Anda di halaman 1dari 28

PT.

LONG LASTING BEVERAGE


N E R A C A
31 DESEMBER 2015

AKTIVA
AKTIVA LANCAR
Kas dan setara kas
Piutang usaha pihak ketiga
Piutang usaha pihak yang mempunyai hub. Istimewa
Piutang lain - lain
Persediaan
Uang Muka Pajak
Beban dibayar dimuka
-

AKTIVA TIDAK LANCAR


Aktiva tetap lainnya
Akumulasi penyusutan
Aktiva tidak lancar lainnya
-

JUMLAH AKTIVA -

KEWAJIBAN DAN EKUITAS


KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
Hutang pajak
Hutang lain-lain
Uang muka diterima
Beban yang masih harus dibayar
-
KEWAJIBAN LAIN - LAIN
Hutang kepada pihak yang mempunyai hubungan istimewa

EKUITAS
Modal saham
Laba (Rugi) ditahan tahun - tahun sebelumnya
Laba ditahan tahun ini
-

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS -

PT. LONG LASTING BEVERAGE


LAPORAN LABA (RUGI)
TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015

Penjualan Bersih
Beban Usaha
- Beban langsung
- Beban adm. dan umum
-

Laba usaha -

Penghasilan (beban) Lain

Laba Laba bersih sebelum pajak -

Pajak Penghasilan

Laba Bersih -

Jakarta, 28 April 2016


SPT TAHUNAN TAHUN PAJAK

1771
FORMULIR

PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN


PERHATIAN : SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN
2 0 1 6
KEMENTERIAN KEUANGAN RI ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM SPT PEMBETULAN
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI KE-

NPWP : 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK : P T . L O N G L A S T I N G B E V E R A G E S


IDENTITAS

JENIS USAHA : M A N U K F A K T U R KLU : 3 1 3 4 0

NO. TELEPON : NO. FAKS :

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 6 s.d. 1 2 1 6

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : X DIAUDIT 1 OPINI AKUNTAN TIDAK DIAUDIT

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NAMA AKUNTAN PUBLIK :

N P W P AKUNTAN PUBLIK :

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK :

N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK :

NAMA KONSULTAN PAJAK :

NPWP KONSULTAN PAJAK :

*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3) RUPIAH *)
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO FISKAL
1 45,832,613,185
A. PENGHASILAN

(Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3)


KENA PAJAK

2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL


2 0
(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8)

3 45,832,613,185
3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) .....

4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)

a. Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3 .


B. PPh TERUTANG

b. Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 . 4 11,458,153,250


c. x Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)
(Lihat Buku Petunjuk)

5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI


5
(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU

6 11,458,153,250
6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) ...

7
7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri)

8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI


8a 812,219,806
(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 5) .

b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI


8b 907,460,000
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8)
C. KREDIT PAJAK

8c 1,719,679,806
c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ......

9. a. x PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI


(6 7 8c). 9 9,738,473,444
b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI


10a 1,200,000,000
a. PPh Ps. 25 BULANAN .....

10b 100000000
b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) ....

10c 1,300,000,000
c. JUMLAH (10a + 10b) ....
D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR

11. a. x PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)


(9 10c).. 11 8,438,473,444
b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL 2 5 0 4 2 0 1 6

13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : TGL BLN THN

a. DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK


Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu : Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)

F.1.1.32.14
20
Formulir 1771 Halaman 2
RUPIAH
(1) (2) (3)

14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR


14a 45,832,613,185
PENGHITUNGAN ANGSURAN ..
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN

b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL:


14b
(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) ....

14c 45,832,613,185
c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a 14b) ..

d. PPh YANG TERUTANG


14d 11,458,153,250
(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)

e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS


PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a
14e 1,719,681,806
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN ..

14f 9,738,471,444
f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d 14e)

14g 811,539,287
g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ...
PENGHASILAN BUKAN
F. PPh FINAL DAN

15 a. PPh FINAL :
OBJEK PAJAK

15a 122,000,000
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) ....

b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :


PENGHASILAN BRUTO
15b 54,500,000,000
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) ......

