Esta figura est contemplada en el artculo 1677 del Cdigo Civil, que
dispone que el contrato de arrendamiento financiero, debe regirse por su
legislacin especial y supletoria.
CONCEPTO:
En primer lugar, por contrato bancario debemos definir a los acuerdos
celebrados por las empresas y entidades del sistema financiero con sus
clientes y usuarios con la finalidad de crear, regular, modificar o extinguir
una relacin jurdica patrimonial orientada al desarrollo de diversas
operaciones de intermediacin financiera, constituyendo estas su sustento
jurdico y la forma que adopta.
Las partes intervienen en el contrato son la institucin financiera y el
cliente, que puede ser persona natural o jurdica. Los contratantes expresan
su consentimiento en forma distinta a la tradicional atendiendo a la agilidad
del negocio jurdico financiero, es decir, sin tratativas previas, expresando
su conformidad o no a las clusulas predeterminadas por el banco, bajo la
modalidad de contratos de adhesin.
La prestacin materia de la obligacin derivada del contrato puede ser una
operacin activa, pasiva o neutra.
En las operaciones activas, el banco se convierte en acreedor pblico en
razn de las colocaciones que l hizo con su capital y especialmente con los
recursos captados, transacciones que son registradas en el activo contable
del banco.
En las operaciones pasivas, el cliente concede el crdito, el banco capta
recursos del pblico frente al cual queda como deudor u obligado,
registrndose tales operaciones en su pasivo, estando obligado a devolver
el capital ms los intereses devengados.
En las operaciones neutras, el banco realiza negocios que no representan
concesiones de crdito, que conlleva a menor riesgo y la obtencin de
grandes utilidades sin prdida.
Tambin puede realizar por cuenta propia, o de terceros, inversiones dentro
del pas (adquisicin de acciones inscritas en bolsa) o fuera del pas
(acciones de bancos o financieras).
Como sostienen los tratadistas Sergio Rodrguez Azuero; Mario Bauche
Garca; Diego y Carlos Gilberto Villegas, en sus obras "Contratos Bancarios,
Operaciones Bancarias Y el Crdito bancario, respectivamente estos
contratos tienen como notas propias ser masivos, por agresin, de reserva y
confidencialidad, con deber de informacin al cliente; atpicos, innominados,
guardando relacin con la estructura econmica, la internacionalizacin y
liberalizacin financiera, aplicndose subsidiariamente los usos y
costumbres mercantiles. Exigen suficientes garantas y estn sujetos a
criterio de clasificacin del riesgo.
CONCEPTO:
No se puede desconocer el importante papel que juega el secreto bancario
para el desenvolvimiento de las entidades financieras. La obligacin del
secreto refuerza la confianza del pblico en las entidades financieras (y
primordialmente en el sistema financiero), cooperando a la atencin de un
alto porcentaje de depsitos, un volumen sostenido de negocios y una
afluencia importante de capital que, de otra manera, emigrara hacia pases
donde gozan de este tipo de seguridad.
Tanto es as que el banco como principal interesado en canalizar los ahorros
internos a travs del sistema financiero institucionalizado, ha reafirmado el
secreto bancario como elemento esencial del funcionamiento del mercado.
La finalidad perseguida con la instauracin del secreto bancario radica en
crear un marco adecuado para el desenvolvimiento de un sistema financiero
slido, competitivo y confiable para lo cual la proteccin del ahorrista
resulta esencial e imprescindible.
Ms an, siendo reconocido el secreto bancario como una especie del
gnero del secreto profesional, evidentemente tiene raz constitucional,
en virtud de configurar una manifestacin de la personalidad y estar
ntimamente unido con la libertad de la persona, con la inviolabilidad de los
documentos y papeles privados.