Artesanias (Corregido)

ARTESANIAS Y NOVEDADES CLAUDIA
INSTRUCCIONES
A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIAS DE CALCULO
B. II. PROYECCION DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.
C.I. COSTOS TOTALES
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO MONTOS PROGRAMA

ACTIVO FIJO
Terreno-local LOTE 1 $ 35,000.00 $ 35,000.00
Laptop LOTE 1 $ 18,999.00 $ 18,999.00 $ 18,999.00
impresora PIEZA 1 $ 2,836.08 $ 2,836.08 $ 2,836.08
Vitrina exhibidora PIEZA 4 $ 4,543.72 $ 18,174.88 $ 18,174.88
Mostrador PIEZA 2 $ 4,543.72 $ 9,087.44 $ 9,087.44
Caja registradora PIEZA 1 $ 2,900.00 $ 2,900.00 $ 2,900.00
Armario metalico PIEZA 5 $ 2,552.00 $ 12,760.00 $ 12,760.00
Trio de 3 niveles PIEZA 10 $ 522.00 $ 5,220.00 $ 5,220.00
ACTIVO DIFERIDO
ELABORACION DE PROYECTO Y
ASISTENCIA TECNICA
SERVICIO 1 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
CAPITAL DE TRABAJO
Articulos de artesanas LOTE 1 $ 80,022.60 $ 80,022.60 $ 80,022.60
Servicios (agua, luz y telefono) SERVICIOS 1 $ 1,200.00

$ 1,200.00
Mano de Obra SERVICIOS 5 $ 1,300.00 $ 6,500.00
$ -
$ -
$ -
TOTAL $ 207,700.00 $ 165,000.00
SOCIOS TOTAL
$ 35,000.00 $ 35,000.00
$ 18,999.00
$ 2,836.08
$ 18,174.88
$ 9,087.44
$ 2,900.00
$ 12,760.00
$ 5,220.00
$ 15,000.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 80,022.60
$ 1,200.00
$ 1,200.00
$ 6,500.00 $ 6,500.00
$ -
$ -
$ -
$ 42,700.00 $ 207,700.00
MEMORIAS DE CALCULO
MEMORIA DE CALCULO DE INSUMOS O
MERCANCIAS
MERANCIA PARA VENTA

MENSUAL
CONCEPTO UNIDADES COSTO
BOCA DE PEZ CON BEIS CON GARIGOL CAF PIEZA $ 116.00
JGO DE 3 EJIPCIAS CUALQUIER COLOR JUEGO $ 139.20

JGO DE DE 3 AFRICANAS DE CUALQUIER
COLOR JUEGO $ 139.20
JGO DE CUBITOS DE CEBRA CON BASE DE
MADERA JUEGO $ 127.60
JGO DE 3 LUNAS CON FLAMA JUEGO $ 116.00
JGOS DE VELAS MINIS EN BASE DE MADERA Y
PIEDRITS JUEGO $ 116.00
PIEDRIT JUEGO $ 139.20
JGO DE 1 AFRICANA CON SU BARRIL JUEGO $ 116.00

JGO DE ANILLOS CON ESFERAS CUALQUIER
JGO DE 3 VELAS DESIGULES DE CUALQUIER
JGO DE ESFERAS CON VELA Y BASE DE
MADERA JUEGO $ 150.80
JGO DE VELAS CHICOS CON BASE MADERA Y
PIEDRAS JUEGO $ 127.60
JGO DE LUNAS CON ESTRELLA CUALQUIER
JGO DE ESFERAS DE HOJA DE ORO CON
BASE CERAM JUEGO $ 185.60
JGOS DE VELAS MINIS CON BASE DE MADERA
Y PIEDR JUEGO $ 116.00
JGO DE MANZANAS DE ASPIRAL CON VELA JUEGO $ 116.00
JGO DE PERAS DE ASPIRAL CON VELA JUEGO $ 127.60

JGO DE CARACOL GDE CON VELA DE
CUALQUIER COL JUEGO $ 139.20
JGO DE ALADINOS CON VELA CUALQUIER
JGO DE LICORERAS CON VELA DE
CUALQUIER COLOR JUEGO $ 116.00
JGOS DE VELAS TIPO QUESO JUEGO $ 116.00
JGO DE VELAS FLORERO RAYADO JUEGO $ 116.00
JGO DE ALADINO CHICO O ESFERAS CON
VELA S/BASE JUEGO $ 116.00
LAMP CILINDRICA BASE SENCILLA DE TELA
TAPIZ MUEB PIEZA $ 266.80
LAMP BASE RECTAG CON PANT RECTANG
TELA SENCIL PIEZA $ 197.20
LAMPARA DE MUECA AFRICANA DE LAZO
GDE 1.10 MTRS PIEZA $ 278.40
LAMP OVAL PANT CUAD O DOBLE OVAL PANT
OVALAD PIEZA $ 150.80
LAMPA BASE RECTANGULAR Y PANTALLA
OVALADA PIEZA $ 185.60
LAMPARA DE AFRICANA DE LAZO GDE 1.10
MTRS PIEZA $ 278.40
LAMPARA DE AFRICANA DE LAZO CH. DE 70
CM PIEZA $ 185.60
LAMPARA DE BASE REDONDA TUBO PANT
REDONDA PIEZA $ 139.20
LAMPARA DE TECHO DE 45 CM DIAMETRO
ELECTRIFIC PIEZA $ 208.80
DELGADA PIEZA $ 243.60
LAMPARAS DE BASE DE PIRAMIDE PANTALLA
REDOND PIEZA $ 174.00
LAMP DE BASE RECTANGULAR PANTALLA
RECTANGUL PIEZA $ 197.20
OVALADA PIEZA $ 185.60
LAMPARAS BASE PIRAMIDE REDONDA O
CUADRA PLAA PIEZA $ 174.00
CUADRO UNA SOLA PIEZA VARIOS MOD SIN
MARCO PIEZA $ 255.20
TRIPTICO DE FRUTAS VARIOS MODELOS SIN
TRIPTICO DE MANZANAS DIF FONDOS SIN
TRIPTICO CON MARCO 2 LUCES TERMINADO
FINO PIEZA $ 696.00
TRIPTICO DE MANZANAS VARIOS MODELOS PIEZA $ 185.60

JGO DE 3 MANZANAS DE HOJA DE ORO CON
BASE JUEGO $ 185.60
FRUTERO DE 3 MANZANAS O PERAS BASE
CERAM PICO PIEZA $ 87.00
BOMBONERAS DE MANZ PERA O SANDIA
GDES C/U PIEZA $ 69.60
FRUTERO DE 3 MANZANAS O PERAS DE
VITRAL C/BASE PIEZA $ 232.00
FUENTE GRANDE BASE CUADRADA CON
PIEDRAS PIEZA $ 232.00
FUENTE MEDIANA BASE REDONDA PIEZA $ 174.00
FUENTE GDE DE VITRAL DIF COLORES BASE
CUADRAD PIEZA $ 290.00
FUENTE MED VITRAL DIF COLORES BASE
REDONDA PIEZA $ 220.40
JGO DE ESF DE VIDRI SOPLADO ROJAS Y
NARAN C/BAS JUEGO $ 255.20
JGO DE 3 ESF DE VDRIO SOPL PLATA CON
BASES JUEGO $ 208.80
JGO DE 3 ESFERAS PLATAS CON HILOS
VARIOS COLOR JUEGO $ 208.80
JGO DE 3 ESFERAS DE VITRAL GRANDES
C/BASE JUEGO $ 232.00
JGO DE 3 ESFERAS DE VITRAL CHICAS CON
BASE MAD JUEGO $ 174.00
JGO DE ESFERAS CON VELA Y BASE 3
TAMAOS C/BAS JUEGO $ 174.00
JGO DE ESFERAS CON GARIGOLES DORADOS
Y BASE JUEGO $ 139.20
JGO DE ESFERAS CIN VELA CHICAS 1 SOLO
TAMAO JUEGO $ 139.20
JGO DE ESFERAS CEBRA BEIS JIRAFA NARNJ
CON BASE JUEGO $ 139.20
JGO DE 3 ESFERAS DE CEBRA JIRAFA O
TIGRE BASE JUEGO $ 139.20
JGO DE ESFERAS DE ROJA CHO Y BEIS DE
GARIGOLES JUEGO $ 139.20
BROCHETA DE 4 ESFERAS BASE DE MADERA PIEZA $ 208.80

