BKM : Model IA

Kel/Desa :

BUKTI KAS MASUK

No. Transaksi :../UM/..../20..
Terima dari: .
Nama :
No.Kredit/Simpanan/Lainnya*):
Untuk pembayaran : .
Angsuran Pokok : Rp.
Bunga : Rp.
.. : Rp.
Jumlah Rp.

Terbilang : #............................................................................................#

., . 20
Penyetor Pembuku Kasir

(.) () (..)
*) Coret salah satu

BKM : Model IA
Kel/Desa :

BUKTI KAS MASUK

No. Transaksi :../UM/..../20..
Terima dari: .
Nama :
No.Kredit/Simpanan/Lainnya*):
Untuk pembayaran : .
Angsuran Pokok : Rp.
Bunga : Rp.
.. : Rp.
Jumlah Rp.

Terbilang : #............................................................................................#

., . 20
Penyetor Pembuku Kasir

(.) () (..)
*) Coret salah satu
BKM : . Model IB
Kel/Desa : .

BUKTI KAS KELUAR

No. Transaksi :.../UK/.../20..

Dibayarkan Kepada: .
Nama : .
No.Kredit/Simpanan/Lainnya*) :
Untuk realisasi/pembayaran*) : ..
Kredit/Simpanan/Lainnya*) Rp.
.. :

Terbilang : ()

, Tanggal .,.,20..

Pembuku Kasir Disetujui Oleh Penerima

(....) (..) () (..)

*) Coret salah satu

BKM : .. Model IB
Kel/Desa : ..

BUKTI KAS KELUAR

No. Transaksi :.../UK/.../20..

Dibayarkan Kepada: .
Nama : .
No.Kredit/Simpanan/Lainnya*) :
Untuk realisasi/pembayaran*) : ..
Kredit/Simpanan/Lainnya*) Rp.
.. :

Terbilang : ()

, Tanggal .,.,20..

Pembuku Kasir Disetujui Oleh Penerima

(....) (..) () (..)

*) Coret salah satu

 Model IC
BKM :
Kel/Desa :

BUKTI PEMINDAHBUKUAN
No. Transaksi :.../BPB/.../20..

Rekening Debet Kredit

Keterangan :

, Tanggal .,.,20..

Pembuku UPK

(...)

BKM : Model IC
Kel/Desa :

BUKTI PEMINDAHBUKUAN
No. Transaksi :.../BPB/.../20..

Rekening Debet Kredit

Keterangan :

, Tanggal .,.,20..

Pembuku UPK

(...)
UPK/ .
Alama.. UPK - 2

CATATAN UANG MASUK

Transaksi tanggal : .. Akumulasi
Tabungan Modal awal Jasa Pendapatan
Cadangan Inventaris & penyusuta Pinjaman Modal
Kas Bank UPK Pinjaman KSM KSM Dana Bergulir Pinjaman lain
No Keterangan No. Bukti Resiko Harta Tetap Inv&HT Lain-Lain PNPM Dari Kredit
11010 11021 11030 12010 12020 12021 21020 31000 31010 31020 41010 41020
1 2 3 4 5 6 7 8 8 9 10 11 12 13
1

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Jumlah uang masuk
(D) (K)

..,.

Petugas Administrasi :

(..)
UPK/BKM :
Alamat : UPK - 3

CATATAN UANG KELUAR

Transaksi tanggal : 01 .
Pinjaman Inventa pinjama Tabung Insentif Ongkos Biaya Biaya
No Keterangan No. Bukti Bank UPK
KSM ris n an KSM Pinjaman UPK Kantor
Transprt Biaya Biaya Non KAS
Cadangan Penyusutan
Pihak III Lain-Lain Rapat Operasional
Resiko Pinj AT
11021 11030 12020 21010 21020 31000 51010 51030 51040 51050 51080 51090 52010 11010
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 14 15

Juml
ah
- - - - - - - - - - - - - -
uang
kelu (D) (K)
ar ,

Petugas Administrasi :

()
BKM :
Alamat : UPK - 1
___________________________________________

BUKU BANK
Bulan: ....

Nomor Masuk Keluar Saldo

Tanggal Keterangan
Bukti
(D) (K) (D)
1 2 3 4 5 6

Saldo akhir

________________________________200__

Petugas Administrasi :

(__________________________________)
BKM :
Alamat : UPK - 5
___________________________________________

BUKU INVENTARIS
Bulan: ...

