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Guide relatif la
surveillance bancaire
Novembre 2014
Banque centrale europenne, 2014
Adresse postale 60640 Francfort-sur-le-Main, Allemagne

Tlphone +49 69 1344 0
Internet http://www.ecb.europa.eu
Tous droits rservs. Les reproductions usage ducatif et non commercial sont autorises en citant la source.
ISBN 978-92-899-1418-5
DOI 10.2866/18033
Numro de catalogue UE QB-02-14-914-FR-N
Table des matires
Prface 4
1 Introduction 5
2 Principes de surveillance 7
3 Le fonctionnement du MSU 10
3.1 La rpartition des missions entre la BCE et les ACN 10
3.2 Prise de dcision au sein du MSU 14
3.3 Structure de fonctionnement du MSU 16
3.4 Le cycle de surveillance 20
4 Lexercice de la surveillance au sein du MSU 28
4.1 Agrment, acquisition de participations qualifies, retrait dagrment 29
4.2 Surveillance des tablissements importants 32
4.3 Surveillance des tablissements moins importants 42
4.4 Contrle global de la qualit et de la planification 45
5 Abrviations 46
Prface
Le prsent guide fondamental pour la mise en uvre du mcanisme de

surveillance unique (MSU), le systme de surveillance financire comprenant,
la date de novembre 2014, la Banque centrale europenne (BCE) et les
1
autorits comptentes nationales (ACN) des pays de la zone euro. Il explique
le fonctionnement du MSU et fournit des orientations sur les pratiques de
surveillance de ce mcanisme.
Le MSU, qui est entr en fonction officiellement en novembre 2014, constitue

lui-mme une tape vers une plus grande harmonisation europenne. Il
encourage lapproche du corpus rglementaire unique en matire de
surveillance prudentielle des tablissements de crdit afin de renforcer la solidit
du systme bancaire de la zone euro. Institu en raction aux enseignements
de la crise financire, le MSU est fond sur des principes et des normes
communment admis. La surveillance est effectue par la BCE en collaboration
2
avec les autorits nationales comptentes des tats membres participants . Le
MSU na pas pour objet de rinventer la roue , mais de sappuyer sur les
meilleures pratiques de surveillance dj tablies. Il travaille en coopration
avec lAutorit bancaire europenne (ABE), le Parlement europen,
lEurogroupe, la Commission europenne et le Comit europen du risque
systmique (CERS) dans le cadre de leurs mandats respectifs et est attentif
collaborer avec toutes les parties prenantes ainsi que les autres organes
internationaux et les organismes dlaboration de normes.
Le MSU se compose de la BCE et des ACN des tats membres participants; il

regroupe donc les ressources, lexprience et lexpertise de lensemble de ces
institutions. La BCE est charge de veiller au fonctionnement efficace et
cohrent du MSU et supervise le fonctionnement du systme fond sur la
rpartition des responsabilits entre la BCE et les ACN comme en dispose le
3
rglement MSU . Afin dassurer une surveillance efficace, les tablissements de
crdit sont classs en tant qutablissements importants ou moins
importants ; la BCE exerce une surveillance directe sur les banques
importantes, tandis que les ACN sont charges de la surveillance des banques
moins importantes. Le prsent guide explique les critres utiliss pour valuer si
un tablissement de crdit entre dans la catgorie des tablissements
importants ou moins importants.
1
Quelques banques centrales nationales (BCN) qui ne sont pas dsignes comme ACN, mais
auxquelles sont confies certaines missions et comptences de surveillance en vertu du droit
national, continuent exercer ces comptences au sein du MSU. Les rfrences aux ACN dans
le prsent guide sappliquent le cas chant aux BCN pour les missions qui leur sont confies en
vertu du droit national.
2
Les tats membres participants sont les pays de la zone euro et les tats membres de lUnion
europenne dont la monnaie nest pas leuro, mais qui ont choisi de participer au MSU en
instituant une troite collaboration de leurs ACN avec la BCE.
3
Rglement (UE) n 1024/2013 du Conseil du 15 octobre 2013 confiant la Banque centrale
europenne des missions spcifiques ayant trait aux politiques en matire de surveillance
prudentielle des tablissements de crdit (JO L 287, 29.10.2013, p. 63).
Guide relatif la surveillance bancaire, novembre 2014 4

4
Le prsent guide est publi conformment laccord interinstitutionnel entre le
Parlement europen et la BCE.
Les procdures dcrites dans le guide devront peut-tre tre adaptes aux
circonstances selon le cas ou aux ncessits de fixer des priorits. Ce guide est
un outil pratique qui sera mis jour rgulirement afin de reflter les nouvelles
expriences qui seront accumules en pratique.
Le prsent guide nest toutefois pas un document ayant force de loi et ne peut
en aucune faon se substituer aux exigences lgales exprimes dans le droit
pertinent applicable de lUnion europenne. En cas de divergence entre ces
rglements et le guide, les premiers prvaudront.
1 Introduction
1 Le mcanisme de surveillance unique (MSU) comprend la BCE et les autorits

comptentes nationales (ACN) des tats membres participants. Le MSU est
charg de la surveillance prudentielle de tous les tablissements de crdit dans
les tats membres participants. Il veille ce que la politique de lUnion
europenne en matire de surveillance prudentielle des tablissements de crdit
soit mise en uvre de manire cohrente et efficace et ce que les
tablissements de crdit soient soumis une surveillance de la plus haute
qualit. Les trois principaux objectifs du MSU sont les suivants:
garantir la sauvegarde et la solidit du systme bancaire europen;
accrotre lintgration et la stabilit financires;
assurer une surveillance cohrente.
2 Sur le fondement du rglement MSU, la BCE, en sappuyant sur son expertise

tendue en matire de politique macroconomique et danalyse de la stabilit
financire, accomplit des missions de surveillance clairement dfinies pour
protger la stabilit du systme financier europen, en collaboration avec les
5
ACN. Le rglement MSU et le rglement-cadre relatif au MSU fournissent les
fondements juridiques ncessaires aux dispositions oprationnelles lies aux
missions prudentielles du MSU.
4
Accord interinstitutionnel entre le Parlement europen et la Banque centrale europenne sur les
modalits pratiques de lexercice de la responsabilit dmocratique et du suivi de
laccomplissement, par la BCE, des missions qui lui sont confies dans le cadre du mcanisme
de surveillance unique (JO L 320, 30.11.2013, p. 1).
5
Rglement BCE/2014/17 du 16 avril 2014 tablissant le cadre de la coopration au sein du
mcanisme de surveillance unique entre la BCE, les autorits comptentes nationales et les
autorits dsignes nationales (JO L 141, 14.5.2014, p. 51).

3 La BCE agit en tenant pleinement compte de lunit et de lintgrit du March
unique et en remplissant cet gard un devoir de diligence, un traitement gal
tant rserv aux tablissements de crdit pour viter les arbitrages
rglementaires. Dans ce contexte, elle devrait galement rduire la charge de
surveillance des tablissements de crdit transfrontaliers. La BCE prend en
compte les diffrents types dtablissements de crdit, leurs diffrences en
termes de modle dentreprise et de taille, ainsi que les avantages systmiques
de la diversit dans le secteur bancaire.
4 Dans le cadre de laccomplissement de ses missions prudentielles, comme il est

dfini dans le rglement MSU, la BCE applique toutes les dispositions
pertinentes du droit de lUnion europenne et, le cas chant, la lgislation
nationale qui les transpose en droit de ltat membre. Lorsque le droit pertinent
laisse aux tats membres un certain nombre doptions, la BCE applique
galement la lgislation nationale faisant usage de ces options. La BCE est
soumise aux normes techniques labores par lABE et adoptes par la
Commission europenne ainsi quau manuel de surveillance europen de lABE.
En outre, dans les domaines qui ne sont pas couverts par cet ensemble de
rgles, ou si un besoin dharmonisation supplmentaire apparat au cours des
activits quotidiennes de surveillance, la BCE publiera ses propres normes et
mthodologies, tout en tenant compte des options nationales et du pouvoir
dapprciation des tats membres en vertu de la lgislation de lUnion
europenne.
5 Le prsent guide dfinit:
les principes de surveillance du MSU;
le fonctionnement du MSU, notamment:
la rpartition des missions entre la BCE et les ACN des tats membres
participants,
le processus de prise de dcision au sein du MSU,
la structure de fonctionnement du MSU,
le cycle de surveillance du MSU;
lexercice de la surveillance au sein du MSU, notamment:
les agrments, lacquisition de participations qualifies, les retraits

dagrment,
la surveillance des tablissements importants,
la surveillance des tablissements moins importants,
le contrle global de la qualit et de la planification.

2 Principes de surveillance
6 Pour mener bien sa mission, le MSU sefforce de maintenir les normes les
plus leves et de garantir la cohrence de la surveillance. Le mcanisme
svalue laune des normes et des meilleures pratiques internationales. Les
principes fondamentaux pour un contrle bancaire efficace rviss du Comit de
Ble ainsi que les rgles de lABE constituent un fondement solide pour la
rglementation, la surveillance, la gouvernance et la gestion des risques du
secteur bancaire.
7 Lapproche du MSU se fonde sur les principes suivants qui inspirent toutes les
actions menes au niveau de la BCE, au niveau centralis et au niveau national,
et qui sont essentiels au fonctionnement efficace du systme. Ces principes
sous-tendent le travail du MSU et guident la BCE et les ACN dans
laccomplissement de leurs missions.
Principe 1 Usage des meilleures pratiques
Le MSU aspire tre un cadre de meilleures pratiques, en termes dobjectifs,

dinstruments et de pouvoirs utiliss. Le modle volutif de surveillance du MSU
sappuie sur les pratiques et les processus de surveillance les plus modernes de
lensemble de lEurope et intgre lexprience des autorits de surveillance des
divers tats membres afin de garantir la sauvegarde et la solidit du secteur
bancaire. Les mthodologies sont soumises un processus de rvision
permanent, la fois par rapport aux rfrences internationales reconnues et
un contrle interne rigoureux de lexprience pratique oprationnelle, afin
d'identifier des pistes damliorations.
Principe 2 Intgrit et dcentralisation
Tous les participants du MSU collaborent pour atteindre des rsultats de

surveillance de haute qualit. Le MSU sappuie sur lexpertise et les ressources
des ACN pour effectuer des missions de surveillance, en bnficiant galement
des processus et procdures centralises, garantissant ainsi des rsultats de
surveillance cohrents. Les informations qualitatives approfondies et la
connaissance consolide des tablissements de crdit sont essentielles, tout
comme les informations quantitatives fiables. Des procdures dcentralises et
un change continu dinformations entre la BCE et les ACN, tout en prservant
lunit du systme de surveillance et en vitant les doubles emplois, permettent
au MSU de tirer parti de la proximit plus troite entre les autorits nationales de
surveillance et les tablissements de crdit surveills, tout en assurant
galement la continuit ncessaire et la cohrence de la surveillance dans
lensemble des tats membres participants.

Principe 3 Homognit au sein du MSU
Les principes et les procdures de surveillance sont appliques aux

tablissements de crdit dans lensemble des tats membres participants en
exerant une harmonisation approprie, afin dassurer la cohrence des actions
de surveillance pour viter les distorsions dans le traitement et la fragmentation.
Ce principe soutient le MSU en tant que systme unique de surveillance. Le
principe de proportionnalit (voir le principe 7) sapplique.
Principe 4 Cohrence avec le march unique
Le MSU est conforme au corpus rglementaire unique. Le MSU intgre la

surveillance dans un grand nombre de juridictions et soutient, en y contribuant,
la poursuite de llaboration du corpus rglementaire unique par lABE, tout en
aidant amliorer la gestion des risques systmiques en Europe. Le MSU est
totalement ouvert tous les tats membres de lUnion europenne dont la
monnaie nest pas leuro et qui ont dcid d'engager une coopration plus
troite. tant donn son rle central au sein du MSU, la BCE contribue la
poursuite du renforcement du processus de convergence au sein du march
unique eu gard aux missions de surveillance qui lui ont t confies par le
rglement MSU.
Principe 5 Indpendance et responsabilit

Les missions de surveillance sont exerces de manire indpendante. La
surveillance est galement soumise des normes leves de contrle
dmocratique afin de garantir la confiance dans lexercice de cette fonction
publique au sein des tats membres participants. Conformment au rglement
MSU, le contrle dmocratique sexercera la fois aux niveaux europen et
national.
Principe 6 Approche fonde sur le risque

Lapproche du MSU en matire de surveillance est fonde sur le risque. Elle
tient compte la fois du niveau du prjudice que la dfaillance dun
tablissement pourrait causer la stabilit financire et de la possibilit de la
survenue dune telle dfaillance. Si le MSU juge quil existe des risques accrus
qui psent sur un tablissement ou un groupe dtablissements de crdit, ces
tablissements seront surveills plus intensment jusqu ce que les risques
concerns diminuent un niveau acceptable. Lapproche du MSU en matire de
surveillance est fonde sur des approches qualitatives et quantitatives et
implique un jugement et une valuation critique vise prvisionnelle. Une telle
approche fonde sur le risque garantit que les ressources de surveillance sont
toujours concentres sur les domaines dans lesquels elles sont susceptibles
dtre les plus efficaces pour renforcer la stabilit financire.