16 a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
HUBUNGAN ISTIMEWA
TRANSAKSI DALAM

(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )*
G. PERNYATAAN

b. X Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven
Country

17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI


BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :
a. X SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29
b. X LAPORAN KEUANGAN
c. X TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6/ 8A-7/ 8A-8)*
d. X DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e. X PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
f. X DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
H. LAMPIRAN

g. X DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)
i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j. X KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l. X Perincian Aset Tetap
m. X Pernyataan Transaksi dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa (Lampiran Khusus 3A, 3A-1, 3A-2)
n. X Daftar Nominatif Biaya Promosi
* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP
terdekat.
PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a. x WAJIB PAJAK b. KUASA c. Cilengsi, d. 2 5 0 4 2 0 1 6


(Tempat) tgl bln thn

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e. S E L A M E T

NPWP : f. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

F.1.1.32.14
LAMPIRAN - I
1771 - I
FORMULIR

TAHUN PAJAK
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 1 6
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL

NPW P : 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T . L O N G L A S T I N G B E V E R A G E S

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 6 s.d. 1 2 1 6

NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :

1a 163,500,000,000
a. PEREDARAN USAHA .........

1b 120,886,312,910
b. HARGA POKOK PENJUALAN ............

1c 17,884,653,740
c. BIAYA USAHA LAINNYA ...............

1d 24,729,033,350
d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ........

1e 62,147,300,000
e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA ...........

1f 65,045,590,497
f. BIAYA DARI LUAR USAHA ...............

1g (2,898,290,497)
g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )........

1h 21,830,742,853
h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .............
2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI
2 0
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .............

3 21,830,742,853
3. JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) .............

4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL


4 55,610,000,000
DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK .............

5. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :


a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN
5a 0
PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..........

5b 356,528,660
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ......
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
5c 265,972,000
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN .......

d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA


PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
5d 0
SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN .............

5e 600,000,000
e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN .....

5f
f. PAJAK PENGHASILAN ..................
g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
5g 0
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM .....

5h 0
h. SANKSI ADMINISTRASI ..................

5i 1,271,000,000
i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL ..

5j 0
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..

5k 0
k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..........

5l 79,118,423,068
l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA .............

5m 81,611,923,728
m. JUMLAH 5a s.d. 5l : .........................

6. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :


6a 0
a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL ..

6b 0
b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..

6c 0
c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..

6d 2,000,000,000
d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ...........

6e 2,000,000,000
e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..................

7. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO:


7b 0
TAHUN KE - 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ...

8. PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) .......... 8 45,832,666,581

CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31
LAMPIRAN - II
1771 - II

TAHUN PAJAK
FORMULIR

KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 15
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
IDENTITAS

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 P T L O N G L A S T I N G B E V E R A G E S
NPW P : NAMA WAJIB PAJAK : .

0 1 1 6 1 2 1 6
PERIODE PEMBUKUAN : s.d.

HARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH
NO. PERINCIAN
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)

1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN 92,173,944,988 92,173,944,988

2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, 8,562,500,000 8,705,647,000 17,268,147,000


HONORARIUM, THR, DSB

3. BIAYA TRANSPORTASI 5,224,178,500 5,224,178,500

4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI 2,230,000,000 1,230,000,000 3,460,000,000

5. BIAYA SEWA 2,885,747,450 2,885,747,450

6. BIAYA BUNGA PINJAMAN 0 63,410,000,000 63,410,000,000

7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA 1,100,000,000 600,000,000 1,700,000,000

8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH 456,528,660 456,528,660

9. BIAYA ROYALTI 2,500,000,000 2,500,000,000

10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI 5,159,744,080 5,159,744,080

11. BIAYA LAINNYA 6,209,941,972 1,732,734,000 1,635,590,497 9,578,266,469

12. PERSEDIAAN AWAL 0

13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-) 0

14 JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13 120,886,312,910 17,884,653,740 65,045,590,497 203,816,557,147

Catatan :
Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.
Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya
Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.