Nomor Transaksi Saldo

Tanggal Keterangan
Bukti
DEBET KREDIT (D)
1 2 3 4 5 6

Saldo akhir

________________________________200__

Petugas Administrasi :

(__________________________________)
BKM :
KEL/DESA : UPK - 4A

KARTU PINJAMAN KSM

Nama KSM :.. Jangka waktu :..minggu/bulan
Alamat Bunga pinjaman/bulan :_____% (T /M )
Besar Pinjaman : Rp. No. Pinjaman :
Sistim Angsuran : mingguan/bulanan Tanggal akad Kredit :
Besar angsuran : Rp. Tanggal Jatuh Tempo :
Angsuran Pokok : Rp.
Angsuran Jasa : Rp.
ANGSURAN SALDO TUNGGAKAN Paraf
Tangggal No.
Pokok Jasa Seharusnya Realisasi Pokok Jasa Pembuku Kasir
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

*untuk UPK

BKM :
KEL/DESA : UPK - 4B

KARTU PINJAMAN KSM

Nama KSM :.. Jangka waktu :..minggu/bulan
Alamat Bunga pinjaman/bulan :_____% (T /M )
Besar Pinjaman : Rp. No. Pinjaman :
Sistim Angsuran : mingguan/bulanan Tanggal akad Kredit :
Besar angsuran : Rp. Tanggal Jatuh Tempo :
Angsuran Pokok : Rp.
Angsuran Jasa : Rp.
ANGSURAN SALDO TUNGGAKAN Paraf
Tanggal No
Pokok Jasa Seharusnya Realisasi Pokok Jasa Pembuku Kasir
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
*untuk KSM
BKM : KARYA BERSAMA
KEL/DESA : MANDONGA
BUKU PENDAPATAN & BIAYA
Bulan : Januari 2016

Saldo Mutasi Saldo Mutasi Saldo Mutasi Saldo Mutasi

No.Rek Buku Besar
Tgl : 1 Tgl. Tgl : 20 Tgl : 28 Tgl : Tgl. Tgl : Tgl.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
PENDAPATAN : (K) (K) (K) Kol (3+4) (K) (K) Kol (5+6) (K) (K) Kol (7+8) (K)
41010 Bunga Pinjaman KSM 2,600,000 2,600,000 2,600,000
41020 Pendapatan lain dari pinjaman - -
42010 Bunga Tabungan di Bank 86,226 86,226 86,226

Jumlah : - 2,686,226 2,686,226 2,686,226

BIAYA : (D) (D) (D) (D) (D) (D) (D) (D)
51010 Insentif Karyawan UPK -
51030 Biaya Kantor 100,000 100,000 100,000
51040 Biaya transport 50,000 50,000 50,000
51050 Biaya Rapat - -
51080 Biaya Resiko Pinjaman - 133,672,000 133,672,000 #REF!
51090 Biaya Penyusutan Inventaris & HT - -
52010 Biaya non operasional 17,239 17,239 12000 29,239
Jumlah : - 167,239 167,239 133,851,239
Laba / Rugi Th berjalan - 2,518,987 2,518,987 (131,165,013)

#REF! ___________________________200__
Petugas Administrasi :
(_______________________________)
 UPK - 7

Saldo
Tgl :
11
(K) Kol (9+10)
3,400,000

(D)

