INSTITUTO TECNOLGICO SUPER

DE TANTOYUCA

"PROYECTO RECICLATEC"

Asignatura: Economa.

Carrera: Ingeniera Petrolera.

No. De equipo: 3

Docente: L.C. Mara del Rocio Arenas Arenas.

Integrantes del Equipo:

1.- Jishell Marinthya Hernndez Melndez.

2.- Nubia Maritza Alejandro Hernndez.
3.- Hugo Osvaldo Escudero Barbosa.
4.- Luis Alberto Espaa Martnez.
5.- Guillermo Javier Seplveda Rivera.
6.- Arturo Razo Zavala.
7.- Adolfo ngel Rivera Santiago.

Fecha de Entrega: 16 de junio del 2015.

ECNOLGICO SUPERIOR
E TANTOYUCA

O RECICLATEC"
 INDICE
HOJA

DATOS GENERALES 3
PRESUPUESTO DE INVERSIONES 4
PRONOSTICO DE SERVICIO 5
FINANCIAMIENTO 6
INGRESOS 7
EGRESOS 8
FLUJOS DE EFECTIVO 9
DEPRECIACIN 10
BALANCE GENERAL 11
ESTADO DE RESULTADOS 12
VALOR PRESENTE NETO 13
TREMA 14
RAZONES FINALES 15
INDICE
 introduccin

RECICLATEC: somo una empresa dedicada y preocupada por el medio ambiente, por lo
es un sistema de reciclaje de agua , el cual conecta el agua saliente de la labadora a u
a distitintos tuvos los cuales, van directamente unidos a los sanitarios de casas. tomam
mediangas, grandes y edificios los cuales contienen este servicio.

OBJETIVO

Dar a la venta tanto producto como un servicio, el cual esta diseado a la prote
hogares, aprovechando la economia y las ganancias a largo plazo.
 introduccin

a por el medio ambiente, por lo cual nuetro proyecto esta dedicado primordialmente a eso. ReciclaTec,
gua saliente de la labadora a un contenedor que la almacena despues de usarla, esta esta conectada
a los sanitarios de casas. tomamos en cuenta y tomamos como referencias a casas, pequeas,
e servicio.

OBJETIVO

el cual esta diseado a la proteccion y cuidado del medio hambiente, utilizando los recursosen nuestros
ias a largo plazo.
ente a eso. ReciclaTec,
esta esta conectada
sas, pequeas,

os recursosen nuestros
 DATOS GENERALES DE LA EMPRESA

Nombre de la empresa RECICLATEC

Domicilio DESVIACION LINDERO TAMETATE
Localidad TANTOYUCA
Telefono Cel 8931680
RFC:

Nombre del Responsable Social HUGO OSVALDO ESCUDERO BARBOSA

Domicilio CALLEJON ALVARO OBREGON
Localidad TANTOYUCA
Telefono 8931512
CURP
 PROGRAMA DE INVERIONES
UNIDAD DE CANTIDAD PRECIO INVERSION
CONCEPTO MEDIDA UNITARIO TOTAL

TUBERIA UNIDAD 400 $ 120.00 $ 48,000.00

LLAVES UNIDAD 250 $ 150.00 $ 37,500.00
CRUCETAS UNIDAD 1000 $ 20.00 $ 20,000.00
RESISTENCIAS UNIDAD 1000 $ 50.00 $ 50,000.00
CONTENEDOR 2000 lt UNIDAD 5 $ 2,000.00 $ 10,000.00
CONTENEDOR 1500 lt UNIDAD 10 $ 1,500.00 $ 15,000.00
CONTENEDOR 500 lt UNIDAD 15 $ 500.00 $ 7,500.00
CONTENEDOR 250 lt UNIDAD 20 $ 250.00 $ 5,000.00
SILICON PVC UNIDAD 50 $50 $ 2,500.00

MAQUINARIA
JUEGO DE PINZAS UNIDAD 1 $400 $ 400.00
JUEGO DE DESARMADORES UNIDAD 1 $300 $ 300.00
CORTADORA UNIDAD 1 $600 $ 600.00
ESCALERA UNIDAD 1 $1,000 $ 1,000.00
JUEGO DE LLAVES UNIDAD 1 $400 $ 400.00
EXTENSION DE LUZ UNIDAD 1 $200 $ 200.00

TOTAL $ 198,400.00

QUE SE NECESITA ADQUIRIR EN LA EMPRESA PARA SU FUNCIONAMIENTO, MAQUINARIA, MOBILIARIO,ETC.