JGO DE ESFERAS ROJA BEIS Y CAF CON
ORO BASE JUEGO $ 139.20
JGO DE ESFERAS DE HOJA DE ORO Y PLATA
BASE JUEGO $ 150.80
JGO DE ESFERAS DE HOJA DE ORO COLORES
Y BASE JUEGO $ 150.80
JGO DE ESFERAS DE CIRCULOS BEIS Y
CAFES Y BASE JUEGO $ 139.20
COJINES DE CUALQUIER DE TELA DELGADA
35*35 PIEZA $ 139.20
JGO DE BOTONES DE VITRAL JUEGO $ 40.60
BROCHETA DE CORAZONES CHICOS PIEZA $ 278.40

COJINES DE CUALQUIER TELA DE TAPIZ DE
MUEB 35 CM PIEZA $ 139.20
ARREGLO FLORAL PIEZA $ 52.20
JGO DE HONGOS DE VITRAL GRANDES JUEGO $ 162.40
JGO DE 3 CORAZONES MINIS CON BASE DE
CERAMICA JUEGO $ 185.60
LITOGRAFIA CON MARCO DE LUZ ORIZONTAL
VARIOS PIEZA $ 116.00
LITOGRAFIA CON MARCO DE LUZ VERTICAL
VARIOS PIEZA $ 406.00
BOLSA CON PIEDRITAS CHICAS 2 TAMAOS PIEZA $ 406.00
BOLSA CON PIEDRAS GRANDES BLANCAS PIEZA $ 11.60

ESPEJO RECTANGULAR GRANDE CIRCULOS
125 *54 PIEZA $ 13.92
JGO DE 3 CORAZONES MEDIANOS ORO ROJO
Y PLATA JUEGO $ 649.60
JGO DE JARRONES DE LA SSS JUEGO $ 127.60
JGO DE JARRONES DE LA I JUEGO $ 313.20
CUBO DE LUZ SIN ACCESORIO JUEGO $ 313.20
JGO DE 3 ESPEJOS SSS LARGOS JUEGO $ 464.00
ESPEJO REDONDO SENCILLO DE 60 CM. DE
DIAMETRO PIEZA $ 313.20
JGO DE 3 REPIZAS DE PARED JUEGO $ 313.20
TOTAL
MEMORIA DE CALCULO DE COSTOS
COSTOS DE PRODUCCION POR MES

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD
MANO DE OBRA EMPLEADO 5
SERVICIOS (agua, luz telf) MES 1
GASTOS DE VENTA POR MES

BOLSA CAMISETA KILO 30
BOLSA DE KILO KILO 30
SERVICIOS PROFESIONALES ANUAL
MTTO INSTALACIONES SERVICIO 1
GASTOS DE ADMINISTRACION ANUAL

CONTADOR MES 12
ADMINISTRADOR MES 12
SE GENERARAN LOS SIGUIENTES

EMPLEOS SALARIO DIARIO
ADMINISTRADOR 1 $ 16.67
CAJERO 1 $ 43.33
TABLAJERO 2 $ 43.33
AYUDANTE 2 $ 43.33
UDIA
CANTIDAD MONTO
P. UNITARIO IVA
5 $580.00 $ 100.00 $ 16.00
5 $696.00 $ 120.00 $ 19.20
5 $696.00 $ 120.00 $ 19.20
5 $638.00 $ 110.00 $ 17.60

5 $580.00 $ 100.00 $ 16.00
5 $580.00 $ 100.00 $ 16.00
5 $696.00 $ 120.00 $ 19.20
5 $580.00 $ 100.00 $ 16.00
5 $638.00 $ 110.00 $ 17.60
5 $638.00 $ 110.00 $ 17.60
5 $754.00 $ 130.00 $ 20.80
5 $638.00 $ 110.00 $ 17.60
5 $696.00 $ 120.00 $ 19.20
5 $928.00 $ 160.00 $ 25.60
5 $580.00 $ 100.00 $ 16.00
5 $580.00 $ 100.00 $ 16.00
5 $638.00 $ 110.00 $ 17.60
5 $696.00 $ 120.00 $ 19.20
5 $638.00 $ 110.00 $ 17.60
5 $580.00 $ 100.00 $ 16.00

5 $580.00 $ 100.00 $ 16.00
5 $580.00 $ 100.00 $ 16.00
5 $580.00 $ 100.00 $ 16.00
5 $1,334.00 $ 230.00 $ 36.80
5 $986.00 $ 170.00 $ 27.20
5 $1,392.00 $ 240.00 $ 38.40
5 $754.00 $ 130.00 $ 20.80
5 $928.00 $ 160.00 $ 25.60
5 $1,392.00 $ 240.00 $ 38.40
5 $928.00 $ 160.00 $ 25.60
5 $696.00 $ 120.00 $ 19.20
5 $1,044.00 $ 180.00 $ 28.80
5 $1,218.00 $ 210.00 $ 33.60
5 $870.00 $ 150.00 $ 24.00
5 $986.00 $ 170.00 $ 27.20
5 $928.00 $ 160.00 $ 25.60
5 $870.00 $ 150.00 $ 24.00
5 $1,276.00 $ 220.00 $ 35.20
5 $928.00 $ 160.00 $ 25.60
5 $928.00 $ 160.00 $ 25.60
5 $3,480.00 $ 600.00 $ 96.00
5 $928.00 $ 160.00 $ 25.60
5 $928.00 $ 160.00 $ 25.60
5 $435.00 $ 75.00 $ 12.00
5 $348.00 $ 60.00 $ 9.60

5 $1,160.00 $ 200.00 $ 32.00
5 $1,160.00 $ 200.00 $ 32.00

5 $870.00 $ 150.00 $ 24.00
5 $1,450.00 $ 250.00 $ 40.00
5 $1,102.00 $ 190.00 $ 30.40
5 $1,276.00 $ 220.00 $ 35.20
5 $1,044.00 $ 180.00 $ 28.80
5 $1,044.00 $ 180.00 $ 28.80
5 $1,160.00 $ 200.00 $ 32.00
5 $870.00 $ 150.00 $ 24.00
5 $870.00 $ 150.00 $ 24.00
5 $696.00 $ 120.00 $ 19.20
5 $696.00 $ 120.00 $ 19.20
5 $696.00 $ 120.00 $ 19.20
5 $696.00 $ 120.00 $ 19.20
5 $696.00 $ 120.00 $ 19.20
5 $1,044.00 $ 180.00 $ 28.80
5 $696.00 $ 120.00 $ 19.20
5 $754.00 $ 130.00 $ 20.80
5 $754.00 $ 130.00 $ 20.80
5 $696.00 $ 120.00 $ 19.20
5 $696.00 $ 120.00 $ 19.20