Principe 7 Proportionnalit
Les pratiques de surveillance du MSU sont proportionnes limportance

systmique et au profil de risque des tablissements de crdit sous surveillance.
La mise en uvre de ce principe facilite une affectation efficace des ressources
de surveillance limites. Par consquent, lintensit de la surveillance du MSU
varie selon les tablissements de crdit, en se concentrant davantage sur les
groupes systmiques les plus grands et les plus complexes et sur les filiales les
plus pertinentes au sein dun groupe bancaire important. Ceci est en cohrence
avec lapproche consolide et fonde sur le risque du MSU en matire de
surveillance.
Principe 8 Niveaux adquats des activits de surveillance pour

tous les tablissements de crdit
Le MSU adopte des niveaux minimaux de surveillance pour tous les
tablissements de crdit et garanti un niveau dengagement adquat auprs de
tous les tablissements importants, quel que soit le risque de dfaillance peru.
Il classe les tablissements de crdit en fonction de limpact de leur dfaillance
ventuelle sur la stabilit financire et fixe un niveau minimum dengagement
pour chaque catgorie.
Principe 9 Mesures correctrices efficaces prises en temps utile

Le MSU uvre pour garantir la sauvegarde et la solidit de chaque
tablissement de crdit ainsi que la stabilit du systme financier europen et
des systmes financiers des tats membres participants. Il exerce une
surveillance proactive sur les tablissements de crdit des tats membres
participants afin de rduire la probabilit de dfaillance et de prjudice potentiel,
en se concentrant particulirement sur la rduction du risque de faillite non
contrle des tablissements importants. Il existe une forte corrlation entre
lvaluation et les mesures correctrices. Lapproche du MSU en termes de
surveillance encourage les mesures de surveillance prises en temps utile et un
suivi complet de la raction de ltablissement de crdit. Il intervient aussi tt
que possible, rduisant ainsi les pertes potentielles pour les cranciers de
ltablissement (y compris les dposants). Toutefois, cela ne signifie pas que les
diffrents tablissements de crdit ne peuvent pas tre autoriss entamer des
procdures de rsolution. Le MSU travaille avec les autres autorits concernes
afin dutiliser pleinement les mcanismes de rsolution disponibles en vertu du
droit national et europen. En cas de dfaillance, les procdures de rsolution
prvues par la directive relative au redressement des banques et la rsolution
6
de leurs dfaillances sont appliques pour viter, en particulier, des effets
6
Directive 2014/59/UE du Parlement europen et du Conseil du 15 mai 2014 tablissant un cadre
pour le redressement et la rsolution des tablissements de crdit et des entreprises
dinvestissement et modifiant la directive 82/891/CEE du Conseil ainsi que les directives du
Parlement europen et du Conseil 2001/24/CE, 2002/47/CE, 2004/25/CE, 2005/56/CE,
2007/36/CE, 2011/35/UE, 2012/30/UE et 2013/36/UE et les rglements du Parlement europen
et du Conseil (UE) n 1093/2010 et (UE) n 648/2012 (JO L 173, 12.6.2014, p.190).

ngatifs importants sur le systme financier et pour protger les fonds publics en
rduisant au minimum la dpendance vis--vis de laide financire publique
exceptionnelle.
3 Le fonctionnement du MSU
8 Le MSU combine les ressources de la BCE et des ACN. Il sappuie sur

lexpertise de la BCE en matire de stabilit financire et macroconomique et
sur les connaissances approfondies et la grande expertise des ACN, fonde sur
une longue exprience, dans la surveillance des tablissements de crdit tablis
dans leur juridiction, avec leurs particularits conomiques, organisationnelles et
culturelles. En outre, les deux composantes du MSU possdent dimportantes
ressources en personnel spcialis et hautement qualifi. La BCE et les ACN
accomplissent leurs missions dans le cadre dune coopration intensive. Cette
partie du guide dcrit la rpartition des missions de surveillance, la structure
organisationnelle au niveau de la BCE et le processus de prise de dcision au
sein du MSU.
3.1 La rpartition des missions entre la BCE et les ACN

9 Le MSU est responsable de la surveillance denviron 4700 entits tablies dans
les tats membres participants. Afin de garantir une surveillance efficace, les
fonctions et responsabilits de surveillance respectives de la BCE et des ACN
sont assignes en fonction de limportance des entits surveilles. Le rglement
MSU et le rglement-cadre relatif au MSU contiennent plusieurs critres en
fonction desquels les tablissements de crdit sont classs comme
importants ou moins importants (voir encadr 1).
Encadr 1 Classement des tablissements comme importants ou

moins importants
Pour dterminer si un tablissement de crdit est important, le MSU

procde une valuation rgulire: tous les tablissements de crdit
autoriss au sein des tats membres participants sont valus pour
dterminer sils remplissent les critres dimportance . Un
tablissement de crdit sera considr comme important sil remplit lune
des conditions suivantes:

la valeur totale de ses actifs est suprieure 30 milliards deuros ou -
sauf si la valeur totale de ses actifs est infrieure 5 milliards deuros
- dpasse 20 % du PIB national;
il fait partie des trois tablissements de crdit les plus importants

tablis dans un tat membre;
il est bnficiaire de lassistance directe du Mcanisme europen de

stabilit;
la valeur totale de ses actifs est suprieure 5 milliards deuros et le

ratio entre ses actifs ou passifs dans plus dun tat membre
participant et le total de ses actifs ou passifs est suprieur 20 %.
Nonobstant la satisfaction de ces critres, le MSU peut dclarer

ltablissement important afin dassurer lapplication cohrente de normes
de surveillance de haute qualit. La BCE ou les ACN peuvent demander
que certaines informations leur soient transmises (ou retransmises) afin
de les aider dans leur dcision.
En raison de lactivit commerciale normale ou en raison dvnements

exceptionnels (par exemple, une fusion ou une acquisition), le statut des
tablissements de crdit peut voluer. Si un groupe ou un tablissement
de crdit qui est considr comme moins important remplit lun des
critres pertinents pour la premire fois, il est dclar comme important et
lACN transfre la responsabilit de sa surveillance directe la BCE.
Inversement, un tablissement de crdit peut ne plus tre important,
auquel cas la responsabilit de surveillance revient la ou aux ACN
concernes. Dans les deux cas, la BCE et la ou les ACN(s) impliques
rexaminent soigneusement le cas et se concertent. Sauf circonstances
particulires, celles-ci prvoient et mettent en uvre le transfert des
responsabilits de surveillance afin de permettre la continuit et lefficacit
des contrles.
Afin dviter une alternance rapide et rpte des responsabilits de

surveillance entre les ACN et la BCE (par exemple, si les actifs de
ltablissement de crdit fluctuent autour de 30 milliards deuros), le
classement comporte un mcanisme de modration: tandis que le
changement du statut de moins important important est
provoqu si un seul critre est rempli lors dune anne particulire, un
groupe ou un tablissement de crdit important ne sera qualifi pour un
reclassement dans la catgorie des moins importants que si les
critres pertinents ne sont pas satisfaits pendant trois annes civiles
7
conscutives .
Les tablissements sont immdiatement aviss de la dcision du MSU de

transfrer les responsabilits de surveillance de lACN la BCE, ou vice-
7
Voir le rglement MSU et le rglement-cadre relatif au MSU pour les exceptions cette rgle.

versa: avant ladoption de la dcision, la BCE donne ltablissement la
possibilit de fournir des commentaires crits. Pendant la transition, les
tablissements reoivent rgulirement, si ncessaire, des informations
actualises, et leur nouvelle quipe de surveillance leur est prsente.
Une fois la transition acheve, une runion officielle de transfert est
organise pour les reprsentants de ltablissement surveill et les
autorits de surveillance sortantes et nouvellement institues.
10 La BCE surveille directement, avec lassistance des ACN, les tablissements qui
8
sont classs comme importants (voir figure 1), environ 120 groupes
reprsentant approximativement 1200 entits surveilles. La surveillance
quotidienne sera effectue par des quipes de surveillance prudentielle
conjointes (Joint Supervisory Teams JST) qui comprennent du personnel
provenant la fois des ACN et de la BCE (voir encadr 3). Les ACN continuent
effectuer la surveillance directe des tablissements moins importants, environ
3500 entits, sous la supervision de la BCE. La BCE peut galement se charger
de la surveillance directe dtablissements moins importants si cela est
ncessaire pour garantir lapplication cohrente de normes de surveillance de
haute qualit.
11 La BCE participe galement la surveillance des tablissements et des groupes

transnationaux, soit en tant quautorit de surveillance dorigine, soit en tant
quautorit daccueil au sein des collges des autorits de surveillance (voir
encadr 2). En outre, la BCE participe la surveillance complmentaire des
conglomrats financiers en ce qui concerne les tablissements de crdit qui font
partie dun tel conglomrat et assume les responsabilits du coordinateur prvu
dans la directive sur les conglomrats financiers.
Encadr 2 Collges des autorits de surveillance
Institus conformment la directive sur les exigences de fonds propres

(CRD IV), les collges des autorits de surveillance sont des outils de
coopration et de coordination entre les autorits de surveillance
nationales charges de la surveillance des diffrentes composantes des
groupes bancaires transfrontaliers et impliques dans cette mission. Le
collge offre aux organes de surveillance et aux autorits comptentes un
cadre pour laccomplissement des missions vises dans la directive CRD
IV, par exemple, pour parvenir des dcisions conjointes sur ladquation
des fonds propres et leur niveau requis ainsi que sur les approbations des
niveaux de liquidit et des modles.
8
Dans certains cas, le terme groupes fait galement rfrence aux tablissements de crdit
ou aux filiales qui sont surveilles par le MSU en tant quentits part entire.

Au sein du MSU, la BCE peut assumer les fonctions suivantes dans les
collges des autorits de surveillance pour les groupes bancaires
importants:
autorit de surveillance dorigine pour les collges qui comprennent

des autorits de surveillance issues dtats membres non
participants (collge europen) ou de pays hors union europenne
(collge international);
autorit de surveillance daccueil pour les collges dans lesquels

lautorit de surveillance dorigine est issue dun tat membre non
participant (ou dun pays hors union europenne).
Lorsque la BCE est lautorit de surveillance sur base consolide, elle agit
en tant que prsidente du collge, la fois dans les collges europens et
internationaux.
Les ACN des pays dans lesquels le groupe bancaire possde une entit
participent au collge en tant quobservateurs. Cela signifie que les ACN
continuent participer rgulirement et contribuer aux missions et aux
activits du collge, ainsi qu recevoir toutes les informations, mais ne
prennent pas part aux dcisions ni aux procdures de vote,
Lorsque la BCE fait office dautorit de surveillance daccueil, les ACN

des pays dans lesquels le groupe bancaire possde une entit participent
en gnral au collge en tant quobservateurs, moins que le groupe ne
possde des entits moins importantes dans leurs pays respectifs, cest-
-dire des entits qui ne se trouvent pas sous la surveillance directe de la
BCE, auquel cas les ACN continuent participer en tant que membres.
9 10
LABE et le comit de Ble ont publi des orientations/principes sur le
fonctionnement oprationnel des collges.
9
CEBS: Guidelines for the operational functioning of Supervisory Colleges (Orientations n34),
publies le 15 juin 2010. Larticle 51(4) de la directive CRD IV requiert que lABE publie des
normes techniques de rglementation et de mise en uvre sur le fonctionnement des collges.
10
Comit de Ble sur le contrle bancaire, Principles for effective Supervisory Colleges (principes
pour des collges prudentiels efficaces), juin 2014.

Figure 1 La rpartition des missions au sein du MSU
BCE
Supervision Supervision
directe supervise le systme indirecte
JST ACN
Divisions horizontales
soutien
tablissements tablissements
importants moins importants
12 Dans ce contexte, la BCE est charge de la surveillance directe denviron 120

groupes, reprsentant ensemble prs de 85 % du total des actifs bancaires de la
zone euro. Les tablissements de crdit surveills qui sont considrs comme
moins importants sont surveills directement par les ACN sous la supervision
gnrale de la BCE. Cette structure de surveillance bancaire reflte de manire
adquate le rglement MSU. Tous les tablissements de crdit sous la
surveillance du MSU sont soumis la mme approche de surveillance.
3.2 Prise de dcision au sein du MSU

13 Le conseil de surveillance prudentielle planifie et accomplit les missions de
surveillance du MSU et propose des projets de dcision en vue dune adoption
par le Conseil des gouverneurs de la BCE. Le conseil de surveillance
prudentielle est compos dun prsident, dun vice-prsident, de quatre
reprsentants de la BCE et dun reprsentant de lautorit de contrle nationale
de chaque tat membre participant qui est habituellement le haut dirigeant des
ACN concernes charges de la surveillance bancaire. Les projets de dcision
du conseil de surveillance sont proposs sur la base dinformations
approfondies, objectives et transparentes, en tenant compte de lintrt de
lUnion europenne dans son ensemble. Le conseil de surveillance prudentielle
fonctionne de manire garantir son indpendance.

