EJERCICIO 01

FASE COMPROMISO
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.02 Recursos Directamente recaudados 50,000.00
8302.0201 Recursos Directamente recaudados 50,000.00
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.02 Recursos Directamente recaudados 50,000.00
8401.0201 Recursos Directamente recaudados 50,000.00
Por compromiso de la deuda en compra de maquinaria

9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS

9101.08 Ordenes de compra aprobadas 50,000.00
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRA
9102.08 Ordenes de compra por ejecutar 50,000.00
Por el control de la orden de compra

FASE DE DEVENGADO
1503 VEHICULOS, MAQUINARIAS Y OTROS
1503.02 Maquinaria, equipo, mobiliario y otros 50,000.00
1503.0201 Para oficina 50,000.00
2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS
2101.01 Impuestos y contribuciones 1,500.00
2101.0105 Impuesto general a las ventas 1,500.00
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103.02 Activos no financieros por pagar 48,500.00
Por la provision de la compra de la maquinaria

9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRA

9102.08 Ordenes de compra por ejecutar 50,000.00
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
9101.08 Ordenes de compra aprobadas 50,000.00
Por la entrega de la maquinaria por parte del proveedor

FASE DE GIRADO
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.01 Recursos ordinarios 50,000.00
8401.0101 Recursos ordinarios 50,000.00
8601 EJECUCION DE GASTOS
8601.01 Recursos ordinarios 50,000.00
8601.0101 Recursos ordinarios 50,000.00
Por la ejecucion del gasto presupuestario

2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

2101.01 Impuestos y contribuciones 1,500.00
2101.0105 Impuesto general a las ventas 1,500.00
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103.02 Activos no financieros por pagar 48,500.00
2105 OBLIGACIONES DEL TESORO PUBLICO
2105.02 Gastos de capital 50,000.00
Por el pago de la obligacion con R.O

9103 VALORES Y GARANTIAS

9103.08 Cheques girados 1,500.00
9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRA
9104.08 Cheques girados por entregar 1,500.00
Por control de cheque girado en pago del IGV retenido

FASE DE PAGADO
2105 OBLIGACIONES DEL TESORO PUBLICO
2105.02 Gastos de capital 50,000.00
4404 TRASPASOS Y REMESAS DE CAPITAL RECIBIDOS
4404.01 Traspasos del tesoro publico 50,000.00
Por la transferencia de fondos del tesoro publico

9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRA

9104.08 Cheques girados por entregar 1,500.00
9103 VALORES Y GARANTIAS
9103.08 Cheques girados 1,500.00
Por el cobro de cheque girado por retencion del IGV

COMPRA DEL RESPUESTO AL AO 5

FASE COMPROMISO
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.05 Recursos Determinados 15,000.00
8301.0502 FONCOMUN 15,000.00
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.05 Recursos Determinados 15,000.00
8401.0502 FONCOMUN 15,000.00
Por compromiso de la deuda en compra de maquinaria

9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS

9101.08 Ordenes de compra aprobadas 15,000.00
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRA
9102.08 Ordenes de compra por ejecutar 15,000.00
Por el control de la orden de compra

FASE DE DEVENGADO
1503 VEHICULOS, MAQUINARIAS Y OTROS
1503.02 Maquinaria, equipo, mobiliario y otros 15,000.00
1503.0201 Para oficina 15,000.00
2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS
2101.01 Impuestos y contribuciones 450.00
2101.0105 Impuesto general a las ventas 450.00
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103.02 Activos no financieros por pagar 14,550.00
Por la provision de la compra de la maquinaria

9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRA

9102.08 Ordenes de compra por ejecutar 15,000.00
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
9101.08 Ordenes de compra aprobadas 15,000.00
Por la entrega de la maquinaria por parte del proveedor

FASE DE GIRADO
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.05 Recursos Determinados 15,000.00
8401.0502 FONCOMUN 15,000.00
8601 EJECUCION DE GASTOS
8601.05 Recursos Determinados 15,000.00
8601.0502 FONCOMUN 15,000.00
Por la ejecucion del gasto presupuestario

2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

2101.01 Impuestos y contribuciones 450.00
2101.0105 Impuesto general a las ventas 450.00
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103.02 Activos no financieros por pagar 14,550.00
2105 OBLIGACIONES DEL TESORO PUBLICO
2105.02 Gastos de capital 15,000.00
Por el pago de la obligacion con R.O

9103 VALORES Y GARANTIAS

9103.08 Cheques girados 450.00
9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRA
9104.08 Cheques girados por entregar 450.00
Por control de cheque girado en pago del IGV retenido