5 $203.00 $ 35.00 $ 5.60
5 $1,392.00 $ 240.00 $ 38.40
5 $696.00 $ 120.00 $ 19.20

5 $261.00 $ 45.00 $ 7.20
5 $812.00 $ 140.00 $ 22.40
5 $928.00 $ 160.00 $ 25.60
5 $580.00 $ 100.00 $ 16.00
5 $2,030.00 $ 350.00 $ 56.00
5 $2,030.00 $ 350.00 $ 56.00
5 $58.00 $ 10.00 $ 1.60
5 $69.60 $ 12.00 $ 1.92
5 $3,248.00 $ 560.00 $ 89.60

5 $638.00 $ 110.00 $ 17.60
5 $1,566.00 $ 270.00 $ 43.20
5 $1,566.00 $ 270.00 $ 43.20
5 $2,320.00 $ 400.00 $ 64.00
5 $1,566.00 $ 270.00 $ 43.20

5 $1,566.00 $ 270.00 $ 43.20
$80,022.60 $ -
OR MES
P/UNITARIO MONTO
$1,300.00 $6,500.00
$1,200.00 $1,200.00
TOTAL $7,700.00
MES
P.UNITARIO MONTO
$ 40.00 $ 1,200.00
$ 40.00 $ 1,200.00
TOTAL $2,400.00
S ANUAL
P.UNITARIO MONTO
$ 1,700.00 $ 1,700.00
TOTAL $1,700.00
N ANUAL
P.UNITARIO MONTO
$ 500.00 $ 6,000.00
$ 500.00 $ 6,000.00
TOTAL $ 12,000.00
CALCULO DE VOLUMENES DE PRODUCCION
PRODUCCION PARA VENTA MENSUAL

PRODUCTOS UNIDADES CANTIDAD
BOCA DE PEZ CON BEIS CON GARIGOL CAF PIEZA 5
JGO DE 3 EJIPCIAS CUALQUIER COLOR JUEGO 5

COLOR JUEGO 5
MADERA JUEGO 5
JGO DE 3 LUNAS CON FLAMA JUEGO 5
PIEDRITS JUEGO 5
PIEDRIT JUEGO 5
JGO DE 1 AFRICANA CON SU BARRIL JUEGO 5

COLOR JUEGO 5
JGO DE 3 VELAS DESIGULES DE CUALQUIER
COLOR JUEGO 5
MADERA JUEGO 5
JGO DE VELAS CHICOS CON BASE MADERA Y
PIEDRAS JUEGO 5
COLOR JUEGO 5
JGO DE ESFERAS DE HOJA DE ORO CON BASE
CERAM JUEGO 5
JGOS DE VELAS MINIS CON BASE DE MADERA
Y PIEDR JUEGO 5
JGO DE MANZANAS DE ASPIRAL CON VELA JUEGO 5
JGO DE PERAS DE ASPIRAL CON VELA JUEGO 5

CUALQUIER COL JUEGO 5
COLOR JUEGO 5
JGO DE LICORERAS CON VELA DE CUALQUIER
COLOR JUEGO 5
JGOS DE VELAS TIPO QUESO JUEGO 5
JGO DE VELAS FLORERO RAYADO JUEGO 5
VELA S/BASE JUEGO 5
TAPIZ MUEB PIEZA 5
TELA SENCIL PIEZA 5
GDE 1.10 MTRS PIEZA 5
LAMP OVAL PANT CUAD O DOBLE OVAL PANT
OVALAD PIEZA 5
OVALADA PIEZA 5
LAMPARA DE AFRICANA DE LAZO GDE 1.10
MTRS PIEZA 5
LAMPARA DE AFRICANA DE LAZO CH. DE 70
CM PIEZA 5
REDONDA PIEZA 5
ELECTRIFIC PIEZA 5
DELGADA PIEZA 5
LAMPARAS DE BASE DE PIRAMIDE PANTALLA
REDOND PIEZA 5
RECTANGUL PIEZA 5
OVALADA PIEZA 5
CUADRA PLAA PIEZA 5
CUADRO UNA SOLA PIEZA VARIOS MOD SIN
MARCO PIEZA 5
MARCO PIEZA 5
MARCO PIEZA 5
TRIPTICO CON MARCO 2 LUCES TERMINADO
FINO PIEZA 5
TRIPTICO DE MANZANAS VARIOS MODELOS PIEZA 5

JGO DE 3 MANZANAS DE HOJA DE ORO CON
BASE JUEGO 5
CERAM PICO PIEZA 5
GDES C/U PIEZA 5
VITRAL C/BASE PIEZA 5
PIEDRAS PIEZA 5
FUENTE MEDIANA BASE REDONDA PIEZA 5
FUENTE GDE DE VITRAL DIF COLORES BASE
CUADRAD PIEZA 5
REDONDA PIEZA 5
NARAN C/BAS JUEGO 5
BASES JUEGO 5
VARIOS COLOR JUEGO 5
C/BASE JUEGO 5
BASE MAD JUEGO 5
TAMAOS C/BAS JUEGO 5
JGO DE ESFERAS CON GARIGOLES DORADOS
Y BASE JUEGO 5
TAMAO JUEGO 5
CON BASE JUEGO 5
JGO DE 3 ESFERAS DE CEBRA JIRAFA O TIGRE
BASE JUEGO 5
GARIGOLES JUEGO 5
BROCHETA DE 4 ESFERAS BASE DE MADERA PIEZA 5

JGO DE ESFERAS ROJA BEIS Y CAF CON ORO
BASE JUEGO 5
BASE JUEGO 5
JGO DE ESFERAS DE HOJA DE ORO COLORES
Y BASE JUEGO 5
JGO DE ESFERAS DE CIRCULOS BEIS Y CAFES
Y BASE JUEGO 5
COJINES DE CUALQUIER DE TELA DELGADA
35*35 PIEZA 5
JGO DE BOTONES DE VITRAL JUEGO 5
BROCHETA DE CORAZONES CHICOS PIEZA 5

MUEB 35 CM PIEZA 5
ARREGLO FLORAL PIEZA 5
JGO DE HONGOS DE VITRAL GRANDES JUEGO 5
CERAMICA JUEGO 5
LITOGRAFIA CON MARCO DE LUZ ORIZONTAL
VARIOS PIEZA 5
VARIOS PIEZA 5
BOLSA CON PIEDRITAS CHICAS 2 TAMAOS PIEZA 5
BOLSA CON PIEDRAS GRANDES BLANCAS PIEZA 5