14 Le processus de prise de dcision est fond sur une procdure dapprobation
tacite (voir figure 2). Si le Conseil des gouverneurs nmet pas dobjection un
projet de dcision propos par le conseil de surveillance prudentielle, dans un
dlai dfini qui ne peut dpasser dix jours ouvrables, la dcision est rpute
adopte. Le Conseil des gouverneurs peut adopter les projets de dcision ou
mettre des objections leur gard, mais il ne peut pas les modifier. La BCE a
cr un comit de mdiation pour rsoudre les diffrends exprims par les ACN
concernant une objection du Conseil des gouverneurs un projet de dcision du
conseil de surveillance prudentielle.
15 La BCE a galement mis en place une commission administrative de rexamen

qui effectue des rexamens administratifs internes des dcisions prises par la
BCE dans lexercice de ses pouvoirs de surveillance. Toute personne physique
ou entit surveille peut solliciter le rexamen dune dcision de la BCE dont
elle est le destinataire ou qui la concerne directement et individuellement. La
commission administrative de rexamen peut galement proposer au Conseil
des gouverneurs quil suspende lapplication de la dcision conteste pendant la
dure de la procdure de rexamen. Le conseil se compose de cinq membres
indpendants qui ne font pas partie du personnel de la BCE ni de celui dune
ACN. Une demande de rexamen dune dcision de la BCE par la commission
administrative de rexamen naffecte pas le droit dentamer une procdure
devant la Cour de justice de lUnion europenne.
Figure 2 Procdure dapprobation tacite
a) nmet pas
soumet le projet de dcision dobjection
Conseil de Conseil des Adoption

surveillance gouverneurs
Objection b) met
une
renvoie le dossier au CS pour objection
soumission dun nouveau projet de
dcision
Les personnes
Mdiation morales ou
physiques
rsout les diffrends exprims par les concernes peuvent
ACN concernant une objection demander le
Comit de rexamen par la
mdiation commission
administrative de
rexamen
Rexamen
soumet au CS un avis non contraignant

pour la soumission dune nouvelle Personnes
Commission
proposition de dcision administrative de morales
rexamen

3.3 Structure de fonctionnement du MSU
16 Aux fins de lexcution des missions de surveillance qui lui ont t confies en
collaboration avec les ACN, la BCE a mis en place quatre directions gnrales
spcialises (DG) (voir figure 3):
les DG Surveillance microprudentielle I et Surveillance

microprudentielle II sont charges de la surveillance directe quotidienne
des tablissements importants;
la DG Surveillance microprudentielle III est charge de superviser la

surveillance des tablissements moins importants effectue par les ACN;
la DG Surveillance microprudentielle IV effectue des missions

horizontales et spcialises lgard de lensemble des tablissements de
crdit sous la surveillance du MSU et apporte une expertise spcialise sur
les aspects spcifiques de la surveillance, tels que les modles internes et
les inspections sur place.
En outre, un secrtariat ddi soutient les activits du conseil de

surveillance prudentielle en apportant une assistance pour la prparation
des runions et les questions juridiques affrentes.

Figure 3 Organisation des units de surveillance du MSU au sein
de la BCE
Surveillance
Surveillance directe Surveillance horizontale & expertise Secrtariat
indirecte spcialise
Surveillance Surveillance Surveillance Surveillance Secrtariat du

microprudentielle microprudentielle microprudentielle microprudentiele conseil de
I II III IV surveillance
Surveillance des Surveillance des Surveillance Agrment Processus de prise

banques banques prudentielle et de dcision
importantes I importantes VIII relations avec
Inspections
les ACN Politique en matire
Surveillance des Surveillance des sur place
banques Banques centralises de dcision
importantes II importantes IX Surveillance
institutionnelle et
Surveillance des Surveillance des sectorielle Gestion des crises
banques banques
importantes III importantes X Assistance
Surveillance des analytique et Mise en uvre
Surveillance des
banques mthodologique et sanctions
banques importantes
importantes IV XI
Surveillance des Surveillance des laboration
banques banques importantes de la mthodologie
importantes V XII et des normes
Surveillance des Surveillance des

banques importantes Planification et
banques
XIII coordination des
importantes VI
programmes de
Surveillance des Surveillance des Surveillance
banques banques prudentielle
importantes VII importantes XIV
Surveillance des Politiques de
banques importantes surveillance
XV
Assurance qualit
de la surveillance
Analyse des risques
Modles internes
Cet organigramme montre les deux niveaux de la structure organisationnelle des nouveaux domaines dactivit
DG (Direction gnrale)
D (Direction)
17 La DG Surveillance microprudentielle I est charge de la surveillance des

groupes les plus importants (environ 30); la DG Surveillance microprudentielle
II est charge du reste des groupes importants. La surveillance quotidienne
des groupes importants est mene par les quipes de surveillance prudentielle
conjointes (Joint Supervisory Teams JST), soutenues par les divisions
dexpertise horizontales et spcialises de la DG Surveillance
microprudentielle IV (voir encadr 3).
Encadr 3 quipes de surveillance prudentielle conjointes (JST)
La surveillance quotidienne des tablissements importants est mene par

les quipes de surveillance prudentielle conjointes (JST). Les JST sont
composes de personnels issus la fois de la BCE et des ACN des pays
dans lesquels sont tablis les tablissements de crdit, les filiales
bancaires ou les agences transfrontalires importantes dun groupe
bancaire dtermin. Une JST est mise en place pour chaque
tablissement important. La taille, la composition globale et lorganisation

dune JST peuvent varier en fonction de la nature, de la complexit, de la
taille, du modle dentreprise et du profil de risque de ltablissement de
crdit surveill.
Chaque JST est dirige par un coordinateur au sein de la BCE (qui ne

provient gnralement pas du pays o ltablissement surveill est
install) qui est charg de la mise en uvre des missions et des activits
de surveillance figurant dans le programme de surveillance prudentielle
de chaque tablissement de crdit important.
Les sous-coordinateurs des ACN au sein de la JST sont responsables de

domaines de surveillance thmatiques ou gographiques clairement
dfinis; ils assistent le coordinateur de la JST dans la surveillance
quotidienne des tablissements de crdit importants et transmettent
galement les points de vue des ACN pertinentes. Pour certaines
missions centres sur un domaine thmatique spcifique, ou pour les
missions ncessitant une expertise technique particulire, la JST peut
demander lassistance supplmentaire des divisions dexpertise
horizontales et spcialises de la BCE (par exemple, la DG
Surveillance microprudentielle IV ).
Dans le cas o les JST comprennent un effectif important, une JST

principale, compose du coordinateur de la JST la BCE et des sous-
coordinateurs (nationaux) au sein des ACN, organise laffectation des
missions entre les membres de la JST, prpare et rvise le programme de
surveillance prudentielle et supervise sa mise en uvre. Elle rexamine
galement le risque consolid ainsi que lvaluation du capital et de la
liquidit. La JST principale rconcilie les opinions des membres de la JST.
Les coordinateurs de JST sont nomms pour une priode de trois cinq
ans en fonction du profil de risque et de la complexit de ltablissement.
Il est prvu que les coordinateurs et les membres de JST soient
remplacs par roulement priodique.

Figure 4 Fonctionnement des quipes de surveillance
prudentielle conjointes (JST)
Conseil des approbation /

gouverneurs validation des
dcisions de haut
niveau
Conseil de
surveillance
Structures
intermdiaires de la
BCE (DG)
soutiennent Coordinateur JST

les JST (prsident)
JST principale
Sous-coordinateurs
(soutiennent le coordinateur JST)
quipe dexperts
(ACN, BCE)
18 Les divisions horizontales et spcialises de la DG Surveillance

microprudentielle IV assistent les JST et les ACN dans lexercice de la
surveillance des tablissements de crdit la fois importants et moins
importants. Ces dix divisions sont les suivantes: Analyse des risques, Politiques
de surveillance, Planification et coordination des programmes de surveillance
prudentielle, Inspections sur place centralises, Modles internes, Mise en
uvre et sanctions, Agrments, Gestion des crises, Assurance qualit de la
surveillance et laboration de la mthodologie et des normes. Les divisions
horizontales collaborent troitement avec les JST, par exemple, pour dfinir et
mettre en uvre des mthodologies et de normes communes, offrir leur
assistance sur les questions mthodologiques et les aider affiner leur
approche. Le but est de garantir une cohrence entre les diffrentes approches
des JST en matire de surveillance.
19 Le MSU favorise activement une culture de surveillance commune en

regroupant du personnel issu de diffrentes ACN dans les JST, dans le cadre de
la surveillance des tablissements moins importants, et dans les divisions
horizontales et spcialises. cet gard, la BCE joue galement un rle dans
lorganisation des changes de personnel entre les ACN; ces changes
reprsentent un outil important pour parvenir au sentiment de partager un
objectif commun. Cette culture commune constitue le fondement des pratiques
et approches de surveillance cohrentes dans lensemble des tats membres
participants.

20 Les missions de surveillance du MSU sont soutenues par les services
partags de la BCE, notamment dans les domaines suivants: ressources
humaines, informatique, communication, budget et administration, locaux et
audit interne, services juridiques et statistiques. Ainsi, le MSU peut tirer parti des
synergies oprationnelles tout en conservant la sparation ncessaire entre la
politique montaire et la surveillance bancaire.
3.4 Le cycle de surveillance

21 Le processus de surveillance des tablissements de crdit peut tre envisag
comme un cycle (voir figure 5): les politiques de rglementation et de
surveillance constituent le fondement des activits de surveillance et de
llaboration des mthodologies et des normes de surveillance.
22 Les mthodologies et les normes sous-tendent la surveillance quotidienne qui

est effectue selon les mmes normes leves dans lensemble des
tablissements de crdit. Par le biais de diffrents canaux, notamment la
participation du MSU aux forums internationaux et europens, les
enseignements tirs de lexercice de la surveillance et de lexcution des
vrifications dassurance qualit constituent un retour dinformation utile la
dfinition des mthodologies, des normes ainsi que des politiques et
rglementations de surveillance.
23 Lexprience acquise lors de la mise en uvre pratique des mthodologies et

des normes est prise en compte dans la planification des activits de
surveillance pour le prochain cycle. Cette planification intgre galement
lanalyse des principaux risques et vulnrabilits ainsi que les priorits de
surveillance stratgiques. Le cycle de surveillance est dcrit ci-dessous de
manire plus dtaille.