FASE DE PAGADO
2105 OBLIGACIONES DEL TESORO PUBLICO
2105.02 Gastos de capital 15,000.00
4404 TRASPASOS Y REMESAS DE CAPITAL RECIBIDOS
4404.01 Traspasos del tesoro publico 15,000.00
Por la transferencia de fondos del tesoro publico

9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRA

9104.08 Cheques girados por entregar 450.00
9103 VALORES Y GARANTIAS
9103.08 Cheques girados 450.00
Por el cobro de cheque girado por retencion del IGV

POR LA DEPRECIACION DEL AO 1

5801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO

5801.02 Depreciacion acumulada maquinaria y equipo 10,000.00
5801.0201 Otra maquinaria 10,000.00
1508 DEPRECIACION, AMORT. Y AGOTAMIENTO
1508.02 Depreciacion acumulada de Vehiculos, maquinaria 10,000.00
1508.0202 Maquinaria, equipo, mobiliario y otros 10,000.00
Por depreciacion del ao 1

POR LA DEPRECIACION DEL AO 2

5801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO

5801.02 Depreciacion acumulada maquinaria y equipo 10,000.00
5801.0201 Otra maquinaria 10,000.00
1508 DEPRECIACION, AMORT. Y AGOTAMIENTO
1508.02 Depreciacion acumulada de Vehiculos, maquinaria 10,000.00
1508.0202 Maquinaria, equipo, mobiliario y otros 10,000.00
Por depreciacion del ao 2

POR LA DEPRECIACION DEL AO 3

5801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO

5801.02 Depreciacion acumulada maquinaria y equipo 10,000.00
5801.0201 Otra maquinaria 10,000.00
1508 DEPRECIACION, AMORT. Y AGOTAMIENTO
1508.02 Depreciacion acumulada de Vehiculos, maquinaria 10,000.00
1508.0202 Maquinaria, equipo, mobiliario y otros 10,000.00
Por depreciacion del ao 3

POR LA DEPRECIACION DEL AO 4

5801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO

5801.02 Depreciacion acumulada maquinaria y equipo 10,000.00
5801.0201 Otra maquinaria 10,000.00
1508 DEPRECIACION, AMORT. Y AGOTAMIENTO
1508.02 Depreciacion acumulada de Vehiculos, maquinaria 10,000.00
1508.0202 Maquinaria, equipo, mobiliario y otros 10,000.00
Por depreciacion del ao 4

POR LA BAJA DEL REPUESTO AL AO 6

5506 OTROS GASTOS DIVERSOS
5506.01 Baja de bienes 3,000.00
1508 DEPRECIACION, AMORT. Y AGOTAMIENTO
1508.02 Depreciacion acumulada de Vehiculos, maquinaria 2,000.00
1503 VEHICULOS, MAQUINARIAS Y OTROS
1503.02 Maquinaria, equipo, mobiliario y otros 5,000.00
1503.0201 Para oficina 5,000.00
Por la baja del repuesto

POR LA NUEVA DEPRECIACION AO 5 AL AO 7

5801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO
5801.02 Depreciacion acumulada maquinaria y equipo 6,666.67
5801.0201 Otra maquinaria 6,666.67
1508 DEPRECIACION, AMORT. Y AGOTAMIENTO
1508.02 Depreciacion acumulada de Vehiculos, maquinaria 6,666.67
1508.0202 Maquinaria, equipo, mobiliario y otros 6,666.67
Por nueva depreciacion del ao 4 al ao 6

EJERCICIO 02
FASE DE RECAUDADO
2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS
2101.01 Impuestos y contribuciones 14,000.00
2101.05 Imp. General a las ventas 14,000.00
1101 CAJA Y BANCOS
1101.03 Depositos en Inst. Financieras Publicas 14,000.00
1101.0301 Cuentas Corrientes 14,000.00
Por el giro del Cheque

9103 VALORES Y GARANTIAS

9103.08 Cheques Girados 14,000.00
9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRARIO
9104.08 Cheques Girados por entregar 14,000.00
Por el control del Cheque

9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRARIO

9104.08 Cheques Girados por entregar 14,000.00
9103 VALORES Y GARANTIAS
9103.08 Cheques Girados por entregar 14,000.00
Por la cobranza del cheque emitido