125 *54 PIEZA 5
JGO DE 3 CORAZONES MEDIANOS ORO ROJO
Y PLATA JUEGO 5
JGO DE JARRONES DE LA SSS JUEGO 5
JGO DE JARRONES DE LA I JUEGO 5
CUBO DE LUZ SIN ACCESORIO JUEGO 5
JGO DE 3 ESPEJOS SSS LARGOS JUEGO 5
DIAMETRO PIEZA 5
JGO DE 3 REPIZAS DE PARED JUEGO 5
TOTAL
ENES DE PRODUCCION
PRECIO MONTO
$139.20 $696.00
$167.04 $835.20
$167.04 $835.20
$153.12 $765.60
$139.20 $696.00
$139.20 $696.00
$167.04 $835.20
$139.20 $696.00
$153.12 $765.60
$153.12 $765.60
$180.96 $904.80
$153.12 $765.60
$167.04 $835.20
$222.72 $1,113.60
$139.20 $696.00
$139.20 $696.00
$153.12 $765.60
$167.04 $835.20
$153.12 $765.60
$139.20 $696.00
$139.20 $696.00
$139.20 $696.00
$139.20 $696.00
$320.16 $1,600.80
$236.64 $1,183.20
$334.08 $1,670.40
$180.96 $904.80
$222.72 $1,113.60
$334.08 $1,670.40
$222.72 $1,113.60
$167.04 $835.20
$250.56 $1,252.80
$292.32 $1,461.60
$208.80 $1,044.00
$236.64 $1,183.20
$222.72 $1,113.60
$208.80 $1,044.00
$306.24 $1,531.20
$222.72 $1,113.60
$222.72 $1,113.60
$835.20 $4,176.00
$222.72 $1,113.60
$222.72 $1,113.60
$104.40 $522.00
$83.52 $417.60
$278.40 $1,392.00
$278.40 $1,392.00
$208.80 $1,044.00
$348.00 $1,740.00
$264.48 $1,322.40
$306.24 $1,531.20
$250.56 $1,252.80
$250.56 $1,252.80
$278.40 $1,392.00
$208.80 $1,044.00
$208.80 $1,044.00
$167.04 $835.20
$167.04 $835.20
$167.04 $835.20
$167.04 $835.20
$167.04 $835.20
$250.56 $1,252.80
$167.04 $835.20
$180.96 $904.80
$180.96 $904.80
$167.04 $835.20
$167.04 $835.20
$48.72 $243.60
$334.08 $1,670.40
$167.04 $835.20
$62.64 $313.20
$194.88 $974.40
$222.72 $1,113.60
$139.20 $696.00
$487.20 $2,436.00
$487.20 $2,436.00
$13.92 $69.60
$16.70 $83.52
$779.52 $3,897.60
$153.12 $765.60
$375.84 $1,879.20
$375.84 $1,879.20
$556.80 $2,784.00
$375.84 $1,879.20
$375.84 $1,879.20
$96,027.12
PRODUCTOS UNIDADES PRECIO
BOCA DE PEZ CON BEIS CON GARIGOL

CAF PIEZA $139.20
JGO DE 3 EJIPCIAS CUALQUIER COLOR JUEGO $167.04

COLOR JUEGO $167.04
MADERA JUEGO $153.12
JGO DE 3 LUNAS CON FLAMA JUEGO $139.20
JGOS DE VELAS MINIS EN BASE DE
MADERA Y PIEDRITS JUEGO $139.20
MADERA Y PIEDRIT JUEGO $167.04
JGO DE 1 AFRICANA CON SU BARRIL JUEGO $139.20

COLOR JUEGO $153.12
JGO DE 3 VELAS DESIGULES DE
CUALQUIER COLOR JUEGO $153.12
MADERA JUEGO $180.96
JGO DE VELAS CHICOS CON BASE MADERA
Y PIEDRAS JUEGO $153.12
COLOR JUEGO $167.04
JGO DE ESFERAS DE HOJA DE ORO CON
BASE CERAM JUEGO $222.72
JGOS DE VELAS MINIS CON BASE DE
MADERA Y PIEDR JUEGO $139.20
JGO DE MANZANAS DE ASPIRAL CON VELA JUEGO $139.20
JGO DE PERAS DE ASPIRAL CON VELA JUEGO $153.12

CUALQUIER COL JUEGO $167.04
COLOR JUEGO $153.12
CUALQUIER COLOR JUEGO $139.20
JGOS DE VELAS TIPO QUESO JUEGO $139.20
JGO DE VELAS FLORERO RAYADO JUEGO $139.20
VELA S/BASE JUEGO $139.20
TAPIZ MUEB PIEZA $320.16
TELA SENCIL PIEZA $236.64
GDE 1.10 MTRS PIEZA $334.08
LAMP OVAL PANT CUAD O DOBLE OVAL
PANT OVALAD PIEZA $180.96
OVALADA PIEZA $222.72
LAMPARA DE AFRICANA DE LAZO GDE
1.10 MTRS PIEZA $334.08
LAMPARA DE AFRICANA DE LAZO CH. DE
70 CM PIEZA $222.72
REDONDA PIEZA $167.04
ELECTRIFIC PIEZA $250.56
DELGADA PIEZA $292.32
LAMPARAS DE BASE DE PIRAMIDE
PANTALLA REDOND PIEZA $208.80
RECTANGUL PIEZA $236.64
OVALADA PIEZA $222.72
CUADRA PLAA PIEZA $208.80
CUADRO UNA SOLA PIEZA VARIOS MOD
SIN MARCO PIEZA $306.24
MARCO PIEZA $222.72
MARCO PIEZA $222.72
TRIPTICO CON MARCO 2 LUCES
TERMINADO FINO PIEZA $835.20
TRIPTICO DE MANZANAS VARIOS MODELOS PIEZA $222.72

JGO DE 3 MANZANAS DE HOJA DE ORO
CON BASE JUEGO $222.72
CERAM PICO PIEZA $104.40
GDES C/U PIEZA $83.52
VITRAL C/BASE PIEZA $278.40
PIEDRAS PIEZA $278.40
FUENTE MEDIANA BASE REDONDA PIEZA $208.80
FUENTE GDE DE VITRAL DIF COLORES
BASE CUADRAD PIEZA $348.00
REDONDA PIEZA $264.48
NARAN C/BAS JUEGO $306.24
BASES JUEGO $250.56
VARIOS COLOR JUEGO $250.56
C/BASE JUEGO $278.40
BASE MAD JUEGO $208.80
TAMAOS C/BAS JUEGO $208.80
JGO DE ESFERAS CON GARIGOLES
DORADOS Y BASE JUEGO $167.04
TAMAO JUEGO $167.04
CON BASE JUEGO $167.04
JGO DE 3 ESFERAS DE CEBRA JIRAFA O
TIGRE BASE JUEGO $167.04
GARIGOLES JUEGO $167.04
BROCHETA DE 4 ESFERAS BASE DE
MADERA PIEZA $250.56
JGO DE ESFERAS ROJA BEIS Y CAF CON
ORO BASE JUEGO $167.04
BASE JUEGO $180.96
JGO DE ESFERAS DE HOJA DE ORO
COLORES Y BASE JUEGO $180.96
JGO DE ESFERAS DE CIRCULOS BEIS Y
CAFES Y BASE JUEGO $167.04
COJINES DE CUALQUIER DE TELA
DELGADA 35*35 PIEZA $167.04
JGO DE BOTONES DE VITRAL JUEGO $48.72
BROCHETA DE CORAZONES CHICOS PIEZA $334.08

MUEB 35 CM PIEZA $167.04
ARREGLO FLORAL PIEZA $62.64
JGO DE HONGOS DE VITRAL GRANDES JUEGO $194.88
CERAMICA JUEGO $222.72
LITOGRAFIA CON MARCO DE LUZ
ORIZONTAL VARIOS PIEZA $139.20
VARIOS PIEZA $487.20
BOLSA CON PIEDRITAS CHICAS 2 TAMAOS PIEZA $487.20
BOLSA CON PIEDRAS GRANDES BLANCAS PIEZA $13.92