Figure 5 Le cycle de surveillance
Division Politiques de Division laboration de la

surveillance mthodologie et des normes
Politiques et
rglementations de
surveillance Dfinition et
laboration de la
mthodologie
et des normes
Vrification et dtermination du Mise en uvre de la

potentiel damlioration surveillance quotidienne
Divisions Assurance qualit de la

surveillance, Planification et
coordination et Analyse des
risques
JST ACN Divisions horizontales
3.4.1 Politiques de surveillance

24 Le cadre rglementaire du secteur bancaire europen suit les Accords de Ble
et est harmonis par le biais du corpus rglementaire unique qui est applicable
tous les tablissements financiers au sein du March unique. La division
Politiques de surveillance contribue llaboration des exigences
prudentielles rglementaires pour les banques importantes et moins
importantes, par exemple, en matire de pratiques de gestion des risques,
dexigences de fonds propres ainsi que de politiques et pratiques de
rmunration.
25 La division Politiques de surveillance coordonne la coopration

internationale du MSU et participe activement divers forums internationaux et
europens, tels que lABE, le Comit europen du risque systmique (voir
encadr 4), le Comit de Ble sur le contrle bancaire et le Conseil de stabilit
financire. La division Politiques de surveillance soutient la mission des JST
au sein des collges des autorits de surveillance en tablissant et en
actualisant des accords de coopration. De plus, la division tablira et
coordonnera la coopration avec les tats membres non participants et les pays
hors Union europenne, par exemple, par la conclusion de protocoles daccord.
26 La division Politiques de surveillance lance et coordonne ces activits en

troite collaboration avec toutes les parties prenantes, telles que les autres

domaines dactivit de la BCE, les autres DG actives dans la surveillance
prudentielle et les ACN.
Encadr 4 Coopration avec les autres institutions et organes

europens
Afin de crer un secteur financier plus scuris et plus solide, de

nouvelles rgles ont t mises en uvre et de nouvelles institutions et
instances ont t mises en place depuis 2007, la fois au sein de lunion
europenne et dans la zone euro. Composante essentielle de ce nouveau
cadre institutionnel, le MSU coopre troitement avec les autres
institutions et instances europennes, comme expliqu ci-dessous.
Comit europen du risque systmique
Le Comit europen du risque systmique (CERS) est charg de la

surveillance des risques dans le systme financier de lUnion europenne
considr dans son ensemble (surveillance macroprudentielle). Si la BCE
utilise les instruments macroprudentiels dfinis dans la directive CRD IV
ou le rglement sur les exigences de fonds propres (CRR), soit la
demande des autorits nationales, soit en dcidant dadopter des
mesures plus strictes que celles qui sont adoptes au niveau national, elle
doit tenir compte des recommandations du CERS. Une coopration
troite entre la BCE et le CERS et le dveloppement des flux
dinformation apportent un bnfice mutuel: ils amliorent la capacit du
CERS procder efficacement lidentification, lanalyse et au suivi des
risques systmiques lchelle de lunion europenne, tandis que le MSU
peut tirer parti de lexpertise du CERS qui va au-del du secteur bancaire
et couvre lensemble du secteur financier, incluant les autres
tablissements, marchs et produits financiers.
Autorit bancaire europenne
La BCE coopre troitement avec les autorits europennes de

surveillance, en particulier lautorit bancaire europenne (ABE). En tant
quautorit de surveillance bancaire, le MSU doit accomplir ses missions
en se soumettant et en se conformant aux rgles de lABE. Le MSU
participe aux travaux de lABE et contribue de manire importante la
convergence en matire de contrle par lintgration de la surveillance
dans lensemble des juridictions.
Mcanisme de rsolution unique
Le mcanisme de rsolution unique (MRU) est lune des composantes de

lunion bancaire, avec le MSU et un systme commun de garantie des
dpts. Il est mis en place afin de centraliser les comptences et les
ressources essentielles pour grer la dfaillance de tous les
tablissements de crdit tablis dans les tats membres participants. Le

MRU complte le MSU, il garantira que si une banque soumise au MSU
rencontre de graves difficults, sa rsolution pourra tre gre
efficacement avec un cot minime pour les contribuables et lconomie
relle. Linteraction et la coopration entre les autorits de rsolution et de
surveillance constitue la cl de vote du MRU. Ainsi, les autorits de
rsolution, la BCE et les ACN sinformeront mutuellement et sans dlai
excessif de la situation de ltablissement de crdit en crise et dbattront
de la manire de traiter efficacement tous les problmes affrents. Le
MSU assistera le MRU dans la rvision des plans de rsolution, en vue
dviter les doubles emplois dans lexcution des missions.
Mcanisme europen de stabilit
Avec la mise en place du MRU, le mcanisme europen de stabilit

(MES) sera en mesure de recapitaliser directement les tablissements
(par exemple ltablissement de crdit devra tre - ou tre probablement
dans un avenir proche - incapable de satisfaire aux exigences de fonds
propres tablies par la BCE en sa qualit dautorit de surveillance et
ltablissement doit reprsenter une menace importante pour la stabilit
financire de la zone euro dans son ensemble ou de ses tats membres).
Le fonctionnement de loutil de recapitalisation ncessite une coopration
efficace et le dveloppement de flux dinformations solides entre le MSU,
le MES et les autorits nationales de rsolution. Dans le cas o un
tablissement de crdit en difficult qui est directement surveill par la
BCE ncessite dtre recapitalis, la BCE sera charge de rassembler les
informations ncessaires. Pour les tablissements qu'elle ne surveille pas
directement, la BCE, avise de la demande daide directe du MES, devra
immdiatement commencer la prparation pour assumer la surveillance
directe de ltablissement de crdit concern. La BCE participera
galement activement aux ngociations avec le MES et la direction de
ltablissement de crdit en difficult en ce qui concerne les modalits et
les conditions de laccord de recapitalisation.
3.4.2 laboration de la mthodologie et des normes
27 Des mthodologies et des normes de surveillance de la plus haute qualit sont

essentielles pour atteindre des rsultats de surveillance cohrents et efficaces.
La BCE a mis en place une division spcialise laboration de la
mthodologie et des normes qui labore et rexamine rgulirement la
mthodologie de surveillance. Les mthodologies et les normes de surveillance
peuvent galement voluer en prenant en compte les travaux des organismes
internationaux dlaboration des normes sur lharmonisation des
rglementations du secteur financier ou les travaux des autorits de lUnion
europenne sur llaboration dun corpus rglementaire unique.

28 La BCE peut mettre ses propres rglements, orientations et instructions sur les
mthodologies et les normes communes de surveillance, en tenant compte de
lvolution des rglements europens et internationaux et du rle de lABE dans
la mise en place du corpus rglementaire unique afin de garantir des pratiques
de surveillance harmonises et une cohrence des rsultats de surveillance au
sein du MSU sur le long terme.
29 Le socle commun de mthodologies et de normes couvre des domaines tels que

le processus de surveillance et dvaluation prudentielle (Supervisory Review
and Evaluation Process - SREP) et les procdures de notification et de
demandes pour les entits surveilles).
3.4.3 Le processus de surveillance et dvaluation prudentielle
30 Aux fins de laccomplissement du processus de surveillance et dvaluation

prudentielle (SREP), le MSU a labor une mthodologie commune pour
lvaluation continue des risques des tablissements de crdit, de leurs
dispositions relatives la gouvernance et de leur situation en matire de fonds
propres et de liquidit. La mthodologie tire parti de lexprience antrieure et
des meilleures pratiques des ACN et continuera tre promue et dveloppe
par les JST et les divisions horizontales de la BCE. Le SREP du SMU est
appliqu de manire proportionnelle, la fois aux tablissements importants et
moins importants, pour garantir que les normes de surveillance les plus leves
et les plus cohrentes sont respectes.
31 Comme dfini dans la directive CRD IV, le SREP exige que les autorits de
surveillance (pour les tablissements importants, la JST; pour les
tablissements moins importants, les ACN sous la supervision globale de la
BCE) rexaminent les dispositions, stratgies, processus et mcanismes mis en
uvre par les tablissements de crdit et valuent les points suivants:
les risques auxquels les tablissements sont ou pourraient tre exposs;
les risques que pose un tablissement pour le systme financier en

gnral;
les risques rvls par les tests de rsistance, en tenant compte de la

nature, de lenvergure et de la complexit des activits dun tablissement.
32 Le SREP du MSU (figure 6) englobe trois principaux lments:
un systme dvaluation des risques (risk assessment system RAS) qui

value les niveaux et les contrles des risques des tablissements de crdit
une analyse complte du processus dvaluation de ladquation des

capitaux propres (Internal Capital Adequacy Assessment Process - ICAAP)
et du processus dvaluation de ladquation du niveau de liquidit (Internal
Liquidity Adequacy Assessment Process - ILAAP) des tablissements;

une mthodologie de quantification du capital et de la liquidit qui value le
besoin des tablissements de crdit en capital et en liquidit en sappuyant
sur les rsultats de lvaluation des risques.
Figure 6 Processus de surveillance et dvaluation prudentielles
Phase dvaluation Phase de dcision
Analyses des risques et notations
RAS
Quantifications des
tablissements de
crdit
Analyse Dcision dans le

ICAAP / ILAAP cadre du SREP
Flux dinformation
Quantifications
prudentielles
Processus de
quantification
33 Le RAS et la quantification du capital et de la liquidit suivent une approche en

plusieurs tapes. Ils visent produire des valuations de surveillance partir
des analyses quantitatives et qualitatives. Ils reposent sur un large ventail
dinformations rtrospectives et prospectives (par exemple, la probabilit de
dfaillance, les pertes en cas de cessation de paiement, les tests de rsistance).
Ils sont labors partir dune approche de jugement limit , afin de garantir
la cohrence au sein du MSU, tout en permettant au jugement dexpert de tenir
compte de la complexit et de la varit des situations au sein dun cadre clair et
transparent.
34 Les risques auxquels sont exposs les tablissements de crdit sont valus
par niveau de risque et par les mesures correspondantes de rduction ou de
contrle des risques. Le risque commercial et la rentabilit des tablissements,
ainsi que leur gouvernance interne et leur gestion gnrale des risques, sont
valus dun point de vue plus global. Toutes les valuations sont ensuite
intgres dans une valuation densemble.
35 Le MSU suit une approche base sur les risques tout en se concentrant sur la
conformit aux exigences rglementaires. Il respecte galement le principe de la
proportionnalit, prenant en compte limpact potentiel dun tablissement sur le

systme financier, son niveau de risque intrinsque et son caractre de socit
mre, de filiale ou dtablissement unique. Ceci aboutit une frquence et une
intensit diffrencies pour lanalyse du profil de risque de ltablissement au
cours de lanne. Lvaluation du profil de risque peut se traduire par un large
ventail dactions et de mesures de surveillance, notamment des mesures
court terme qui sont prises immdiatement par la JST concerne et des
mesures plus long terme qui sont mentionnes dans le rapport du SREP et le
calendrier de surveillance annuel. Il existe un lien direct entre lvaluation
globale du profil de risque dun tablissement et le niveau dengagement de la
surveillance.
36 La traabilit et la responsabilit sont les principales caractristiques de

lensemble du processus dvaluation prudentielle. Les exigences de fonds
propres dfinies en vertu du pilier 1 des Accords de Ble sont des exigences
minimales que les tablissements de crdit doivent satisfaire tout moment. Par
consquent, le MSU contrle constamment si les tablissements se conforment
aux exigences et considre galement les exigences de fonds propres du pilier
1 comme un seuil minimal. Les modles internes, que les tablissements - sous
rserve dun agrment prudentiel - sont autoriss utiliser pour calculer les
exigences de fonds propres pour les risques du pilier 1, sont rgulirement
rexamins par le MSU.
37 En outre, les tablissements de crdit peuvent tre tenus de dtenir des

coussins supplmentaires de fonds propres et de liquidit pour les risques qui
ne sont pas, ou pas compltement, couverts par le pilier 1. Les tablissements
de crdit doivent, cette fin, utiliser leurs mthodes dvaluation et de calcul
internes, particulirement leurs processus dvaluation de ladquation des
capitaux propres (ICAAP) et de ladquation du niveau de liquidit (ILAAP). Les
tablissements de crdit sont tenus de documenter soigneusement ces
processus et ces calculs. Ils sont galement tenus de crer des structures de
gouvernance adquates afin de garantir la fiabilit de leurs rsultats
ICAAP/ILAAP. Par consquent, une analyse complte des ICAAP/ILAAP est
effectue dans le cadre du SREP.
11
38 Conformment aux recommandations issues des orientations de lABE , le
MSU sefforce de prendre des dcisions adquates dans le cadre du SREP
laide dun large ventail dinformations provenant de plusieurs composantes.
Ces informations comprennent les rapports rguliers des tablissements de
crdit, les ICAAP/ILAAP, la propension au risque de ltablissement, les
quantifications prudentielles utilises pour vrifier et contester les estimations
des tablissements de crdit, les rsultats des valuations de risque
(notamment des valuations du niveau de risque et du contrle), le rsultat des
tests de rsistance et les priorits gnrales de lautorit de surveillance en
matire de risques.
11
https://www.eba.europa.eu/regulation-and-policy/supervisory-review-and-evaluation-srep-and-
pillar-2

39 Les quantifications prudentielles calcules pour valuer les besoins des
tablissements en matire de fonds propres et de liquidit, ainsi que lICAAP et
lILAAP, jouent un rle essentiel dans lancrage dans le processus.
40 Le MSU utilise la fois des tests de rsistance prudentielle descendants et

ascendants dans le cadre de lvaluation de ladquation des fonds propres et
12
de la liquidit . Les tests de rsistance constituent un outil prvisionnel
essentiel pour valuer lexposition et la rsistance des tablissements face aux
vnements ngatifs qui pourraient survenir lavenir. Ils peuvent galement
tre utiliss pour tester ladquation des procdures de gestion des risques des
tablissements de crdit, leur planification stratgique et des fonds propres et la
solidit de leurs modles dentreprise.
41 partir de lensemble des informations examines et values au cours du

SREP, le MSU procde lestimation globale de ladquation des fonds propres
et de la liquidit de ltablissement de crdit et prpare les dcisions du SREP
(voir figure 6). la fin du processus, il dispose dune vue densemble du niveau
adquat de fonds propres et de liquidit pour un tablissement. Les dcisions
dans le cadre du SREP peuvent galement comprendre des mesures
qualitatives, par exemple, pour grer les carences au niveau de la gestion des
risques des tablissements. Le rsultat de cette analyse et les mesures
correctrices ncessaires sont prsentes ltablissement de crdit, et celui-ci a
la possibilit dmettre des commentaires crits la BCE sur les faits, les
objections et les fondements juridiques concernant la dcision de surveillance
de la BCE. Le cas chant, des runions spcifiques peuvent tre organises
avec les tablissements de crdit pour discuter des rsultats et des mesures
correctrices adopter.
42 Le rsultat du SREP pour les tablissements de crdit importants est soumis au

conseil de surveillance prudentielle. Pour les tablissements ayant des filiales
dans des pays de lUnion europenne hors MSU, la dcision du SREP sera
prise conjointement par lensemble des autorits comptentes concernes.
43 Le rsultat du SREP est galement une donne essentielle pour la planification

stratgique et oprationnelle du MSU. En particulier, il a un impact direct sur la
porte et lintensit des activits sur place et hors site qui sont menes pour un
tablissement donn. Cette planification est dfinie annuellement et rvise
une frquence semestrielle.
3.4.4 Analyse des risques
44 En complment naturel de lanalyse quotidienne des risques dun tablissement

de crdit effectue par la JST, les risques sont galement analyss
horizontalement par une division spcialise Analyse des risques qui fournit
des informations de rfrence et contextuelles aux autorits de surveillance
directes.
12
Les tablissements de crdit sont galement tenus de crer leur propre programme de tests de
rsistance.

