incluso de lanamentos dentro do lote criado, d um duplo
clique com o mouse no lote .
6. Crie um novo filtro se desejado ou clique no boto Todos.
7. Clique no boto novo.
8. Sero apresentados os campos para incluso do lanamento contbil. No caso de dvida
consulte o Help.
A pasta de campos complementares ser apresentada caso existam campos complementares cadastrados
para lanamentos. O lanamento contbil pode apresentar o campo Departamento. Departamento
uma tabela global do sistema e pode ser utilizada no lanamento contbil.
Eles so criados para a distribuio proporcional dos custos gerais da empresa, ou mesmo por questes
administrativas e organizacionais. Caso desejado a apresentao deste campo deve ser definida nos
parmetros do sistema.
Integrao de lotes
Os lanamentos criados atravs da Manuteno de Lotes ainda no fazem parte dos saldos apurados
pelos relatrios internos do sistema. Aps a incluso e confirmao dos lanamentos includos no lote,
estes devero ser integrados ao lote principal (Lote Zero). O processo de Integrao dos lanamentos ao
lote principal ser necessrio tanto para os lotes criados no prprio RM Saldus, como para lotes originados
de outros aplicativos.
Procedimento
1. Selecione o lote desejado para integrao em seguida clique no boto Integrao de lote.
2. Ser apresentada uma tela onde dever ser definido o perodo de integrao do lote, caso
desejado pode-se informar filtros para integrao parcial do lote.
3. Se desejar integrar todo o lote s confirmar no boto OK
Atualmente, para que a integrao seja efetuada, o valor dos lanamentos deve ser igual ao valor
informado na capa do lote. Existem lotes de outros aplicativos que so fixos, como, por exemplo, os lotes
do RM Nucleus e Lber, isto significa que aps a integrao de todos os lanamentos destes lotes os
mesmos continuaro no RM Saldus e no podem ser excludos, pois so lotes que j esto pr-fixados
pelos aplicativos de origem.
O processo de integrao de lotes permite a integrao de um lote por vez, no permitida a integrao
de vrios lotes simultaneamente, esta melhoria est prevista para a verso 10.80.
Caso o lote possua muitos lanamentos o processo de integrao poder demorar e afetar o trabalho
de outros usurios, caso isto ocorra sugerimos a rotina de agendamento para integrao de lotes. Assim
o lote poder ser integrado fora do horrio de expediente da empresa. Enquanto o uso do lote no for
finalizado, atravs do boto Finalizar o uso do lote, o mesmo ficar bloqueado para outro usurio.
Exerccios
As contabilizaes sero registradas atravs de lote, posteriormente, dever ser feita a integrao do
lote aos demais lanamentos.
Lanamentos:
Venda a vista de Sistemas na Filial: Matriz
Data: 03/01/XXXX
Documento: 003735
Dbito: 1.1.1.1.002 - Banco Ita S/A
Crdito: 4.1.1.1.001 - Venda de Sistemas Linha Windows
Valor de R$ 60.000,00
Histrico: 02
Rateio Crdito:
40% para a conta gerencial 2.001 Venda de Sistemas RM Saldus
60% para a conta gerencial 2.002 Venda de Sistemas RM Fluxus
Venda a vista de Sistemas na Filial: Matriz
Data: 18/01/XXXX
Documento: 003736
3. Aps a Integrao, criar um filtro para consultar os lanamentos deste lote e alterar o lanamento
cujo nmero de documento 003735, valor de 60.000,00 que passar para 65.000,00.
Manuteno de lanamentos
Os lanamentos contbeis tambm podem ser includos diretamente no lote 0. Quando este procedimento
ocorre os lanamentos includos j esto afetando os saldos das contas contbeis, ou seja, ao emitir os
relatrios internos do sistema estes lanamentos j influenciaram os saldos das contas apresentadas. No
RM Saldus a incluso de lanamentos contbeis no lote 0 utilizada com pouca freqncia, uma vez que
o sistema recebe os lanamentos dos outros aplicativos em lotes.
Procedimento
1. Para a incluso de lanamentos, diretamente no lote 0, acesse o menu Lanamentos /
Manuteno de Lanamentos
2. Selecione/crie e execute o filtro.
3. Clique no boto novo.
4. Sero apresentados os campos para incluso do lanamento contbil (em caso de dvidas
consulte o help)
5. Pode-se tambm acessar o lote zero pelo menu Lanamentos/Incluso/Alterao de
lanamentos , neste acesso no h necessidade de criao de filtro, o sistema j apresenta a tela
para incluso.
Os lanamentos includos diretamente no lote 0 podem ser alterados e excludos a qualquer momento.
J os lanamentos do RM Nucleus e RM Lber existentes no lote 0 no podem ter a data e valor alterados,
caso seja necessrio alterar data e valor de lanamentos destes aplicativos dever ser gerado um lote de
estorno nestes aplicativos e posteriormente o lote dever ser integrado ao lote 0.
Exerccios
Filial: Matriz
Data: 31/12/XXXX
Histrico: Composio do Saldo Anterior
2. Aps efetuado os lanamentos contbeis, emitir o relatrio de listagem dos lanamentos para
conferncia.
Anotaes
Ferramentas/Utilitrios
Agrupamento de Lanamentos
Esse processo permite realizar o agrupamento de lanamentos contbeis idnticos, seguindo as regras a
seguir:
l Agrupar dbitos com crditos, em um nico lanamento;
l Agrupar dbitos;
l Agrupar crditos.
Procedimento
Para utilizar esta ferramenta acesse o menu Lanamentos / Agrupamento de lanamentos.
Esse processo s realizado para lotes provenientes do RM Saldus e do RM Fluxus. Agrupar dbitos
com crditos em um nico Lanamento Contbil: caso esta opo esteja marcada, o sistema agrupa os
lanamentos contbeis somente em uma linha, sem separ-los como crdito e dbito.
Esta opo vlida apenas para lanamentos que possuem apenas um crdito e um dbito. Para que
ocorra o agrupamento para um nico lanamento a conta contbil de crdito e de dbito deve ter o
mesmo histrico padro, centro de custo, departamento e filial. Caso esses campos estiverem em branco
no crdito ou no dbito, o sistema leva para o agrupamento o que estiver preenchido.
Agrupar dbitos/agrupar crditos: com esta opo marcada o sistema agrupar os lanamentos por total
dirio. Isto , sero agrupados lanamentos com a mesma conta a dbito/crdito, filial, departamento,
centro de custo, histrico padro e data de contabilizao.