125 *54 PIEZA $16.70
JGO DE 3 CORAZONES MEDIANOS ORO
ROJO Y PLATA JUEGO $779.52
JGO DE JARRONES DE LA SSS JUEGO $153.12
JGO DE JARRONES DE LA I JUEGO $375.84
CUBO DE LUZ SIN ACCESORIO JUEGO $375.84
JGO DE 3 ESPEJOS SSS LARGOS JUEGO $556.80
DIAMETRO PIEZA $375.84
JGO DE 3 REPIZAS DE PARED JUEGO $375.84
PROYECCION DE COSTOS
Costos fijos ANUAL

MANO DE OBRA $78,000.00
MTTO INSTALACIONES $ 1,700.00
GASTOS DE ADMINISTARACION $ 12,000.00
TOTAL $91,700.00
Costos Variables
MATERIA PRIMA(MERCANCIAS) $960,271.20
SERVICIOS $14,400.00
GASTOS DE VENTA $28,800.00
TOTAL $1,003,471.20
Costos totales (Costos Fijos+Costos variables) $1,095,171.20

PROYECCION DE INGRESOS
INGRESOS PRECIO VOLUMEN DE AO 1 AO 2 AO 3
VENTA ANUAL
BOCA DE PEZ CON BEIS CON

GARIGOL CAF $139.20 $60.00 $8,352.00 $8,769.60 $9,208.08
JGO DE 3 EJIPCIAS CUALQUIER

COLOR $167.04 $60.00 $10,022.40 $10,523.52 $11,049.70
JGO DE DE 3 AFRICANAS DE
CUALQUIER COLOR $167.04 $60.00 $10,022.40 $10,523.52 $11,049.70
JGO DE CUBITOS DE CEBRA CON

BASE DE MADERA $153.12 $60.00 $9,187.20 $9,646.56 $10,128.89
JGO DE 3 LUNAS CON FLAMA $139.20 $60.00 $8,352.00 $8,769.60 $9,208.08

MADERA Y PIEDRITS $139.20 $60.00 $8,352.00 $8,769.60 $9,208.08

MADERA Y PIEDRIT $167.04 $60.00 $10,022.40 $10,523.52 $11,049.70
JGO DE 1 AFRICANA CON SU

BARRIL $139.20 $60.00 $8,352.00 $8,769.60 $9,208.08
JGO DE ANILLOS CON ESFERAS

CUALQUIER COLOR $153.12 $60.00 $9,187.20 $9,646.56 $10,128.89
JGO DE 3 VELAS DESIGULES DE

CUALQUIER COLOR $153.12 $60.00 $9,187.20 $9,646.56 $10,128.89
JGO DE ESFERAS CON VELA Y BASE

DE MADERA $180.96 $60.00 $10,857.60 $11,400.48 $11,970.50
JGO DE VELAS CHICOS CON BASE

MADERA Y PIEDRAS $153.12 $60.00 $9,187.20 $9,646.56 $10,128.89
JGO DE LUNAS CON ESTRELLA

CUALQUIER COLOR $167.04 $60.00 $10,022.40 $10,523.52 $11,049.70

CON BASE CERAM $222.72 $60.00 $13,363.20 $14,031.36 $14,732.93
JGOS DE VELAS MINIS CON BASE
DE MADERA Y PIEDR $139.20 $60.00 $8,352.00 $8,769.60 $9,208.08
JGO DE MANZANAS DE ASPIRAL

CON VELA $139.20 $60.00 $8,352.00 $8,769.60 $9,208.08
JGO DE PERAS DE ASPIRAL CON

VELA $153.12 $60.00 $9,187.20 $9,646.56 $10,128.89
JGO DE CARACOL GDE CON VELA

DE CUALQUIER COL $167.04 $60.00 $10,022.40 $10,523.52 $11,049.70
JGO DE ALADINOS CON VELA

CUALQUIER COLOR $153.12 $60.00 $9,187.20 $9,646.56 $10,128.89

CUALQUIER COLOR $139.20 $60.00 $8,352.00 $8,769.60 $9,208.08
JGOS DE VELAS TIPO QUESO $139.20 $60.00 $8,352.00 $8,769.60 $9,208.08
JGO DE VELAS FLORERO RAYADO $139.20 $60.00 $8,352.00 $8,769.60 $9,208.08
JGO DE ALADINO CHICO O

ESFERAS CON VELA S/BASE $139.20 $60.00 $8,352.00 $8,769.60 $9,208.08
LAMP CILINDRICA BASE SENCILLA

DE TELA TAPIZ MUEB $320.16 $60.00 $19,209.60 $20,170.08 $21,178.58
LAMP BASE RECTAG CON PANT

RECTANG TELA SENCIL $236.64 $60.00 $14,198.40 $14,908.32 $15,653.74
LAMPARA DE MUECA AFRICANA

DE LAZO GDE 1.10 MTRS $334.08 $60.00 $20,044.80 $21,047.04 $22,099.39
LAMP OVAL PANT CUAD O DOBLE

OVAL PANT OVALAD $180.96 $60.00 $10,857.60 $11,400.48 $11,970.50
LAMPA BASE RECTANGULAR Y

PANTALLA OVALADA $222.72 $60.00 $13,363.20 $14,031.36 $14,732.93
LAMPARA DE AFRICANA DE LAZO

GDE 1.10 MTRS $334.08 $60.00 $20,044.80 $21,047.04 $22,099.39
LAMPARA DE AFRICANA DE LAZO

CH. DE 70 CM $222.72 $60.00 $13,363.20 $14,031.36 $14,732.93
LAMPARA DE BASE REDONDA
TUBO PANT REDONDA $167.04 $60.00 $10,022.40 $10,523.52 $11,049.70
LAMPARA DE TECHO DE 45 CM
DIAMETRO ELECTRIFIC $250.56 $60.00 $15,033.60 $15,785.28 $16,574.54
LAMP CILINDRICA BASE SENCILLA

DE TELA DELGADA $292.32 $60.00 $17,539.20 $18,416.16 $19,336.97
LAMPARAS DE BASE DE PIRAMIDE

PANTALLA REDOND $208.80 $60.00 $12,528.00 $13,154.40 $13,812.12
LAMP DE BASE RECTANGULAR

PANTALLA RECTANGUL $236.64 $60.00 $14,198.40 $14,908.32 $15,653.74
LAMP DE BASE RECTANGULAR

PANTALLA OVALADA $222.72 $60.00 $13,363.20 $14,031.36 $14,732.93
LAMPARAS BASE PIRAMIDE

REDONDA O CUADRA PLAA $208.80 $60.00 $12,528.00 $13,154.40 $13,812.12
CUADRO UNA SOLA PIEZA VARIOS

MOD SIN MARCO $306.24 $60.00 $18,374.40 $19,293.12 $20,257.78
TRIPTICO DE FRUTAS VARIOS

MODELOS SIN MARCO $222.72 $60.00 $13,363.20 $14,031.36 $14,732.93
TRIPTICO DE MANZANAS DIF

FONDOS SIN MARCO $222.72 $60.00 $13,363.20 $14,031.36 $14,732.93
TRIPTICO CON MARCO 2 LUCES

TERMINADO FINO $835.20 $60.00 $50,112.00 $52,617.60 $55,248.48
TRIPTICO DE MANZANAS VARIOS

MODELOS $222.72 $60.00 $13,363.20 $14,031.36 $14,732.93
JGO DE 3 MANZANAS DE HOJA DE

ORO CON BASE $222.72 $60.00 $13,363.20 $14,031.36 $14,732.93
FRUTERO DE 3 MANZANAS O
PERAS BASE CERAM PICO $104.40 $60.00 $6,264.00 $6,577.20 $6,906.06
BOMBONERAS DE MANZ PERA O