APORTACION APORTACION APORTACION
SOLICITANTE OTROS GOB-FED

$ 48,000.00
$ 37,500.00
$ 20,000.00
$ 50,000.00 16
$ 10,000.00
$ 15,000.00
$ 7,500.00
$ 5,000.00
$ 2,500.00

$ 400.00
$ 300.00
$ 600.00
$ 1,000.00
$ 400.00
$ 200.00
$ 198,200.00
TOTAL DE A.F.

$ 198,400.00 $ -
$ 198,200.00
CONCEPTO PRECIO PUBLICO COSTO DEL PAQUETE ENERO
PAQUETE 1 $ 2,356.00 $ 1,472.50 1
PAQUETE 2 $ 3,636.00 $ 2,272.50 2
PAQUETE 3 $ 5,024.00 $ 3,140.00 3
PAQUETE 4 $ 8,052.00 $ 5,032.50 2

PRESUPUESTO RECICLATEC

PAQUETE NO. 1
PARA UNA CASA PEQUEA PIEZAS COSTO TOTAL
TUBERIA 2 $ 120.00 $ 240.00
LLAVES 3 $ 150.00 $ 450.00
CRUCETAS 1 $ 20.00 $ 20.00
RESISTENCIAS 5 $ 50.00 $ 250.00
CONTENEDOR DE 250 LTS 1 $ 500.00 $ 500.00
SILICON 0.5 $ 25.00 $ 12.50

$ 1,472.50
 PRONOSTICO DEL SERVICIO
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
3 4 1 ### 2 2 4
2 3 1 ### 3 13 1 3
3 2 5 ### 3 8 0 9
2 2 2 ### 2 2 4 3

PRESUPUESTO RECICLATEC

PAQUETE NO. 2
CASA
CASA PEQUEA/M PIEZAS COSTO TOTAL
TUBERIA 2 $ 120.00 $ 240.00
LLAVES 5 $ 150.00 $ 750.00
CRUCETAS 1 $ 20.00 $ 20.00
RESISTENCIAS 5 $ 50.00 $ 250.00
CONTENEDOR 500 LTS 1 $ 1,000.00 $ 1,000.00
SILICON 0.5 $ 25.00 $ 12.50

$ 2,272.50
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL PRECIO AL PUBLICO
7 5 10 40 $ 94,240.00
2 2 2 35 $ 127,260.00
0 8 12 59 $ 296,416.00
1 2 2 26 $ 209,352.00

160 $ 727,268.00

PRESUPUESTO R

PAQUETE NO. 3
C/MEDIANA/GRANDE PIEZAS
TUBERIA 4
LLAVES 5
CRUCETAS 3
RESISTENCIAS 6
CONTENDOR DE 1500 LTS 1
SILICON 1

MANTENIMIENTO GRATIS
COSTO DE PRODUCCION
$ 58,900.00
$ 79,537.50
$ 185,260.00
$ 130,845.00

$ 454,542.50

PRESUPUESTO RECICLATEC
COSTO TOTAL
$ 120.00 $ 480.00
150 $ 750.00
20 $ 60.00
50 $ 300.00
1500 $ 1,500.00
50 $ 50.00

$ 3,140.00
 PRESUPUESTO RECICLATEC

PAQUETE NO. 4
 SERVICIO A DOMICILIO

CASAS GRANDES Y EDIFICIOS PIEZAS COSTO

LLAVES 8 $150
TUBERIA 10 $120
CRUCETAS 6 $20
RESISTENCIAS 8 $50
CONTENEDOR DE 2000 LTS 1 $2,000
SILICON 1.5 75
MANTENIMIENTO GRATIS
LATEC
TOTAL
$ 1,200.00
$ 1,200.00
$ 120.00
$ 400.00
$ 2,000.00
$ 112.50