150,000
179,239
BKM : KARYA BERSAMA UPK - 6
KEL/DESA: MANDONGA
BUKU BESAR & NERACA SALDO
Bulan : Januari 2016

Saldo Mutasi Tgl : Saldo Mutasi Tgl : 03 Saldo Mutasi Tgl : 20 (tutup buku) Saldo
No.Rek Buku Besar
Tgl : 01 Debet Kredit Tgl : 20 Debet Kredit Tgl : Debet Kredit Tgl :
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
AKTIVA : Debet Kol (3+4-5) Kol 6+7-8) Kol (9+10-11)
11010 Kas UPK #REF! #REF! 14,050,000 #REF! 13,600,000 #REF!
11021 Bank UPK #REF! 86,226 29,239 #REF! #REF! 13,600,000 #REF!
11030 Pinjaman KSM (Piutang) #REF! #REF! 11,450,000 #REF! #REF!
12010 Cadangan Resiko Pinjaman #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
31000 Pinjaman Lain-Lain #REF! #REF! #REF! #REF!
12020 Inventaris dan harta tetap 0 0 0 0
12021 Akumulasi Penyusutan Inv.&HT 0 0 0 0
Jumlah : #REF! 86,226 29,239 #REF! #REF! 13,600,000 #REF! #REF!
PASSIVA : Kredit Kol (3-4+5) Kol (3-4+5) Kol (3-4+5)
21010 Hutang kepada pihak ke III 0 0 0 0
21020 Tabungan KSM 0 0 0 0
21030 Alokasi laba untuk BOP BKM #REF! #REF! #REF! #REF!
21031 Alokasi Laba Dana Kesejahteraan UPK #REF! #REF! #REF! #REF!
21032 Alokasi Laba untuk Dana Sosial #REF! #REF! #REF! #REF!
31010 Modal awal pinjaman bergulir 231,000,000 231,000,000 231,000,000 231,000,000
31020 Modal PNPM 15,750,000 15,750,000 15,750,000 15,750,000
31030 Pemupukan Modal dari Laba #REF! #REF! #REF! #REF!
31050 Modal Hibah dari pihak Lain 0 0 0 0
Laba / Rugi tahun lalu 0 0 0
Laba / Rugi tahun berjalan #REF! 29,239 86,226 #REF! 2,600,000 #REF! #REF! - #REF!
Jumlah : #REF! 29,239 86,226 #REF! #REF! #REF!
Jumlah Total :
10,514,226
50 5,257,113 _____________________________200__
10 1,051,423 Petugas Administrasi :
10 1,051,423
30 3,154,268
10,514,226 (_________________________________)
BKM : KARYA BERSAMA
KEL/DESA: MANDONGA
BUKU BESAR & NERACA
Bulan : Desember, tahun 2014

Saldo Mutasi Tgl : 20 Saldo

No.Rek Buku Besar
Tgl : 01 Debet Kredit Tgl : 20
1 2 3 4 5 6
AKTIVA : Debet Kol (3+4-5)
11010 Kas UPK #REF! 0 0 #REF!
11021 Bank UPK #REF! 151,760 42,352 #REF!
11030 Pinjaman KSM (Piutang) 139,100,000 139,100,000
12010 Cadangan Resiko Pinjaman -139,100,000 -139,100,000
31000 Pinjaman Lain-Lain 24,739,650 24,739,650
12020 Inventaris dan harta tetap 0 0
12021 Akumulasi Penyusutan Inv.&HT 0 0
Jumlah : #REF! 151,760 42,352 #REF!
PASSIVA : Kredit Kol (3-4+5)
21010 Hutang kepada pihak ke III 0 0
21020 Tabungan KSM 0 0
21030 Alokasi laba untuk BKM 0 0
31010 Modal awal pinjaman bergulir 231,000,000 231,000,000
31020 Modal PNPM 15,750,000 15,750,000
31030 Pemupukan Modal dari Laba 39,270,196 39,270,196
31050 Modal Hibah dari pihak Lain 0 0
Laba / Rugi tahun lalu 0
Laba / Rugi tahun berjalan #REF! 42,352 151,760 #REF!
Jumlah : #REF! 42,352 151,760 #REF!
Jumlah Total :
 UPK - 6

SAR & NERACA SALDO

n : Desember, tahun 2014

Mutasi Tgl : 31 (tutup buku) Saldo Mutasi Tgl : 31 (tutup buku) Saldo
Debet Kredit Tgl : Debet Kredit Tgl :
7 8 9 10 11 12
Kol 6+7-8) Kol (9+10-11)
#REF! #REF!

#REF! #REF!

139,100,000 139,100,000
-139,100,000 139,100,000 0
24,739,650 24,739,650

0 0

0 0

#REF! #REF!

Kol (3-4+5) Kol (3-4+5)

0 0

0 0

0 0

231,000,000 231,000,000

15,750,000 15,750,000

1,322,977 40,593,173 40,593,173

0 0

0 0

1,322,977 #REF! 0 139,100,000 #REF!

#REF! #REF!