D.1.1.32.54
LAMPIRAN - III
1771 - III TAHUN PAJAK
FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN


KEMENTERIAN KEUANGAN RI
2 0 1 6
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 P T L O N G L A S T I N G B E V E R A G E S
IDENTITAS

NPW P : NAMA WAJIB PAJAK :

0 1 1 6 1 2 1 6
PERIODE PEMBUKUAN : s.d.

PEMOTONG/ PRMUNGUT PAJAK OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP
NO. JENIS PENGHASILAN / YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
NAMA NPWP (Rupiah) NOMOR TANGGAL
TRANSAKSI (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

1.
PERTAMINA 00.000.000.0.000.000 PEMBELIAN SOLAR 1,697,173,972 50,915,219 001/PPH22/16 30/12/2016

2. PEMDA JAKARTA BARAT 00.000.000.0.000.000 PENJUALAN BKP 3,000,000,000 45,000,000 002/PPH22/16 30/12/2016

3. BEA CUKAI 00.000.000.0.000.000 IMPORT BKP 676,304,587 003/PPH22/16 30/12/2016

4. OUTSOURCING 00.000.000.0.000.000 JASA OUTSOURCING 2,000,000,000 40,000,000 004/PPH23/16 30/12/2016

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

JUMLAH JML 6,697,173,972 812,219,806

Catatan :
Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.
Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- 1 dari 1 halaman Lampiran-III

D.1.1.32.32
LAMPIRAN - IV
1771 - IV
FORMULIR

TAHUN PAJAK
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 1 5
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
NPW P :
IDENTITAS

P T L O N G L A S T I N G B E V E R A G E S
NAMA WAJIB PAJAK : .

0 1 1 6 s.d. 1 2 1 6
PERIODE PEMBUKUAN :

BAGIAN A : PPh FINAL


DASAR PENGENAAN PAJAK TARIF PPh TERUTANG
NO. JENIS PENGHASILAN
(Rupiah) (%) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5)

1. BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, 110,000,000 20% 22,000,000


DAN DISKONTO SBI / SBN

2. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI


0 0 0

3. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM 0 0 0


YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

4. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM 0 0 0


MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5. PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER / 0 0 0


AGEN PRODUK BBM

6. PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS 0 0 0


TANAH / BANGUNAN

7. PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS 1,000,000,000 10% 100,000,000


TANAH / BANGUNAN
IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
a. PELAKSANA KONSTRUKSI
0 0 0

8. b. PERENCANA KONSTRUKSI 0 0 0

c. PENGAWAS KONSTRUKSI 0 172 0

9. PERWAKILAN DAGANG ASING 0 0 0

10. PELAYARAN / PENERBANGAN ASING 0 0 0

11. PELAYARAN DALAM NEGERI 0 0 0

12. PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP 0 0 0

13. TRANSAKSI DERIVATIF YANG


DIPERDAGANGKAN DI BURSA

14. 0 0 0

JUMLAH BAGIAN A JBA 122,000,000

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a

BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK


PENGHASILAN BRUTO
NO JENIS PENGHASILAN
(Rupiah)
(1) (2) (3)

1. BANTUAN / SUMBANGAN 0

2. HIBAH 0

3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL


54,500,000,000
PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)

4. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN 0

BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA


5.
DARI BADAN PASANGAN USAHA 0

SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA


NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU
BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR
6.
PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI 0
DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/
ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh)

7.
0
.