Procedimento
Para utilizar esta ferramenta acesse Lanamentos / Verificao de dbitos x crditos;
Ser apresenta a tela para verificao de dbitos x crditos, em caso de dvida consulte o help;
Nesta rotina essencial que o campo Atualiza acumuladores seja marcado.
Quando existe diferena de dbitos x crditos na base deve ser feita uma verificao para todo o perodo
contbil e todas as filiais, ou seja, ao acessar esta ferramenta o usurio deve marcar apenas a opo Atualiza
acumuladores e clicar no boto Verifica. Habilitando a opo Atualiza Acumuladores, na verificao de
Dbitos x crditos, os valores dos acumuladores sero recalculados, para que sejam apresentados dados
atualizados.
Liberao de Perodo
A liberao de perodo exclui todos os lanamentos at a data informada pelo usurio. Esta ferramenta
deve ser utilizada com muito cuidado, pois este processo irreversvel. A liberao de perodo poder ser
feita ao final de cada exerccio contbil, ou de acordo com a necessidade da empresa.
Procedimento
Para utilizar esta ferramenta acesse o menu Lanamentos / Liberao de Perodo (no caso de
dvidas consulte o help).
Na pasta Lan. No quitados, caso desejado, deve-se marcar a opo Gravar lanamentos No Quitados
e informar as contas contbeis e gerenciais que se deseja gravar os lanamentos no fechados (no
quitados). Em caso de dvida consulte o help. Os lanamentos no quitados so gravados na tabela
CQUITAR.
Antes de efetuar a liberao necessrio emitir todos os relatrios obrigatrios e verificar a existncia de
um backup atualizado da base de dados. Leia as informaes da tela antes de Liberar o perodo.
A data do novo perodo contbil ser automaticamente atualizada em Opes / Parmetros / RM Saldus.
Sugerimos que a liberao de perodo seja feita em um horrio fora do expediente, pois caso ocorra
algum erro ou problema o backup antes da liberao poder ser voltado e os demais setores da empresa
no sero afetados.
Procedimento
Para utilizar esta ferramenta acesse o menu Lanamentos / Zerar Saldo anterior (em caso de
dvidas consulte o help).
Primeiro deve-se cadastrar a moeda que ser utilizada para o reclculo com a data correspondente ao
perodo selecionado ou a data do lanamento.
Exerccios
1. A empresa Treinamento LTDA controlou todos os seus lanamentos, em segundo valor, empregando
o dlar. Esta tabela sofreu vrias alteraes devido atualizao da moeda, preencha a tabela de
Dlar com os novos valores e execute o Reclculo para que o segundo valor seja calculado conforme
novos valores. Aps verifique alguns lanamentos para confirmar se o segundo valor foi calculado
corretamente.
Se houver diferena entre os saldos o sistema criar lanamentos utilizando a conta informada no campo
Conta destino at que os saldos sejam acertados. Os lanamentos gerados tero o 1 valor zerado e a
diferena lanada no 2 valor. Esta diferena ser, ento, debitada ou creditada conforme seu saldo.
Exemplo:
Em 31/01/2000 o saldo da conta 1.1.1.1.001 de:
1 Valor - R$ 100.000,00 (D)
2 Valor - US$ 50.000 (D)
Ajustando os saldos desta conta e utilizando um ndice de US$ 1.95, informado nesta data, teremos:
R$ 100.000,00 / 1.95 = US$51.282.
Este ajuste gera uma diferena de US$ 1.282 que ser debitado da conta 1.1.1.1.001 e creditado numa
Conta de Ganho e Perda.
Desta forma o saldo da Conta 1.1.1.1.001 na data 31/01/2000 ser
R$ 100.000,00 no 1 Valor
US$ 51.282 no 2 Valor.
Este ajuste poder ser feito por Filial e por Centro de Custo.
Procedimento
Para utilizar esta ferramenta acesse o menu Lanamentos / Acerto de ganho/perda de 2 Valor
(em caso de dvidas consulte o help).
No campo Tabela de ndices informe o ndice que voc quer utilizar no clculo do ajuste. Este ndice
pode ser o utilizado normalmente, como tambm pode ser qualquer outro ndice da sua base de dados
desde que esteja com os valores cadastrados corretamente. Caso no exista valor informado no ltimo
dia do ms informado o sistema utilizar para clculo o ltimo valor encontrado na base de dados.
Caso o campo Filial a operar fique em branco ser feito o ajuste para todas as filiais. O usurio deve
escolher se o ajuste ser feito por grupos contbeis de contas ou por faixas, as duas opes no podem
ser marcadas simultaneamente.
Exerccios
1. Crie uma conta para apurao de ganho ou perda/2 valor, a mesma deve ser informada no campo
Conta destino
2. Informe o grupo de origem = 1
3. Informe a data do acerto em 31/12/xxxx
4. Informe um histrico de destino (cadastre um novo histrico para este processo)
5. Informe a tabela de ndices = Dolar
Aps confirmar o processo, acesse a manuteno de lanamentos para verificao dos lanamentos
que foram criados.
Renumerao de Documentos
Esta ferramenta permite que os nmeros de documentos existentes nos lanamentos contbeis
sejam renumerados, ou seja, que os nmeros sejam alterados conforme opo escolhida ao utilizar a
renumerao.
Procedimento
Para utilizar esta ferramenta acesse o menu Lanamentos / Renumerao de Documentos (em
caso de dvidas consulte o help).
Uma vez renumerados no h como voltar aos nmeros originais, exceto por restaurao de backup.
Exerccios
Em seguida acesse o lanamento para verificar se o campo documento foi alterado conforme
desejado.
Procedimento
Para utilizar esta ferramenta acesse o menu Lanamentos / Consulta de Saldo de conta Contbil
(em caso de dvidas consulte o help).
O saldo da conta contbil pode ser consultado no lote 0 ou em lote N, e ainda caso desejado pode
ser informado um filtro de lanamentos. Estes filtros podem ser definidos atravs dos campos Lote e
Lanamento Inicial, Lanamento Final. Nos campos de lanamento inicial e final, quando desejado,
devero ser informados o nmero de referncia dos lanamentos contbeis.
Procedimento
Para utilizar esta ferramenta acesse o menu Lanamentos / Consulta de Saldo de Conta
Gerencial.
A ferramenta de consulta de saldo da conta gerencial possui as mesmas notas importantes citadas acima
referentes consulta de saldo da conta contbil.