$ 5,032.50
 ENERO
VENTAS $ 727,268.00
AOS 1
TOTAL $ 727,268.00
 MENSUAL
LUZ $ 200.00
SUELDOS $ 1,200.00
AGUA $ 100.00
TELEFONO $ 200.00
TRANSPORTE $ 800.00
COMIDAS $ 500.00

AO
COSTO DE PRODUCCIN $ 454,542.50
AO 1
total $ 454,542.50
 COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES
MENSUAL MENSUAL
LUZ $ 200.00 TRANSPORTE $ 800.00
AGUA $ 100.00

TELEFONO $ 200.00 GASTOS DE TRANPORTE

SUELDOS $ 1,200.00 MESES
AO
GASTOS FIJOS $ 1,700.00
MESES $ 12.00 TOTAL DE GASTOS VARIABLES
AO $ 20,400.00
COSTOS VARIABLES
OTROS GASTOS $ 500.00
MESES $ 12.00
AO $ 6,000.00

$ 800.00
12
$ 9,600.00

$15,600.00
CAPITAL $ 198,400.00
TASA DE INTERES ANUAL 15%
TIPO SALDO INSOLUTO
AOS 4

MES 1
PAGO INTERES $ 2,480.00
PAGO CAPITAL $ 3,041.62
PAGO MENSUAL $ 5,521.62

MES 13
PAGO INTERES $ 1,991.05
PAGO CAPITAL $ 3,530.57
PAGO MENSUAL $ 5,521.62

MES 25
PAGO INTERES $ 1,423.49
PAGO CAPITAL $ 4,098.13
PAGO MENSUAL $ 5,521.62

MES 37
PAGO INTERES $ 764.70
PAGO CAPITAL $ 4,756.92
PAGO MENSUAL $ 5,521.62
 TASA MENSUAL 1.25%

12 48

2 3 4 5
$ 2,441.98 $ 2,403.48 $ 2,364.51 $ 2,325.04
$ 3,079.64 $ 3,118.14 $ 3,157.11 $ 3,196.58
$ 5,521.62 $ 5,521.62 $ 5,521.62 $ 5,521.62

14 15 16 17
$ 1,946.91 $ 1,902.23 $ 1,856.99 $ 1,811.18
$ 3,574.71 $ 3,619.39 $ 3,664.63 $ 3,710.44
$ 5,521.62 $ 5,521.62 $ 5,521.62 $ 5,521.62

26 27 28 29
$ 1,372.26 $ 1,320.40 $ 1,267.88 $ 1,214.71
$ 4,149.36 $ 4,201.22 $ 4,253.74 $ 4,306.91
$ 5,521.62 $ 5,521.62 $ 5,521.62 $ 5,521.62

38 39 40 41
$ 705.24 $ 645.03 $ 584.07 $ 522.35
$ 4,816.39 $ 4,876.59 $ 4,937.55 $ 4,999.27
$ 5,521.62 $ 5,521.62 $ 5,521.62 $ 5,521.62
 6 7 8 9
$ 2,285.09 $ 2,244.63 $ 2,203.67 $ 2,162.19
$ 3,236.53 $ 3,276.99 $ 3,317.95 $ 3,359.43
$ 5,521.62 $ 5,521.62 $ 5,521.62 $ 5,521.62

18 19 20 21
$ 1,764.80 $ 1,717.84 $ 1,670.29 $ 1,622.15
$ 3,756.82 $ 3,803.78 $ 3,851.33 $ 3,899.47
$ 5,521.62 $ 5,521.62 $ 5,521.62 $ 5,521.62

30 31 32 33
$ 1,160.87 $ 1,106.36 $ 1,051.17 $ 995.29
$ 4,360.75 $ 4,415.26 $ 4,470.45 $ 4,526.33
$ 5,521.62 $ 5,521.62 $ 5,521.62 $ 5,521.62

42 43 44 45
$ 459.86 $ 396.59 $ 332.53 $ 267.66
$ 5,061.76 $ 5,125.03 $ 5,189.09 $ 5,253.96
$ 5,521.62 $ 5,521.62 $ 5,521.62 $ 5,521.62
 10 11 12
$ 2,120.20 $ 2,077.68 $ 2,034.63
$ 3,401.42 $ 3,443.94 $ 3,486.99
$ 5,521.62 $ 5,521.62 $ 5,521.62