JUMLAH BAGIAN B JBB 54,500,000,000


Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- 1 dari 1 halaman Lampiran-IV
D.1.1.32.34
FORMULIR
LAMPIRAN - V
1771 - V

TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN 2 0 1 5
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NPW P :
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK


P T . L O N G L A S T I N G B E V E R A G E S
:

PERIODE PEMBUKUAN
0 1 1 6 s.d.
1 2 1 6
:

BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
JUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN
NO NAMA ALAMAT NPW P
(Rupiah) % (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1.
MNA LTD, SINGAPURA - 900,000,000 90%

2.
PT. GARMENT INDAH INDONESIA INDONESIA 00.000.000.0.000.000 50,000,000 5%

3.
SLAMET INDONESIA 00.000.000.0.000.000 50,000,000 5%

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JUMLAH BAGIAN A JBA 1,000,000,000 100% 0

BAGIAN B : DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NO NAMA ALAMAT NPWP JABATAN

(1) (2) (3) (4) (5)

JL. TEGAL ROTAN NO. 78, TANGERANG


1. SLAMET 00.000.000.0.000.000 DIREKTUR UTAMA
SELATAN

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- 1 dari 1 halaman Lampiran-V
D.1.1.32.35
LAMPIRAN - VI
1771 - VI

TAHUN PAJAK
FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN


KEMENTERIAN KEUANGAN RI DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI 2 0 1 6
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NPW P :
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK :


P T .
L O N G L A S T I N G B E V E R A G E S

PERIODE PEMBUKUAN :
0 1 1 6 s.d. 1 2 1 6

BAGIAN A : DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI


JUMLAH PENYERTAAN MODAL
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

JL. RAJASA III NO. 18, KEBAYORAN BARU, JAKARTA


1. PT. ABG 00.000.000.0.000.000 40%
SELATAN - INDONESIA

2.

3.

4.

5.

JUMLAH BAGIAN A JBA 150,000,000

BAGIAN B : DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI


JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. -----

2. -----

3. -----

4. -----

5.

6.

7.

8.

10.

11.

12.

13.

BAGIAN C : DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI


JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. PT.Garuda Twinjaya 01.374.442.0.062.000 1,734,000,000.00 2015 -----

2. PT.Flexo Plate Digital 02.593.961.2.013.000 388,800,000.00 2015 -----

3.

4.

5.

6.

7.

8.

10.

11.

12.

13.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- 1 dari 1 halaman Lampiran-VI

D.1.1.32.36
LAMPIRAN KHUSUS 3A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0 1 6

PERNYATAAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA

NPWP : 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

NAMA : P T . L O N G L A S T I N G B E V E R A G E S

I DAFTAR PIHAK YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA

Bentuk Hubungan dengan Wajib


No Nama Alamat NPWP/ Tax Identification Number Kegiatan Usaha
Pajak
MNA LTD, SINGAPUR MANUFAKTUR
1 - 1 x 3 4

2 INDONESIA 00.000.000.0.000.000 MANUFAKTUR 1 x 3 4


PT. GARMENT INDAH INDONESIA

3 x 2 3 4

4 1 2 3 4

II RINCIAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA

Metode Penetapan Harga yang


No Nama Mitra Transaksi Jenis Transaksi Nilai Transaksi Alasan Penggunaan Metode
digunakan

1 MNA LTD, a b c x e f g

2 a b c d X f g

3 a b c d X f g

4 a b c d e f g

5 a b c d e f g

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Jakarta Selatan , 2 7 0 4 1 7

WAJIB PAJAK / KUASA

( KIM YOOK CHAN / Direktur )


LAMPIRAN KHUSUS 3A-1
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WP BADAN
TAHUN PAJAK 2 0 1 4

PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA

NPWP : 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK / BUT : P T . L O N G L A S T I N G B E V E R A G E S

I DOKUMENTASI PENETAPAN HARGA WAJAR TRANSAKSI


Berikut catatan-catatan khusus yang kami buat untuk mendukung bahwa transaksi yang dilakukan dengan pihak yang mempunyai hubungan Istimewa telah sesuai dengan
prinsip kewajaran (arm's length principle) dan kelaziman.

1 Mengenai Gambaran Perusahaan Secara Rinci


Bahwasannya kami telah membuat catatan tentang :

Ya Tidak
X Struktur kepemilikan yang menunjukkan keterkaitan antara semua perusahaan dalam satu kelompok perusahaan multinasional.

X Struktur organisasi perusahaan Wajib Pajak.