Exemplo:
Todos os meses a empresa Treinamento LTDA gera no sistema, lanamentos referentes a despesas com
aluguel de galpes para estoque. Para que isso seja realizado mais facilmente, ser necessria criar uma
estrutura de lanamentos automticos com o respectivo histrico, referente a estes lanamentos mensais,
onde sero variveis a data e valor dos lanamentos.
Procedimento
1. Para utilizar esta ferramenta acesse o menu Lanamentos / Lanamentos Automticos.
2. Clique no boto Novo.
3. Ser apresentada a tela para informao do cdigo e descrio da estrutura. Aps informar
estes dados e salvar, deve-se acessar a pasta Variveis, clicar no boto Novo e definir as variveis
que sofrero alteraes a cada lanamento. No exemplo acima, seriam variveis: a data e o
valor dos lanamentos.
4. Em seguida, deve-se acessar a pasta Moldes, clicar no boto Novo e definir o molde para
lanamentos. Os campos de variveis devem ter a caixa de checkbox ao lado do campo marcada
e informada a varivel correspondente. No nosso exemplo, no campo data, deve-se marcar o
checkbox ao lado do campo e selecionar a varivel que foi cadastrada.
Antes de gerar o lanamento automtico ser necessrio criar um lote que receber este
lanamento. A menos que o usurio escolha efetuar o lanamento diretamente no lote zero.
Procedimento
1. Para utilizar esta ferramenta acesse o menu Lanamentos / Gerao de Lanamentos
Automticos.
2. Ser apresentada a tela onde deve-se informar o cdigo da estrutura e o lote onde sero
gerados os lanamentos.
3. Em seguida deve ser informado o valor de cada varivel e confirmar o processo clicando no
boto OK.
Exerccios
1. Criar o seguinte molde para realizar os lanamentos automticos referente a Despesas com
Aluguel de Imvel, considerando que sero variveis a data e o valor.
Cdigo: 01
Cdigo da Filial: 1 - Matriz
Data: Varivel Data
Documento: 004175
Conta Dbito: 3.1.1.2.001 - Despesas com Aluguel de Imveis;
Conta Crdito: 1.1.1.1.002 - Banco Ita S/A
Valor: Varivel Valor
Histrico: 03
Complemento de Histrico: Aluguel do ms.
3. Gerar os lanamentos utilizando a estrutura criada Despesas com Aluguel de Imvel, informando
a seguinte data e valor:
Data: 25/01/xxxx
Valor: 1.500,00
O funcionamento desta ferramenta alterar o rateio dos lanamentos contbeis conforme forma de rateio
que for escolhida, ou seja, esta rotina alterar o rateio dos lanamentos e portando deve-se executar a
mesma com muito cuidado, pois o processo irreversvel.
Procedimento
1. Para utilizar esta ferramenta acesse o menu Lanamentos / Lanamentos Gerenciais
Automticos.
2. Ser apresentada a tela com as pastas: Dados e Faixa C. Custo.
3. Nesta rotina so apresentadas vrias formas de rateio e o usurio deve selecionar apenas uma
para que a alterao seja feita.
Ser possvel alterar os rateios dos lanamentos gerenciais originados nos aplicativos RM Nucleus ou RM
Lber atravs desta rotina.
Exerccios
1. Os lanamentos Gerenciais feitos na Conta Contbil 3.1.1.1.001 Despesa com Salrios, devero
ter seus rateios alterados da seguinte forma:
32% para a Conta Gerencial 1.001,
28% para a Conta Gerencial 1.002,
18% para a Conta Gerencial 1.003,
22% para a Conta Gerencial 1.004.
Agendamento de Lanamentos
Esta ferramenta permite que sejam cadastrados lanamentos contbeis da maneira desejada, estes
lanamentos sero agendados para serem criados na data desejada. Na data que os lanamentos forem
criados ser enviado para o usurio um e-mail comunicando que os lanamentos foram executados.
Procedimento
1. Para utilizar esta ferramenta acesse o menu Lanamentos / Agendamento de Lanamentos.
2. Ser apresentada a tela onde se deve informar o cdigo da estrutura, a descrio,o lote e a
data que sero gerados o lanamentos.
3. Aps salvar a estrutura deve-se clicar duas vezes na mesma e clicar no boto Novo para
incluso do molde com os dados necessrios para gerao dos lanamentos. O molde o
lanamento que ser criado na execuo da rotina.
Os campos Dia, Ms e Ano da estrutura permitem que o seu preenchimento seja incompleto. Isto
possibilita a periodicidade na gerao dos lanamentos pertencentes a estrutura. Isto significa que, no
preenchimento da data na estrutura, no necessrio que seja informado todos os campos, se o usurio
desejar pode-se informar apenas o dia, ou somente o ms, e at somente o ano.
Exemplos:
Se for informado apenas o dia 5 e no for informando o ms e o ano, a estrutura ser gerada todo dia 5
de cada ms. Se apenas o ms for informado, a estrutura ser gerada todos os dias do ms informado
(anualmente). Se o dia e o ms forem informados, a estrutura ser gerada todo dia/ms de cada ano.
Podemos ter outras combinaes tambm.
O molde tambm possui um campo data, que possibilita ao usurio gerar as datas independentes da data
da estrutura, ou seja, se o usurio deseja que o lanamento gerado no tenha a data que foi informada na
estrutura, o mesmo deve informar a data desejada dentro do molde.
Para a verificao para a gerao e gerao das estruturas, diariamente, pelo menos uma mquina
dever executar o RM Saldus em Modo Server. Para isso, acesse o menu Sistemas/Server e clique no boto
Iniciar.
A verificao para a gerao das estruturas realizada diariamente somente se os Requisitos forem
atendidos e existirem estruturas agendadas para o respectivo dia.
Exerccios
Procedimento
1. Para o agendamento de integrao dos lotes, acesse o menu Lanamentos/Agendamento de
integrao dos lotes.
2. Selecione, crie e execute o filtro.
3. Clique no boto novo. (Em caso de dvida consulte o help.)
Procedimento
1. Para a excluso de lanamentos no quitados acesse o menu Lanamentos/Excluso de
lanamentos no quitados.
2. Selecione, crie e execute o filtro.
3. Ser apresentada a tela para excluso dos lanamentos, ento deve-se selecionar o lanamento
desejado e clicar no boto Excluir. Em caso de dvidas consulte o help.
Este procedimento do sistema trata-se de uma operao crtica que deve ser feita com critrio. Se for feita
uma excluso indevida, no haver como recuperar ou recadastrar o dado.