8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS

8201.02 Recursos Directamente Recaudados 14,000.00
8201.0201 Recursos Directamente Recaudados 14,000.00
8501 EJECUCION DE INGRESOS
8501.02 Recursos Directamente Recaudados 14,000.00
8501.0201 Recursos Directamente Recaudados 14,000.00
Extorno para rebajar la ejecucion presupuestaria de Ingresos registrados en la contabilidad

EJERCICIO 03
CARTA FIANZA
9103 VALORES Y GARANTIAS
9103.04 Garantias recibidas 90,000.00
9104 CONTROL DE GARANTIAS DE TERCEROS
9104.04 Control de garantias de terceros 90,000.00
Por la carta fianza recibida en garantia

ASIENTOS POR ADELANTO

FASE COMPROMISO
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.05 Recursos determinados 360,000.00
8301.0502 FONCOMUN 360,000.00
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.05 Recursos determinados 360,000.00
8401.0502 FONCOMUN 360,000.00
Por el compromiso de la deuda asumida por obra

9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS

9101.09 Ordenes de servicio aprobadas 360,000.00
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRA
9102.09 Ordenes de servicio por ejecutar 360,000.00
Por la emision de la orden de servicio

FASE DE DEVENGADO
1205 SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS
1205.04 Anticipo a contratistas y proveedores 360,000.00
2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS
2101.01 Impuestos y contribuciones 10,800.00
2101.0105 IGV 10,800.00
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar 349,200.00
2103.0102 Anticipos otorgados a proveedores 349,200.00
Por la provision del anticipo en la obra

9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS

9102.09 Ordenes de servicio por ejecutar 360,000.00
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
9101.09 Ordenes de servicio aprobadas 360,000.00
Por la atencion de la orden de servicio

FASE DE GIRADO
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.05 Recursos determinados 360,000.00
8401.0502 FONCOMUN 360,000.00
8601 EJECUCION DE GASTOS
8601.05 Recursos determinados 360,000.00
8601.0502 FONCOMUN 360,000.00
Por la ejecucion del gasto presupuestario

2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

2101.01 Impuestos y contribuciones 10,800.00
2101.0105 IGV 10,800.00
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar 349,200.00
2103.0102 Anticipos otorgados a proveedores 349,200.00
2105 OBLIGACIONES DEL TESORO PUBLICO
2105.02 Gastos del capital 360,000.00

9103 VALORES Y GARANTIAS

9103.08 Cheques girados 10,800.00
9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRA
9104.08 Cheques girados por entregar 10,800.00
Por control de cheque girado en pago del IGV retenido

FASE DE PAGADO
2105 OBLIGACIONES DEL TESORO PUBLICO
2105.02 Gastos de capital 360,000.00
4404 TRASPASOS Y REMESAS DE CAPITAL RECIBIDOS
4404.01 Traspasos del tesoro publico 360,000.00
Por la transferencia de fondos del tesoro publico

9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRA

9104.08 Cheques girados por entregar 10,800.00
9103 VALORES Y GARANTIAS
9103.08 Cheques girados 10,800.00
Por el cobro de cheque girado por retencion del IGV

CARTA FIANZA N 1
9103 VALORES Y GARANTIAS
9103.04 Garantias recibidas 180,000.00
9104 CONTROL DE GARANTIAS DE TERCEROS
9104.04 Control de garantias de terceros 180,000.00
Por la carta fianza recibida en garantia

CARTA FIANZA N 2
9103 VALORES Y GARANTIAS
9103.04 Garantias recibidas 180,000.00
9104 CONTROL DE GARANTIAS DE TERCEROS
9104.04 Control de garantias de terceros 180,000.00
Por la carta fianza recibida en garantia

VALORIZACION N1
FASE COMPROMISO
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.05 Recursos determinados 270,000.00
8301.0502 FONCOMUN 270,000.00
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.05 Recursos determinados 270,000.00
8401.0502 FONCOMUN 270,000.00
Por el compromiso de la deuda asumida por obra
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS
9101.09 Ordenes de servicio aprobadas 270,000.00
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRA
9102.09 Ordenes de servicio por ejecutar 270,000.00
Por la emision de la orden de servicio

FASE DEVENGADO
1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS
1501.08 Construccion de estructuras 450,000.00
1501.0802 Infraestructura vial 450,000.00
1501.080201 Por contrata 450,000.00
1205 SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS
1205.04 Anticipo a contratistas y proveedores 180,000.00
2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS
2101.01 Impuestos y contribuciones 8,100.00
2101.0105 IGV 8,100.00
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar 212400-6372 261,900.00
2103.0102 Anticipos otorgados a proveedores 261,900.00
Por la primera valorizacion de la obra