_____________________________200__ #REF!
Petugas Administrasi : #REF!

(_________________________________)
 12,225,000
1,222,500
126,875,000
128,097,500

163,839,650
BKM : KARYA BERSAMA
KEL/DESA: MANDONGA
BUKU BESAR & NERACA
Bulan : Oktober, tahun 2014

Saldo Mutasi Tgl : 20 Saldo

No.Rek Buku Besar
Tgl : 01 Debet Kredit Tgl : 20
1 2 3 4 5 6
AKTIVA : Debet Kol (3+4-5)
11010 Kas UPK 576,500 0 0 576,500
11021 Bank UPK #REF! 151,145 42,229 #REF!
11030 Pinjaman KSM (Piutang) 139,100,000 139,100,000
12010 Cadangan Resiko Pinjaman -139,100,000 -139,100,000
31000 Pinjaman Lain-Lain 24,739,650 24,739,650
12020 Inventaris dan harta tetap 0 0
12021 Akumulasi Penyusutan Inv.&HT 0 0
Jumlah : #REF! 151,145 42,229 #REF!
PASSIVA : Kredit Kol (3-4+5)
21010 Hutang kepada pihak ke III 0 0
21020 Tabungan KSM 0 0
21030 Alokasi laba untuk BKM 0 0
31010 Modal awal pinjaman bergulir 231,000,000 231,000,000
31020 Modal PNPM 15,750,000 15,750,000
31030 Pemupukan Modal dari Laba 39,270,196 39,270,196
31050 Modal Hibah dari pihak Lain 0 0
Laba / Rugi tahun lalu 0
Laba / Rugi tahun berjalan #REF! 42,229 151,145 #REF!
Jumlah : #REF! 42,229 151,145 #REF!
Jumlah Total :
 UPK - 6

SAR & NERACA SALDO

an : Oktober, tahun 2014

Mutasi Tgl : 30 Saldo Mutasi Tgl : Saldo

Debet Kredit Tgl : Debet Kredit Tgl :
7 8 9 10 11 12
Kol 6+7-8) Kol (9+10-11)
276,500 300,000 300,000

276,500 #REF! #REF!

139,100,000 139,100,000
-139,100,000 -139,100,000
24,739,650 24,739,650

0 0

0 0

#REF! #REF!

Kol (3-4+5) Kol (3-4+5)

0 0

0 0

0 0

231,000,000 231,000,000

15,750,000 15,750,000

39,270,196 39,270,196

0 0

0 0

0 #REF! 0 #REF!

#REF! #REF!

_____________________________200__ #REF!
Petugas Administrasi : #REF!

(_________________________________)
 12,225,000
1,222,500
126,875,000
128,097,500

163,839,650
BKM : KARYA BERSAMA
KEL/DESA: MANDONGA
BUKU BESAR & NERACA
Bulan : September, tahun 2014

Saldo Mutasi Tgl : Saldo

No.Rek Buku Besar
Tgl : Debet Kredit Tgl :
1 2 3 4 5 6
AKTIVA : Debet Kol (3+4-5)
11010 Kas UPK 576,500 0 0 576,500
11021 Bank UPK #REF! 156,039 31,208 #REF!
11030 Pinjaman KSM (Piutang) 139,100,000 139,100,000
12010 Cadangan Resiko Pinjaman -139,100,000 -139,100,000
31000 Pinjaman Lain-Lain 24,739,650 24,739,650
12020 Inventaris dan harta tetap 0 0
12021 Akumulasi Penyusutan Inv.&HT 0 0
Jumlah : #REF! 156,039 31,208 #REF!
PASSIVA : Kredit Kol (3-4+5)
21010 Hutang kepada pihak ke III 0 0
21020 Tabungan KSM 0 0
21030 Alokasi laba untuk BKM 0 0
31010 Modal awal pinjaman bergulir 231,000,000 231,000,000
31020 Modal PNPM 15,750,000 15,750,000
31030 Pemupukan Modal dari Laba 39,270,196 39,270,196
31050 Modal Hibah dari pihak Lain 0 0
Laba / Rugi tahun lalu 0
Laba / Rugi tahun berjalan #REF! 31,208 156,039 #REF!
Jumlah : #REF! 31,208 156,039 #REF!
Jumlah Total :
 UPK - 6

SAR & NERACA SALDO

n : September, tahun 2014

Mutasi Tgl : Saldo Mutasi Tgl : Saldo

Debet Kredit Tgl : Debet Kredit Tgl :
7 8 9 10 11 12
Kol 6+7-8) Kol (9+10-11)
576,500 576,500

12,000 #REF! #REF!

139,100,000 139,100,000
-139,100,000 -139,100,000
24,739,650 24,739,650

0 0

0 0

#REF! #REF!