Procedimento
1. Para o cadastro da amarrao de lanamentos, acesse o menu Cadastros / Amarrao de
Lanamentos.
2. Selecione/crie e execute o filtro.
3. Clique no boto novo;
4. Sero apresentados os campos e filtros para cadastro da amarrao conforme desejado. Em
caso de dvida consulte o help.
Para que as amarraes criadas faam as devidas consistncias necessrio que o campo Regra Ativa
esteja marcado e o parmetro Usa regra de incluso de lanamentos esteja ativado nos parmetros do
RM Saldus.
A filial atualmente vinculada ao departamento, portanto caso seja feita uma amarrao para determinada
filial deve-se levar em considerao tambm o departamento, caso o usurio no trabalhe com
departamento a melhor opo ser realizar uma regra de incluso de lanamentos utilizando frmulas.
Exerccios
1. Criar uma amarrao de lanamento no permitindo que sejam feitos lanamentos para o centro
de custo 01.1.1.1, referente a conta contbil 3.1.1.3.001 - Despesas Gerais para dbito.
Data: 10/01/XXXX
Documento: 000032
Centro de custo: 01.1.1.1
Dbito: 3.1.1.3.001 - Despesas Gerais
Crdito: 1.1.1.1.002 - Banco Ita S/A
Valor de R$ 896,00
Histrico: 03
Rateio a Dbito:
50% para a Conta Gerencial 1.002
50% para a Conta Gerencial 1.003
Procedimento
1. Para o cadastro do plano de contas paralelo, acesse o menu Cadastros / Plano de Contas
Paralelo.
2. Selecione, crie e execute o filtro.
3. Clique no boto novo, informe a descrio e uma mscara para o tipo do plano de contas
paralelo. O campo cdigo gerado automaticamente pelo sistema
4. Aps salvar o tipo do plano de contas, clique no boto Anexos e selecione Contas Paralelas.
5. Ser apresentada uma janela para definio do relacionamento das contas do plano paralelo
ao plano de contas contbeis, crie novamente um filtro e execute-o.
6. Clique no boto Incluir e defina um cdigo, descrio, natureza da conta (podendo ser
credora ou devedora) e o nvel (sinttico ou analtico)
7. Na pasta Contas Relacionadas informe todas as contas que comporo a conta paralela.
Os lanamentos sero feitos sempre nas contas do plano de contas Contbil. O usurio ter acesso ao plano de contas
paralelo somente atravs de relatrios, que devero ser criados no menu Relatrios / Gerador, utilizando as contas do
Fique plano de contas paralelo. Ser possvel cadastrar quantos planos de contas paralelo forem necessrios.
atento
Exportao de lanamentos
Este utilitrio tem por finalidade principal permitir que lanamentos selecionados possam ser exportados
para um arquivo-texto que ser gerado automaticamente. Este arquivo-texto poder ser utilizado
posteriormente atravs da Importao por texto.
Procedimento
1. Para utilizar este utilitrio acesse o menu Utilitrios / Exportaes do RM Saldus/
Lanamentos.
2. Ser apresentada a tela onde se deve informar os campos desejados para exportao dos
lanamentos. Em caso de dvida consulte o help.
Caso deseje exportar os lanamentos com o objetivo de futura importao no prprio RM Saldus,
deve-se, na exportao dos lanamentos, no marcar nenhuma opo disponvel nos check box e no
momento da importao clicar no boto Pado. Quando no marcamos nenhuma opo na exportao
os lanamentos so exportados com o layout no padro RM Saldus.
Procedimento
1. Para utilizar este utilitrio acesse o menu Utilitrios / Exportaes do RM Saldus/Contas
Contbeis.
2. Ser apresentada a tela onde se deve informar os campos desejados para exportao das
contas contbeis. Em caso de dvidas consulte o help.
Exerccios
Procedimento
1. Para utilizar este utilitrio acesse o menu Utilitrios /Converses/Importao por texto.
2. Na pasta Arquivos deve-se informar o caminho onde se encontra o arquivo no campo
correspondente aos dados que se deseja importar. Na pasta Parmetros, dever ser definido
o tamanho dos campos conforme layout da tabela que ser importada. (em caso de dvidas
consulte o help).
Exerccios
1. Realize a importao dos lanamentos do lote 0 para um novo lote de cdigo 500.
Procedimento
1. Aps realizar o roteiro para integrao com o Lalur, para acessar o roteiro v a opo Roteiros
de operao disponvel no help, acesse o menu Utilitrios /Integrao com o Sistema Lalur
Automtico.
2. Ser apresentada a tela para informao dos campos a serem exportados, Dentro da opo
Gerar deve-se escolher qual arquivo ser gerado para o LALUR.
3. Aps informar os dados deve-se clicar no boto Gerar, ento ser gerado um arquivo texto
conforme escolhido dentro do diretrio do RM Saldus.
Anotaes
Encerramento do
Plano de Contas Plano de Contas
Escriturao Contbil Exerccio
contbil Gerencial
Rotinas Legais
Encerramento do Exerccio
Objetivo da apurao do resultado do exerccio
As receitas e despesas de uma empresa representam, respectivamente, acrscimo e diminuio de seu
patrimnio lquido. Essas receitas e despesas so controladas em contas especficas que, em geral, so de
grande volume e chamadas contas de resultado. Ao final de cada exerccio necessrio que essas contas
sejam encerradas para que:
Procedimento
1. Para realizar este processo acesse o menu Lanamentos/Transferncia de grupos contbeis.
2. Ser apresentada a tela para cadastro da estrutura, ento clique no boto Novo, informe um
cdigo e uma descrio, aps clique em salvar.
Aps salvar o molde com os dados desejados, feche a tela de moldes e volte a para tela onde se encontram
as estruturas. Em seguida selecione a estrutura desejada e clique no boto Executar transferncia de
saldos da estrutura selecionada (em caso de dvida consulte o hellp).
Exerccios
1. Realize a transferncia dos grupos de despesas e receitas do ano para a conta Apurao de resultado
do exerccio. Aps verifique se foi apresentado lucro ou prejuzo atravs do balancete contbil.
Anotaes
Encerramento do
Plano de Contas Plano de Contas
Escriturao Contbil Exerccio
contbil Gerencial
Rotinas Legais
Oramento Contbil
Oramento o plano financeiro estratgico de uma administrao para determinado exerccio. Um
oramento, em contabilidade e finanas, a expresso das receitas e despesas de um indivduo, organizao
ou governo relativamente a um perodo de execuo (ou exerccio) determinado, geralmente anual, mas
que tambm pode ser mensal, trimestral, plurianual, etc.