45 Lvaluation des risques auxquels sont confronts les tablissements de crdit
requiert une bonne comprhension du contexte extrieur dans lequel ils oprent.
La division Analyse des risques prend par consquent en compte galement les
risques lchelle du systme, tels que ceux qui dcoulent de dsquilibres
internationaux ou dune concentration des risques excessive pouvant aboutir
des bulles sectorielles (par exemple, dans limmobilier rsidentiel ou
dentreprise). Son analyse des risques sinspire galement des analyses
effectues par les autres domaines dactivit de la BCE, parmi lesquelles
lanalyse macroprudentielle sera notamment prise en compte. Lanalyse
sectorielle facilite galement la comprhension des principales volutions du
march.
46 Les analyses des risques effectus par les JST et par la division spcialise
Analyse des risques se compltent mutuellement. La division Analyse des
risques surveille lenvironnement global de risque du MSU et dlivre des
analyses des risques approfondies en temps utile lensemble des
tablissements. Les JST constituent une source importante dinformations
spcifiques ltablissement pour la division Analyse des risques .
47 Une surveillance et une analyse des risques adquates, fiables et actualises se

fondent sur lexactitude des donnes de surveillance. Par consquent, la BCE
entretient une troite coopration avec les ACN et leurs units charges des
rapports qui sont les premires destinataires des donnes dinformation
prudentielle. Les units de la BCE charges dtablir les rapports et les
statistiques effectuent leurs propres contrles qualit avant que les donnes ne
soient utilises des fins de surveillance et danalyse des risques ainsi que de
prise de dcisions. Le calendrier des rapports du MSU dfinit les dlais et la
prsentation des rapports, en tenant compte des exigences harmonises
applicables dans lensemble de lUnion europenne.
4 Lexercice de la surveillance au sein du

MSU
48 Le rglement MSU mentionne la cration dun mcanisme de surveillance

vritablement intgr . En pratique, ceci suppose tout dabord que les
processus essentiels sont gnralement les mmes pour tous les
tablissements de crdit - que ceux-ci soient importants ou moins
importants - et impliquent la fois la BCE et les ACN. Cela suppose
galement une approche de surveillance unique. Chaque tablissement de
crdit couvert par le MSU est surveill selon la mme mthodologie et dans le
strict respect du principe de proportionnalit. Les procdures communes, qui

sappliquent la fois aux tablissements importants et moins importants, ainsi
que les approches en matire de surveillance sont dfinies ci-dessous.
4.1 Agrment, acquisition de participations qualifies, retrait

dagrment
49 La BCE a le pouvoir daccorder et de retirer lagrment de tout tablissement de
crdit et dvaluer lacquisition de participations dans des tablissements de
crdit au sein de la zone euro. Ceci est effectu en collaboration avec les ACN.
La BCE doit galement garantir la conformit avec les rgles du secteur
bancaire de lUnion europenne et la rglementation de lABE et applique le
corpus rglementaire unique. Le cas chant, elle peut galement envisager
dimposer des exigences prudentielles supplmentaires aux tablissements de
crdit afin de sauvegarder la stabilit financire. La division Agrments de la
BCE est charge de ces missions.
50 Le rglement MSU a institu un certain nombre de procdures, appel les

procdures communes , qui sont dcides en dernier ressort par la BCE
quelle que soit limportance de ltablissement de crdit concern. Il sagit de la
procdure dagrment, de la procdure de retrait dagrment et de la procdure
dvaluation de lacquisition de participations qualifies. Le rglement-cadre
relatif au MSU dfinit la manire dont la BCE et les ACN sont engages dans
ces procdures communes (voir figure 7).

Figure 7 Procdures communes
Agrment et acquisitions de participations qualifies
soumettent les projets de

dcision sur la base de valuation
demandes externes
tablissements de ACN BCE Conseil de Conseil des

crdit surveillance gouverneurs
Retrait dagrment
soumettent les projets de
linitiative de lACN
dcision sur la base de valuation

demandes internes
ACN BCE Conseil de Conseil des

surveillance gouverneurs
soumet les projets de

dcision sur la base de
linitiative de la
demandes internes
BCE
BCE Conseil de Conseil des

consulte surveillance gouverneurs
ACN
4.1.1 Octroi dagrments et acquisitions de participations qualifies

51 Les procdures communes du MSU sont rgies par les principes essentiels
suivants:
Les demandes dagrment et les notifications dacquisition dune

participation qualifie sont toujours envoyes lACN par lentit
requrante. Pour loctroi des nouveaux agrments bancaires, il sagit de
lACN de ltat membre dans lequel le nouvel tablissement de crdit doit
tre tabli; pour les projets dacquisitions de participations qualifies, lACN
comptente est celle de ltat membre dans lequel est tabli ltablissement
qui fait lobjet de lacquisition.
LACN avise la BCE de la rception dune demande dagrment dans un

dlai de 15 jours ouvrables. En ce qui concerne la notification dune
intention dacqurir une participation qualifie, lACN avise la BCE dune
telle notification au plus tard cinq jours ouvrables compter de son accus
de rception au requrant. Une procdure commune ne peut pas tre
finalise avant que les informations ncessaires naient t transmises. Par
consquent, les requrants doivent sassurer que leurs demandes sont
compltes et bien structures. Si le premier examen dune demande rvle

des omissions ou des incohrences, lACN demande immdiatement au
requrant deffectuer les modifications ncessaires.
Une fois que les demandes ont t transmises et que leur intgralit a t
vrifie, elles sont soumises une valuation complmentaire par lACN
destinataire, la BCE et les autres ACN ventuellement concernes. Cette
valuation vise garantir que toutes les parties concernes comprennent
parfaitement le modle dentreprise et sa viabilit. cette fin, lvaluation
couvre tous les critres dfinis dans le droit national et europen pertinent.
52 Si lACN est convaincue que la demande est conforme aux conditions nationales
dagrment, elle propose la BCE un projet de dcision dans lequel figure son
valuation et ses recommandations. En ce qui concerne les participations
qualifies, lACN propose la BCE un projet de dcision de refus ou
dacceptation de lacquisition. La dcision finale dapprobation ou de refus relve
ensuite de la BCE conformment la procdure de prise de dcision habituelle.
Dans le cas o une demande doit tre rejete ou si des conditions
supplmentaires doivent tre imposes, le dossier fera lobjet dune procdure
daudition. Une fois quune dcision finale a t atteinte, elle est notifie au
requrant soit par lACN qui a trait la demande (dans le cas des demandes
dagrment), soit par la BCE (dans le cas des projets dacquisition de
participations qualifies).
4.1.2 Retrait des agrments
53 La proposition de retrait dun agrment bancaire peut, de droit, maner soit de la

BCE, soit des ACN des tats membres participants dans lesquels un
tablissement est tabli. Les ACN peuvent proposer un retrait la demande de
ltablissement de crdit concern ou dans les autres cas, de leur propre
initiative conformment la lgislation nationale. La BCE peut tre linitiative
dun retrait dans les cas dfinis dans les dispositions pertinentes du droit de
lUnion europenne. La BCE et les ACN concernes se consultent sur toutes les
propositions de retrait dun agrment. Ces consultations visent garantir
quavant quune dcision ne soit prise, les organismes concerns (les ACN, les
autorits nationales de rsolution et la BCE) disposent dun dlai suffisant pour
analyser et commenter la proposition, mettre des objections ventuelles et
prendre les mesures et dcisions ncessaires pour prserver la continuit de
lexploitation ou soumettre ltablissement une procdure de rsolution, si cela
est jug opportun.
54 lissue de la consultation, lorganisme lorigine de la proposition labore un

projet de dcision expliquant le motif de la proposition de retrait de lagrment et
refltant les rsultats de la consultation. Ensuite, la dcision finale relve de la
BCE.
55 Avant quun projet de dcision ne soit soumis la BCE, ltablissement surveill

en question est incit soumettre sa propre opinion sur laffaire et est habilit
tre entendu par la BCE. Une fois prise, la dcision finale de la BCE est notifie

ltablissement de crdit, lACN et lautorit nationale de rsolution
concerns.
4.2 Surveillance des tablissements importants
4.2.1 Planification de la surveillance
56 La planification des activits de surveillance est dcide par le biais dun

processus en deux tapes : la planification stratgique et la planification
oprationnelle. La planification stratgique est coordonne par la division
Planification et coordination des programmes de surveillance prudentielle de
la BCE. Elle comprend la dfinition des priorits stratgiques et laxe principal de
la mission de surveillance pour les 12 18 mois venir. Plus prcisment, elle
prend en compte des facteurs tels que lvaluation des risques et des
vulnrabilits dans le secteur financier, ainsi que les conseils et
recommandations mis par les autres autorits europennes, en particulier le
CERS et lABE, les conclusions des JST labores par le biais du SREP et les
priorits mises en exergue par les ACN concernes. Le plan stratgique dfinit
la nature, lintensit et la frquence des activits intgrer dans chaque
programme de surveillance prudentielle (Supervisory Examination Programme -
SEP), dfini pour chaque tablissement important.
57 La planification oprationnelle est mene par les JST sous la coordination de la

division Planification et coordination des programmes de surveillance
prudentielle de la BCE. Les JST produisent des SEP individuels qui
dfinissent les principales missions et activits pour les 12 prochains mois, leur
calendrier approximatif et leurs objectifs, le besoin dinspection sur place et
denqutes sur le modle interne. La division Planification et coordination des
programmes de surveillance prudentielle , en collaboration avec les fonctions
horizontales pertinentes et les ACN, coordonne laffectation des ressources et
de lexpertise du MSU pour veiller ce que chaque JST soit en mesure de
mener les missions et les activits de surveillance annuelles. Bien que les
principaux points des SEP individuels soient discuts au pralable avec
ltablissement de crdit, les JST peuvent toujours effectuer des missions et des
activits ad hoc qui ne font pas partie du plan de surveillance, en particulier pour
rpondre lvolution rapide des risques dans des tablissements particuliers
ou au niveau de lensemble du systme.
58 Il existe plusieurs outils pour mener les activits de surveillance de base. Dans
le cadre de leur surveillance quotidienne, les JST analysent les informations
prudentielles, les tats financiers et la documentation interne des tablissements
surveills, tiennent des runions rgulires et ad hoc avec les tablissements de
crdit surveills diffrents niveaux de responsabilit, mnent des analyses de
risques rgulires, une analyse continue des modles de risque approuvs et
analysent et valuent les plans de redressement des tablissements de crdit.
Lencadr 5 explique la rglementation concernant la langue que ltablissement
peut utiliser dans le cadre de sa communication avec la BCE.

Encadr 5 Rgime linguistique du MSU
En vertu de larticle 24 du rglement-cadre relatif au MSU, tout document

envoy la BCE par un tablissement de crdit surveill (ou toute autre
personne morale ou physique soumise individuellement des procdures
de surveillance de la BCE) peut tre rdig dans toute langue officielle de
lUnion europenne.
La BCE, ltablissement de crdit surveill et toute autre personne morale

ou physique soumise individuellement des procdures en matire de
surveillance de la BCE peuvent convenir dutiliser une langue officielle de
lUnion dans leurs communications crites. Si un tablissement de crdit
rvoque cette convention, la modification affectera uniquement les
aspects de la procdure de surveillance prudentielle de la BCE qui nont
pas encore t mis en uvre.
Dans le cas o les participants une audition demandent tre entendus

dans une langue officielle de lUnion europenne diffrente de celle des
procdures de surveillance prudentielle de la BCE, celle-ci doit en tre
informe suffisamment lavance afin de pouvoir prendre les dispositions
ncessaires.
4.2.2 Procdure gnrale de demande et de notification
59 La procdure gnrale concernant les demandes et les notifications (par

exemple, les demandes dautorisation ) pour les tablissements de crdit
importants est dcrite dans la figure 8. La procdure commence lorsquun
tablissement de crdit dpose une demande dautorisation. La JST - le cas
chant en troite coopration avec la division horizontale concerne - vrifie si
la demande dautorisation comprend toutes les informations et tous les
documents pertinents. Si ncessaire, elle peut demander des informations
supplmentaires ltablissement de crdit. La JST et la division horizontale
concerne vrifient que la demande satisfait aux exigences prudentielles fixes
dans la lgislation applicable, cest--dire le droit de lUnion europenne ou sa
transposition en droit national. Une fois que lanalyse a t effectue et quune
dcision a t prise, la BCE avise le requrant de lissue de sa demande.

