CAPACITACION - META CONTROL INTERNO

Implementacin del Control Interno (Fase Planificacin)

en el proceso de contratacin Pblica
Departamento de Control Interno
Gerencia de Estudios y Gestin Pblica
2016

1
Agenda

1. CONTROL GUBERNAMENTAL Y CONTROL INTERNO

2. CONTROL INTERNO EN LA GESTIN PARA RESULTADOS

3. META: IMPLEMENTACIN DEL CONTROL INTERNO (FASE DE

PLANIFICACIN) EN EL PROCESO DE CONTRATACIN
PBLICA.

2
Qu es control?

Segn la Real Academia

Es comprobar inspeccionar, fiscalizar o intervenir.

Como parte de la gestin pblica PLANIFICACIN

Medicin y correccin del desempeo a fin de

garantizar que se han cumplido los objetivos de la CONTROL ORGANIZACIN
Entidad y los planes ideados para alcanzarlos.
Es un proceso integral.
DIRECCIN
3
Qu es Control Gubernamental?

Control Gubernamental
SUPERVISIN Ley N 27785

Control
GESTIN Externo
PUBLICA

Control
VIGILANCIA VERIFICACION
Interno

4
Qu es el Control Externo?

Polticas Normas Mtodos Procedimientos

G Uso eficaz, eficiente y

Supervisar transparente de bienes y
E
S recursos del Estado
Vigilar T
I
O
Verificar
N
5
Responsables del Control Externo

La Contralora General de la Repblica

rgano de Control Institucional

Sociedades de Auditora

6
Qu es el Control Interno?

Un proceso de gestin integral, continuo y dinmico diseado

para enfrentar riesgos.

Mecanismos de verificacin, supervisin y vigilancia para

ayudar a lograr la misin de la institucin y de sus objetivos,
contribuyendo a reducir la corrupcin en las entidades.

Los responsables del Control Interno son el titular,

funcionarios y servidores.
7
Roles y Obligaciones en Control Interno

Entidad Pblica Sistema Nacional de

- Titular Control
Contralora General de
la Repblica - Funcionarios - CGR
- Servidores - OCI

Dictar la normativa que Evaluar el control interno

Implementar
oriente la efectiva en las entidades del
obligatoriamente su
implantacin y Estado
funcionamiento del Sistema de Control
Interno en sus procesos,
control interno en las
entidades del Estado, as actividades, recursos,
operaciones, orientando
como su respectiva
evaluacin su ejecucin al
cumplimiento de sus
objetivos
8
Evolucin normativa del Control Interno

2006 2008 2009 2011 2015

Ley N 30372
Ley N 28716 Establece el
Ley de Control plazo mximo
Interno R.C. 458-2008-CG para la
Ley N 29743
Gua para la D.U. 067-2009 implementacin
Modifica el artculo
implementacin Se modifica el del SCI
R.C. 320-2006-CG 10 de la Ley
Normas de Control del Sistema de artculo 10 de la 28716 y deroga el
Interno para Control Interno Ley 28716 DU N 067-2009 D.S. 400-2015
entidades del Programa de
Estado incentivos

9
Objetivos del Control Interno

OPERACIONALES DE CUMPLIMIENTO DE INFORMACION ORGANIZACIONALES

a) Eficiencia, eficacia, c) Cumplir la e) Garantizar la f) Fomentar la
transparencia y normatividad confiabilidad y prctica de valores
economa en las institucionales
operaciones y calidad aplicable a la entidad oportunidad de la
en la prestacin de los y a sus operaciones. informacin.
servicios.
b) Cuidar y d) Promover la
resguardar los recursos rendicin de cuentas.
y bienes del Estado
contra cualquier forma
de prdida.
10
 Fundamentos del Control Interno

TODO TODA INSTITUCIN TODA INSTITUCIN

AUTOGESTIN
AUTOCONTROL

AUTORREGULACIN
FUNCIONARIO Y DEBE: DEBE:
SERVIDOR DEL Desarrollar Conducir, planificar,
ESTADO DEBE: disposiciones, ejecutar, coordinar y
Controlar su mtodos y evaluar las
trabajo. procedimientos funciones a su
Detectar para asegurar la cargo con sujecin
deficiencias o eficacia, eficiencia, a la normativa
desviaciones. transparencia y aplicable y objetivos
Efectuar correctivos legalidad en los previstos.
para el resultados.
mejoramiento. 11
Sistema de Control Interno (SCI)

Qu es?
Conjunto de Planes, Principios,
Normas, Procedimientos,
Sistema de Informacin,
Acciones y Actividades

Qu busca? Cmo funciona?