X Aspek-aspek operasional kegiatan usaha Wajib Pajak termasuk rincian fungsi-fungsi yang diselenggarakan oleh unit-unit yang berada dalam organisasi
perusahaan Wajib Pajak.

X Gambaran Lingkungan Usaha Secara Rinci.

2 Mengenai Transaksi
Bahwasannya kami telah membuat catatan tentang :

Ya Tidak
X Transaksi Wajib Pajak dengan perusahaan yang mempunyai hubungan Istimewa.

X Transaksi Wajib Pajak dengan perusahaan yang tidak dipengaruhi oleh hubungan Istemewa atau informasi mengenai transaksi pembanding.

X Dalam hal Wajib Pajak bertindak sebagai pihak yang menjual, menyerahkan atau meminjamkan dalam transaksi-transaksi sebagaimana disebutkan
di atas, kami telah menyelenggarakan catatan sebagai berikut :
- Kebijakan penentuan harga dan daftar harga selama 5 (lima) tahun terakhir
- Rincian biaya pabrikasi atau harga perolehan atau biaya penyiapan jasa.

3 Mengenai Catatan Hasil Analisis Kesebandingan


Bahwasannya kami telah membuat catatan tentang :

Ya Tidak
X Karakteristik dari produk (barang, jasa, pinjaman, instrumen keuangan, dan lain-lain) yang ditransaksikan.

X Analisis fungsional yang menjadi pertimbangan dilakukannya transaksi antara Wajib Pajak dengan perusahaan yang mempunyai hubungan istimewa,
semua risiko-risiko diasumsikan dan aktiva-aktiva digunakan dalam transaksi tersebut.

X Kondisi-kondisi ekonomi pada saat terjadinya transaksi.

X Syarat-syarat transaksi-transaksi (terms of transactions), termasuk juga perjanjian sesuai kontrak antara Wajib Pajak dengan pihak-pihak yang masih
mempunyai hubungan Istimewa di luar negeri.

X Strategi bisnis Wajib Pajak pada saat melakukan transaksi afiliasi.

4 Mengenai Catatan Mengenai Penentuan Harga Wajar


Bahwasannya kami telah membuat catatan tentang :
Ya Tidak
X Metodologi penentuan harga yang diterapkan oleh Wajib Pajak, yang menunjukkan bagaimana harga yang wajar diperoleh, dan alasan metode tersebut
dipilih dibandingkan dengan metode -metode lainnya.

X Data pembanding yang digunakan oleh Wajib Pajak untuk menentukan harga transfer.

X Aplikasi metodologi penentuan harga transfer dan penggunaan data pembanding dalam harga transfer.

Cilengsi, 27 - 04 - 2017
Wajib Pajak / kuasa
LAMPIRAN KHUSUS 3A-2
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0 1 4

PERNYATAAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MERUPAKAN PENDUDUK NEGARA TAX HAVEN COUNTRY

NPWP : 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

NAMA : P T . L O N G L A S T I N G B E V E R A G E S

I DALAM HAL WAJIB PAJAK DALAM TAHUN PAJAK INI MELAKUKAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MERUPAKAN PENDUDUK NEGARA TAX HAVEN COUNTRY

No Nama Mitra Transaksi Jenis Transaksi Negara Nilai Transaksi

1 Tidak Ada a b c d e f g Tidak Ada NIHIL

2 a b c d e f g

3 a b c d e f g

4 a b c d e f g

5 a b c d e f g

II PENETAPAN NILAI TRANSAKSI DI ATAS, DITETAPKAN DENGAN MENGGUNAKAN PRINSIP KEWAJARAN DAN KELAZIMAN USAHA

Ya Tidak
Jakarta, 2 7 0 4 1 7
WAJIB PAJAK/KUASA

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
LAMPIRAN KHUSUS
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0 1 6
DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL

NPWP : 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK : P T . L O N G L A S T I N G B E V E R A G E S