Figure 8 Procdure gnrale concernant les demandes et les
notifications
valuent les
projets de dcision
de la JST et
laborent certains
projets de dcision soumet les
demandent projets de
dcision
Conseil de
BCE
surveillance
tablissements JST Conseil des

importants analyse et gouverneurs
labore les
projets de
dcision
assistent la BCE dans llaboration

des projets de dcision sur demande
ou de leur propre initiative,
suivent les instructions de la BCE
ACN
60 Pour les autres processus, tels que le mcanisme de passeport ,

lapprobation des modles internes et la dsignation des nouveaux dirigeants,
diffrentes procdures doivent tre suivies. Elles sont dtailles ci-aprs.
4.2.3 Droit dtablissement des tablissements de crdit dans le cadre

du MSU
13
61 Si un tablissement important tabli dans un tat membre participant souhaite
ouvrir une succursale sur le territoire dun autre tat membre participant via des
14
procdures de passeport , il doit en aviser lACN de ltat membre participant
dans lequel il possde son sige social et fournir la documentation ncessaire.
rception de cette notification, lACN informe immdiatement la division
Agrments de la BCE qui value alors ladquation de la structure
13
Les tablissements moins importants doivent notifier leur ACN leur intention dtablir une
succursale ou de fournir des services au sein de lEspace conomique europen.
14
Le passeport unique europen est un systme qui permet aux oprateurs de services financiers
lgalement tablis dans lun des tats membres de lUnion europenne de stablir ou de fournir
leurs services dans un autre tat membre sans autre exigence dagrment.

administrative en tenant compte des activits envisages. Sauf dcision
contraire prise par la BCE dans les deux mois suivant la rception de la
notification de ltablissement de crdit, ltablissement important peut tablir la
succursale et commencer ses activits. Si un tablissement dans un tat
membre participant souhaite tablir une succursale ou exercer la libert de
fournir des services sur le territoire dun tat membre non participant, il informe
lACN pertinente de son intention. Sil sagit dun tablissement important, lACN
pertinente informe immdiatement la BCE de la rception de la notification afin
que celle-ci effectue lvaluation requise.
4.2.4 Modles internes
62 La directive CRD IV tablit deux types dactivits de surveillance en relation

avec les modles internes utiliss pour calculer les exigences minimales de
fonds propres: les activits qui concernent lapprobation de ces modles (ou
leurs modifications importantes/leurs prolongations) et celles qui concernent la
surveillance continue des modles.
63 La procdure gnrale dapprobation des modles internes pour le calcul des

exigences minimales de capitaux propres en vertu du CRR pour les banques
importantes et moins importantes englobe diffrentes tapes, impliquant la JST
en tant que point de contact pour les tablissements importants, avec
lassistance de la division Modles internes de la BCE. Lorsquil sagit
dtablissements moins importants, les ACN constituent leur point de contact. Le
cas chant, des discussions sont organises avec ltablissement de crdit afin
de traiter les points critiques et dtablir le calendrier oprationnel du processus
dapprobation.
64 La JST, avec lassistance de la division Modles internes de la BCE, vrifie

si ltablissement de crdit se conforme aux exigences lgales et aux
orientations pertinentes de lABE. ce stade, les tablissements de crdit
doivent tre prpars une interaction et une collaboration intensives afin que
le processus se droule efficacement et sans heurts pour toutes les parties. Ce
processus comprend une srie doutils, notamment des valuations sur place et
hors site. Ces activits sont menes par une quipe ddie au projet qui est
responsable de lensemble du processus dvaluation du modle. Les quipes
de projet peuvent se composer de membres des JST, dexperts issus des
divisions horizontales de la BCE et dexperts du modle issus des ACN. Ces
quipes sont diriges par des chefs de projet qui rendent compte au
coordinateur de la JST.
65 En fonction du rapport de lquipe de projet, la JST, assiste de la division

Modles internes de la BCE, labore une proposition de projet de dcision
soumise lapprobation du conseil de surveillance prudentielle et du Conseil
des gouverneurs. La proposition comprend lopinion de la JST sur lautorisation
(ou le refus) dutiliser les modles internes pour calculer les exigences de fonds
propres. Lautorisation peut tre soumise certaines conditions, telles que des
exigences de rapports supplmentaires ainsi que des mesures de surveillance
supplmentaires.

66 En outre, la surveillance continue du modle vise surveiller troitement la
conformit permanente dun tablissement de crdit aux exigences applicables.
Cette surveillance comprend lanalyse des risques, des fonds propres ou
dautres rapports sur les caractristiques du modle, lanalyse des validations du
modle de ltablissement de crdit et lvaluation des modifications (non
dterminantes) du modle. En outre, un examen complet des modles internes,
ax particulirement sur son adquation en termes de meilleures pratiques et
sur les modifications des stratgies commerciales, sera effectu rgulirement,
au moins tous les trois ans. Ces examens sont mens par la JST, si ncessaire
avec lassistance de la division Modles internes . Lanalyse comparative
annuelle requise par larticle 78 de la directive CRD est effectue par lAutorit
bancaire europenne et le MSU en tant quautorit comptente.
4.2.5 valuation de la qualit des membres des organes de direction
67 Lvaluation en bonne et due forme de la qualit des membres de lorgane de

15
direction des tablissements importants et moins importants constitue une part
essentielle des activits de surveillance. Les membres doivent disposer tout
moment de lhonorabilit et des connaissances, des comptences et de
lexprience ncessaires lexercice de leurs attributions. Dans le cas de
lagrment initial dun tablissement de crdit, lvaluation en bonne et due
forme est effectue dans le cadre de la procdure de dagrment.
68 Les modifications de la composition de lorgane de direction dun tablissement

important sont dclares lACN qui informe ensuite la JST concerne et la
division Agrments de la BCE, laquelle, en collaboration avec le personnel
de lACN, recueille la documentation ncessaire (qui peut comprendre un
entretien avec le candidat propos). Avec laide de lACN, la JST et la division
Agrments procdent conjointement lvaluation, puis prsentent une
proposition dtaille au conseil de surveillance prudentielle et au Conseil des
gouverneurs aux fins de la prise de dcision.
4.2.6 Inspections sur place
69 Le MSU procde des inspections sur place, cest--dire des enqutes

approfondies sur les risques, les contrles des risques et la gouvernance une
chelle et dans une priode prdfinies, dans les locaux dun tablissement de
crdit. Ces inspections sont fondes sur les risques et sont proportionnes.
15
En vertu de la directive CRD IV, le terme organe de direction signifie lorgane ou les organes
dun tablissement qui sont dsigns conformment au droit national, qui sont comptents pour
dfinir la stratgie, les objectifs et la direction globale de ltablissement et qui assurent la
supervision et le suivi des dcisions prises en matire de gestion. Ce terme comprend les
personnes qui dirigent effectivement les activits de ltablissement. cet gard lorgane de
direction doit tre entendu comme ayant des fonctions excutives et de surveillance. tant
donn que les comptences et la structure des organes de direction varient dun tat membre
lautre (structure moniste ou systme dualiste), des missions distinctes sont assignes aux
diffrentes entits au sein de lorgane de direction.

70 La BCE a mis en place une division Inspections sur place centralises qui -
entre autres fonctions - est charge de la planification annuelle des inspections
sur place.
71 Le besoin dune inspection sur site est dtermin par la JST dans le cadre du
programme de surveillance prudentielle (SEP) et programm en troite
coopration avec la division Planification et coordination des SEP de la
BCE. La porte et la frquence des inspections sur place sont proposes par les
JST en tenant compte de la stratgie de surveillance globale, du SEP et des
caractristiques des tablissements de crdit (taille, nature des activits, culture
de risque, points faibles identifis). Outre ces inspections planifies, des
inspections ad hoc peuvent tre menes suite un vnement ou un incident
survenu dans ltablissement de crdit et qui justifie une opration de
surveillance immdiate. Si cela est jug ncessaire, des inspections de suivi
peuvent tre menes afin dvaluer les progrs de ltablissement de crdit dans
la mise en uvre des mesures palliatives ou correctrices identifies lors dune
inspection prcdente planifie ou ad hoc.
72 En rgle gnrale, les inspections sur place visent :
examiner et valuer le niveau, la nature et les caractristiques des risques

inhrents, en tenant compte de la culture du risque;
examiner et valuer ladquation et la qualit de la gouvernance

dentreprise et du cadre de contrle interne de ltablissement de crdit au
vu de la nature de son activit et des risques;
valuer les systmes de contrle et les processus de gestion des risques,

en se concentrant sur la dtection des points faibles ou des vulnrabilits
qui pourraient avoir un impact sur ladquation des fonds propres et de la
liquidit de ltablissement;
examiner la qualit des postes du bilan et la situation financire de

ltablissement de crdit;
valuer la conformit avec la rglementation bancaire;
effectuer des examens thmatiques, par exemple, sur les risques

essentiels, les contrles, la gouvernance.
73 Diffrents types dinspections peuvent tre menes par la BCE. Tandis que les
inspections compltes couvrent un large ventail de risques et dactivits de
ltablissement de crdit concern afin de fournir une vision globale de cet
tablissement, les inspections cibles sont axes sur un domaine particulier de
son activit, ou sur un thme ou un risque spcifique. Les inspections
thmatiques sont centres sur un thme (par exemple, un domaine dactivit,
des types de transactions) tudi dans lensemble dun groupe dtablissements
de crdit homologues. Par exemple, les JST peuvent demander une analyse
thmatique du contrle dun risque particulier ou du processus de gouvernance
dans lensemble des tablissements. Les examens thmatiques peuvent
galement tre effectus suite des analyses macro prudentielles et
sectorielles qui ont identifi des menaces pour la stabilit financire en raison de

laffaiblissement des secteurs conomiques ou de la propagation de pratiques
risque dans lensemble du secteur bancaire.
74 La composition de lquipe - en termes de taille, de comptences, dexpertise et

danciennet - sera adapte chaque inspection. La dotation en personnel des
quipes dinspection est gre par la BCE en troite collaboration avec les ACN.
Le responsable de lquipe dinspection (chef de mission) et les inspecteurs sont
nomms par la BCE en consultation avec les ACN. Les membres de la JST
peuvent participer aux inspections en tant quinspecteurs, mais non en tant que
chefs de mission, afin de garantir que les inspections sur place sont menes de
manire indpendante. Lorsque cela est ncessaire et le cas chant, la BCE
peut dcider davoir recours des experts extrieurs. Le rsultat des inspections
sur place se traduit par un rapport crit sur les domaines inspects et les
conclusions. Le rapport est sign par le chef de mission et envoy la JST et
aux ACN concernes. Sur le fondement de ce rapport, la JST est charge
dlaborer des recommandations. Puis, la JST envoie le rapport et les
recommandations ltablissement de crdit et convoque gnralement une
runion de clture avec ltablissement.
75 En vertu du rglement MSU, la BCE peut faire usage tout moment de ses
pouvoirs denqute vis--vis des banques moins importantes. Ces pouvoirs
comprennent la possibilit de mener des inspections sur place.
4.2.7 Gestion des crises
76 Avec la transposition en droit national de la directive relative au redressement

des banques et la rsolution de leurs dfaillances (BRRD), la BCE, en tant
quautorit de surveillance bancaire, sera habilite ragir en temps utile si
ltablissement de crdit ne satisfait plus ou est susceptible de manquer aux
exigences de la directive CRD IV et sassurera que les tablissements de crdit
tablissent des plans de redressement fiables.
77 La BCE a mis en place une division Gestion des crises , charge dassister
les JST en priode de crise. La division Gestion des crises de la BCE
examine galement les plans de redressement des tablissements de crdit
importants sous surveillance et effectue des analyses complmentaires qui
permettent de mener des analyses comparatives, des contrles de qualit, des
vrifications de cohrence et apporte une assistance dexpertise aux JST. En ce
qui concerne la planification de rsolution, le MSU un rle consultatif en vertu de
la directive BRRD et du rglement MSU. La division Gestion des crises est
un acteur essentiel de ce processus consultatif. En outre, la division Gestion
des crises de la BCE et les JST participeront aux groupes de gestion des
crises mis en place pour des banques particulires (voir encadr 6).