SCI
Alcanzar los objetivos
institucionales de manera De manera interdependiente e
eficaz y eficiente en cada una interrelacionada
de sus dependencias
12
Componentes del Sistema Control Interno

Nivel CI
estratgico

Nivel CI
directivo

Nivel CI
operativo 13
Beneficios de la implementacin del SCI
SCI = SISTEMA INMUNOLGICO DE LA ENTIDAD

14
Fases de la implementacin del SCI

FASE DE EVALUAR PROCESO

EVALUACIN DE IMPLEMENTACIN

IMPLEMENTAR A
FASE DE NIVEL DE PROCESOS

EJECUCIN
IMPLEMENTAR A NIVEL
DE ENTIDAD

PLAN DE TRABAJO
FASE DE
PLANIFICACIN DIAGNSTICO

COMPROMISO DE
LA DIRECCIN Y SENSIBILIZACIN 15
Agenda

1. CONTROL GUBERNAMENTAL Y CONTROL INTERNO

2. CONTROL INTERNO EN LA GESTIN PARA RESULTADOS

3. META: IMPLEMENTACIN DEL CONTROL INTERNO (FASE DE

PLANIFICACIN) EN EL PROCESO DE CONTRATACIN
PBLICA.

16
Qu es Gestin para Resultados (GpR)?

Es un modelo de Su nfasis es lograr La GpR rene reglas as como factores de

gestin que orienta la resultados formales, voluntad y liderazgo
funcin de las correspondientes a capacidades e poltico de los
instituciones pblicas prioridades de instrumentos tomadores de
hacia la generacin poltica, entendidos tcnicos, arreglos decisiones para
de valor pblico como efectos institucionales de seguir la senda de la
positivos de la responsabilidad, generacin de
gestin sobre el coordinacin y bienestar.
bienestar. cooperacin;

Gestin Pblica Moderna

17
Gestin para resultados en el Per

En base al modelo de la Gestin para Resultados, se ha propuesto la PNMGP

Poltica aprobada D.S. N 004-2013-PCM, que

establece la visin, los principios y lineamientos
del proceso de modernizacin.

Principal instrumento orientador de la modernizacin

de la gestin pblica en el Per.

Busca orientar, articular e impulsar el proceso de

modernizacin hacia una gestin pblica orientada a
resultados al servicio del ciudadano y el desarrollo
del pas.

18
Por qu es necesaria la modernizacin de la gestin
pblica?
Estructuras organizacionales con un enfoque
vertical. Organizaciones disfuncionales
Ajeno a la obtencin de Dificultades para disear
resultados para el buenos planes que se articulen
ciudadano. con su presupuesto.

Ineficiencias en los PROBLEMTICA

Inadecuada poltica y
Limitado
Bajo desempeo del
procesos que no Estado, lo que genera gestin de recursos Control
agregan valor humanos .
desconfianza e
insatisfaccin ciudadana Interno
Falta de seguimiento y Carencia de sistemas y
evaluacin de los resultados mtodos de gestin de la
e impactos esperados. informacin y el
conocimiento.
Carencias en infraestructura,
equipamiento y logstica de las entidades.
Administracin que se mira a s misma 19
Gestin Pblica moderna orientada al CIUDADANO
Un Buen Control Interno contribuye a:
Articulacin
Balance entre flexibilidad
Intergubernamental e
y control de la gestin
Intersectorial

Estado Moderno
Orientacin al orientado al ciudadano,
Ciudadano Sostenibilidad
descentralizado, eficiente,
abierto e inclusivo.