O oramento contbil criado no sistema para que seja possvel ter um controle gerencial atravs de
relatrios que apresentem os valores orados e realizados das contas contbeis e gerenciais. O oramento
contbil possui 5 operaes que so elas:
Manuteno de Oramento
Esta operao tem por finalidade permitir a definio da parte oramentria, informando os valores a
serem orados nas contas contbeis e gerenciais. Posteriormente, atravs de relatrios, ser possvel fazer
comparaes entre o valor orado e o realizado. Os valores podero ser informados ms a ms, inclusive
com valores diferenciados.
Procedimento
1. Para a manuteno de oramento, acesse o menu Oramento /Manuteno de oramento.
2. Selecione, crie e execute o filtro.
3. Clique no boto novo.
Caso os valores sejam iguais para todos os meses o valor total poder ser informado no campo Total Orado. Aps a
digitao do valor, marque a opo Distribuir total orado e clique no boto Salvar. O sistema far a distribuio do
valor entre os meses do oramento.
Fique
Para o oramento das contas de natureza credora os valores devero ser informados com sinal NEGATIVO, devido
atento
natureza credora ter o seu sinal definido, por padro, como negativo;
Exerccios
Cadastre o oramento das contas de despesas e receitas a partir do ms de Janeiro do ano atual. Para
cada conta contbil dever ser relacionada uma conta gerencial, informando o valor orado. Utilize
o recurso Distribuir total orado.
Observao:
No esquea do sinal negativo para as contas de receita.
Copiar Oramentos
Esta operao permite copiar oramentos j existentes no sistema, para que seus valores sejam
utilizados em oramentos de outros perodos, ou gerar novos oramentos a partir de valores obtidos na
movimentao de contas que possuam oramentos.
Procedimento
1. Para a cpia de oramentos, acesse o menu Oramento /Cpia de Oramentos.
2. Ser apresentado um assistente para cpias de oramentos, clique em Avanar
3. Em seguida, sero apresentadas as opes para cpia de oramentos da maneira desejada.
Em caso de dvida consulte o help.
4. Clique em avanar e informe a filial, departamento e centro de custo desejado, aps clique no
boto Concluir para que a rotina seja executada.
Alterao de Oramento
Esse processo permite alterar oramentos j existentes no sistema. Devero ser informadas as datas iniciais
e finais do perodo que ser utilizado como base para a alterao, seja ele realizado ou por percentual.
Procedimento
1. Para a alterao de oramentos, acesse o menu Oramento /Alterao de Oramentos.
2. Ser apresentado um assistente para alterao de oramentos, clique em Avanar.
3. Em seguida sero apresentadas as opes para cpia de oramentos da maneira desejada. Em
caso de dvida consulte o help.
4. Aps informar os dados, clique no boto Avanar e, em seguida, no boto Concluir.
A opo Corrige 2 Valor deve ser marcado se for necessrio criar oramento com correo do 2 valor.
Quando marcada a opo Por percentual Dever ser informado o sinal da operao (+ e -), sendo +
para aumentar o oramento e - para diminuir o oramento.
Exerccios
Zerar oramento
Ao final do perodo contbil, ou a qualquer momento, ser possvel zerar ou excluir o oramento para
o ano desejado. Este processo remove ou zera as informaes cadastradas na janela Manuteno de
Oramento, podendo ser parcial ou correspondente a todos os meses do perodo.
Procedimento
1. Para a alterao de oramentos, acesse o menu Oramento /Zerar Oramento.
2. Aps sero apresentados as opes para zerar ou excluir o oramento desejado. Em caso de
dvidas consulte o help.
3. Aps escolhida a opo desejada clique no boto OK.
O usurio poder selecionar Filial/Departamento, Conta Contbil, Conta Gerencial e Centro de Custo.
Aps a seleo iniciado o processo de gerao de oramentos: o sistema far a combinao de cada
conta contbil com cada filial/departamento, conta gerencial e centro de custo selecionado. Para cada
combinao ser gerado um oramento, desde que tenha movimento em pelo menos um dos meses
do perodo informado. Para as combinaes selecionadas que durante o perodo informado no tiveram
movimento em nenhum ms, o oramento no ser gerado.
Estes oramentos j sero criados com o primeiro e o segundo valor, baseados no movimento mensal de
cada conta com suas combinaes no perodo informado.
Exerccios
1. Realize a gerao automtica de oramento para a conta contbil 3.1.1.1.001 para o ano de 2010
Anotaes
Encerramento do
Plano de Contas Plano de Contas
Escriturao Contbil Exerccio
contbil Gerencial
Rotinas Legais
Emisso de Relatrios
A Contabilidade, atravs de seus relatrios, permite ao usurio identificar a estrutura patrimonial de
qualquer empresa por obter inmeras informaes importantes e necessrias. Os relatrios, emitido
pela empresa, permitem ao pblico avaliar a situao em que ela se encontra, verificando a qualidade da
gesto que os usurios utilizam na mesma. Os relatrios associado ao aconselhamento do negcio pelo
usurio uma necessidade bsica de qualquer empresa, tal como as grandes organizaes que permitem
ao gestor tomar decises, acompanhar a rentabilidade, comparar com o seu setor de atividade e controlar
os seus objetivos. Assim, tm-se a informao necessria para crescerem e serem rentveis.
No atual cenrio deve se estabelecer um modo de gerar informaes que satisfaam as necessidades dos
diversos usurios, conscientes de que estes necessitam de segurana e confiabilidade nas informaes
contbeis. A mais resumida e organizada demonstrao de dados apurados pela contabilidade o
Relatrio Contbil que expe aos usurios da contabilidade os principais fatos registrados por aquele setor,
em determinado perodo. So distintos em obrigatrios e no obrigatrios os relatrios so conhecidos
tambm como informes contbeis.
Procedimento
1. Para emitir o relatrio de plano de contas acesse o menu Relatrios /Plano de contas;
2. Preencha as informaes das pastas disponveis (no caso de dvida de algum campo, consulte
o Help)
3. Aps preenchimento dos campos, clique no boto ok e escolha o destino onde ser gerado
o relatrio
Exerccios
1. Visualize uma listagem do plano de contas contbil e outro do plano de contas gerencial, com
todos os dados possveis para uma conferncia completa.
Relattio Dirio
Este um dos relatrios obrigatrios (Livro Dirio), exigidos pela legislao contbil em vigor. Assim como
os demais relatrios, a visualizao ou impresso do Dirio bastante simples e prtica. Este relatrio
apresenta a movimentao contbil diria no perodo solicitado.