Encadr 6 Groupes de gestion des crises et groupes chargs des
questions de stabilit transfrontire
Ces dernires annes, un certain nombre de groupes a t mis en place

et des accords ont t conclus en vue daccrotre la coopration et la
coordination entre les diffrentes parties (cest dire les ACN, les
banques centrales nationales, les autorits de rsolution). Le but sous-
jacent tait damliorer la prparation de toutes les parties prenantes en
temps normal et daccrotre leur capacit agir en temps utile et de
manire efficace en situation de crise. Au sein du MSU, des reprsentants
de la division Gestion des crises de la BCE et des JST participeront
aux groupes de gestion des crises (Crisis Management Groups - CMG) et
aux groupes chargs des questions de stabilit transfrontire (Cross-
Border Stability Groups - CBSG). Dans les cas o le MSU fait fonction
dautorit de surveillance du pays dorigine, la division Gestion des
crises et les JST seront conjointement responsables de ces groupes.
1. Groupes de gestion des crises
Conformment aux principes rassembls dans le document Key

16
Attributes of Effective Resolution Regimes for Financial Institutions
(lments essentiels des rgimes de rsolution efficaces pour les
tablissements financiers) publi par le Conseil de stabilit financire
(CSF) en octobre 2011, les autorits dorigine et les principales autorits
daccueil de lensemble des tablissements financiers dimportance
systmique mondiale (G-SIFI) devraient disposer de CMG. Lobjectif de
ces groupes est de renforcer la coordination et la coopration entre les
autorits dorigine et les autorits daccueil dun G-SIFI en ce qui
concerne la prparation et la facilitation dune gestion efficace et/ou dune
rsolution dun tablissement dans le cas dune crise financire
transfrontire affectant ltablissement. Les autorits de surveillance, les
banques centrales, les autorits de rsolution, les ministres des finances
et les autorits publiques responsables des rgimes de garantie des
juridictions dorigine ou daccueil des entits du groupe et qui sont
dterminantes pour sa rsolution devraient participer aux CMG, et ils
devraient cooprer troitement avec les autorits des autres juridictions
o les entreprises ont une prsence systmique. tant donn que les
CMG sont chargs des missions de redressement et de rsolution, par
exemple, les plans de redressement et de rsolution, ils devraient tre
prsids conjointement par un reprsentant de lautorit de surveillance et
un reprsentant de lautorit de rsolution.
2. Groupes chargs des questions de stabilit transfrontire
Un protocole daccord avait dj t sign en 2008 au niveau de lunion

europenne, introduisant des accords de coopration volontaire
16
http://www.financialstabilityboard.org/publications/r_111104cc.pdf

spcifiques (Voluntary Specific Cooperation Agreements - VSCA) entre
les parties ayant des intrts communs de stabilit financire du fait de la
prsence dun ou plusieurs groupes financiers. En vertu du protocole
daccord, les parties prenantes des VSCA peuvent convenir entre autres,
de mettre en place et dutiliser un CBSG en tant que forum de coopration
afin de renforcer la prparation pour tre en mesure de ragir face une
crise et de faciliter la gestion et/ou la rsolution dune crise financire
transfrontire.
4.2.8 Utilisation des mesures et des pouvoirs de surveillance
78 La BCE est habilite exiger des tablissements de crdit importants tablis

dans les tats membres participants quils prennent, un stade prcoce, les
mesures ncessaires pour remdier aux problmes concernant la conformit
aux exigences prudentielles, la pertinence de la gestion et la suffisance de la
couverture des risques afin dassurer la viabilit de ltablissement de crdit.
Avant de faire usage de ses pouvoirs de surveillance lgard des
tablissements de crdit importants, la BCE peut dabord envisager de rsoudre
les problmes de manire informelle, par exemple, en organisant une runion
avec la direction de ltablissement de crdit ou par le biais dune lettre de
demande dintervention.
79 Le type daction entrepris dpend de la gravit des lacunes, du dlai requis, du

degr de connaissance du problme au sein de ltablissement de crdit, des
capacit et de la fiabilit des organes de lentreprise et de la disponibilit des
ressources humaines, techniques et financires au sein de ltablissement de
crdit. Si laction est fonde sur le droit national dun tat membre participant,
lassistance de lACN respective pourra tre sollicite afin de garantir que toutes
les conditions lgales sont remplies.
80 Les pouvoirs de surveillance se composent de mesures caractrises par une

intensit croissante en termes de contenu et de forme. Ils peuvent impliquer:
la liste prcise des objectifs et leur dlai de ralisation, tout en confiant

ltablissement de crdit, sous sa propre responsabilit, la mission
didentifier les mesures les plus efficaces sans appliquer des limites ou des
rgles diffrentes de celles qui ont t fixes dans le cadre juridique;
ladoption dactions spcifiques des fins prudentielles, comme la

demande adresse ltablissement de crdit de prendre des mesures
spcifiques concernant des questions rglementaires (organisation de la
gestion des risques et des contrles internes, adquation des fonds
propres, participations autorises, limitation des risques, divulgation
dinformations) ou de limites ou interdictions dexploitation;
lutilisation dautres pouvoirs lgaux dintervention visant corriger ou

rsoudre des irrgularits, une omission ou une ngligence particulire;

lobligation pour ltablissement de crdit de prsenter un plan de
restauration de la conformit aux exigences prudentielles.
81 Lutilisation des pouvoirs de surveillance est contrle par une valuation en

temps utile, par la BCE, de la conformit de ltablissement de crdit aux
recommandations, mesures de surveillance ou autres dcisions de surveillance
qui lui ont t imposes. Le suivi se fonde sur des activits de surveillance
continue et sur des inspections sur place; la BCE ragira en cas de non-
conformit identifie. Les procdures de contrle garantissent que la BCE traite
de manire adquate toutes les irrgularits ou les insuffisances dtectes chez
un tablissement de crdit dans la mise en uvre des mesures de surveillance,
rduisant ainsi le risque de dfaillance de ltablissement.
4.2.9 Mise en uvre et sanctions

82 Dans le cas o les exigences rglementaires ont t enfreintes, l'autorit de
surveillance peut imposer des sanctions aux tablissements de crdit et/ou
leur direction. La BCE peut imposer aux tablissements de crdit des sanctions
pcuniaires administratives dun montant maximal correspondant au double des
gains retirs de linfraction ou des pertes quelle a permis dviter - si ceux-ci
peuvent tre dtermins - ou dun montant maximal correspondant 10 % du
chiffre daffaires annuel total de lentreprise suscite. En outre, la BCE peut
imposer une astreinte en cas de non-respect dune dcision de surveillance ou
dune rglementation de la BCE, en vue de contraindre les personnes
concernes se conformer ladite dcision ou rglementation. Cette astreinte
sera calcule sur une base quotidienne jusqu ce que les personnes
concernes se conforment la dcision de surveillance ou la rglementation
de la BCE, condition que lastreinte soit impose pour une priode maximale
de six mois.
83 La division Mise en uvre et sanctions de la BCE enqute - dans un esprit

de transparence de lenqute et de la prise de dcision - sur les infractions
supposes des tablissements de crdit au droit de lUnion europenne
directement applicable, au droit national transposant les directives de lUnion
europenne ou aux rglements et dcisions de la BCE, observes par une JST
au cours de la surveillance quotidienne. Dans ce cas, la JST tablira les faits et
soumettra laffaire la division Mise en uvre et sanctions pour suite
donner. La division Mise en uvre et sanctions agit indpendamment du
conseil de surveillance prudentielle afin dassurer limpartialit des membres
dudit conseil lorsquils adoptent une dcision de sanction.
84 La division Mise en uvre et sanctions est galement charge du traitement

des rapports dinfractions la lgislation pertinente de lUnion europenne par
des tablissements de crdit ou des autorits comptentes (y compris la BCE)
dans les tats membres participants. La BCE a mis en place un mcanisme de
signalement afin dencourager et dhabiliter les personnes ayant connaissance
dinfractions ventuelles la lgislation pertinente de lUnion commises par des
entits surveilles et des autorits comptentes signaler ces infractions la

BCE. Ces signalements dinfractions constituent un outil efficace pour mettre en
lumire les incidents relevant dune faute professionnelle.
4.3 Surveillance des tablissements moins importants

85 Le MSU vise garantir que la politique de lUnion europenne en matire de
surveillance prudentielle des tablissements de crdit est mise en uvre de
manire cohrente et efficace, que le corpus rglementaire unique pour les
services financiers est appliqu de la mme manire aux tablissements de
crdit de tous les tats membres concerns, et que les tablissements de crdit
sont soumis une surveillance de la plus haute qualit, libre de toute
considration non prudentielle. En outre, lexprience de la crise financire a
montr que les petits tablissements de crdit peuvent galement reprsenter
une menace pour la stabilit financire, ce qui ncessite que la BCE soit
capable dexercer des missions de surveillance lgard de tous les
tablissements de crdit ainsi que des succursales prsentes dans les tats
membres participants des tablissements de crdit tablis dans les tats
membres non participants. Ces objectifs peuvent tre atteints uniquement par:
une collaboration en toute bonne foi entre les ACN et la BCE;
un change dinformations efficace au sein du MSU;
une harmonisation des deux processus et une cohrence des rsultats de

surveillance.
86 Les ACN sont charges de la surveillance directe des tablissements moins

importants. lexception des procdures communes, qui constituent une
17
responsabilit conjointe de la BCE et des ACN , elles planifient et mnent leurs
activits de surveillance continue conformment au cadre commun et aux
mthodologies crs pour les besoins du MSU. Pour ce faire, les ACN tiennent
compte de la stratgie de surveillance globale du MSU en utilisant leurs propres
18
ressources et procdures de prise de dcision .Les activits de surveillance
continue comprennent lorganisation de runions avec les hauts dirigeants des
tablissements moins importants, la ralisation danalyses des risques
rgulires au sein du pays concern, ainsi que la planification et la ralisation
dinspections sur place. Les ACN continueront galement dexercer une
surveillance dans les domaines qui ne sont pas couverts par le rglement MSU.
87 Mme si les ACN sont principalement responsables de lorganisation et de

lexercice de la surveillance des tablissements moins importants, le personnel
de la BCE peut galement participer certaines activits, par exemple, aux
inspections sur place. Outre lapport dexpertise et dassistance aux ACN, ceci
encourage et facilite lchange de personnel entre les ACN (et entre les ACN et
17
Voir la figure 7 et les articles 14 and 15 du rglement MSU en ce qui concerne les agrments,
acquisitions de participations qualifies et retraits dagrments.
18
Le rglement-cadre relatif au MSU dfinit les situations dans lesquelles les projets de dcision
doivent tre notifis la BCE avant dtre adresss aux tablissements moins importants.

la BCE) et contribue promouvoir une culture de surveillance commune au sein
du MSU.
88 Paralllement, la BCE est responsable du fonctionnement efficace et cohrent

du MSU et elle est charge dune responsabilit de supervision afin de garantir
que les activits de surveillance menes par les ACN sont de la plus haute
qualit et que les exigences prudentielles qui psent sur tous les tablissements
de crdit couverts par le MSU sont cohrentes. Cette mission est excute par
la direction gnrale Surveillance microprudentielle III de la BCE.
89 La DG Surveillance microprudentielle III de la BCE ralise ces objectifs en

appliquant, de manire proportionnelle, les approches de surveillance labores
par la DG Surveillance microprudentielle IV pour les tablissements de crdit
importants. La DG Surveillance microprudentielle III de la BCE comprend
trois divisions:
La division Surveillance prudentielle et relations avec les ACN est

charge de la coopration avec les ACN et supervise leurs approches en
matire de surveillance vis--vis des tablissements moins importants, en
vue de garantir des normes de surveillance leves et dassister les ACN
dans lapplication cohrente des processus et procdures de surveillance,
en faisant ainsi office de premier point de contact entre les ACN et la BCE
en tant qu'autorit de contrle bancaire. La division soccupe galement de
lassurance qualit en ce qui concerne les processus de surveillance au
sein des ACN en liaison avec la DG Surveillance microprudentielle IV
(divisions horizontales et spcialises).
La division Surveillance institutionnelle et sectorielle - en coopration

avec la DG Surveillance microprudentielle IV - supervise les sous-
secteurs bancaires spcifiques (par exemple, les caisses dpargne, les
banques coopratives) et les tablissements individuels parmi les
tablissements moins importants en fonction de leur rang de priorit (par
exemple, valuation des risques et de limpact). Elle organise les examens
thmatiques. Elle value galement si la BCE devrait prendre le relais de la
surveillance directe dun tablissement particulier et participe - en
coopration avec la DG Surveillance microprudentielle IV - des
contrles prudentiels sur place dans les tablissements moins importants.
En outre, elle est charge des activits de gestion de crise concernant les
tablissements moins importants.
La division Assistance analytique et mthodologique labore et

actualise la mthodologie - en se fondant sur lapproche de surveillance
labore par la DG Surveillance microprudentielle IV - concernant la
classification des tablissements moins importants et lapplication du RAS
et du SREP leur gard. Elle est galement charge des rapports de
surveillance rguliers sur les tablissements moins importants et de la
supervision des risques et des vulnrabilits des sous-secteurs bancaires.
90 Les paragraphes suivants fournissent une vue densemble des processus et des
procdures appliqus par la BCE dans le cadre de la surveillance des
tablissements moins importants.