Innovacin y
Transparencia, rendicin aprovechamiento de
de cuentas y tica pblica. las tecnologas 20
Pilares y ejes de la Poltica de Gestin Pblica moderna
Ejes Transversales
Gobierno Gobierno Articulacin

Gestin del Cambio Gestin para Resultados

Abierto Electrnico Interinstitucional

Para el
cumplimiento de
estos pilares y
5to Pilar ejes es
2do Pilar 3er Pilar 4to Pilar
1er Pilar importante la
Polticas Presupuesto Gestin por Servicio Sistema de ejecucin
Pblicas, para procesos, Civil informacin, transversal del
Planes resultados simplificacin Meritocrtico seguimiento, Control Interno
Estratgicos administrativa monitoreo,
y Operativos y evaluacin y
Organizacin gestin del
Institucional conocimiento 21
 Qu es un proceso?
Conjunto de actividades que interactan de forma planificada, las cuales
transforman elementos de entrada (insumos, recursos, etc.) en resultados
(productos/servicios).
Transformacin
(Las acciones que se llevan a cabo)

PROCESO
No

ENTRADAS RESULTADOS
(Lo que se necesita para llevar a Si (El producto final)
cabo el proceso)

AGREGA VALOR Productos /

Insumos, Servicios
Recursos, etc.
22
CLIENTE/CIUDADANO
CI en el proceso de contratacin pblica

Proveedores Entradas
- Requerimiento
- Plan Anual de
Contrataciones
- Valor referencial
- Certificacin
presupuestaria
- Personal
- Procedimientos de compra
Transformacin
No
Si
- Elaboracin y aprobacin de
las bases
- Convocatoria Absolucin de
consultas y observaciones
- Presentacin de propuestas
- Integracin de las bases
- Calificacin y evaluacin de
propuestas
Usuarios o
Resultados
Demandantes del
producto/servicio
- Contrato suscrito
y aprobado
- Orden de compra o
servicio
- Bien o servicio

Fase de Planif. y Fase de

Actuaciones Fase de Ejecucin
Preparatorias Seleccin Contractual 23
Qu es Gestin por Procesos (GpP)?
Organizacin Funcional:

La Gestin por
rea A rea B rea C
Procesos es una forma
de organizacin
diferente de la clsica
organizacin funcional.

24
Qu es Gestin por Procesos (GpP)?
ENTIDAD

La Gestin por
rea A rea B rea C C Procesos implica un
I trabajo transversal
Proceso 1
U entre todas las
D reas donde prima
A la satisfaccin del
Proceso 2
D CIUDADANO sobre
los objetivos de las
A
Proceso 3 reas.
N
O
25
Por qu implementar Gestin por Procesos?
Porque aporta una nueva visin y promueve el uso de herramientas con las que se puede mejorar y
redisear el flujo de trabajo para hacerlo ms eficiente y adaptado a las necesidades de los ciudadanos

26
Importancia de la GpP para la implementacin del SCI

Sistema de Control Interno La Gestin por Procesos

Gestin por Procesos / Riesgos
facilita la identificacin
de Riesgos que pudieran
presentarse en cada
proceso.

Los riesgos identificados

son manejados mediante
la Gestin de Riesgos la
cual contribuye al logro de
los objetivos.
En consecuencia, la Gestin por Procesos y la Gestin de Riesgos facilitan la
implementacin del Sistema de Control Interno 27
Por qu gestionar por procesos?

Elementos de
Enfoque Funcional Enfoque por procesos
comparacin

Orientacin de resultados Orientado a la tarea Orientado al cliente

Qu se debe comprender? El trabajo El proceso

Orientacin colaborativa Hacer mi trabajo Trabajar en equipo

Pregunta frente a un problema Quin cometi el error? Qu permiti el error?

28
Por qu gestionar por procesos?

Elementos de
Enfoque Funcional Enfoque por procesos
comparacin

Qu se evala? El individuo El proceso

Los empleados son el

Donde se ve el problema? El proceso tiene problemas
problema

Solucin al problema Cambiar el empleado Mejorar el proceso

Qu son las personas? Empleados Talento humano

29
Por qu gestionar por procesos?

Elementos de
Enfoque Funcional Enfoque por procesos
comparacin

Control ejercido Control externo Autocontrol

Estructura organizacional Jerrquica Sistmica/ interconectada

Actitud del RRHH Cumplir Generar valor

Direccin Ordenes gerenciales Auto-gerencia

30
Agenda

1. CONTROL GUBERNAMENTAL Y CONTROL INTERNO

2. CONTROL INTERNO EN LA GESTIN PARA RESULTADOS

3. META: IMPLEMENTACIN DEL CONTROL INTERNO (FASE DE

PLANIFICACIN) EN EL PROCESO DE CONTRATACIN
PBLICA.

