IDENTIFIKASI KEBUTUHAN

DAN HARAPAN MASYARAKAT

/ SASARAN TERHADAP
KEGIATAN UKM
No. Dokumen :
No. Revisi :
SPO Tanggal Terbit :
Halaman :
PEMERINTAH KABUPATEN Otisah, SKM
PANGANDARN NIP.

Pengertian Audit adalah kegiatan mengumpulkan informasi factual dan signifikan melalui interaksi
secara sistematis, obyektif dan terdokumentasi, yang berorientasi pada azas manfaat.
Audit internal adalah audit yang dilakukan oleh auditor internal yang merupakan pegawai
Puskesmas
Tim audit adalah suatu tim yang terdiri dari minimal dua pegawai Puskesmas Mantrijeron,
dibentuk untuk menjalankan audit system manajemen mutu yang diterapkan.
Auditor adalah orang yang melakukan audit
Auditee adalah orang yang diaudit

Tujuan Sebagai acuan dalam melaksanakan Audit Internal

Kebijakan Surat Keputusan Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Pangandaran nomor 22.D tahun 2015
tentang Akreditasi Puskesmas dan Tim Pendamping Akreditasi Puskesmas Kabupaten
Pangandran
Referensi Peraturan Menteri Kesehatan nomor 46 tahun 2015 tentang Akreditasi Puskesmas
 Prosedur 1 Persiapan Audit Internal
a. Tim audit melaksanakan pertemuan untuk membuat jadwal audit
b. Tim audit memberitahukan secara tertulis kepada Auditee
2 Pelaksanaan audit internal
a Dilaksanakan sesuai jadwal yang telah ditentukan.
b Audit Internal dilaksanakan dengan cara dan teknik untuk mengumpulkan informasi /
data yang ada di auditee, seperti : telaah, dokumen, observasi, wawancara, peragaan,
cross check dan lain-lain.
c Auditor mencatat semua temuan audit yang telah di setujui oleh auditee.
d Tim Audit mengadakan pertemuan untuk :
1) Membahas temuan audit internal
2) Membuat laporan ketidaksesuaian dan rekomendasi tindakan perbaikan
menggunakan Formulir Tindakan Perbaikan dan Pencegahan yang dikirim ke
auditee.
e Setelah menerima formulir, auditee :
1) Mengadakan tindakan perbaikan sesuai batas waktu yang telah ditetapkan
dengan memperhatikan rekomendasi Tim Audit
2) Membuat laporan hasil perbaikan dengan mengisi Formulir Tindakan Perbaikan
dan Pencegahan
f Auditor mengadakan pemeriksaan ke auditee terkait sesuai waktu yang di tetapkan
untuk menilai tindakan perbaikan dan pencegahan.
g Jika belum selesai atau dinilai belum cukup dan perlu tinjauan / verifikasi ulang,
maka auditor akan melakukan audit / verifikasi ulang.
h Tim audit membuat laporan hasil Audit Internal dan menyerahkan kepada Wakil
Manajemen dan Kepala Puskesmas.

Unit Terkait Auditor Internal

Pokja Admen
Pokja UKM
Pokja UKP

Rekaman historis perubahan

Tgl. Mulai
No Isi Perubahan
Diberlakukan