9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS

9102.09 Ordenes de servicio por ejecutar 270,000.00
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
9101.09 Ordenes de servicio aprobadas 270,000.00
Por la atencion de la orden de servicio

FASE DE GIRADO
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.05 Recursos determinados 270,000.00
8401.0502 FONCOMUN 270,000.00
8601 EJECUCION DE GASTOS
8601.05 Recursos determinados 270,000.00
8601.0502 FONCOMUN 270,000.00
Por la ejecucion del gasto presupuestario

2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

2101.01 Impuestos y contribuciones 8,100.00
2101.0105 IGV 8,100.00
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar 261,900.00
2103.0102 Anticipos otorgados a proveedores 261,900.00
2105 OBLIGACIONES DEL TESORO PUBLICO
2105.02 Gastos del capital 270,000.00

9103 VALORES Y GARANTIAS

9103.08 Cheques girados 8,100.00
9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRA
9104.08 Cheques girados por entregar 8,100.00
Por control de cheque girado en pago del IGV retenido

FASE DE PAGADO
2105 OBLIGACIONES DEL TESORO PUBLICO
2105.02 Gastos de capital 270,000.00
4404 TRASPASOS Y REMESAS DE CAPITAL RECIBIDOS
4404.01 Traspasos del tesoro publico 270,000.00
Por la transferencia de fondos del tesoro publico

9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRA

9104.08 Cheques girados por entregar 8,100.00
9103 VALORES Y GARANTIAS
9103.08 Cheques girados 8,100.00
Por el cobro de cheque girado por retencion del IGV

VALORIZACION N2 (FINAL)
FASE COMPROMISO
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.05 Recursos determinados 270,000.00
8301.0502 FONCOMUN 270,000.00
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.05 Recursos determinados 270,000.00
8401.0502 FONCOMUN 270,000.00
Por el compromiso de la deuda asumida por obra

9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS

9101.09 Ordenes de servicio aprobadas 270,000.00
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRA
9102.09 Ordenes de servicio por ejecutar 270,000.00
Por la emision de la orden de servicio

FASE DEVENGADO
1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS
1501.08 Construccion de estructuras 450,000.00
1501.0802 Infraestructura vial 450,000.00
1501.080201 Por contrata 450,000.00
1205 SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS
1205.04 Anticipo a contratistas y proveedores 180,000.00
2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS
2101.01 Impuestos y contribuciones 8,100.00
2101.0105 IGV 8,100.00
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar 261,900.00
2103.0102 Anticipos otorgados a proveedores 261,900.00
Por la primera valorizacion de la obra

9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS

9102.09 Ordenes de servicio por ejecutar 270,000.00
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
9101.09 Ordenes de servicio aprobadas 270,000.00
Por la atencion de la orden de servicio

FASE DE GIRADO
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.05 Recursos determinados 270,000.00
8401.0502 FONCOMUN 270,000.00
8601 EJECUCION DE GASTOS
8601.05 Recursos determinados 270,000.00
8601.0502 FONCOMUN 270,000.00
Por la ejecucion del gasto presupuestario

2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

2101.01 Impuestos y contribuciones 8,100.00
2101.0105 IGV 8,100.00
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar 261,900.00
2103.0102 Anticipos otorgados a proveedores 261,900.00
2105 OBLIGACIONES DEL TESORO PUBLICO
2105.02 Gastos del capital 270,000.00

9103 VALORES Y GARANTIAS

9103.08 Cheques girados 8,100.00
9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRA
9104.08 Cheques girados por entregar 8,100.00
Por control de cheque girado en pago del IGV retenido

FASE DE PAGADO
2105 OBLIGACIONES DEL TESORO PUBLICO
2105.02 Gastos de capital 270,000.00
4404 TRASPASOS Y REMESAS DE CAPITAL RECIBIDOS
4404.01 Traspasos del tesoro publico 270,000.00
Por la transferencia de fondos del tesoro publico

9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRA

9104.08 Cheques girados por entregar 8,100.00
9103 VALORES Y GARANTIAS
9103.08 Cheques girados 8,100.00
Por el cobro de cheque girado por retencion del IGV

ELABORACION DEL EXPEDIENTE TECNICO

FASE DE COMPROMISO
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.04 Donaciones y Transferencias 30,000.00
8301.0401 Donaciones 30,000.00
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.04 Donaciones y Transferencias 30,000.00
8401.0401 Donaciones 30,000.00
Por el compromiso de la planilla de remuneraciones de diciembre