31
 Problemtica
Las municipalidades no implementan sus
controles Internos de acuerdo a lo
establecido en la normativa vigente.
ndice de Implementacin del SCI
IISCI
Nivel Tipo de Entidad Promedio
2014
Municipalidades Distritales
Municipalidades Provinciales
Promedio Nacional
Principales problemas respecto al proceso
de Contratacin Pblica
Requerimientos de bienes, servicios
u obras informales o inexistentes.
Obras paralizadas, por deficiencias
en el Expediente Tcnico.
Determinacin inadecuada de
0.20 valores referenciales.
0.15 Procesos de seleccin retrasados o
0.25 declarados desiertos.
32
Objetivo de la meta de Control Interno
Que las municipalidades:
MUNICIPALIDADES:
Ciudades Principales Tipo A: 40
Ciudades Principales Tipo B: 210
COBERTURA:
250 municipalidades a nivel
nacional
FECHA DE CUMPLIMIENTO:
30 de diciembre de 2016
Conciban al control interno como
una herramienta que las ayudar
a optimizar su gestin, mitigando
riesgos, irregularidades y actos
de corrupcin.
Implementen el control interno
en la fase planificacin en el
proceso de contratacin pblica.
Generen una cultura de control
interno, ms all de la meta del
PI.
33
Actividades para el cumplimiento de la Meta

Actividades obligatorias Actividades complementarias

Actividad 2 Actividad 4
31 de agosto 30 de noviembre
Acta de (60 Pts.) (90 Pts.) Difusin del
Compromiso control interno al
Comit de CI Plan de Trabajo interior de la
conformado Diagnstico de CI Actas de sesin municipalidad (03
elaborado Elaborado del Comit de
Comit de CI evidencias)
Control Interno
instalado (05 actas

Actividad 1 Actividad 3 Actividad 5

29 de abril 30 de noviembre 30 de noviembre
(20 Pts.) (80 Pts.) (100 Pts.)

Puntaje mnimo para cumplir la meta Puntaje mximo para cumplir la meta
(Bonificacin) 34
Actividad N 1: Condiciones favorables para la ISCI

Acta de
Compromiso
PASO 4
Comit de CI
conformado PASO 3
Remisin de
Comit de CI PASO 2 documentacin
Suscripcin del
instalado Acta de
PASO 1
Conformacin Instalacin del
CCI
Actividad 1 Suscripcin del
del Comit de
Control Interno
29 de abril Acta de
(20 Pts.) Compromiso

35
Actividad N 1: Condiciones favorables para la ISCI
Consideraciones:

PASO 1: 1. El Compromiso
Institucional es a travs
del Acta de Compromiso
Suscripcin del Acta de
Acta de Compromiso
5. Difundir el Acta 2. La suscriben el Titular
Compromiso suscrita a todo el y todo el equipo directivo
personal de la entidad. de la actual Gestin.

4. Actualizar en caso 3. Manifiesta la

exista un Acta suscrita importancia de
por la anterior implementar el SCI y de
administracin. conformar el CCI.
36
Actividad N 1: Condiciones favorables para la ISCI
Consideraciones:
1. El CCI
depende
PASO 2: directamente
del Titular
Conformacin del 5. Debe estar 2. Debe estar Resolucin de
Comit de Control conformado conformado
por miembros por un mn. de designacin
Interno titulares y 5 integrantes
suplentes (directivos).