Procedimento
1. Para emitir o relatrio acesse o menu Relatrios /Dirio.
2. Preencha as informaes das pastas disponveis (no caso de dvida consulte o Help).
3. A data inicial e final desejada, informada no dirio, deve estar dentro do perodo contbil.
4. Aps preenchimento dos campos clique no boto ok e escolha o destino do relatrio.
Exerccios
Relatrios Balancete
Neste relatrio ser possvel acompanhar a movimentao contbil e gerencial das contas. Trata-se,
tambm, de um relatrio oficial exigido por Lei. Nele podemos emitir vrios tipos de balancetes, entre
eles o balancete oramentrio e tambm o balancete Patrimonial (balano).
Procedimento
1. Para emitir o relatrio acesse o menu Relatrios /Balancetes;
2. Preencha as informaes das pastas disponveis (no caso de dvida consulte o Help).
3. Aps preenchimento dos campos clique no boto OK e escolha o destino do relatrio.
Caso o usurio deseje emitir o balano patrimonial, o usurio deve marcar o tipo de balancete
Patrimonial
Exerccios
Relatrio Razo
Este um relatrio oficial, que poder ser total ou parcial por contas, onde ser impresso todos os
lanamentos referentes a cada conta contbil.
Procedimento
1. Para emitir o relatrio acesse o menu Relatrios /Razo;
2. Preencha as informaes das pastas disponveis (no caso de dvida consulte o Help).
3. Aps preenchimento dos campos clique no boto OK e escolha o destino do relatrio.
Exerccios
1. A empresa Treinamento LTDA. Precisa emitir o razo do ms janeiro/XXXX de algumas contas, para
poder fazer a conciliao bancria. As contas so:
Procedimento
1. Para emitir o relatrio acesse o menu Relatrios /Razo Gerencial Contbil;
2. Preencha as informaes das pastas disponveis (no caso de dvida consulte o Help).
3. Aps preenchimento dos campos clique no boto OK e escolha o destino do relatrio.
1. Para manter o controle das despesas, dever ser emitido o seguinte relatrio: a conta contbil ser:
3.1.1.1.001 salrios e as contas gerenciais:
1.001 Financeiro
1.002 Contabilidade
1.003 Vendas
1.004 Compras
Procedimento
1. Para emitir o relatrio acesse o menu Relatrios /Razo Contbil Gerencial;
2. Preencha as informaes das pastas disponveis (no caso de dvida consulte o Help).
3. Aps preenchimento dos campos clique no boto OK e escolha o destino do relatrio.
Exerccios
Procedimento
1. Para emitir o relatrio acesse o menu Relatrios /Conciliao de lanamentos;
2. Preencha as informaes das pastas disponveis (no caso de dvida consulte o Help).
3. Aps preenchimento dos campos clique no boto OK e escolha o destino do relatrio.
Quando a opo Imprime documentos fechados est desmarcada sero impressos somente os
lanamentos que possuem diferena de dbitos x crditos por documento.
Exemplo:
Se o lanamento de referncia 5564 possuir um dbito na conta 1.1.1.1.003 no valor de 100,00 com o
documento 00035 no dia 15/01/2009, caso no exista nenhum crdito neste valor, para este documento,
neste dia, este lanamento ser apresentado como documento no fechado.
Procedimento
1. Para emitir o relatrio acesse o menu Relatrios/Lanamentos Duplicados;
2. Preencha as informaes das pastas disponveis (no caso de dvida consulte o Help.
3. Aps preenchimento dos campos clique no boto OK e escolha o destino do relatrio.
Exerccios
Procedimento
1. Para emitir o relatrio acesse o menu Relatrios /Listagem de Lanamentos.
2. Preencha as informaes das pastas disponveis (no caso de dvida consulte o Help).
3. Aps preenchimento dos campos clique no boto OK e escolha o destino do relatrio.
Exerccios
Exemplo:
Conta Natureza da conta Saldo da conta
1.1.1.1.001 Caixa Matriz Devedora 1.500,00 Devedor
1.1.1.1.002 Caixa RJ Devedora (2.650,00) Credor
Neste caso somente a conta 1.1.1.1.002 ser impressa, pois seu saldo divergente de sua natureza.
Procedimento
1. Para emitir o relatrio acesse o menu Relatrios /Consistncia de Saldos.
2. Preencha as informaes das pastas disponveis (no caso de dvida consulte o Help).
3. Aps preenchimento dos campos clique no boto OK e escolha o destino do relatrio.
Exerccios
Data: 10/01/XXXX
Documento: 000032
Dbito: 2.1.1.1.002 - RMW LTDA.
Crdito: 1.1.1.1.002 - Banco Ita
Valor de R$ 159.000,00
Histrico: 03
2. Emitir uma listagem de consistncia de saldos, referente ao ms de janeiro/XXXX para saber quais
os saldos esto divergentes.
Exemplo:
Roteiro para montagem dos grupos na DRE (Demonstrao do Resultado do Exerccio).
Procedimento
1. Defina o nome do grupo para listar as contas de receitas, na caixa Propriedades do Item /
Grupo.
Exerccios
1. Criar a estrutura e gerar a DRE - Demonstrao do Resultado do perodo que foi apurado (perodo
que foi feita a transferncia de grupos contbeis).
Procedimento
1. Para emitir o relatrio acesse o menu Relatrios /Consistncia de Lanamentos.
2. Preencha as informaes das pastas disponveis (no caso de dvida consulte o Help).
3. Aps preenchimento dos campos clique no boto OK e escolha o destino do relatrio.
Este relatrio deve ser emitido para todo o perodo contbil e para todos os lanamentos. As opes
Sincronizar data do rateio com o lanamento e Excluir rateio sem lanamento devem estar marcadas
para emisso deste relatrio.
Exerccios
Procedimento
1. Para emitir o relatrio acesse o menu Relatrios /Retrospectiva de Saldos.
2. Preencha as informaes das pastas disponveis (no caso de dvida consulte o Help).
3. Aps preenchimento dos campos clique no boto OK e escolha o destino do relatrio.
Exerccios
Procedimento
1. Para emitir o relatrio acesse o menu Relatrios /Retrospectiva Contbil/Gerencial.
2. Preencha as informaes das pastas disponveis (no caso de dvida consulte o Help).
3. Aps preenchimento dos campos clique no boto OK e escolha o destino do relatrio.
Exerccios
Procedimento
1. Para emitir o relatrio acesse o menu Relatrios /Acompanhamento Oramentrio.
2. Preencha as informaes das pastas disponveis (no caso de dvida consulte o Help).
3. Aps preenchimento dos campos clique no boto OK e escolha o destino do relatrio.
Este relatrio destinado somente ao acompanhamento oramentrio das Contas com Distribuio
Gerencial. As contas que possurem valores orados, mas no possurem Distribuio Gerencial, no sero
visualizadas neste relatrio. Sempre que este relatrio for solicitado ser verificada, antes, a consistncia
dos valores a dbito e a crdito nos lanamentos contbeis.