SANDIA GDES C/U $83.52 $60.00 $5,011.20 $5,261.76 $5,524.85
FRUTERO DE 3 MANZANAS O
PERAS DE VITRAL C/BASE $278.40 $60.00 $16,704.00 $17,539.20 $18,416.16
FUENTE GRANDE BASE CUADRADA
CON PIEDRAS $278.40 $60.00 $16,704.00 $17,539.20 $18,416.16
FUENTE MEDIANA BASE REDONDA $208.80 $60.00 $12,528.00 $13,154.40 $13,812.12
FUENTE GDE DE VITRAL DIF

COLORES BASE CUADRAD $348.00 $60.00 $20,880.00 $21,924.00 $23,020.20
FUENTE MED VITRAL DIF COLORES

BASE REDONDA $264.48 $60.00 $15,868.80 $16,662.24 $17,495.35
JGO DE ESF DE VIDRI SOPLADO

ROJAS Y NARAN C/BAS $306.24 $60.00 $18,374.40 $19,293.12 $20,257.78
JGO DE 3 ESF DE VDRIO SOPL

PLATA CON BASES $250.56 $60.00 $15,033.60 $15,785.28 $16,574.54
JGO DE 3 ESFERAS PLATAS CON

HILOS VARIOS COLOR $250.56 $60.00 $15,033.60 $15,785.28 $16,574.54
JGO DE 3 ESFERAS DE VITRAL

GRANDES C/BASE $278.40 $60.00 $16,704.00 $17,539.20 $18,416.16
JGO DE 3 ESFERAS DE VITRAL

CHICAS CON BASE MAD $208.80 $60.00 $12,528.00 $13,154.40 $13,812.12
JGO DE ESFERAS CON VELA Y BASE

3 TAMAOS C/BAS $208.80 $60.00 $12,528.00 $13,154.40 $13,812.12
JGO DE ESFERAS CON GARIGOLES

DORADOS Y BASE $167.04 $60.00 $10,022.40 $10,523.52 $11,049.70
JGO DE ESFERAS CIN VELA CHICAS

1 SOLO TAMAO $167.04 $60.00 $10,022.40 $10,523.52 $11,049.70
JGO DE ESFERAS CEBRA BEIS

JIRAFA NARNJ CON BASE $167.04 $60.00 $10,022.40 $10,523.52 $11,049.70
JGO DE 3 ESFERAS DE CEBRA

JIRAFA O TIGRE BASE $167.04 $60.00 $10,022.40 $10,523.52 $11,049.70
JGO DE ESFERAS DE ROJA CHO Y

BEIS DE GARIGOLES $167.04 $60.00 $10,022.40 $10,523.52 $11,049.70
BROCHETA DE 4 ESFERAS BASE

DE MADERA $250.56 $60.00 $15,033.60 $15,785.28 $16,574.54
JGO DE ESFERAS ROJA BEIS Y CAF
CON ORO BASE $167.04 $60.00 $10,022.40 $10,523.52 $11,049.70

Y PLATA BASE $180.96 $60.00 $10,857.60 $11,400.48 $11,970.50

COLORES Y BASE $180.96 $60.00 $10,857.60 $11,400.48 $11,970.50
JGO DE ESFERAS DE CIRCULOS

BEIS Y CAFES Y BASE $167.04 $60.00 $10,022.40 $10,523.52 $11,049.70
COJINES DE CUALQUIER DE TELA

DELGADA 35*35 $167.04 $60.00 $10,022.40 $10,523.52 $11,049.70
JGO DE BOTONES DE VITRAL $48.72 $60.00 $2,923.20 $3,069.36 $3,222.83
BROCHETA DE CORAZONES
CHICOS $334.08 $60.00 $20,044.80 $21,047.04 $22,099.39
COJINES DE CUALQUIER TELA DE
TAPIZ DE MUEB 35 CM $167.04 $60.00 $10,022.40 $10,523.52 $11,049.70
ARREGLO FLORAL $62.64 $60.00 $3,758.40 $3,946.32 $4,143.64
JGO DE HONGOS DE VITRAL

GRANDES $194.88 $60.00 $11,692.80 $12,277.44 $12,891.31
JGO DE 3 CORAZONES MINIS CON

BASE DE CERAMICA $222.72 $60.00 $13,363.20 $14,031.36 $14,732.93

ORIZONTAL VARIOS $139.20 $60.00 $8,352.00 $8,769.60 $9,208.08

VERTICAL VARIOS $487.20 $60.00 $29,232.00 $30,693.60 $32,228.28
BOLSA CON PIEDRITAS CHICAS 2

TAMAOS $487.20 $60.00 $29,232.00 $30,693.60 $32,228.28
BOLSA CON PIEDRAS GRANDES

BLANCAS $13.92 $60.00 $835.20 $876.96 $920.81
ESPEJO RECTANGULAR GRANDE

CIRCULOS 125 *54 $16.70 $60.00 $1,002.24 $1,052.35 $1,104.97
JGO DE 3 CORAZONES MEDIANOS

ORO ROJO Y PLATA $779.52 $60.00 $46,771.20 $49,109.76 $51,565.25
JGO DE JARRONES DE LA SSS $153.12 $60.00 $9,187.20 $9,646.56 $10,128.89
JGO DE JARRONES DE LA I $375.84 $60.00 $22,550.40 $23,677.92 $24,861.82
CUBO DE LUZ SIN ACCESORIO $375.84 $60.00 $22,550.40 $23,677.92 $24,861.82
JGO DE 3 ESPEJOS SSS LARGOS $556.80 $60.00 $33,408.00 $35,078.40 $36,832.32
ESPEJO REDONDO SENCILLO DE 60