1. DALAM HAL PERUSAHAAN MENDAPAT FASILITAS PERPAJAKAN DALAM RANGKA PENANAMAN MODAL, JELASKAN :

a. SURAT PERSETUJUAN KETUA BKPM b. SURAT KEPUTUSAN MENTERI KEUANGAN

1 NOMOR : TIDAK ADA 1 NOMOR : TIDAK ADA

2 TANGGAL : .. 2 TANGGAL :

2. a. JUMLAH PENANAMAN MODAL YANG DISETUJUI : 1. DALAM VALAS : 2a1

2. EQUIVALEN Rp : 2a2

3. DALAM Rp : 2a3

4. JUMLAH Rp : 2a4

b. PENANAMAN MODAL : 1 BARU 2 PERLUASAN

c. DI BIDANG DAN/ ATAU DI DAERAH :

d. FASILITAS YANG DIBERIKAN : 1 PENGURANGAN PENGHASILAN NETO

2 PENYUSUTAN / AMORTISASI DIPERCEPAT

3 KOMPENSASI KERUGIAN 4 TAHUN

PENGURANGAN 50 % TARIF PPh ATAS DIVIDEN YANG DIBAYARKAN


5
KEPADA PEMEGANG SAHAM LUAR NEGERI

3. REALISASI PENANAMAN MODAL

a. TAHUN INI : Rp. a

b. S.D TAHUN INI : Rp. b

4. SAAT MULAI BERPRODUKSI KOMERSIAL (SMBK) TANGGAL :

5. FASILITAS PENGURANGAN PENGHASILAN NETO : TAHUN KE a b Rp.

(5% X REALISASI PENANAMAN MODAL S.D. SMBK)

CATATAN :
*) DENGAN KURS YANG SEBENARNYA BERLAKU PADA JAKARTA 2 7 0
SAAT TRANSFER DANA KE REKENING PERUSAHAAN TIDA
**) PINDAHKAN JUMLAH ANGKA 5 b KE FORMULIR 1771-I WAJIB PAJAK / KUASA
ANGKA 7 KOLOM (3)
4A
DAN

DA

..

*)

**)

0 4 1 7

AK / KUASA
LAMPIRAN KHUSUS
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0 1 6
DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN

NPWP : 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK : P T . L O N G L A S T I N G B E V E R A G

NO ALAMAT CABANG UTAMA NPWP LOKASI

(1) (2) (3)


1 TIDAK ADA
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
dst

CATATAN : JAKARTA, 2 7

APABILA TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIGANDAKAN


WAJIB PAJAK / KUASA
5A
ADAN

E S

JUMLAH
CABANG
PEMBANTU
(4)

0 4 1 7

/ KUASA
LAMPIRAN KHUSUS 6A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0 1 6
PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4)
NPWP : 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK / BUT : P T . L O N G L A S T I N G B E V E R A G E S

RUPIAH PENUH
1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL : .....
NIHIL
(BERDASARKAN LAPORAN KEUANGAN)

2. PENYESUAIAN FISKAL :
a. POSITIF : Rp
b. NEGATIF : Rp
c. JUMLAH (a b) : ...

3. PENGHASILAN NETO FISKAL : (1 +/- 2c) .....

4. PAJAK PENGHASILAN BADAN TERUTANG : ......

5. DASAR PENGENAAN PPh PASAL 26 AYAT (4) : (3 - 4) .....

6. PPh PASAL 26 AYAT (4) :

a TERUTANG : *) % X JUMLAH ANGKA 5 ...

b TIDAK TERUTANG, KARENA :

c KETENTUAN P3B INDONESIA -

d DITANAMKAN KEMBALI SELURUHNYA DI INDONESIA


PADA PERSEROAN TERBATAS (PT) BARU : **)
........

