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EL ESTUDIO TCNICO

1.1.1 Definicin

Estudio que se realiza una vez finalizado el estudio de mercado, que permite
obtener la base para el clculo financiero y la evaluacin econmica de un
proyecto a realizar. El proyecto de inversin debe mostrar en su estudio tcnico
todas las maneras que se puedan elaborar un producto o servicio, que para
esto se necesita precisar su proceso de elaboracin; determinado su proceso
se puede determinar la cantidad necesaria de maquinaria, equipo de
produccin y mano de obra calificada.

Tambin identifica los proveedores y acreedores de materias primas y


herramientas que ayuden a lograr el desarrollo del producto o servicio, adems
de crear un plan estratgico que permita pavimentar el camino a seguir y la
capacidad del proceso para lograr satisfacer la demanda estimada en la
planeacin, con lo anterior determinado, podemos realizar una estructura de
costos de los activos mencionados.

Los objetivos del estudio tcnico son:

1. Verificar la posibilidad tcnica de la fabricacin del producto que se


pretende.
2. Analizar y determinar el tamao ptimo, la localizacin optima, los
equipos, las instalaciones, y la organizacin requerida para realizar la
produccin.
Lo que se pretende es resolver las preguntas referentes a donde, cuando,
cuanto, cmo y con que producir lo que se desea. Un estudio tcnico permite
proponer y analizar las diferentes opciones tecnolgicas para producir los
bienes o servicios que se requieren, lo que adems admite verificar la
factibilidad tcnica de cada una de ellas. Este anlisis identifica los equipos, la
maquinaria, las materias primas y las instalaciones necesarias para el proyecto
y, por tanto, los costos de inversin y de operacin requeridos, as como el
capital de trabajo que se necesita.
El estudio tcnico es aquel que presenta la determinacin del tamao ptimo
de la planta, determinacin de la localizacin ptima de la planta, ingeniera del
proyecto y anlisis organizativo, administrativo y legal.

Los aspectos que se relacionan con la ingeniera del proyecto son


probablemente los que tienen mayor incidencia sobre la magnitud de los costos
y las inversiones que debern efectuarse a la hora de implementar un proyecto.
En el anlisis de la viabilidad financiera de un proyecto, el estudio tcnico
cumple la funcin de proveer informacin para cuantificar el monto de las
inversiones y de los costos de operacin pertinentes.

Una de las conclusiones ms importantes derivada en este estudio, es que se


deber definir la funcin de produccin que optimice el empleo de los recursos
disponibles en la produccin del bien o servicio del proyecto. De aqu podr
obtenerse la informacin de las necesidades de capital, mano de obra y
recursos materiales, tanto para la puesta en marcha como para la posterior
operacin del proyecto.

De esta manera, con el estudio tcnico se podr obtener los requerimientos de


equipos de fbrica para la operacin y el monto de la inversin
correspondiente. Del anlisis de las caractersticas y especificaciones tcnicas
de las mquinas se precisar su disposicin en planta, la que a su vez permitir
dimensionar las necesidades de espacio fsico para que el desarrollo de las
operaciones se efecte de manera normal, en consideracin a las normas y
principios de la administracin de la produccin.

El anlisis de estos mismos antecedentes har posible cuantificar las


necesidades de mano de obra por especializacin y asignarles un nivel de
remuneracin para el clculo de los costos de operacin. De igual manera,
debern deducirse los costos de mantenimiento y reparaciones, as como el de
reposicin de los equipos.

La descripcin del proceso productivo posibilitar, asimismo, dar a conocer las


materias primas y los restantes insumos que demandar el proceso. Por este
motivo y como ya se ha mencionado, el proceso productivo se elige tanto a
travs del anlisis tcnico como econmico de las alternativas existentes.