9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS

9101.09 Ordenes de servicio aprobadas 30,000.00
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRA
9102.09 Ordenes de servicio por ejecutar 30,000.00
Por la emision de la orden de servicio

FASE DE DEVENGADO
1505 ESTUDIOS Y PROYECTOS
1505.02 Elaboracion de expediente tecnico 30,000.00
2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS
2101.01 Impuestos y contribuciones 900.00
2101.0105 IGV 900.00
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar 29,100.00
Por la provision del anticipo en la obra

9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS

9102.09 Ordenes de servicio por ejecutar 30,000.00
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
9101.09 Ordenes de servicio aprobadas 30,000.00
Por la atencion de la orden de servicio

FASE DE GIRADO
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.04 Donaciones y Transferencias 30,000.00
8401.0401 Donaciones 30,000.00
8601 EJECUCION DE GASTOS
8601.04 Donaciones y Transferencias 30,000.00
8601.0401 Donaciones 30,000.00
Por la ejecucion del pago del compromiso asumido

2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

2101.01 Impuestos y contribuciones 900.00
2101.0105 IGV 900.00
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar 29,100.00
1101 CAJA Y BANCOS
1101.03 Depositos en Inst. Financ. Publicas 30,000.00
1101.03.01 Cuentas corrientes 30,000.00
Por el giro del cheque del Banco de la nacion

9103 VALORES Y GARANTIAS

9103.08 Cheques girados 30,000.00
9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRA
9104.08 Cheques girados por entregar 30,000.00
Por el control del cheque girado

FASE DE PAGADO
9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRA
9104.08 Cheques girados por entregar 30,000.00
9103 VALORES Y GARANTIAS
9103.08 Cheques girados 30,000.00
Por la cobranza del cheque por parte de los trabajadores

7. GASTO DE SUPERVISION DE LA OBRA

FASE DE COMPROMISO
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.04 Donaciones y Transferencias 21,240.00
8301.0401 Donaciones 21,240.00
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.04 Donaciones y Transferencias 21,240.00
8401.0401 Donaciones 21,240.00
Por el compromiso de la planilla de remuneraciones de diciembre

9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS

9101.09 Ordenes de servicio aprobadas 21,240.00
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRA
9102.09 Ordenes de servicio por ejecutar 21,240.00
Por la emision de la orden de servicio

FASE DE DEVENGADO
1505 ESTUDIOS Y PROYECTOS
1505.03 Otros gastos diversos de activos no financieros 21,240.00
2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS
2101.01 Impuestos y contribuciones 637.20
2101.0105 IGV 637.20
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar 20,602.80
Por la provision del anticipo en la obra

9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS

9102.09 Ordenes de servicio por ejecutar 21,240.00
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
9101.09 Ordenes de servicio aprobadas 21,240.00
Por la atencion de la orden de servicio
FASE DE GIRADO
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.04 Donaciones y Transferencias 21,240.00
8401.0401 Donaciones 21,240.00
8601 EJECUCION DE GASTOS
8601.04 Donaciones y Transferencias 21,240.00
8601.0401 Donaciones 21,240.00
Por la ejecucion del pago del compromiso asumido

2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

2101.01 Impuestos y contribuciones 637.20
2101.0105 IGV 637.20
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar 20,602.80
1101 CAJA Y BANCOS
1101.03 Depositos en Inst. Financ. Publicas 21,240.00
1101.03.01 Cuentas corrientes 21,240.00
Por el giro del cheque del Banco de la nacion

9103 VALORES Y GARANTIAS

9103.08 Cheques girados 21,240.00
9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRA
9104.08 Cheques girados por entregar 21,240.00
Por el control del cheque girado

FASE DE PAGADO
9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRA
9104.08 Cheques girados por entregar 21,240.00
9103 VALORES Y GARANTIAS
9103.08 Cheques girados 21,240.00
Por la cobranza del cheque por parte de los trabajadores

8. LIQUIDACION FINAL
1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS
1501.03 Estructuras 900,000.00
1501.0302 Infraestructura Vial 900,000.00
1505 ESTUDIOS Y PROYECTOS
1505.02 Elaboracion de expediente tecnico 30,000.00
1505.03 Otros gastos diversos de activos no financieros 21,240.00
1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS
1501.08 Construccion de estructuras 900,000.00
1501.0802 Infraestructura vial 900,000.00
1501.080201 Por contrata 900,000.00
Por la liquidacion final de la obra segn resolucion de alcaldia

