CIERRE DEFINITIVO

Qu es un cierre definitivo?

El cierre definitivo cancela el saldo de las cuentas de resultados para determinar la

utilidad o prdida del ejercicio contable, de igual forma cancela el saldo de las
cuentas de impuestos a nivel de tercero trasladando este saldo a un solo tercero.
Este cierre se realiza solo una vez.

Importante:
Este cierre es necesario realizarlo despus de haber realizado todas
la causaciones y ajustes correspondientes del periodo contable que
se quiere cerrar.

Qu aspectos son necesarios realizar antes de ejecutar el

proceso de cierre definitivo?

Los aspectos a tener en cuenta antes de ejecutar un proceso de cierre definitivo

son:

Realizar copia de seguridad de la empresa en la que se va a ejecutar el

proceso.

Para realizar el proceso de cierre es necesario ingresar al programa con

clave de administrador con fecha de 31 del mes 13 (Cierre) del ao en el
cual se ejecutara el cierre.

Es necesario haber definido previamente un documento Tipo L para realizar

la contabilizacin del cierre de las cuentas de resultado.

Al momento de ejecutar el proceso de cierre ninguna otra clave de usuario o

administrador puede estar trabajando en SIIGO, en caso de hacerlo el
sistema presenta el siguiente mensaje:

Permitiendo generar un listado de las claves que en el momento se

encuentran dentro de SIIGO.
 Mientras se ejecuta el proceso de cierre ninguna otra clave de usuario o
administrador puede ingresar a SIIGO de hacerlo el sistema presenta el
siguiente mensaje:

Cul es la ruta para realizar un cierre definitivo?

Para para realizar un cierre definitivo se puede utilizar el buscador de men con el

icono o ingresar por la ruta: Cierre anual Cierre Definitivo.

Al ingresar a esta opcin el sistema habilita las siguientes opciones

a. Esta ventana nicamente se visualizar si no se han ejecutado cierres

parciales:
 b. Si ya se han ejecutado cierres parciales el sistema habilita la siguiente
ventana

En cualquiera de las dos ventanas es necesario continuar con el botn ,

con esto el sistema muestra la siguiente pantalla la cual permitir cerrar cuentas de
terceros y de resultado.

En ella es necesario:

Seleccionar el documento Tipo L definido para la contabilizacin del cierre

 Marcar la opcin de Cerrar cuentas de terceros con ello el sistema
solicita los rangos de cuentas a cerrar y por cada rango es necesario
ingresar el Nit de cierre, el centro de costo cierre y si se desea cerrar por
centro de costo. Los saldos a nivel de terceros se cierran de las cuentas de
impuestos.
Al terminar de seleccionar cada rango de cuenta esta se guarda en una grilla
debajo de la opcin con el fin de que al intentar realizar nuevamente el
cierre no sea necesario capturar nuevamente los rangos de cuentas

Importante:
El cerrar cuentas de terceros permite trasladar el saldo de los
diferentes Nit o terceros de una cuenta determinada a uno solo NIT,
esto quiere decir que al siguiente ao el saldo de la cuenta no
cambia solo que el saldo de la cuenta estar acumulado a un solo
tercero.
En este caso como se cierran los saldos a nivel de terceros de las
cuentas de impuestos se recomienda que el Nit de cierre sea el de
la Direccin de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN)

Despus de seleccionar todas las cuentas de terceros a cerrar es necesario

continuar al cierre de las cuenta de resultado, esto se puede hacer con la tecla de

funcin F1 o el icono

Luego se marca la opcin Cerrar cuentas de Resultado, all el sistema

cancela el saldo de todas aquellas cuentas que al momento de su creacin
 se hayan marcado como ingreso o egreso. Luego el sistema solicita otros
datos como son:

Maneja centros de costos en la cuenta utilidad: Esta opcin se selecciona

siempre y cuando todas las cuentas de resultados (Ingresos, Costos y
Gastos) estn marcadas como Si Centros de Costo, esta marcacin permite
al sistema asignar la utilidad para cada uno de los centros de costo que
maneja la empresa.

Cuenta de utilidad: En este campo se incluye la cuenta contable de Utilidad

o Prdida del ejercicio si el usuario ya conoce el resultado.

Importante:
En caso de NO conocer el resultado del ejercicio se recomienda
digitar la cuenta contable 5905050000 para que el programa
contabilice el resultado en ella.
Posteriormente es necesario consultar el movimiento de esta
cuenta y si el saldo de la cuenta es crdito indica que la empresa
obtuvo una utilidad, en caso contrario fue una prdida. De acuerdo
al resultado despus de terminar el cierre definitivo en el mes 13
es necesario ejecutar la reclasificacin del saldo de esa cuenta a
travs de un comprobante Tipo L de ajuste y luego realizar un
cierre parcial para actualizar los saldos de las cuentas al siguiente
ao.

NIT de cierre: Por ser un proceso interno de la empresa el Nit a digitar es el

de la empresa.

Centro de costo: Este campo es de carcter informativo y se recomienda

digitar el principal, este ser el del encabezado del documento.

Subcentro de costo: Este campo se habilitara nicamente si el centro de

costos asignado est marcado que maneja subcentro.

Para iniciar la contabilizacin del proceso de cierre es necesario utilizar el icono

o la tecla de funcin F1, con esto el sistema inicia la actualizacin de cada
comprobante.
Una vez ha terminado el proceso el sistema reportara un mensaje confirmando la
finalizacin del proceso.

Recomendaciones generales para la ejecucin del proceso de

cierre definitivo

Los catlogos como terceros, cuentas contables, activos fijos; se

trasladan de un ao a otro solo la primera vez que se ejecuta el proceso
de cierre sea este parcial o definitivo.

Importante:
Si se realiza algn cambio en los catlogos del ao actual despus
del primer cierre, el programa no traslada estos cambios al ao
siguiente.

Para poder modificar o borrar los rangos de cuentas contables asignadas en

el cierre de cuentas de terceros, es necesario seleccionar el rango de
cuentas desde la grilla de la parte inferior y con doble clic el rango de
 cuentas se ubica en la parte superior para que con el icono sea posible
eliminar el registro

Si despus del cierre se desea cerrar otra cuenta de terceros o alguna

cuenta de resultados que no quedo cerrada en el primer proceso, se puede
hacer sin tener que borrar ningn comprobante de cierre dado que el
proceso valida si ya se ejecut el proceso y cierra solo lo que hace falta