CM. DE DIAMETRO $375.84 $60.00 $22,550.40 $23,677.92 $24,861.82
JGO DE 3 REPIZAS DE PARED $375.84 $60.00 $22,550.40 $23,677.92 $24,861.82
Ingresos Totales $1,152,325.44 $1,209,941.71 $1,270,438.80
AO 4 AO 5
$9,668.48 $10,151.91
$11,602.18 $12,182.29
$11,602.18 $12,182.29
$10,635.33 $11,167.10
$9,668.48 $10,151.91
$9,668.48 $10,151.91
$11,602.18 $12,182.29
$9,668.48 $10,151.91
$10,635.33 $11,167.10
$10,635.33 $11,167.10
$12,569.03 $13,197.48
$10,635.33 $11,167.10
$11,602.18 $12,182.29
$15,469.57 $16,243.05
$9,668.48 $10,151.91
$9,668.48 $10,151.91
$10,635.33 $11,167.10
$11,602.18 $12,182.29
$10,635.33 $11,167.10
$9,668.48 $10,151.91
$9,668.48 $10,151.91
$9,668.48 $10,151.91
$9,668.48 $10,151.91
$22,237.51 $23,349.39
$16,436.42 $17,258.24
$23,204.36 $24,364.58
$12,569.03 $13,197.48
$15,469.57 $16,243.05
$23,204.36 $24,364.58
$15,469.57 $16,243.05
$11,602.18 $12,182.29
$17,403.27 $18,273.43
$20,303.82 $21,319.01
$14,502.73 $15,227.86
$16,436.42 $17,258.24
$15,469.57 $16,243.05
$14,502.73 $15,227.86
$21,270.66 $22,334.20
$15,469.57 $16,243.05
$15,469.57 $16,243.05
$58,010.90 $60,911.45
$15,469.57 $16,243.05
$15,469.57 $16,243.05
$7,251.36 $7,613.93
$5,801.09 $6,091.14
$19,336.97 $20,303.82
$19,336.97 $20,303.82
$14,502.73 $15,227.86
$24,171.21 $25,379.77
$18,370.12 $19,288.63
$21,270.66 $22,334.20
$17,403.27 $18,273.43
$17,403.27 $18,273.43
$19,336.97 $20,303.82
$14,502.73 $15,227.86
$14,502.73 $15,227.86
$11,602.18 $12,182.29
$11,602.18 $12,182.29
$11,602.18 $12,182.29
$11,602.18 $12,182.29
$11,602.18 $12,182.29
$17,403.27 $18,273.43
$11,602.18 $12,182.29
$12,569.03 $13,197.48
$12,569.03 $13,197.48
$11,602.18 $12,182.29
$11,602.18 $12,182.29
$3,383.97 $3,553.17
$23,204.36 $24,364.58
$11,602.18 $12,182.29
$4,350.82 $4,568.36
$13,535.88 $14,212.67
$15,469.57 $16,243.05
$9,668.48 $10,151.91
$33,839.69 $35,531.68
$33,839.69 $35,531.68
$966.85 $1,015.19
$1,160.22 $1,218.23
$54,143.51 $56,850.69
$10,635.33 $11,167.10
$26,104.91 $27,410.15
$26,104.91 $27,410.15
$38,673.94 $40,607.63
$26,104.91 $27,410.15
$26,104.91 $27,410.15
$1,333,960.74 $1,400,658.77
COSTOS TOTALES
AO 1 AO 2 AO 3
Costos fijos $91,700.00 96285 101099.25
MANO DE OBRA $78,000.00 $81,900.00 $85,995.00
MTTO INSTALACIONES $1,700.00 $1,785.00 $1,874.25
GASTOS DE ADMINISTARACION $12,000.00 $12,600.00 $13,230.00
Costos Variables $1,003,471.20 1053644.76 1106326.998

MATERIA PRIMA(MERCANCIAS) $960,271.20 $1,008,284.76 $1,058,699.00
SERVICIOS $14,400.00 $15,120.00 $15,876.00
GASTOS DE VENTA $28,800.00 $30,240.00 $31,752.00
Costos totales (Costos Fijos+Costos $1,095,171.20 $1,149,929.76 $1,207,426.25

variables)
AO 4 AO 5
106154.2125 111461.923125
$90,294.75 $94,809.49
$1,967.96 $2,066.36
$13,891.50 $14,586.08
1161643.3479 1219725.515295
$1,111,633.95 $1,167,215.65
$16,669.80 $17,503.29
$33,339.60 $35,006.58
$1,267,797.56 $1,331,187.44
ESTADO DE RESULTADOS
AOS
CONCEPTO 1 2 3 4 5
Ingresos por venta $1,152,325.44 $1,209,941.71 $1,270,438.80 $1,333,960.74 $1,400,658.77
Costos de produccin $1,052,671.20 $1,105,304.76 $1,160,570.00 $1,218,598.50 $1,279,528.42
Utilidades brutas $99,654.24 $104,636.95 $109,868.80 $115,362.24 $121,130.35
Gastos de administracin $12,000.00 $12,600.00 $13,230.00 $13,891.50 $14,586.08

Gastos de venta $28,800.00 $30,240.00 $31,752.00 $33,339.60 $35,006.58
Depreciacin y amortizacin $753.07 $790.73 $830.26 $871.77 $915.36
Utilidades de operacin $58,101.17 $61,006.23 $64,056.54 $67,259.36 $70,622.33

Gastos financieros $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Intereses $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Utilidades antes de impuestos $58,101.17 $61,006.23 $64,056.54 $67,259.36 $70,622.33

I.S.R. (32%) $18,592.37 $19,521.99 $20,498.09 $21,523.00 $22,599.15
P.T.U. (10%) $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Utilidad Neta. $39,508.79 $41,484.23 $43,558.45 $45,736.37 $48,023.19
DEPRECIACION
CONCEPTO No. Unidades Costo Importe Vida util Vida

Unitario Econmica
Vitrina exhibidora 4 $4,543.72 $ 18,174.88 10 8
Mostrador 2 $4,543.72 $ 9,087.44 10 8
Caja registradora 1 $2,900.00 $ 2,900.00 10 8
Armario metalico 5 $2,552.00 $ 12,760.00 10 8
Trio de 3 niveles 10 $522.00 $ 5,220.00 10 8
$ -
TOTALES
UDIA
S
Depreciaci
n Valor residual
Anual
$ 227.19 $ 17,266.14
$ 227.19 $ 8,178.70
$ 145.00 $ 2,320.00
$ 127.60 $ 12,249.60
$ 26.10 $ 5,115.60
$ - $ -
$ 753.07 $ 45,130.03
FLUJO DE EFECTIVO
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTO SA AO 1 AO 2 AO 3
ENTRADAS $ 179,683.92 $ 1,152,700.44 $ 1,240,419.36 $ 1,325,003.25
Crdito para activos fijos SEDATU $ 49,161.32 0.00 0.00 0.00
Crdito para activos diferidos SEDATU $ 15,000.00 0.00 0.00 0.00
Credito para capital de operacin SEDATU $ 80,022.60 0.00 0.00 0.00
Aportacion del productor $ 35,000.00 0.00 0.00 0.00
Clientes/ Doc $0.00 0.00 0.00 0.00
Ventas de contado $0.00 1,152,325.44 1,209,941.71 1,270,438.80
Otros $0.00 0.00 0.00 0.00
Caja inicial $500.00 375.00 30,477.65 54,564.46
SALIDAS $ 179,183.92 $ 1,112,063.57 $ 1,167,666.75 $ 1,226,050.09
Inversin fija $ 84,161.32 0.00 0.00 0.00
Inversin diferida $ 15,000.00 0.00 0.00 0.00
Inventarios $ 80,022.60 0.00 0.00 0.00
Costos de produccin 0.00 1,052,671.20 1,105,304.76 1,160,570.00
Gastos de administracin 0.00 12,000.00 12,600.00 13,230.00
Gastos de venta 0.00 28,800.00 30,240.00 31,752.00
Gastos financieros (Intereses) 0.00 0.00 0.00
ISR (32%) 0.00 18,592.37 19,521.99 20,498.09
PTU (10%) 0.00 0.00 0.00 0.00
APORTACION AL ECA 0.00 0.00 0.00 0.00
FLUJO NETO DE EFECTIVO 500.00 40,636.87 72,752.61 98,953.16
Dividendos a productores 125.00 10,159.22 18,188.15 24,738.29

SALDO FINAL 375.00 30,477.65 54,564.46 74,214.87
APORTACION ACOMULADA AL ECA 0.00 0.00 0.00 0.00
REMANENTE AL ECA 0.00 0.00 0.00 0.00
AO 4 AO 5
$ 1,408,175.61 $ 1,491,276.04
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
1,333,960.74 1,400,658.77
0.00 0.00
74,214.87 90,617.26
$ 1,287,352.59 $ 1,351,720.22
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
1,218,598.50 1,279,528.42
13,891.50 14,586.08
33,339.60 35,006.58
0.00 0.00
21,523.00 22,599.15
0.00 0.00
0.00 0.00
120,823.02 139,555.81
30,205.75 34,888.95
90,617.26 104,666.86
0.00 0.00
0.00 0.00
PUNTO DE EQUILIBRIO
Periodo COSTOS COSTOS COSTOS VENTAS
AO FIJOS VARIABLES TOTALES TOTALES