9104 CONTROL DE GARANTIAS DE TERCEROS

9104.04 Control de garantias de terceros 450,000.00
9103 VALORES Y GARANTIAS
9103.04 Garantias recibidas 450,000.00
Por el extorno de la carta fianza recibida en garantia

EJERCICIO 04
PLANILLA DE DICIEMBRE
FASE DE COMPROMISO
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.05 Recursos determinados 7767.25
8301.0504 Canon y Sobrecanon 7767.25
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.05 Recursos determinados 7767.25
8401.0504 Canon y Sobrecanon 7767.25
Por el compromiso de la planilla de remuneraciones de diciembre

FASE DE DEVENGADO
5101 PERSONAL Y OBLIG. SOC. - RETRIB. Y COMPLEM. EN EFEC.
5101.01 Personal administrativo 7225
5101.0101 Personal administrativo 7225
5103 CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL
5103.01 Obligaciones del empleador 542.25
5103.0101 Obligaciones del empleador 542.25
2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS
2101.03 Seguridad social 1325.5
2101.0301 Prestaciones de salud 542.25
2101.0302 Sistema nacional de pensiones 783.25
2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEF. POR PAG.
2102.01 Remuneraciones por pagar 6441.75
Por la provision de la planilla de remuneraciones de diciembre

FASE DE GIRADO
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.05 Recursos determinados 7767.25
8401.0504 Canon y Sobrecanon 7767.25
8601 EJECUCION DE GASTOS
8601.05 Recursos determinados 7767.25
8601.0504 Canon y Sobrecanon 7767.25
Por la ejecucion del pago del compromiso asumido

2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

2101.03 Seguridad social 1325.5
2101.0301 Prestaciones de salud 542.25
2101.0302 Sistema nacional de pensiones 783.25
2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEF. POR PAG.
2102.01 Remuneraciones por pagar 6441.75
2105 OBLIGACIONES DEL TESORO PUBLICO
2105.01 Gastos Corrientes 6441.75
Por el giro del cheque del Banco de la nacion

CUENTAS DE ORDEN
9103 VALORES Y GARANTAS
9103.08 Cheques girados
9104 VALORES Y GARANTAS POR EL CONTRARIO
9104.08 Cheques girados por entregar
Por el control del cheque
FASE DE PAGADO
2105 OBLIGACIONES DEL TESORO PUBLICO
2105.02 gastos de capital 7767.25
4404 TRASPASOS Y REMESAS DE CAPITAL RECIBIDAS
4404.01 Traspasos del Tesoro Publico 7767.25
Por la cobranza del cheque por parte de los trabajadores

PLANILLA DE GRATIFICACIONES
FASE DE COMPROMISO
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.05 Recursos determinados 6567.25
8301.0504 Canon y Sobrecanon 6567.25
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.05 Recursos determinados 6567.25
8401.0504 Canon y Sobrecanon 6567.25
Por el compromiso de la planilla de gratificaciones de diciembre

FASE DE DEVENGADO
5101 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
5101.09 Gastos variables y ocasionales 6567.25
5101.0901 Escolaridad, aguinaldos y gratificaciones 6567.25
2102 REMUNERAC. PENSIONES Y BENEF. POR PAGAR
2102.04 Otros beneficios por pagar 6567.25
2102.0401 Gratificaciones y aguinaldos 6567.25
Por la provision de la planilla de diciembre

FASE DE GIRADO
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.05 Recursos determinados 6567.25
8401.0504 Canon y Sobrecanon 6567.25
8601 EJECUCION DE GASTOS
8601.05 Recursos determinados 6567.25
8601.0504 Canon y Sobrecanon 6567.25
Por la ejecucion del pago del compromiso asumido

2102 REMUNERAC. PENSIONES Y BENEF. POR PAGAR

2102.04 Otros beneficios por pagar 6567.25
2102.0401 Gratificaciones y aguinaldos 6567.25
2105 OBLIGACIONES DEL TESORO PUBLICO
2105.01 Gastos Corrientes 6567.25
Por el giro del cheque del Banco de la nacion

CUENTAS DE ORDEN
9103 VALORES Y GARANTAS
9103.08 Cheques girados
9104 VALORES Y GARANTAS POR EL CONTRARIO
9104.08 Cheques girados por entregar
Por el control del cheque

FASE DE PAGADO
9104 VALORES Y GARANTAS POR EL CONTRARIO
9104.08 Cheques girados por entregar
9103 VALORES Y GARANTAS
9103.08 Cheques girados
Por la cobranza del cheque por parte de los trabajadores