3. La
4. Consignar Presidencia lo
el cargo de los debera
miembros del asumir el
CCI Gerente
Municipal 37
Actividad N 1: Condiciones favorables para la ISCI
Consideraciones:

1. El Presidente del
PASO 3: CCI convoca a sesin
de instalacin
Suscripcin del Acta de
Acta de Instalacin Instalacin
del CCI 4. Todos los miembros 2. El CCI toma
titulares suscriben el conocimiento de sus
acta funciones

3. El CCI designa al
Secretario Tcnico
38
Cumplimiento de la Actividad N 1

MEDIO DE VERIFICACIN DE LA ACTIVIDAD 1

Hasta el 29 de abril de 2016

Acta de compromiso

Resolucin de alcalda
PASO 4: de conformacin del CCI
Remisin de la Acta de instalacin
del CCI
documentacin
Nota:
1. Documentacin foliada y debidamente visada y firmada, segn corresponda.
2. El Presidente del CCI remite la documentacin mediante oficio dirigido al OCI de la municipalidad. En caso la
municipalidad no cuente con OCI, debe dirigirlo al Departamento de Control Interno de la CGR. 39
Actividad N 2: Elaboracin del diagnstico de CI en el
proceso de contratacin pblica

Actividad 2 PASO 4
31 de agosto
PASO 3
(60 Pts.) Recopilar
PASO 2 informacin
Elaborar el
Diagnstico de PASO 1 Informe de
Completar la Diagnstico
CI elaborado herramienta de
Conocer la Autodiagnstico
Herramienta de
Autodiagnstico

40
Actividad N 2: Elaboracin del diagnstico de CI en el
proceso de contratacin pblica

Conocer mejor la realidad de la Entidad, la

existencia de debilidades y fortalezas, entender
la interaccin entre los distintos actores y prever
posibles situaciones adversas (riesgos).

Para que Identificar problemas y oportunidades,

sirve el profundizar en los mismos y establecer ordenes
diagnstico? de importancia o prioridades.

Permite disear estrategias, identificar

alternativas y proponer las acciones a realizar.

41
Actividad N 2: Elaboracin del diagnstico de CI en el
proceso de contratacin pblica

Un formulario que tiene el objetivo de determinar el

PASO 1: estado en que se encuentra el CI en la entidad
permitiendo:
Conocer la Herramienta
Herramienta de Obtener informacin sobre los controles internos Autodiagnstico
Autodiagnstico existentes en la entidad en materia de
contratacin pblica.
Identificar posibles riesgos, oportunidades de
mejora y fortalezas.
Formular propuestas de control para mitigar o
prevenir los riesgos identificados.
42
Actividad N 2: Elaboracin del diagnstico de CI en el
proceso de contratacin pblica

Importante
La CGR NO utilizar la informacin obtenida en el
diagnstico para posteriores servicios de control.

NO es una evaluacin al OEC.

La CGR no tomar ninguna medida respecto al

resultado de la aplicacin de la herramienta de
autodiagnstico efectuada por la entidad.

43
Actividad N 2: Elaboracin del diagnstico de CI en el
proceso de contratacin pblica
Consideraciones:

El Responsable es el Jefe del OEC, quien puede conformar un

1 equipo de trabajo.

2 Indispensable contar con la veracidad de la informacin.

PASO 2: Recomendacin: Enviar versin a

Completar la 3 metacontrolinterno@contraloria.gob.pe para revisin de la
CGR. Fechas
herramienta de
Autodiagnstico 4 Debe contar con el visto del Jefe del OEC y del CCI.

44
Recomendacin:
Revisin de la herramienta de autodiagnstico
Inicio
02/05/2016 Hasta
08/07/2016
Municipalidad Hasta
Completa la 26/07/2016
herramienta de CGR
Revisa la informacin Municipalidad
autodiagnstico y
registrada y enva 1. Absuelve observaciones, e
enva la versin
observaciones y/o incorpora sugerencias de
Excel a la CGR.
sugerencias a la ser el caso.
municipalidad. 2. Elabora informe de
diagnstico.
3. Prepara documentacin
sustentatoria. Fin
31/08/2016
Llenado del formulario Revisin Subsanacin y envo
Atrs mediante Oficio 45
Actividad N 2: Elaboracin del diagnstico de CI en el
proceso de contratacin pblica
Consideraciones:

Utilizar formato de informe proporcionado por la

1 CGR.
PASO 3:
Elaborar el Informe Informe de
Consignar informacin obtenida en la Diagnstico
de Diagnstico 2 herramienta de autodiagnstico.

