Anda di halaman 1dari 35

Keterangan Ref.

KK Per Klien (31/12/2012)

Piutang Usaha Rp 898,725,250


Piutang Lain-lain Rp 14,940,000

Rp 913,665,250
^

Klien

PT PETA
Skedul :
Piutang
PARE
Per Audit (31/12/2012)
Dr Cr

Dibuat oleh : Diperiksa oleh :

Tanggal : Tanggal :
Per Audit (31/12/2011)

Rp 849,792,298
Rp 29,426,195

Rp 879,218,493
^

Indeks

E
Periode :
31-Dec-12
Klien

PT PETA
Skedul :
Piutang
Dibuat oleh : Diperiksa oleh :

Tanggal : Tanggal :
Indeks

E
Periode :
31-Dec-12
Keterangan Ref. KK Per Klien (31/12/2012)

PT Andalas -
PT Bengkulu Rp 59,400,000
Toko Cintaku -
PD. Durian -
Toko Enggano Rp 55,000,000
Toko Flamingo Rp 87,900,000
PT Horas Rp 124,475,000
PT Ikan -
PT Jambu Rp 165,575,250
Toko Kelapa Rp 36,750,000
Toko Lemon Rp 42,500,000
PT Manggis Rp 125,375,000
Toko Nangka -
PD. Sirsak Rp 51,750,000
PT Pepaya Rp 122,500,000
PD. Rambutan Rp 27,500,000

Rp 898,725,250
^

Klien

PT PETA
Skedul :
Piutang Usaha
Naik (Turun)
Per Audit (31/12/2011)
Rp %

Dibuat oleh : Diperiksa oleh : Indeks

E1
Tanggal : Tanggal : Periode :
31 Desember 2012
Klien

PT PETA
Skedul :
Piutang
Dibuat oleh : Diperiksa oleh :

Tanggal : Tanggal :
Indeks

E1
Periode :
31-Dec-12
No. Nama Pelanggan

1 PT Bengkulu
2 Toko Enggano
3 Toko Flamingo
4 PT Horas
5 PT Jambu
6 Toko Kelapa
7 Toko Lemon
8 Toko Nangka
9 PD. Sirsak
10 PT Pepaya
11 PD. Rambutan
12
13
14
15
16

Klien

PT PETA
Skedul :
Piutang Usaha
Alamat Ref. KK

Jl. Anggrek No. 35 Surabaya


Jl. Lumba-lumba No. 9 Jakarta
Jl. Barat No. 5 Jakarta
Jl. Sudirman No. 16 Semarang
Jl. Siswa No. 47 Jakarta
Jl. Alam No. 8 Bandung
Jl. Paku Bumi No. 11 Jakarta
Jl. Pintu No. 2 Jakarta
Jl. Lontar No. 95 Jakarta
Jl. Penyu No. 25 Surabaya
Jl. Delima No. 21 Jakarta

PT PETA
Hasil Konfirmasi Perbedaan
Jumlah per Klien
I II I
Rp 59,400,000
Rp 55,000,000
Rp 87,900,000
Rp 124,475,000
Rp 165,575,250
Rp 36,750,000
Rp 42,500,000
Rp 125,375,000
Rp 51,750,000
Rp 122,500,000
Rp 27,500,000

Dibuat oleh : Diperiksa oleh :

Tanggal : Tanggal :
Perbedaan
Penerimaan setelah Tanggal Neraca s.d. Januari 2013
II

iperiksa oleh : Indeks

EE
Periode :
31 Desember 2012
Tanggal pengiriman konfirmasi :
(X) Pengiriman Pertama : 15 Januari 2012
( ) Pengiriman Kedua :

Jumlah Konfirmasi

Saldo menurut konfirmasi


Selisih yang dilaporkan :
Hasil konfirmasi
Selisih dengan catatan klien
Kembali melalui pos
Tidak kembali
Total yang dikirim
Total piutang usaha
Presentase konfirmasi yang dikirim
terhadap total piutang usaha

Klien

PT PETA
Skedul :
Ringkasan hasil dari Konfirmasi Positif Piutang Usaha
Pertama : 15 Januari 2012
Kedua :

Jumlah (Rp) Presentase (%) Tahun Berjalan

Dibuat oleh : Diperiksa oleh :

Tanggal : Tanggal :
Presentase (%) Tahun Lalu

Indeks

EE1
Periode :
31 Desember 2012
Tanggal pengiriman konfirmasi :
( ) Pengiriman Pertama :
(X) Pengiriman Kedua : 15 Februari 2012

Jumlah Konfirmasi

Saldo menurut konfirmasi


Selisih yang dilaporkan :
Hasil konfirmasi
Selisih dengan catatan klien
Kembali melalui pos
Tidak kembali
Total yang dikirim
Total piutang usaha
Presentase konfirmasi yang dikirim
terhadap total piutang usaha

Klien

PT PETA
Skedul :
Ringkasan hasil dari Konfirmasi Positif Piutang Usaha
Pertama :
Kedua : 15 Februari 2012

Jumlah (Rp) Presentase (%) Tahun Berjalan

Dibuat oleh : Diperiksa oleh :

Tanggal : Tanggal :
Presentase (%) Tahun Lalu

Indeks

EE2
Periode :
31 Desember 2012
Keterangan Ref. KK Per Klien (31/12/2012)

Penjualan Rp 5,547,000,000
Retur Penjualan Rp (55,047,000)
Diskon Penjualan Rp (11,094,000)

Rp 5,480,859,000
^

Klien

PT PETA
Skedul :
Penjualan
PARE
Per Audit (31/12/2012)
Dr Cr

Dibuat oleh : Diperiksa oleh :

Tanggal : Tanggal :
Per Audit (31/12/2011)

Rp 5,737,251,350
Rp (15,653,500)
-

Rp 5,721,597,850
^

Indeks

PL1
Periode :
31-Dec-12
Klien

PT PETA
Skedul :
Penjualan
Dibuat oleh : Diperiksa oleh :

Tanggal : Tanggal :
Indeks

PL1
Periode :
31-Dec-12
Surat Jalan Faktur
Tanggal No. Tanggal No.

Klien

PT PETA
Skedul :
Penjualan
Nama Pelanggan Jumlah (Rp)

Dibuat oleh : Diperiksa oleh :

Tanggal : Tanggal :
Tanggal Pencatatan

Indeks

PL1.1
Periode :
31-Dec-12
Surat Jalan Faktur
No.
Tanggal No. Tanggal No.

Klien

PT PETA
Skedul :
Uji Transaksi Penjualan dan Piutang
Nama Pelanggan Jumlah (Rp)

PETA
Bukti Pendukung Otorisasi

Dibuat oleh :

Tanggal :
Periksa Pencatatan Ke
Footing
Buku Penjualan

Diperiksa oleh :

Tanggal :
Periksa Pencatatan Ke
Kartu Piutang Buku Besar

Indeks

TOC 1
Periode :

31-Dec-12