Kol (3-4+5) Kol (3-4+5)

0 0

0 0

0 0

231,000,000 231,000,000

15,750,000 15,750,000

39,270,196 39,270,196

0 0

0 0

12,000 #REF! 0 #REF!

#REF! #REF!

_____________________________200__ #REF!
Petugas Administrasi : #REF!

(_________________________________)
 12,225,000
1,222,500
126,875,000
128,097,500
BKM : KARYA BERSAMA
KEL/DESA: MANDONGA
BUKU BESAR & NERACA
Bulan : Juli, tahun 2014

Saldo Mutasi Tgl : Saldo

No.Rek Buku Besar
Tgl : Debet Kredit Tgl :
1 2 3 4 5 6
AKTIVA : Debet Kol (3+4-5)
11010 Kas UPK 576,500 0 0 576,500
11021 Bank UPK 122,261,307 150,733 42,147 122,369,893
11030 Pinjaman KSM (Piutang) 139,100,000 139,100,000
12010 Cadangan Resiko Pinjaman -139,100,000 -139,100,000
31000 Pinjaman Lain-Lain 24,739,650 24,739,650
12020 Inventaris dan harta tetap 0 0
12021 Akumulasi Penyusutan Inv.&HT 0 0
Jumlah : 147,577,457 150,733 42,147 147,686,043
PASSIVA : Kredit Kol (3-4+5)
21010 Hutang kepada pihak ke III 0 0
21020 Tabungan KSM 0 0
21030 Alokasi laba untuk BKM 0 0
31010 Modal awal pinjaman bergulir 231,000,000 231,000,000
31020 Modal PNPM 15,750,000 15,750,000
31030 Pemupukan Modal dari Laba 39,270,196 39,270,196
31050 Modal Hibah dari pihak Lain 0 0
Laba / Rugi tahun lalu 0
Laba / Rugi tahun berjalan -138,442,739 42,147 150,733 -138,334,153
Jumlah : 147,577,457 42,147 150,733 147,686,043
Jumlah Total :
 UPK - 6

SAR & NERACA SALDO

ulan : Juli, tahun 2014

Mutasi Tgl : Saldo Mutasi Tgl : Saldo

Debet Kredit Tgl : Debet Kredit Tgl :
7 8 9 10 11 12
Kol 6+7-8) Kol (9+10-11)
576,500 576,500

122,369,893 122,369,893

139,100,000 139,100,000
-139,100,000 -139,100,000
24,739,650 24,739,650

0 0

0 0

147,686,043 147,686,043

Kol (3-4+5) Kol (3-4+5)

0 0

0 0

0 0

231,000,000 231,000,000

15,750,000 15,750,000

39,270,196 39,270,196

0 0

0 0

-138,334,153 0 -138,334,153

147,686,043 147,686,043

_____________________________200__ -99,063,957
Petugas Administrasi : 0

(_________________________________)
 12,225,000
1,222,500
126,875,000
128,097,500
BKM : KARYA BERSAMA
KEL/DESA: MANDONGA
BUKU BESAR & NERACA
Bulan : Juni, tahun 2014

Saldo Mutasi Tgl : Saldo

No.Rek Buku Besar
Tgl : Debet Kredit Tgl :
1 2 3 4 5 6
AKTIVA : Debet Kol (3+4-5)
11010 Kas UPK 576,500 0 0 576,500
11021 Bank UPK 122,148,816 155,614 43,123 122,261,307
11030 Pinjaman KSM (Piutang) 139,100,000 139,100,000
12010 Cadangan Resiko Pinjaman -139,100,000 -139,100,000
31000 Pinjaman Lain-Lain 24,739,650 24,739,650
12020 Inventaris dan harta tetap 0 0
12021 Akumulasi Penyusutan Inv.&HT 0 0
Jumlah : 147,464,966 155,614 43,123 147,577,457
PASSIVA : Kredit Kol (3-4+5)
21010 Hutang kepada pihak ke III 0 0
21020 Tabungan KSM 0 0
21030 Alokasi laba untuk BKM 0 0
31010 Modal awal pinjaman bergulir 231,000,000 231,000,000
31020 Modal PNPM 15,750,000 15,750,000
31030 Pemupukan Modal dari Laba 39,270,196 39,270,196
31050 Modal Hibah dari pihak Lain 0 0
Laba / Rugi tahun lalu 0
Laba / Rugi tahun berjalan -138,555,230 43,123 155,614 -138,442,739
Jumlah : 147,464,966 43,123 155,614 147,577,457
Jumlah Total :
 UPK - 6