4.3.1 Collecte dinformations
91 Les tablissements de crdit en Europe sont interconnects en raison de leurs

activits mutuelles de prt court et long terme ainsi que de ngociation. Par
consquent, il est important deffectuer une analyse lchelle du secteur dans
son ensemble, par exemple, pour identifier les ventuels effets de contagion et
valuer le type de mesures de politique de surveillance que la BCE et les ACN
devraient prendre lgard des tablissements moins importants.
92 Afin de pouvoir exercer sa fonction de supervision et de garantir la stabilit

financire dans la zone euro, la BCE reoit des informations quantitatives et
qualitatives rgulires sur les tablissements moins importants. Ces
informations sont fournies laide de procdures de rapports dfinies entre la
BCE et les ACN. Les informations reues permettent la BCE didentifier les
risques particuliers dans chaque tablissement et deffectuer une analyse
lchelle de lensemble du secteur qui aidera la BCE atteindre ses objectifs de
surveillance globale. En se fondant sur lanalyse, la BCE peut galement
identifier les domaines dans lesquels des rglements, orientations ou
instructions gnrales de la BCE sont ncessaires pour assurer la cohrence de
la surveillance et lapplication de normes de surveillance leves.
93 Outre les informations rgulires reues par les ACN (notamment les
informations prudentielles adresses aux autorits comptentes) et en tenant
compte du principe de proportionnalit, la BCE peut galement solliciter,
gnralement auprs des ACN, des informations supplmentaires sur les
tablissements moins importants qui sont ncessaires lexercice de ses
missions de supervision.
4.3.2 Activits de supervision
94 La BCE est charge dexercer la supervision gnrale des activits de

surveillance des ACN afin de garantir une surveillance adquate et harmonise
des tablissements moins importants. Les activits de supervision peuvent tre
menes, par exemple, par le biais dexamens portant sur des thmes
spcifiques (par exemple, les domaines de risques) dans lensemble des ACN
ou un chantillon dentre elles. Ces activits apportent un clairage cibl sur la
surveillance exerce par les ACN au niveau des tablissements individuels ou
des catgories dtablissements similaires.
95 En outre, les ACN fournissent la BCE des projets importants de dcisions et

de procdures de surveillance. La porte de ces dcisions et procdures est
dfinie dans le rglement-cadre relatif au MSU. Il s'agit de procdures ayant un
impact significatif sur les tablissements moins importants et sur la rvocation
de membres des conseils dadministration dtablissements moins importants et
la dsignation de responsables spcifiques. Il convient de rechercher un
quilibre entre la fourniture dinformations la BCE sur les activits des ACN qui
sont cruciales pour lintgrit du MSU et lapport excessif de notifications la
BCE, viter. Les ACN doit galement informer la BCE si la situation financire

dun tablissement moins important se dtriore rapidement et
substantiellement.
96 Les ACN rendent compte rgulirement la BCE de la situation des

tablissements moins importants, dans un format dfini par la BCE. En outre,
des procdures dinformation prudentielle a posteriori ont t mises en place: les
ACN rendent compte rgulirement des mesures quelles ont prises et de
lexcution de leur mission lgard des tablissements moins importants.
97 La BCE examine galement la faon dont les ACN appliquent les normes,
processus et procdures de surveillance, tels que le SREP, lgard des
tablissements moins importants. La supervision du processus comprend
lvaluation visant dterminer si les normes sont appliques de manire
harmonise et la vrification pour tablir si des situations comparables ont men
des rsultats comparables dans lensemble du MSU. La BCE peut galement
recommander des modifications dans les domaines o une meilleure
harmonisation est ncessaire et, le cas chant, elle peut galement laborer
des normes portant sur les pratiques de surveillance. Les activits de
supervision de la BCE constituent une valuation collaborative visant
dterminer si et comment les normes et les processus du MSU peuvent tre
amliors pour atteindre lobjectif commun dune surveillance efficace et
harmonise dans lensemble du mcanisme.
4.3.3 Pouvoirs dintervention de la BCE
98 La BCE, en coopration avec lACN, dtermine rgulirement si un

tablissement change du statut de moins important celui dimportant
en remplissant lun des critres tablis dans le rglement MSU (voir encadr 1) -
ou inversement - et dcide en consquence de prendre le relais de la
responsabilit de surveillance pour certains tablissements moins importants
provenant dune ou plusieurs ACN ou de cesser la surveillance directe.
99 La BCE peut galement, tout moment et de sa propre initiative, aprs

consultation avec les ACN, dcider dexercer directement une surveillance sur
des tablissements moins importants lorsque cela est ncessaire pour garantir
lapplication cohrente de normes de surveillance leves, par exemple, si les
instructions de la BCE nont pas t suivies par lACN, ce qui compromet
lapplication cohrente de normes de surveillance leves. Il convient de noter
que la dtrioration de la situation financire dun tablissement moins important
ou lengagement de procdures de gestion de crise ne constituent pas
ncessairement des motifs de transfert de la surveillance de lACN responsable
la BCE.
4.4 Contrle global de la qualit et de la planification

100 La surveillance des tablissements importants comme de ceux qui le sont moins
ncessite des mcanismes globaux pour garantir que lapproche du MSU en
matire de surveillance reste cohrente et de la plus haute qualit dans toutes

les entits surveilles. Ceci implique dviter des distorsions entre les deux
sries dtablissements de crdit en appliquant les approches de surveillance et
le principe de proportionnalit de manire structure.
4.4.1 Assurance qualit
101 Le but de lassurance qualit est dvaluer lapplication cohrente du cadre

mthodologique commun et de garantir son respect. En outre, lassurance
qualit contrle la qualit des pratiques de surveillance. Le contrle de qualit
horizontale des JST est effectu par une division spcialise au sein de la DG
Surveillance microprudentielle IV de la BCE, tandis que lassurance qualit
de la surveillance des tablissements moins importants par les ACN est
effectue par la division Surveillance prudentielle et relations avec les ACN
au sein de la DG Surveillance microprudentielle III .
102 Ceci est dautant plus important que le MSU opre dans lensemble des tats
membres participants et associe la fois les autorits de surveillance nationale
et la BCE. Le principal objectif de lassurance qualit est didentifier le potentiel
damlioration des mthodologies, des normes et des politiques de surveillance.
4.4.2 Contrle de planification
103 En ce qui concerne les tablissements importants, la division Planification et

coordination des programmes de surveillance prudentielle (SEP) vrifie
rgulirement si les missions prcises dans les SEP ont t accomplies par la
JST et ncessitent des mesures correctrices si besoin. Pour les tablissements
moins importants, la planification de la surveillance est effectue par les ACN et,
si ncessaire, supervise par la DG Surveillance microprudentielle III . En
outre, les SEP sont conus et mis jour partir des conclusions tablies au
cours des priodes prcdentes. Les conclusions sont discutes avec les
parties concernes en vue damliorer et de continuer harmoniser les futures
activits.
5 Abrviations
ABE Autorit bancaire europenne
ACN Autorit comptente nationale
AES Autorits europennes de surveillance

BCE Banque centrale europenne
BRRD Bank Recovery and Resolution Directive (directive relative au

redressement des banques et la rsolution de leurs dfaillances)
CBSG Cross-Border Stability Group (groupes chargs des questions de

stabilit transfrontire)
CERS Comit europen du risque systmique
CMG Crisis Management Group (groupe de gestion des crises)
CRD IV Capital Requirements Directive (directive sur les exigences de

fonds propres)
CRR Capital Requirements Regulation (rglement sur les exigences de

fonds propres)
CSF Conseil de stabilit financire
G-SIFIs Global Systemically Important Financial Institutions (tablissements

dimportance systmique mondiale)
ICAAP Internal Capital Adequacy Assessment Process (processus

dvaluation de ladquation des capitaux propres)
ILAAP Internal Liquidity Adequacy Assessment Process (processus

dvaluation de ladquation du niveau de liquidit)
JST Joint Supervisory Team (quipe de surveillance prudentielle

conjointe)
MES Mcanisme europen de stabilit
MoU Memorandum of Understanding (protocole daccord)
MSU Mcanisme de surveillance unique
RAS Risk assessment system (systme dvaluation des risques)
SEP Supervisory examination programme (programme de surveillance

prudentielle)
SESF Systme europen de surveillance financire
SREP Supervisory Review and Evaluation Process (processus de

surveillance et dvaluation prudentielle)
UE Union europenne

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Guide relatif la

Adresse postale 60640 Francfort-sur-le-Main, Allemagne

3.1 La rpartition des missions entre la BCE et les ACN 10

3.2 Prise de dcision au sein du MSU 14

3.3 Structure de fonctionnement du MSU 16

3.4 Le cycle de surveillance 20

4 Lexercice de la surveillance au sein du MSU 28

4.1 Agrment, acquisition de participations qualifies, retrait dagrment 29

4.2 Surveillance des tablissements importants 32

4.3 Surveillance des tablissements moins importants 42

4.4 Contrle global de la qualit et de la planification 45

Le prsent guide fondamental pour la mise en uvre du mcanisme de

Le MSU, qui est entr en fonction officiellement en novembre 2014, constitue

Le MSU se compose de la BCE et des ACN des tats membres participants; il

Guide relatif la surveillance bancaire, novembre 2014 4

1 Le mcanisme de surveillance unique (MSU) comprend la BCE et les autorits

garantir la sauvegarde et la solidit du systme bancaire europen;

accrotre lintgration et la stabilit financires;

assurer une surveillance cohrente.

2 Sur le fondement du rglement MSU, la BCE, en sappuyant sur son expertise

Guide relatif la surveillance bancaire, novembre 2014 5

4 Dans le cadre de laccomplissement de ses missions prudentielles, comme il est

5 Le prsent guide dfinit:

les principes de surveillance du MSU;

le fonctionnement du MSU, notamment:

le processus de prise de dcision au sein du MSU,

la structure de fonctionnement du MSU,

le cycle de surveillance du MSU;

lexercice de la surveillance au sein du MSU, notamment:

les agrments, lacquisition de participations qualifies, les retraits

la surveillance des tablissements importants,

la surveillance des tablissements moins importants,

le contrle global de la qualit et de la planification.

Guide relatif la surveillance bancaire, novembre 2014 6

Principe 1 Usage des meilleures pratiques

Le MSU aspire tre un cadre de meilleures pratiques, en termes dobjectifs,

Principe 2 Intgrit et dcentralisation

Tous les participants du MSU collaborent pour atteindre des rsultats de

Guide relatif la surveillance bancaire, novembre 2014 7

Les principes et les procdures de surveillance sont appliques aux

Principe 4 Cohrence avec le march unique

Le MSU est conforme au corpus rglementaire unique. Le MSU intgre la

Principe 5 Indpendance et responsabilit

Principe 6 Approche fonde sur le risque

Guide relatif la surveillance bancaire, novembre 2014 8

Les pratiques de surveillance du MSU sont proportionnes limportance

Principe 8 Niveaux adquats des activits de surveillance pour

Principe 9 Mesures correctrices efficaces prises en temps utile

Guide relatif la surveillance bancaire, novembre 2014 9

8 Le MSU combine les ressources de la BCE et des ACN. Il sappuie sur

3.1 La rpartition des missions entre la BCE et les ACN

Encadr 1 Classement des tablissements comme importants ou

Pour dterminer si un tablissement de crdit est important, le MSU

Guide relatif la surveillance bancaire, novembre 2014 10

il fait partie des trois tablissements de crdit les plus importants

il est bnficiaire de lassistance directe du Mcanisme europen de

la valeur totale de ses actifs est suprieure 5 milliards deuros et le

Nonobstant la satisfaction de ces critres, le MSU peut dclarer

En raison de lactivit commerciale normale ou en raison dvnements

Afin dviter une alternance rapide et rpte des responsabilits de

Les tablissements sont immdiatement aviss de la dcision du MSU de

Guide relatif la surveillance bancaire, novembre 2014 11

11 La BCE participe galement la surveillance des tablissements et des groupes

Encadr 2 Collges des autorits de surveillance