RADEN ACHMAD FAJRI SYAIZAMARI

145020301111016
PRAKTIKUM SISTEM INFORMASI CD

Kertas Kerja III.2 input output sistem, dokumentasi program, dokumentasi

1. Pengendalian Organisasi data, dokumentasi operasi, dan dokumentasi untuk
Pengendalian organisasi Hotel ini sudah cukup baik
pengguna.
khususnya pada memisahkan wewenang dan tanggung 3. Pengendalian Akuntabilitas Aset
Pengendalian akuntabilitas hotel nine eleven sudah baik
jawab, namun masih ada fungsi yang tidak kompatibel tidak
dilakukan dengan cara membandingkan laporan kas harian
dipisahkan. Sebaiknya receptionist yang menerima uang dan
dari pihak finance dengan paid out voucher dan NA
yang membuat receptionist cash report dibedakan agar tidak
worksheet dari receptionist sebagai dasar pembuatan laporan
terjadi fraud. Selain melalui pemisahan tugas, pengendalian
pendapatan harian.
juga dicapai dengan monitoring.
4. Pengendalian Praktik Manajemen
2. Pengendalian Dokumentasi
Pengendalian ini berfungsi untuk melihat apakah siklus
Pengendalian dokumentasi merupakan pengendalian yang
penghasilan sudah berjalan sesuai dengan prosedur dan
dilakukan untuk menjaga keberadaan dokumentasi tentang
kebijakan umum perusahaan. Pada pengendalian ini hotel
sistem. Pengendalian ini dapat dilakukan dengan cara
nine eleven telah cukup baik di terapkan namun ada
membatasi akses ke dokumentasi fisik dan melakukan
beberapa perlu di perbaiki, antara lain: kebijakan dan praktik
penomoran terhadap dokumentasi yang ada. Sehingga
sumber daya manusia, komitmen terhadap kompetensi,
kesalahan atau pun kecurangan dapat diatasi atau
praktik perencanaan, praktik audit, dan pengendalian
dikendalikan. Dokumentasi yang diperlukan meliputi
pengembangan sistem aplikasi (prosedur perubahan sistem
receptionist cash report, NA worksheet, dan paid out
dan prosedur pengembangan sistem baru).
voucher. Dokumentasi aplikasi sistem, seperti flowchart, data
flow diagram, kode rekening, deskripsi prosedur, prosedur 5. Pengendalian Operasi Pusat Informasi
koreksi kesalahan, prosedur pengendalian, deskripsi file
(termasuk kamus data), format output sistem, dan deskripsi
 Pada siklus penghasilan hotel belum 2. Belum ada dokumen mengenai
ada pusat informasi, namun data breakfast coupon yang seharusnya
langsung tersimpan dalam laporan diserahkan kepada F&B departement
pendapatan harian. untuk mengetahui berapa kapasitas
6. Pengendalian Otorisasi
breakfast yang seharusnya disediakan.
Pengendalian Otoriasi yang telah
3. Pada bagian check in tidak disebutkan
dilakukan pihak hotel meliputi kontrol
prosedur bagi tamu yang tidak
persetujuan dari atasan atau pihak
memberikan deposit, sedangkan pada
yang berwenang apabila pengguna
bagian check out disebutkan mengenai
ingin mengakses sistem atau informasi
tamu yang tidak memberikan deposit
Hotel untuk meminimalisir terjadinya
saat check in.
kecurangan. 4. Paid out voucher tidak dirangkap
7. Pengendalian Akses
untuk bagian finance sebagai bukti
Pengendalian akses berkaitan dengan
pendukung dari receptionist cash
keamanan akses secara fisik terhadap
report.
fasilitas-fasilitas sistem informasi
5. Night audit hanya dilakukan oleh
Hotel dan pengelolaan akses terhadap
receptionist shift terakhir, sehingga
sistem operasi oleh pihak yang
bisa timbul fraud.
berkepentingan. 6. Belum ada kebijakan yang mengatur
tamu wajib membayar denda apabila
Kertas Kerja III.3 membawa perlengkapan kamar.
7. Kurangnya pemeriksaan yang
Kelemahan pengendalian internal pada siklus
dilakukan hotel dapat menyebabkan
penghasilan Hotel Nine Eleven: Ya
tamu membawa makanan dan
minuman dari luar.
Identifikasi dan penjelasan kelemahan
8. Belum ada penindakan lebih lanjut
pengendalian internal pada siklus
atau pengendalian bagi roommaid
penghasilan Hotel Nine Eleven:
yang membawa perlengkapan kamar
1. Belum ada penjelasan yang lebih
dan yang sering dituduh mengambil
mendetail mengenai prosedur check
barang tamu di kamar saat
in. Dalam siklus, belum dijelaskan
membersihkan kamar tamu yang
prosedur bagi tamu yang telah
sedang berada di luar.
melakukan reservasi sebelumya (baik
melalui telepon atau walk in). Belum
Moral hazard yang mungkin dilakukan oleh
ada kebijakan yang mengatur kapan
tamu Hotel Nine Eleven (9-11) yang terkait
tamu boleh reservasi.
dengan siklus penghasilan Hotel Nine Eleven:
 1. Membawa makanan dan minuman terkait dengan siklus penghasilan Hotel Nine
dari luar Hotel Eleven:
2. Membawa pulang perlengkapan kamar
1. Roommaid membawa pulang
Hotel
perlengkapan kamar
3. Late Check-out
2. Roommaid mengambil barang tamu
4. Early Check-in
5. Pembatalan reservasi saat membersihkan kamar dan tamu
6. Merusakkan beberapa fasilitas kamar
sedang berada di luar
7. Melanggar ketentuan dan peraturan
3. Kesalahan pencatatan reservasi kamar
saat menginap, seperti maksimal tamu Receptionist melakukan kecurangan
yang diperbolehkan di dalam kamar dengan mengambil uang yang
diterima dan mencatat tidak sesuai
Moral hazard yang mungkin dilakukan oleh kenyataan
staf/karyawan Hotel Nine Eleven (9-11) yang