2105 OBLIGACIONES DEL TESORO PUBLICO

2105.01 gastos Corrientes 6567.25
4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDAS
4402.01 Traspasos del Tesoro Publico 6567.25
Por la cobranza del cheque por parte de los trabajadores

Ejercicio 5

1101 CAJA Y BANCOS

1101.01 Caja 200,000
1101.0101 Caja M/N 200,000
1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO
1301.09 Materiales y utiles de enseanza 300,000
1503 VEHICULOS, MAQUINARIAS Y OTROS
1503.02 Maquinarias, Equipo, Mobiliario Y Otros 600,000
1503.0201 Para Oficina 600,000
4401 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS CORRIENTES RECIBIDOS
4401.01 En efectivo 200,000
4401.0103 De otras unidades de gobierno 200,000
4401.02 En bienes 300,000
4401.0203 De otras unidades de gobierno 300,000
4403 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS DE CAPITAL RECIBIDOS
4403.02 En bienes 600,000
4403.0203 De otras unidades de gobierno 600,000
Por la recepcion de los bienes y dinero recibido en donacion

8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS

8201.04 Donaciones y Transferencias 200,000
8201.0401 Donaciones 200,000
8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONE.
8101.04 Donaciones y Transferencias 200,000
8101.0401 Donaciones 200,000
Por el registro en el presupuesto de ingresos del dinero en efectivo

8501 EJECUCIN DE INGRESOS

8501.04 Donaciones y Transferencias 200,000
8501.0401 Donaciones 200,000
8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS
8201.04 Donaciones y Transferencias 200,000
8201.0401 Donaciones 200,000
Por la ejecucion de los ingresos en el presupuesto
50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