1 $91,700.00 $1,003,471.20 $1,095,171.20 $1,152,325.44
2 $96,285.00 $1,053,644.76 $1,149,929.76 $1,209,941.71
3 $101,099.25 $1,106,327.00 $1,207,426.25 $1,270,438.80
4 $106,154.21 $1,161,643.35 $1,267,797.56 $1,333,960.74
5 $111,461.92 $1,219,725.52 $1,331,187.44 $1,400,658.77
FORMULA PUNTO EQUILIBRIO EN VENTAS = CF / [ 1 - ( CV / VT ) ]
FORMULA PUNTO EQUILIBRIO EN PORCENTAJE = P.E. VENTAS / VENTAS TOTALES

UDIA
PUNTO PUNTO
EQUILIBRIO EQUILIBRIO
PORCENTAJE
VENTAS ($) (%)
$709,877.28 62%
$745,371.14 62%
$782,639.70 62%
$821,771.69 62%
$862,860.27 62%
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
UALIZACION 10%
VAN
TIR
B/C
Periodo FNE TD MENOR FNE TASA DE DESCUENTO
AOS 10% ACTUALIZADO 30.02%
0 -150,000.00 1.0000 -150,000.00 1
1 40,636.87 0.9091 36,942.61 0.77
2 72,752.61 0.8264 60,126.12 0.59
3 98,953.16 0.7513 74,344.98 0.45
4 120,823.02 0.6830 82,523.75 0.35
5 139,555.81 0.6209 86,653.18 0.27
VAN 1 190,590.63 VAN 2
TIR POR APROXIMACION 43%

TIR POR FORMULACION 30.02%
(VAN1 *T2)- (VAN2 *T1) $57,215.15

TIR =
VAN1 - (VAN2) $190,590.63
RELACION BENEFICIO COSTO
AOS INGRESOS TD O FA INGRESOS COSTOS Y GASTOS
POR VENTAS 10% ACTUALIZADOS TOTALES
0 0 1 0 0
1 $1,152,325.44 0.9091 $1,047,568.58 $1,095,171.20
2 $1,209,941.71 0.8264 $999,951.83 $1,149,929.76
3 $1,270,438.80 0.7513 $954,499.47 $1,207,426.25
4 $1,333,960.74 0.6830 $911,113.13 $1,267,797.56
5 $1,400,658.77 0.6209 $869,698.90 $1,331,187.44
BA $4,782,831.91
ES CLAUDIA
(VAN, TIR, B/C)
FNE
ACTUALIZADO
-150,000.00
28,413.04
35,566.69
33,823.77
28,876.16
23,320.35
0.00
30.02%
TD O FA COSTOS Y GASTOS
10% ACTUALIZADOS
1 0
0.9091 $995,610.18
0.8264 $950,355.17
0.7513 $907,157.21
0.6830 $865,922.79
0.6209 $826,562.67
CGA $4,545,608.02
R BA/CGA 1.05
ARTESANIAS
De acuerdo al artculo 18 de las reglas de Operacin minimo el 10% de lo solicitado
MONTO
SOLICITADO PORCENTAJE DE ECA
$ - 0%
0
as de Operacin minimo el 10% de lo solicitado
MONTO A MONTO A MONTO A

AHORAR AHORAR AHORAR
MONTO TOTAL A AHORRAR AO 1 AO 2 AO 3
0.00 0 0 0
CLAUDIA
MONTO A MONTO A
AHORAR AHORAR
AO 4 AO 5
0 0

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ARTESANIAS Y NOVEDADES CLAUDIA

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO MONTOS PROGRAMA

Servicios (agua, luz y telefono) SERVICIOS 1 $ 1,200.00

MERANCIA PARA VENTA

BOCA DE PEZ CON BEIS CON GARIGOL CAF PIEZA $ 116.00

JGO DE 3 EJIPCIAS CUALQUIER COLOR JUEGO $ 139.20

JGO DE 1 AFRICANA CON SU BARRIL JUEGO $ 116.00

JGO DE MANZANAS DE ASPIRAL CON VELA JUEGO $ 116.00

JGO DE PERAS DE ASPIRAL CON VELA JUEGO $ 127.60

TRIPTICO DE MANZANAS VARIOS MODELOS PIEZA $ 185.60

BROCHETA DE 4 ESFERAS BASE DE MADERA PIEZA $ 208.80

BROCHETA DE CORAZONES CHICOS PIEZA $ 278.40

BOLSA CON PIEDRITAS CHICAS 2 TAMAOS PIEZA $ 406.00

BOLSA CON PIEDRAS GRANDES BLANCAS PIEZA $ 11.60

MEMORIA DE CALCULO DE COSTOS

COSTOS DE PRODUCCION POR MES

GASTOS DE VENTA POR MES

GASTOS DE ADMINISTRACION ANUAL

SE GENERARAN LOS SIGUIENTES

5 $580.00 $ 100.00 $ 16.00

5 $696.00 $ 120.00 $ 19.20

5 $696.00 $ 120.00 $ 19.20

5 $638.00 $ 110.00 $ 17.60

5 $580.00 $ 100.00 $ 16.00

5 $696.00 $ 120.00 $ 19.20

5 $580.00 $ 100.00 $ 16.00

5 $638.00 $ 110.00 $ 17.60

5 $638.00 $ 110.00 $ 17.60

5 $754.00 $ 130.00 $ 20.80

5 $638.00 $ 110.00 $ 17.60

5 $696.00 $ 120.00 $ 19.20

5 $928.00 $ 160.00 $ 25.60

5 $580.00 $ 100.00 $ 16.00

5 $580.00 $ 100.00 $ 16.00

5 $638.00 $ 110.00 $ 17.60

5 $696.00 $ 120.00 $ 19.20

5 $638.00 $ 110.00 $ 17.60

5 $580.00 $ 100.00 $ 16.00

5 $580.00 $ 100.00 $ 16.00

5 $1,334.00 $ 230.00 $ 36.80

5 $986.00 $ 170.00 $ 27.20

5 $1,392.00 $ 240.00 $ 38.40

5 $754.00 $ 130.00 $ 20.80

5 $928.00 $ 160.00 $ 25.60

5 $1,392.00 $ 240.00 $ 38.40

5 $928.00 $ 160.00 $ 25.60

5 $696.00 $ 120.00 $ 19.20

5 $1,044.00 $ 180.00 $ 28.80

5 $1,218.00 $ 210.00 $ 33.60

5 $870.00 $ 150.00 $ 24.00

5 $986.00 $ 170.00 $ 27.20

5 $928.00 $ 160.00 $ 25.60

5 $870.00 $ 150.00 $ 24.00

5 $1,276.00 $ 220.00 $ 35.20

5 $928.00 $ 160.00 $ 25.60

5 $928.00 $ 160.00 $ 25.60

5 $3,480.00 $ 600.00 $ 96.00

5 $928.00 $ 160.00 $ 25.60

5 $928.00 $ 160.00 $ 25.60

5 $435.00 $ 75.00 $ 12.00

5 $348.00 $ 60.00 $ 9.60

5 $1,160.00 $ 200.00 $ 32.00

5 $1,450.00 $ 250.00 $ 40.00