Verifique ainda, na pasta Campos do balancete, as opes que devero fazer parte do balancete
oramentrio.
Exerccios
Procedimento
1. Para emitir o relatrio acesse o menu Relatrios /Lanamentos No quitados.
2. Preencha as informaes das pastas disponveis (no caso de consulte o Help).
3. Aps preenchimento dos campos clique no boto OK e escolha o destino do relatrio.
Exerccios
Procedimento
1. Para emitir o relatrio acesse o menu Relatrios /Listagem de diferenas.
2. Preencha as informaes das pastas disponveis (no caso de consulte o Help).
3. Aps preenchimento dos campos clique no boto OK e escolha o destino do relatrio.
Anotaes
Encerramento do
Plano de Contas Plano de Contas
Escriturao Contbil Exerccio
contbil Gerencial
Rotinas Legais
Rotinas Legais
Dentro do processo de rotinas legais so apresentados todos os relatrios exigidos pela legislao fiscal
vigente no pas e os cadastros necessrios para gerao do arquivo do SPED Contbil conforme portaria
777 que institui a escriturao contbil digital.
Estes relatrios (arquivos) tambm podem ser solicitados a qualquer momento pelos rgos responsveis,
mediante fiscalizao s empresas.
Procedimento
1. Para emitir estes relatrios acesse o menu Relatrios /Rotinas Legais/Instruo Normativa 68,
ou Instruo Normativa 86 ou Instruo Normativa 89;
2. Preencha as informaes das pastas disponveis (no caso de dvida consulte o Help).
3. Selecione o destino dos arquivos
4. Aps preenchimento dos campos clique no boto OK e escolha o destino do relatrio
Aps gerao de qualquer destes relatrios no diretrio informado sero gerados 5 arquivos:
Aps a gerao dos arquivos citados acima, os mesmos devem ser renomeados para extenso txt
para futura importao no programa SINCO da Receita Federal. Na importao, os arquivos de Centros
de Custos e Lanamentos possuem alguns campos com tamanho diferente do layout da Receita, ento
deve-se verificar no arquivo leiame.txt o tamanho dos campos e alterar o valor antes da importao no
programa SINCO.
Exerccios
1. Emitir o relatrio IN86 para todo o perodo, aps verificar os arquivos gerados no caminho
informado.
Procedimento
1. Para emitir este relatrio, acesse o menu Relatrios /Rotinas Legais/MANAD 1.0.0.2.
2. Preencha as informaes das pastas disponveis (no caso de dvida consulte o Help).
3. Aps preenchimento dos campos clique no boto OK e escolha o destino do relatrio.
Na gerao deste relatrio muito importante o preenchimento da classificao das contas contbeis na
pasta Classificao das contas. Nesta pasta devem ser informados os grupos sintticos correspondentes
a ativo, passivo, patrimnio lquido, despesas, receitas e custos.
Outro ponto importante o preenchimento da pasta Resultado do Exerccio, nesta pasta deve ser
informada a data de apurao de resultado e somente as contas de resultado do plano de contas, deve-
se informar a primeira conta sinttica de resultado at a ltima conta de resultado o SPED Contbil faz
parte do processo de rotinas legais.
SPED Contbil
Conceito ECD Escriturao Contbil Digital
A Escriturao Contbil Digital (ECD) visa substituio da emisso de livros contbeis (Dirio e Razo)
em papel pela digital. Livros abrangidos:
l Dirio;
l Razo;
l Balancetes Dirios e Balanos;
l Dirio com Escriturao Resumida;
l Dirio Auxiliar;
l Razo Auxiliar.
Devido s peculiaridades das diversas legislaes que tratam do projeto SPED, o arquivo da escriturao
contbil digital poder ser tratado pelos sinnimos:
Periodicidade
Anual: at ltimo dia til de junho do ano seguinte ao ano calendrio a que se refere escriturao.
Mensal: nos casos de extino, ciso parcial, ciso total, fuso ou incorporao a ECD dever ser entregue
at o ltimo dia til do ms subseqente ao do evento.
Excepcionalmente, em relao aos fatos contbeis ocorridos em 2008, nos casos de extino, ciso parcial, ciso total,
fuso ou incorporao, o prazo ser at o ltimo dia til do ms de junho de 2009.
Fique
atento
A seguir, segue informaes para cadastro dos dados necessrios ao SPED e gerao do arquivo. Para
gerao da ECD ser necessrio classificar todas as contas contbeis utilizadas pela empresa quanto a
Natureza da Conta para Emisso do SPED, onde:
l 01 Contas de ativo;
l 02 Contas de passivo;
l 03 Patrimnio lquido;
l 04 Contas de resultado;
l 05 Contas de compensao;
l 09 Outras;
l 00 No informado.
O Ato Declaratrio Cofis n 36 de 18/12/2007, Anexo II define as naturezas das contas/grupo de contas
que a empresa deve utilizar.
O responsvel pela manuteno no Plano de Contas deve classificar todas as contas contbeis quanto a
esta natureza
Se a empresa est sujeita a regulamentao de alguma instituio governamental, para a ECD ser
necessrio vincular as contas contbeis do seu plano de contas as contas do plano referencial utilizado
pela Instituio Responsvel.
O Ato Declaratrio Cofis n 36 de 18/12/2007, Anexo II define o Banco Central do Brasil e a Secretaria da
Receita Federal como as entidades responsveis pela manuteno do plano de contas referencial.
As Empresas sujeitas regulamentao do Banco Central do Brasil devero utilizar o Plano Contbil das
Instituies Financeiras (Cosif ), j as sujeitas regulamentao da Superintendncia de Seguros Privados
Susep esto dispensadas de utilizar o Plano Contbil Referencial.
A partir da verso 10.45 o sistema est carregando automaticamente o plano de contas disponibilizado
pela SRF disponvel quando no PVA. O mesmo deve ser validado pelo responsvel pela contabilidade da
empresa.