NPWP : e
ALAMAT : f


g KOTA : KODE POS :

CATATAN : Jakarta, 2 7 0 4 1 5
*) TARIF 20% ATAU TARIF P3B
**) LAMPIRKAN BUKTI REALISASI PENANAMAN KEMBALI WAJIB PAJAK / KUASA
LAMPIRAN KHUSUS
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK
2 0 1 4
KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

NPWP : 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : P T . L O N G L A S T I N G B E

PEMOTONG PAJAK PAJAK YANG TERUTANG / DIBAYAR


JUMLAH NETO
NO. JENIS PENGHASILAN DI LUAR NEGERI
NAMA ALAMAT (RUPIAH)
RUPIAH VALAS

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)


1. PERUSAHAAN DARI NEGARA X NEGARA X PENDAPATAN 4,537,300,000.00 907,460,000.00 0

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JUMLAH JML

CATATAN : JAKARTA

DIISI DENGAN RINCIAN PER BUKTI PEMOTONGAN / PEMBAYARAN PAJAK.


KOLOM (6) RUPIAH DIISI DENGAN NILAI KONVERSI DARI ANGKA DALAM KOLOM (7) VALAS DENGAN MENGGUNAKAN KURS PAJAK YANG WAJIB PAJAK / KUASA
BERLAKU PADA TANGGAL PEMBAYARAN / TERUTANGNYA PAJAK DI LUAR NEGERI.
KREDIT PAJAK YANG DAPAT DIPERHITUNGKAN PADA KOLOM (8) DIHITUNG BERDASARKAN METODE ORDINARY CREDIT PER COUNTRY BASIS.
PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (8) KE FORMULIR 1771 HURUF C ANGKA 8.b.
PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (5) KE FORMULIR 1771 - I Nomor 2
JIKA FORMULIR INI TIDAK CUKUP, DAPAT DIGANDAKAN (FOTOKOPI) SESUAI KEBUTUHAN,
7A

V E R A G E S

NG / DIBAYAR KREDIT PAJAK YANG


GERI DAPAT DIPERHITUNGKAN
VALAS (RUPIAH)

(7) (8)
0 907,460,000.00

2 7 0 4 1 6

WAJIB PAJAK / KUASA


NON- LAMPIRAN KHUSUS 8A-6
8A-6 KUALIFIKASI SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN
DARI LAPORAN KEUANGAN 2 0 1 6
NPWP : 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
NAMA WAJIB PAJAK : P T . L O N G L A S T I N G B E V E R A G E S

I. ELEMEN DARI NERACA

NO. URAIAN NILAI (RUPIAH) NO. URAIAN NILAI (RUPIAH)


1. KAS DAN SETARA KAS 4,807,479,922 1. HUTANG USAHA PIHAK KETIGA -

HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI


2. INVESTASI SEMENTARA - 2. 440,826,197,489
HUBUNGAN ISTIMEWA

3. PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA 114,575,299,187 3. HUTANG BUNGA -

PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN


4. 12,139,877,364 4. HUTANG PAJAK 721,265,345
ISTIMEWA

5. PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA - 5. HUTANG DIVIDEN -

PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN


6. - 6. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR -
ISTIMEWA

7. PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU - 7. HUTANG BANK 21,556,525,372

BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH


8. PERSEDIAAN 11,429,569,179 8. -
TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN

9. BEBAN DIBAYAR DI MUKA 110,094,364,507 9. UANG MUKA PELANGGAN 2,371,114,366


10. UANG MUKA PEMBELIAN - 10. KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA 607,260,900
11. AKTIVA LANCAR LAINNYA 3,035,817,653 11. HUTANG BANK JANGKA PANJANG -

HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK


12. PIUTANG JANGKA PANJANG - 12. -
LAIN

HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG


13. TANAH DAN BANGUNAN - 13. -
MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

14. AKTIVA TETAP LAINNYA 10,416,412,800 14. KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN -


15. AKUMULASI PENYUSUTAN - 15. KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA -
16. INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI - 16. MODAL SAHAM 1,000,000,000

17. INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA - 17. AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR) -
18. HARTA TIDAK BERWUJUD - 18. LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA 9,416,457,140
19. AKTIVA PAJAK TANGGUHAN - 19. LABA DITAHAN TAHUN INI -
20. AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA 210,000,000,000 20. EKUITAS LAIN-LAIN -
JUMLAH AKTIVA 476,498,820,612 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 476,498,820,612