22 23 24
$ 1,573.41 $ 1,524.05 $ 1,474.08
$ 3,948.21 $ 3,997.57 $ 4,047.54
$ 5,521.62 $ 5,521.62 $ 5,521.62

34 35 36
$ 938.71 $ 881.43 $ 823.42
$ 4,582.91 $ 4,640.19 $ 4,698.20
$ 5,521.62 $ 5,521.62 $ 5,521.62

46 47 48
$ 201.99 $ 135.49 $ 68.17
$ 5,319.63 $ 5,386.13 $ 5,453.45
$ 5,521.62 $ 5,521.62 $ 5,521.62
TOTAL AO 1
$ 27,143.11
$ 39,116.34
$ 66,259.45

TOTAL AO 2
$ 20,854.98
$ 45,404.47
$ 66,259.45

TOTAL AO 3
$ 13,556.01
$ 52,703.44
$ 66,259.45

TOTAL AO 4
$ 5,083.69
$ 61,175.76
$ 66,259.45
 FLUJOS NETOS DE EFECTIVO

CONCEPTOS 2015
INGRESOS POR VENTAS $ 727,268.00
COSTOS DE PRODUCCION $ 454,542.50
GASTOS FIJOS $ 20,400.00
GASTOS DE TRANSPORTE $ 9,600.00
OTROS GASTOS $ 6,000.00
COSTOS $ 490,542.50
MARGEN DE OPERACIN $ 236,725.50
COSTO FINANCIERO $ 27,143.11
UTILIDAD NETA $ 209,582.39
ISR $ 67,066.37
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ 209,376.98
DEPRECIACION $ 205.42
PAGO A CAPITAL $ 39,116.34
FLUJO NETO DE EFECTIVO $ 170,055.22

SUPUESTOS
INFLACION ESTIMADA 5
ISR
UJOS NETOS DE EFECTIVO

2016 2017 2018

$ 836,358.20 $ 961,811.93 $ 1,106,083.72
$ 477,269.63 $ 501,133.11 $ 526,189.76
$ 21,420.00 $ 22,491.00 $ 23,615.55
$ 10,080.00 $ 10,584.00 $ 11,113.20
$ 6,300.00 $ 6,615.00 $ 6,945.75
$ 515,069.63 $ 540,823.11 $ 567,864.26
$ 321,288.58 $ 420,988.82 $ 538,219.46
$ 20,854.98 $ 13,556.01 $ 5,083.69
$ 300,433.60 $ 407,432.82 $ 533,135.77
$ 96,138.75 $ 130,378.50 $ 170,603.45
$ 300,228.18 $ 407,227.40 $ 532,930.35
$ 205.42 $ 205.42 $ 205.42
$ 45,404.47 $ 52,703.44 $ 61,175.76
$ 254,618.30 $ 354,318.54 $ 471,549.18