No RM Corpore a tabela de Classificao de Municpio j vem preenchida com algumas classificaes (IBGE,
Receita Federal e SEFAZ estaduais). Acesse RM Saldus/Cadastro/Classificao Municpio para validao.
Os municpios por sua vez, tambm j esto associados tabela de Classificao do IBGE. Acesse: ftp://
geoftp.ibge.gov.br/Organizacao/Divisao_Territorial/2006/DTB_2006.zip para consultar tabela e RM
Saldus/Cadastros/Municpio/Anexos/Codificao Municpio para validao.
A tabela de Classificao de Pases, BACEN, deve ser cadastrada na base de dados do RM CORPORE. Acesse
RM Saldus/Cadastro/Classificao Pases. Os pases onde os Participantes esto domiciliados devem ser
cadastrados e associados tabela de classificao BACEN, informando os respectivos cdigos conforme
tabela publicada pelo Banco Central.
Acesse: http://www.bcb.gov.br/?TXCAMBIO
Procedimento
1. Para cadastro e emisso do SPED acesse o menu Rotinas Legais/SPED Contbil.
2. Dentro deste tpico existem vrios cadastros que devem ser preenchidos antes da gerao
do SPED.
3. Para verificar o primeiro cadastro referente ao SPED acesse RotinasLegais / SPED Contbil /
Instituies Responsveis pela Administrao do Cadastro.
4. Crie um filtro para apresentar todos os registros, selecione e execute o mesmo.
5. Em seguida sero apresentados todos os registros.
O Ato Declaratrio Cofis no. 36 de 18/12/2007, Anexo II define algumas Instituies Responsveis pela
Administrao do Cadastro, todas as instituies definidas na legislao esto presentes neste cadastro.
necessrio identificar as instituies que legalmente tero direito a consultar a ECD transmitida ao SPED
Devem ser includas as inscries cadastrais do empresrio ou sociedade empresria que, legalmente,
tenham direito de acesso ao livro contbil digital, exceto as informadas no registro 0000.
Portanto neste cadastro a empresa deve informar os cadastros que possuir em outro estado.
Exemplo:
Se a empresa possui a matriz em Belo Horizonte e possui uma filial com inscrio estadual em So Paulo,
dever ser informado neste cadastro o cdigo cadastral da empresa na Secretaria da Fazenda do Estado
de So Paulo.
Caso a empresa no possua inscries cadastrais em outro estado deve-se informar o registro 00 Sem
inscries cadastral em outras entidades
9. Aps definir as inscries cadastrais acesse Rotinas legais / Sped contbil/ Tipo de
relacionamentos de participantes.
10. Crie um filtro para apresentar todos os registros, selecione e execute o filtro.
Neste tpico sero apresentados, conforme O Ato Declaratrio Cofis n. 36 de 18/12/2007 - Anexo II,
todos os Tipos de Relacionamentos possveis do Participante para com a Empresa. A mesma poder ser
modificada pelo usurio em casos de alteraes legais.
11. Para cadastrar os participantes acesse Rotinas legais / Sped contbil / Participantes
12. Crie, selecione e execute o filtro.
13. Clique no boto Novo para insero do participante.
Para cadastro do participante o usurio dever selecionar um cliente/fornecedor ou uma filial, cadastrar
o tipo de relacionamento e o perodo do relacionamento em questo.
Um nico Participante pode ter vrios tipos de relacionamentos com a empresa, desde que em perodos
distintos
14. Aps cadastrar os participantes toda operao contbil que envolver os participantes a
empresa dever informar os mesmos nos lanamentos contbeis, para isto deve-se acessar
Rotinas Legais/SPED Contbil/Atualizar participantes nos lanamentos contbeis.
15. Aps definir os participantes acesse Rotinas legais / Sped contbil / Qualificao de
assinantes.
16. Crie um filtro para apresentar todos os registros.
Para a ECD necessrio informar o Signatrio (profissional responsvel pelas informaes contidas na
ECD perante o fisco) Neste tpico so apresentadas todas as qualificaes conforme legislao do SPED.
A mesma poder ser alterada pelo usurio em casos de alteraes legais.
Esta rotina verificar a origem dos lanamentos contbeis e identificar se o cli/for ou a filial esto
classificadas como Participantes na data do lanamento. Caso afirmativo o mesmo ser preenchido
conforme tabela de Participante cadastrada no RM Saldus.
17. O ltimo passo antes da gerao do arquivo para o SPED cadastrar a escriturao contbil,
para isto acesse Rotinas legais/SPED Contbil/Escriturao contbil.
18. Crie, selecione e execute o filtro
19. Clique no boto Novo (caso tenha dvidas o consulte o help)
A Empresa dever gerar a Escriturao Contbil conforme determinao do fisco, podendo gerar mais
de um dos livros acima, porm cada tipo de livro dever ser escriturado e enviado separadamente para o
SPED, ou seja, em arquivos distintos.
Caso a empresa trabalhe com escriturao contbil resumida, a mesma dever gerar um arquivo contendo
a escriturao resumida e outro arquivo contendo escriturao razo auxiliar. No sistema existe o recurso
para que seja parametrizado a razo auxiliar que o cliente j possui, portanto antes de gerar a escriturao
razo auxiliar necessrio que a empresa j possua um relatrio ou um arquivo com os dados auxiliares
que acompanharo a escriturao resumida.
Razo auxiliar
O razo auxiliar um relatrio no qual as informaes podem variar de cliente para cliente, sendo assim,
no h um padro fixo. Baseado nesta realidade foi avaliada a possibilidade de criar um processo onde
o usurio complementar a parametrizao do layout do razo auxiliar conforme o padro dos registros
i500, i510, i550, i555 a partir de um relatrio definido no RM Gerador.
Para realizar a parametrizao do razo auxiliar o usurio deve-se acessar Rotinas legais/Sped contbil/
parametrizado do relatrio razo auxiliar (em caso de dvidas consulte o help)
20. Aps o cadastro da escriturao contbil o arquivo do SPED j pode ser gerado, acesse
Rotinas legais/Sped Contbil/Gerar. ( Em caso de dvida consulte o help)
Aps concluso do processo de gerao da ECD o sistema salvar um arquivo no diretrio informado nos
parmetros do sistema com a nomenclatura: LIVRO_ECDXY onde:
Exemplo:
LIVRO_ECD1G
Exerccios
1. Realizar os cadastros necessrios para o SPED Contbil e gere o arquivo para a escriturao contbil
do ano XXXX.
Anotaes
Nmero de Registro:
RM1070270709