-
II. ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI

NO. URAIAN NILAI (RUPIAH)


1. PENJUALAN BERSIH 163,500,000,000
2. PERSEDIAAN AWAL -
3. PEMBELIAN -
4. PERSEDIAAN AKHIR -
5. HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4) 120,886,312,910
6. LABA KOTOR (1 - 5) 42,613,687,090
7. BEBAN PENJUALAN 5,159,744,080
8. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 12,724,909,660
9. LABA USAHA (6 - 7 - 8) 24,729,033,350
10. PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN (2,898,291,350)
11. BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI -
12. LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11) 21,830,742,000
13. BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN 5,457,685,713
14. LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13) 16,373,056,287
15. POS LUAR BIASA -
16. LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15) 16,373,056,287
17. HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN -
18. LABA BERSIH (16 - 17) 16,373,056,287

III. ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7

NO. PIHAK-PIHAK JENIS TRANSAKSI NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)


1 MNA LTD. PENJUALAN 100,000,000,000

2 MNA LTD. ROYALTI 2,500,000,000

3 MNA LTD. JASA MANAGEMENT & FEE 550,000,000

4 PT. GARMENT INDAH INDONESIA PENJUALAN 12,000,000,000

5 PT. GARMENT INDAH INDONESIA PIUTANG 10,000,000,000

6
7

PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya
beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.

a. JCilengsi 2 7 0 4 2 0 1 6
(Tempat) (tgl) (bln) (thn)

b. x WAJIB PAJAK KUASA


c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA
S E L A M E T
(d. Tanda tangan dan cap perusahaan)
-2-

N E R A C A
31 DESEMBER 2015 AND 2014

2015 2014
ASET Catatan Rp. Rp.
ASET LANCAR
Kas dan setara kas 2d,3
Piutang usaha :
- Pihak yang mempunyai hub. istimewa
- Pihak Ketiga 2e,4
Piutang lain - lain : 6
- Pihak yang mempunyai hub. istimewa
- Pihak Ketiga
Persediaan 5
Uang muka pajak 7
Uang muka biaya 8
- -
ASET TIDAK LANCAR
Aset tetap, bersih setelah penyusutan 2h,9
Rp. 5.877.443.713,- pada tahun 2015 dan
Rp. 5.064.854.268,- pada tahun 2014
Aset tidak lancar lainnya
Uang jaminan - Gedung dan telepon
Investasi pada entitas anak 2j,10
- -

JUMLAH ASET - -

KEWAJIBAN DAN EKUITAS

KEWAJIBAN JANGKA PENDEK


Hutang pajak 12
Hutang lain - lain : 13
- Pihak yang mempunyai hub. istimewa
- Pihak Ketiga
Uang muka diterima
Beban yang masih harus dibayar 14
- -
KEWAJIBAN LAIN - LAIN
Hutang kepada pihak yang mempunyai
hubungan istimewa 15

EKUITAS
Modal saham telah ditempatkan dan
disetor penuh sebesar nilai nominal
390.000 lembar @ Rp. 10.000,- per
lembar 16

Saldo laba (rugi)


- -

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS - -


Catatan atas laporan keuangan merupakan
bagian tak terpisahkan dari laporan keuangan
-3-

PT. LONG LASTING BEVERAGE


LAPORAN LABA-RUGI
TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014

2015 2014
Catatan Rp. Rp.

PENDAPATAN

BEBAN USAHA : 2i,17

- Beban langsung

- Beban adm. dan umum

- -

Laba usaha - -

Pendapatan (beban) diluar usaha :

- Pendapatan jasa giro

- Pendapatan lain-lain

- Laba (rugi) selisih kurs

- Pendapatan dividen

- Beban administrasi bank

- -

Laba bersih sebelum pajak -

Pajak Penghasilan

Laba bersih setelah pajak - -

Catatan atas laporan keuangan merupakan


bagian tak terpisahkan dari laporan keuangan