5% 5% 5%
 DEPRECIACION LINEAL

FORMULA D=C-VS
A
COSTO DEL EQUIPO $ 2,900.00
VALOR DE SALVAMENTO $ 435.00
AOS 12

DEPRECIACION $ 2,465.00

DEPRECIACION ANUAL $ 205.42

COSTO DEL EQUIPO $ 2,900.00

1 AO $ 2,694.58
2 AO $ 2,489.17
3 AOS $ 2,283.75
4 AOS $ 2,078.33
5 AOS $ 1,872.92
6 AOS $ 1,667.50
7 AOS $ 1,462.08
8 AOS $ 1,256.67
9 AOS $ 1,051.25
10 AOS $ 845.83
11 AOS $ 640.42
12 AOS $ 435.00
 BALANCE GENERAL PRESUPUESTADO
"SPECIAL EVENTS "
CONCEPTO 2015
ACTIVO
CIRCULANTE
FONDO FIJO $ 170,055.22
INVENTARIOS $ 454,542.50
TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE $ 624,597.72
FIJO
Err:509 Err:509
TUBERIA $ 48,000.00
LLAVES $ 37,500.00
CRUCETAS $ 20,000.00
RESISTENCIAS $ 50,000.00
CONTENEDOR 2000 lt $ 10,000.00
CONTENEDOR 1500 lt $ 15,000.00
CONTENEDOR 500 lt $ 7,500.00
CONTENEDOR 250 lt $ 5,000.00
SILICON PVC $ 2,500.00
0 $ -
MAQUINARIA $ -
JUEGO DE PINZAS $ 400.00
CORTADORA $ 600.00
ESCALERA $ 1,000.00
JUEGO DE LLAVES $ 400.00
0 $ -
0 $ -
TOTAL DE ACTIVO FIJO Err:509
DIFERIDO
JUEGO DE DESARMADORES $ 300.00
TOTAL DE ACTIVO DIFERIDO $ 300.00
TOTAL DE ACTIVOS Err:509
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE A CORTO PLAZO
IMPUESTOS POR PAGAR $ 67,066.37
TOTAL DE PASIVO A CORTO PLAZO $ 67,066.37
PASIVO A LARGO PLAZO
PRESTAMO PYME A 4 AOS $ 198,400.00
INTERESES A PAGAR $ 27,143.11
TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO $ 225,543.11
TOTAL DE PASIVOS $ 292,609.47

CAPITAL CONTABLE Err:509

APORTACION SOCIAL $ -
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 142,376.34
TOTAL DE CAPITAL CONTABLE Err:509
P+C=A Err:509
GENERAL PRESUPUESTADO
SPECIAL EVENTS "
2016 2017 2018

$ 96,138.75 $ 130,378.50 $ 170,603.45

$ 96,138.75 $ 130,378.50 $ 170,603.45

$ 152,995.53 $ 100,292.09 $ 39,116.34

$ 20,854.98 $ 13,556.01 $ 5,083.69
$ 173,850.51 $ 113,848.10 $ 44,200.03
$ 269,989.26 $ 244,226.60 $ 214,803.47
 ESTADO DE RESULTADOS
"RECICLATEC"
AOS
CONCEPTO 2015
VENTAS $ 727,268.00
COSTO DE VENTAS $ 454,542.50
UTILIDAD BRUTA $ 272,725.50

GASTOS DE OPERACIN $ 36,205.42

GASTOS DE ADMINISTRACION $ 20,400.00
GASTOS DE VENTA (TRANSPORTE) $ 9,600.00
OTROS GASTOS $ 6,000.00
DEPRECIACIONES $ 205.42
UTILIDAD DE OPERACION $ 236,520.08
COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO $ 27,143.11
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 209,376.98
ISR 32% $ 67,000.63
PTU 10% 0
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ 142,376.34
LTADOS
C"
AOS
2016 2017 2018
 AO
FNE (FLUJO NETO DE EFECTIVO
TREMA( TASA INTERNA DE RENDIMIENTO)

FNE

FNE

FNE

VAN (INVERSION/VALOR ACTUAL NETO)

 VALOR PRESENTE NETO
2015 2016 2017
$ 170,055.22 $ 254,618.30 $ 354,318.54
1.12 1.12 1.12
1.12 1.2544 1.404928

$ 151,835.02 $ 202,980.15 $ 252,196.94

$ 906,690.14 MENOS $ 198,400.00

$ 708,290.14

457% AO
2012
2013
2014
2015
2016
 2018
$ 471,549.18
1.12
1.57351936

$ 299,678.03

CREDITO

RECUPERACION SALDO DE LA INVERSION

-$ 198,200.00
$ 151,835.02 -$ 46,364.98
$ 202,980.15 $ 156,615.17
$ 252,196.94 $ 408,812.11
$ 299,678.03 $ 708,490.14
AO FLUJOS
-$ 198,200.00
2013 $ 151,835.02
2014 $ 202,980.15
2015 $ 252,196.94
2016 $ 299,678.03

TIR 89%

89%
 TIR TIENE QUE SER MAYOR QUE LA TREMA PARA QUE EL PROYECTO SEA VIABLE

FORMULA PARA DETERMINAR LA TIR:

=TIR (D5:D9)
SE SUMA EL FLUJO NETO DE EFECTIVO PARA APLICAR LA FORMULA D

TREMA MAYOR QUE TIR NO ES VIABLE EL PROYECTO

TREMA MENOR QUE TIR ES VIABLE EL PROYECTO

EL PROYECTO ES VIABLE
PROYECTO SEA VIABLE

APLICAR LA FORMULA DE LA TIR

 RAZONES FINANCIERAS

1 ANALISIS DE LIQUIDEZ O SOLVENCIA

1.1. RAZON DEL CIRCULANTE

RAZON DEL CIRCULANTE =

RAZON DEL CIRCULANTE =

1.2 RAZON RAPIDA Y PRUEBA DEL ACIDO

RAZON RAPIDA Y PRUEBA =

DEL ACIDO

RAZON RAPIDA Y PRUEBA =

DEL ACIDO

2 ANALISIS DE ESTABILIDAD

2.1 RAZONES DE ESTRUCTURA DE CAPITAL

RAZON DE CAPITAL AJENO A CAPITAL PROPIO

CAPITAL AJENO A CAPITAL =

PROPIO

CAPITAL AJENO A CAPITAL =

PROPIO

2.2 RAZON DE DEUDA A CORTO PLAZO A CAPITAL PROPIO

DEUDA A CORTO PLAZO A =

CAPITAL PROPIO

DEUDA A CORTO PLAZO A =

CAPITAL PROPIO

2.3 RAZON DE INVERSION EN CAPITAL

INVERSION EN CAPITAL =
 INVERSION EN CAPITAL =

3 ANALISIS DE RENTABILIDAD

3.1 MARGEN DE UTILIDAD BRUTA

MARGEN DE UTILIDAD =
BRUTA

MARGEN DE UTILIDAD =
BRUTA

3.2 MARGEN DE UTILIDAD OPERATIVA

MARGEN DE UTILIDAD =
OPERATIVA

MARGEN DE UTILIDAD =
OPERATIVA
ANCIERAS

LIQUIDEZ O SOLVENCIA

ACTIVO CIRCULANTE
PASIVO CIRCULANTE

$ 624,597.72 #VALUE!
=
G

ACTIVO CIRCULANTE - INVENTARIOS

PASIVO CIRCULANTE

$ 170,055.22 $ 2.54
=
$ 67,066.37

S DE ESTABILIDAD

TAL PROPIO

PASIVO TOTAL
CAPITAL CONTABLE

$ 292,609.47 Err:509
=
Err:509

O A CAPITAL PROPIO

PASIVO A CORTO PLAZO

CAPITAL CONTABLE

$ 67,066.37 Err:509
=
Err:509

ACTIVO FIJO
CAPITAL CONTABLE
 Err:509 Err:509
=
Err:509

NALISIS DE RENTABILIDAD

VENTAS - COSTO DE VENTAS

VENTAS

$ 272,725.50 = $ 0.38
$ 727,268.00

UTILIDAD OPERATIVA
VENTAS

$ 236,520.08 = $ 0.33
$ 727,268.00
 #VALUE!

SPECIAL EVENTS CUENTA CON LA LIQUIDEZ SUFICIENTE POR CADA PESO DE D

Err:509

Err:509
ES DECIR Err:509 Err:509

ES DECIR 38% SPECIAL EVENTS CUENTA CON UN MARGEN DE UTILIDAD BRUTA D

ES DECIR 33% SPECIAL EVENTS CUENTA CON UN MARGEN DE UTILIDAD OPERAT

ENTE POR CADA PESO DE DEUDA A CORTO PLAZO
GEN DE UTILIDAD BRUTA DE UN 9% CON LO CUAL SE OBSERVA QUE LA EMPRESA GANA POR CADA

GEN DE UTILIDAD OPERATIVA DE UN 7% CON LO CUAL SE OBSERVA QUE POR CADA PESO VENDIDO
EMPRESA GANA POR CADA PESO VENDIDO UNA UTILIDAD BRUTA DE UN 9%

E POR CADA PESO VENDIDO SE OBTIENE UNA UTILIDAD DEL 7% SOBRE LAS VENTAS
LAS VENTAS