Debe contar con el visto del Jefe del OEC y

3 del CCI.

Dirigido al Presidente del CCI, con copia a

4 OGA.

46
Actividad N 2: Elaboracin del diagnstico de CI en el
proceso de contratacin pblica
Consideraciones:

PASO 4: 1 Documentacin en fotocopia, no originales.

Recopilar Evidencias
Documentacin solo correspondiente al Lista de
informacin 2 Listado de evidencias de la herramienta
de autodiagnstico. preguntas

3 Debe contar con el visto del Jefe del OEC.

4 Adjunta al informe de diagnstico.

47
Cumplimiento de la Actividad N 2

MEDIO DE VERIFICACIN DE LA ACTIVIDAD N 2

Hasta el 31 de agosto de 2016

Informe de Diagnstico anexando la

herramienta de Autodiagnstico.
PASO 5: Fotocopia de documentacin que sustenta
Remisin de las respuestas consignadas en la herramienta
de Autodiagnstico.
documentacin
Nota:
1. Documentacin foliada y debidamente visada y firmada, segn corresponda.
2. El Presidente del CCI remite la documentacin mediante oficio dirigido al OCI de la municipalidad. En caso la
municipalidad no cuente con OCI, debe dirigirlo al Departamento de Control Interno de la CGR. 48
Actividad N 3: Elaboracin del Plan de Trabajo

Plan de
Trabajo
Elaborado PASO 2
PASO 1
Remisin de
Actividad 3 Elaboracin del Plan
documentacin
30 de noviembre de Trabajo
(80 Pts.)

49
Actividad N 3: Elaboracin del Plan de Trabajo
Consideraciones:
.

El responsable es el Jefe del OEC, quien puede Plan de

PASO 1: 1 conformar un equipo de trabajo. Trabajo
Elaboracin del
Indispensable utilizar la informacin del
Plan de trabajo 2 diagnstico.

Recomendacin: Enviar versin Excel a Informe Plan

3 metacontrolinterno@contraloria.gob.pe para de Trabajo
revisin de la CGR. Fechas

Debe contar con el visto del Jefe del OEC y del

4 CCI.

50
Recomendacin: Revisin del Plan de Trabajo
Inicio
01/09/2016 Hasta
14/10/2016
Municipalidad Hasta
Completa el 26/10/2016
formato de Plan CGR
de Trabajo y enva Revisa la informacin Municipalidad
la versin Excel a registrada y enva 1. Absuelve observaciones, e
la CGR. observaciones y/o incorpora sugerencias de ser
sugerencias a la el caso.
municipalidad. 2. Elabora el informe del Plan
de trabajo. Fin
30/11/2016

Llenado del formato Revisin Subsanacin y envo mediante

Atrs Oficio 51
Cumplimiento de la Actividad N 3

MEDIO DE VERIFICACIN:
ACTIVIDAD 3
Hasta el 30 de noviembre de 2016

Plan de Trabajo
PASO 2: para la implementacin del Control Interno
en el proceso de contratacin pblica
Remisin de la
documentacin
Nota:
1. Documentacin foliada y debidamente visada y firmada, segn corresponda.
2. El Presidente del CCI remite la documentacin mediante oficio dirigido al OCI de la municipalidad. En caso la
municipalidad no cuente con OCI, debe dirigirlo al Departamento de Control Interno de la CGR. 52
Actividad N 4: Remisin de actas de sesiones del CCI

Actividad 4
30 de noviembre
(90 Pts.) PASO 3
PASO 2
Actas de
PASO 1 Remisin de
sesin del documentacin
Suscribir actas de
Comit de sesiones
Realizar sesiones
Control Interno ordinarias por ordinarias
(05 actas parte del CCI

53
Actividad N 4: Remisin de actas de sesiones del CCI
Consideraciones
Mnimo 5 sesiones ordinarias, podrn estar referidas a:
PASO 1: 1. Coordinacin para el cumplimiento del llenado de la
herramienta y elaboracin del informe de diagnstico.
Realizar sesiones
ordinarias por parte del 2. Revisin del Informe de Diagnstico y presentacin
ante el Titular.
CCI
3. Coordinacin para el cumplimiento de la elaboracin
del Plan de Trabajo.