1,500.00

48,500.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

1,500.00

48,500.00

50,000.00
 1,500.00

1,500.00

50,000.00

50,000.00

1,500.00

1,500.00

15,000.00

15,000.00

15,000.00

15,000.00

15,000.00

450.00

14,550.00
15,000.00

15,000.00

15,000.00

15,000.00

450.00

14,550.00

15,000.00

450.00

450.00

15,000.00

15,000.00

450.00

450.00

10,000.00
 10,000.00

10,000.00

10,000.00

10,000.00

10,000.00

10,000.00

10,000.00

3,000.00

2,000.00

5,000.00
 6,666.67

6,666.67
10000

14,000.00

14,000.00

14,000.00

14,000.00

14,000.00

14,000.00

14,000.00

14,000.00

90,000.00

90,000.00
360,000.00

360,000.00

VALOR DE OBRA
ADELANTOS
20% ADELANTO DIRECTO
360,000.00 20% MATERIALES
TOTAL ADELANTOS
360,000.00

360,000.00

10,800.00

349,200.00

360,000.00

360,000.00

360,000.00

360,000.00

10,800.00

349,200.00
 360,000.00

10,800.00

10,800.00

360,000.00

360,000.00

10,800.00

10,800.00

180,000.00

180,000.00

180,000.00

180,000.00

270,000.00 PRIMERA VALORIZACION

VALORIZACION
20% mat (-) ADELANTOS
270,000.00
270,000.00

270,000.00

450,000.00

180,000.00

8,100.00

261,900.00

270,000.00

270,000.00

270,000.00

270,000.00

8,100.00

261,900.00

270,000.00

8,100.00
 8,100.00

270,000.00

270,000.00

8,100.00

8,100.00

SEGUNDA VALORIZACION
270,000.00 VALORIZACION
(-) ADELANTOS

270,000.00

270,000.00

270,000.00

450,000.00

180,000.00

8,100.00

261,900.00
270,000.00

270,000.00

270,000.00

270,000.00

8,100.00

261,900.00

270,000.00

8,100.00

8,100.00

270,000.00

270,000.00

8,100.00

8,100.00
30,000.00

30,000.00

30,000.00

30,000.00

30,000.00

900.00

29,100.00

30,000.00

30,000.00

30,000.00

30,000.00

900.00

29,100.00

30,000.00
30,000.00

30,000.00

30,000.00

30,000.00

21,240.00

21,240.00

21,240.00

21,240.00

21,240.00

637.20

20,602.80

21,240.00

21,240.00
 21,240.00

21,240.00

637.20

20,602.80

21,240.00

21,240.00

21,240.00

21,240.00

21,240.00

951,240.00

51,240.00

900,000.00

450,000.00
 450,000.00

7767.25

7767.25

7225

542.25

1325.5

6441.75

7767.25

7767.25

1325.5

6441.75

7767.25
7767.25

7767.25

7767.25

7767.25

6567.25

6567.25

6567.25

6567.25

6567.25

6567.25

6567.25

6567.25
6567.25

6567.25

6567.25

6567.25

6567.25

6567.25

200,000

300,000

600,000

500,000

600,000

200,000

200,000
200,000

200,000
 d h
50000 40000 10000*4
comp rep 15000 5000 baja rep

40000 65000 45000

20000
6666.667 20000 / 3
900,000.00

180,000.00
180,000.00
360,000.00
IZACION
450,000.00
-180,000.00
270,000.00
RIZACION
450,000.00
-180,000.00
270,000.00
 PLANILLA MENSUAL
Fecha Ingreso Rem. BasicaAsig. FamiliaEscolari Canasta de NavidadTOTAL Rem. MensualRem. Afecta ONP Neto ESSALUD TOTAL COSTO F. INGRESO
9/1/2013 1600 75 400 500 2575 2575 2175 282.75 2292.25 195.75 2770.75 9/1/2013
8/1/2013 1500 75 400 500 2475 2475 2075 269.75 2205.25 186.75 2661.75 8/1/2013
10/1/2012 1200 75 400 500 2175 2175 1775 230.75 1944.25 159.75 2334.75 10/1/2012
4300 225 1200 1500 7225 7225 6025 783.25 6441.75 542.25 7767.25

RESUMEN DETERMINACION DEL COSTO

TOTAL REMUNERACI 7225

TOTAL APORT. ESSA 542.25
GRATIFICACIONES DI6567.25
TOTAL COSTO EMPL 14334.5
CALCULO GRATIF. BONIF. 9% TOTAL
(2175/6*6) 2175 195.75 2370.75
(2075/6*6) 2075 186.75 2261.75
(1775/6*6) 1775 159.75 1934.75
6025 542.25 6567.25
Ejercicio 3

DEVENGADO 360,000 = (10,800 + 349,200) + 0

GIRADO 0 = ((-10,800 - 349,200) + 360,000) + 0

PAGADO 0 = -360,000 + 360,000

DEVENGADO (450,000 - 180,000) = (8,100 + 261,900) + 0

GIRADO 0 = ((-8,100 - 261,900) + 270,000) + 0

PAGADO 0 = -270,000 + 270,000

DEVENGADO (450,000 - 180,000) = (8,100 + 261,900) + 0

GIRADO 0 = ((-8,100 - 261,900) + 270,000) + 0

PAGADO 0 = -270,000 + 270,000

LIQUIDACION FINAL (900,000 - 900,000) = 0 + 0

Ejercicio 6
CRONOGRAMA DEL PROCESO DE SELECCIN DE LICITACIN PBLICA

Convocatoria Lunes 08-09-2014

Registro de Participantes 09-09-2014 hasta 07-10-2014
Formulacin de Consultas 09-09-2014 hasta 16-09-2014
Absolucin de Consultas 9/22/2014
Formulacin de Observaciones a las Bases 23-09-2014 hasta 29-09-2014
Absolucin de Observaciones a las Bases 10/3/2014
Integracin de Bases 10/6/2014
Presentacin de Propuestas 10/14/2014
Municipalidad Provincial del Santa (Jr . Enrique
El acto pblico se realizar en Palacios N 343) - 09:00 horas
Calificacin y Evaluacin de Propuestas 15-10-2014 hasta 20-10-2014
Otorgamiento de la Buena Pro 10/21/2014
Consentimiento del Otorgamiento de la Buena Pro 10/31/2014

Ejercicio 7
CRONOGRAMA DEL PROCESO DE SELECCIN DE ADJUDICACIN DIRECTA PBLICA

Convocatoria Martes 15/09/2014

Registro de Participantes
Formulacin de Consultas y observaciones a las bases
Absolucin de Consultas y observaciones a las bases
Integracin de Bases
Presentacin de Propuestas
El acto pblico se realizar en
Calificacin y Evaluacin de Propuestas
Otorgamiento de la Buena Pro
16/09/2014 hasta 23/09/2014
16/09/2014 hasta 18/09/2014
9/19/2014
9/22/2014
9/29/2014
Municipalidad Provincial del Santa (Jr . Enrique
Palacios N 343) - 09:00 horas
27/06/2014 hasta 01/07/2014
9/29/2014
Consentimiento del Otorgamiento de la Buena Pro 9/29/2014