El estudio tcnico no se realiza en forma aislada de los dems estudios


existentes. El estudio de mercado definir ciertas variables relativas a
caractersticas del producto, demanda proyectada a travs del tiempo,
estacionalidad en las ventas, abastecimiento de materias primas y sistemas de
comercializacin adecuados, entre otras materias, dicha informacin deber
tomarse en cuenta al seleccionar el proceso productivo. El estudio legal podr
sealar ciertas restricciones a la localizacin del proyecto que podran de
alguna manera condicionar el tipo de proceso productivo. El estudio financiero
por otra parte, podr ser determinante en la seleccin del proceso si en l se
definiera la imposibilidad de obtener los recursos econmicos suficientes para
la adquisicin de la tecnologa ms adecuada. En este caso, el estudio deber
tender a calcular la rentabilidad del proyecto, haciendo uso de la tecnologa que
est al alcance de los recursos disponibles.

En sntesis, el objetivo del estudio tcnico es llegar a determinar la funcin de


produccin ptima para la utilizacin eficiente y eficaz de los recursos
disponibles para la produccin del bien o servicio deseado. De la seleccin de
la funcin ptima se derivarn las necesidades de equipos y maquinarias que,
junto con la informacin relacionada con el proceso de produccin, permitirn
cuantificar el costo de operacin.

Componentes del estudio tcnico

Diferentes autores proponen de distinta manera los componentes esenciales


que conforman el estudio tcnico de un proyecto de inversin.
Anlisis y determinacin de la localizacin
ptima del proyecto

Anlisis y determinacin
del tamao
ptimo del proyecto

Anlisis de la disponibilidad y el costo de los


suministros e insumos

Identificacin y descripcin del proceso

Determinacin de la organizacin humana y


jurdica que se requiere para la correcta
operacin del proyecto

A continuacin se da una descripcin breve de los componentes del estudio


tcnico mencionados por Baca:

Localizacin del proyecto: la localizacin ptima de un proyecto es la que


contribuye en mayor medida a que se logre la mayor tasa de rentabilidad sobre
capital o a obtener el costo unitario mnimo. El objetivo general de este punto
es, llegar a determinar el sitio donde se instalar la planta. En la localizacin
ptima del proyecto se encuentran dos aspectos: la Macro localizacin
(ubicacin del mercado de consumo; las fuentes de materias primas y la mano
de obra disponible) y la Micro localizacin (cercana con el mercado
consumidor, infraestructura y servicios).
Determinacin del tamao ptimo de la planta: se refiere a la capacidad
instalada del proyecto, y se expresa en unidades de produccin por ao.
Existen otros indicadores indirectos, como el monto de la inversin, el monto de
ocupacin efectiva de mano de obra o algn otro de sus efectos sobre la
economa. Se considera ptimo cuando opera con los menores costos totales
o la mxima rentabilidad econmica.
Ingeniera del proyecto: su objetivo es resolver todo lo concerniente a la
instalacin y el funcionamiento de la planta, desde la descripcin del
proceso, adquisicin del equipo y la maquinaria, se determina la distribucin
ptima de la planta, hasta definir la estructura jurdica y de organizacin que
habr de tener la planta productiva. En sntesis, resuelve todo lo
concerniente a la instalacin y el funcionamiento de la planta.
Organizacin de la organizacin humana y jurdica: una vez que el
investigador haya hecho la eleccin ms conveniente sobre la estructura de
organizacin inicial, proceder a elaborar un organigrama de jerarquizacin
vertical simple, para mostrar cmo quedarn, a su juicio, los puestos y
jerarquas dentro de la empresa. Adems la empresa, en caso de no estar
constituida legalmente, deber conformarse de acuerdo al inters de los
socios, respetando el marco legal vigente en sus diferentes ndoles: fiscal,
sanitario, civil, ambiental, social, laboral y municipal.
Por su parte, Sapag & Sapag (2008) detallan la estructura del estudio tcnico
en la evaluacin de proyectos de la siguiente manera:

Proceso de produccin: se define como la forma en que una serie de


insumos se transforman en productos mediante la participacin de una
determinada tecnologa (combinacin ptima de mano de obra, maquinaria,
mtodos y procedimientos de operacin, entre otros.). Se define tambin
como un conjunto secuencial de operaciones unitarias aplicadas a la
transformacin de materias primas en productos aptos para el consumo, es
decir, es el conjunto de equipos que realizan todas las operaciones unitarias
necesarias para conseguir dicha transformacin.
Capacidad de produccin: mximo nivel de produccin que puede ofrecer
una estructura econmica determinada: desde una nacin hasta una
empresa, una mquina o una persona. La capacidad de produccin indica
qu dimensin debe adoptar la estructura econmica, pues si la capacidad
es mucho mayor que la produccin real estaremos desperdiciando recursos.
Lo ideal es que la estructura permita tener una capacidad productiva
flexible (minimizando costos fijos e incrementando los variables), que nos
permita adaptarnos a variaciones de los niveles de produccin. Esto se
puede conseguir con herramientas como la subcontratacin.
Inversiones en equipamiento: por inversin en equipamiento se
entendern todas las inversiones que permitan la operacin normal de la
planta de la empresa creada por el proyecto. En este caso estamos
hablando de maquinaria, herramientas, vehculos, mobiliario y equipos en
general.
Localizacin: la actividad industrial se desarrolla habitualmente dentro de
una planta industrial. La fase de localizacin persigue determinar la
ubicacin ms adecuada teniendo en cuenta la situacin de los puntos de
venta o mercados de consumidores, puntos de abastecimiento para el
suministro de materias primas o productos intermedios, la interaccin con
otras posibles plantas, etc. En el caso de una construccin nueva, el sitio
puede estar impuesto desde el principio del proyecto (es una constante) o
depende de los primeros estudios tcnicos (es una variable). En cualquier
caso, la eleccin del sitio debe efectuarse lo ms tarde despus de la fase
de validacin del anteproyecto.
Distribucin de planta: la produccin es el resultado de hombres,
materiales y maquinaria, que deben constituir un sistema ordenado que
permita la maximizacin de beneficios, pero dicha interaccin debe tener un
soporte fsico donde poder realizarse. La distribucin en planta es el
fundamento de la industria, determina la eficiencia, y en algunos casos, la
supervivencia de una empresa. As, un equipo costoso, un mximo de
ventas y un producto bien diseado, pueden ser sacrificados por una
deficiente distribucin de planta. La distribucin en planta implica la
ordenacin fsica de los elementos industriales. Esta ordenacin, ya
practicada o en proyecto, incluye tanto los espacios necesarios para el
movimiento del material, almacenamiento, trabajadores, como todas las
otras actividades o servicios, incluido mantenimiento.
Inversin en obras fsicas: en relacin con las obras fsicas, las
inversiones incluyen desde la construccin o remodelacin de edificios,
oficinas o salas de venta, hasta la construccin de caminos, cercos o
estacionamientos. Para cuantificar estas inversiones es posible utilizar
estimaciones aproximadas de costos (por ejemplo, el costo del metro
cuadrado de construccin) si el estudio se hace en nivel de perfectibilidad.
Sin embargo, en nivel de factibilidad la informacin debe perfeccionarse
mediante estudios complementarios de ingeniera que permitan una
apreciacin exacta de las necesidades de recursos financieros en las
inversiones del proyecto.
Clculo de costos de produccin: se refiere a las erogaciones o gastos
en que se incurre para producir un bien o un servicio, en donde se incluyen
los siguientes costos:
- Costos directos de produccin: materias primas, mano de obra
directa.
- Costos indirectos: depreciacin, mano de obra indirecta, insumos o
materiales menores.
Bibliografa

1. http://e-tecnico.webnode.es/servicios/
2. https://prezi.com/1gawjgtkfpqe/objetivos-y-generalidades-del-estudio-
tecnico/
3. http://www.ucipfg.com/Repositorio/MIA/MIA-01/BLOQUE-
ACADEMICO/Unidad2/lecturas/Capitulo_del_Estudio_Tecnico.pdf

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