4. Revisin del Plan de trabajo y presentacin ante el

Titular.

5. Presentacin del cumplimiento de la meta al alcalde.

54
Actividad N 4: Remisin de actas de sesiones del CCI

Consideraciones:
PASO 2:
Suscribir actas de
Cada sesin ordinaria que realice el
sesiones ordinarias por Comit de Control Interno deber
parte del CCI contar con la respectiva acta.

Las actas debern estar suscritas por

todos los miembros titulares de la
entidad o suplentes de ser el caso.

55
Cumplimiento de la Actividad N 4

MEDIO DE VERIFICACIN:
ACTIVIDAD N 4
Hasta el 30 de noviembre de 2016

Cinco (5) actas de sesiones ordinarias

PASO 3: bimestrales del Comit de Control Interno,
Obligatorias 2: Diagnstico y Plan de trabajo.
Remisin de la
documentacin
Nota:
1. Documentacin foliada y debidamente visada y firmada, segn corresponda.
2. El Presidente del CCI remite la documentacin mediante oficio dirigido al OCI de la municipalidad. En caso la
municipalidad no cuente con OCI, debe dirigirlo al Departamento de Control Interno de la CGR. 56
Actividad N 5 Presentacin de evidencias de difusin

Difusin del
control interno PASO 3
al interior de la
municipalidad PASO 2
Remisin de
(03 evidencias) PASO 1 documentacin
Contar con
Actividad 5 evidencias de
Realizar difusin
30 de noviembre actividades de
(100 Pts.) difusin

57
Actividad N 5 Presentacin de evidencias de difusin
Consideraciones:

1. Difundir el 2. Difundir a travs

concepto, de: intranet ,
beneficios e pg. web,
importancia del charlas,
CI dentro del boletines,
perodo de publicaciones,
implementacin. comunicados,
etc.

3. Involucra a .todo
el personal.
PASO 1:
Realizar actividades y/o
acciones de difusin
58
Actividad N 5 Presentacin de evidencias de difusin

Consideraciones:
Mnimo 3 evidencias de difusin:

- Impresin de correos
electrnicos
- Fotocopias de documentos El CCI verifica y visa las
internos evidencias de difusin
(versin impresa) lo cual
- Fotografas de peridico mural
PASO 2: se consigna en actas.
- Links
Contar con evidencias - Boletines, entre otros.
de difusin
59
Cumplimiento de la Actividad N 5

MEDIO DE VERIFICACIN:
ACTIVIDAD N 5
Hasta el 30 de noviembre de 2016

Tres (3) evidencias de difusin

PASO 3: de las actividades de control interno, visadas
por los miembros del Comit de Control
Remisin de la Interno.
documentacin
Nota:
1. Documentacin foliada y debidamente visada y firmada, segn corresponda.
2. El Presidente del CCI remite la documentacin mediante oficio dirigido al OCI de la municipalidad. En
caso la municipalidad no cuente con OCI, debe dirigirlo al Departamento de Control Interno de la CGR. 60
Recomendaciones Finales

El Alcalde debe liderar el proceso para el cumplimiento de la meta.

1
La informacin de la meta debe ser enviada en los plazos establecidos a fin de
que sea revisado por el Departamento de Control Interno de la CGR
2
Mantener comunicacin permanente con el equipo tcnico de la Contralora
Departamento de Control Interno.
3
Para cumplir con la meta es importante trabajar en equipo.
4 61
Datos de contacto

Contacto Nombres y Apellidos Telfono Correo electrnico

Coordinador Freddy Escalante lvaro fescalante@contraloria.gob.pe

Miembro Elva Nancay Dolores enancay@contraloria.gob.pe

330-3000
Anexo 3112
Miembro Marisabel Miranda Salas mmiranda@contraloria.gob.pe

Miembro Vanessa Castro Belapatio vcastro@contraloria.gob.pe

metacontrolinterno@contraloria.gob.pe

62
..GRACIAS POR SU ATENCIN

63