SAR & NERACA SALDO

ulan : Juni, tahun 2014

Mutasi Tgl : Saldo Mutasi Tgl : Saldo

Debet Kredit Tgl : Debet Kredit Tgl :
7 8 9 10 11 12
Kol 6+7-8) Kol (9+10-11)
576,500 576,500

122,261,307 122,261,307

139,100,000 139,100,000
-139,100,000 -139,100,000
24,739,650 24,739,650

0 0

0 0

147,577,457 147,577,457

Kol (3-4+5) Kol (3-4+5)

0 0

0 0

0 0

231,000,000 231,000,000

15,750,000 15,750,000

39,270,196 39,270,196

0 0

0 0

-138,442,739 0 -138,442,739

147,577,457 147,577,457

_____________________________200__ -99,172,543
Petugas Administrasi : 0

(_________________________________)
 12,225,000
1,222,500
126,875,000
128,097,500
BKM : KARYA BERSAMA
KEL/DESA: MANDONGA
BUKU BESAR & NERACA
Bulan : Mei, tahun 2014

Saldo Mutasi Tgl : Saldo

No.Rek Buku Besar
Tgl : Debet Kredit Tgl :
1 2 3 4 5 6
AKTIVA : Debet Kol (3+4-5)
11010 Kas UPK 576,500 0 0 576,500
11021 Bank UPK 122,040,447 150,461 42,092 122,148,816
11030 Pinjaman KSM (Piutang) 139,100,000 139,100,000
12010 Cadangan Resiko Pinjaman -139,100,000 -139,100,000
31000 Pinjaman Lain-Lain 24,739,650 24,739,650
12020 Inventaris dan harta tetap 0 0
12021 Akumulasi Penyusutan Inv.&HT 0 0
Jumlah : 147,356,597 150,461 42,092 147,464,966
PASSIVA : Kredit Kol (3-4+5)
21010 Hutang kepada pihak ke III 0 0
21020 Tabungan KSM 0 0
21030 Alokasi laba untuk BKM 0 0
31010 Modal awal pinjaman bergulir 231,000,000 231,000,000
31020 Modal PNPM 15,750,000 15,750,000
31030 Pemupukan Modal dari Laba 39,270,196 39,270,196
31050 Modal Hibah dari pihak Lain 0 0
Laba / Rugi tahun lalu 0
Laba / Rugi tahun berjalan -138,663,599 42,092 150,461 -138,555,230
Jumlah : 147,356,597 42,092 150,461 147,464,966
Jumlah Total :
 UPK - 6

SAR & NERACA SALDO

ulan : Mei, tahun 2014

Mutasi Tgl : Saldo Mutasi Tgl : Saldo

Debet Kredit Tgl : Debet Kredit Tgl :
7 8 9 10 11 12
Kol 6+7-8) Kol (9+10-11)
576,500 576,500

122,148,816 122,148,816

139,100,000 139,100,000
-139,100,000 -139,100,000
24,739,650 24,739,650

0 0

0 0

147,464,966 147,464,966

Kol (3-4+5) Kol (3-4+5)

0 0

0 0

0 0

231,000,000 231,000,000

15,750,000 15,750,000

39,270,196 39,270,196

0 0

0 0

-138,555,230 0 -138,555,230

147,464,966 147,464,966

_____________________________200__ -99,285,034
Petugas Administrasi : 0

(_________________________________)
 12,225,000
1,222,500
126,875,000
128,097,500
BKM : KARYA BERSAMA
KEL/DESA: MANDONGA
BUKU BESAR & NERACA
Bulan : April, tahun 2014

Saldo Mutasi Tgl : Saldo

No.Rek Buku Besar
Tgl : Debet Kredit Tgl :
1 2 3 4 5 6
AKTIVA : Debet Kol (3+4-5)
11010 Kas UPK 576,500 0 0 576,500
11021 Bank UPK 121,928,181 155,333 43,067 122,040,447
11030 Pinjaman KSM (Piutang) 139,100,000 139,100,000
12010 Cadangan Resiko Pinjaman -139,100,000 -139,100,000
31000 Pinjaman Lain-Lain 24,739,650 24,739,650
12020 Inventaris dan harta tetap 0 0
12021 Akumulasi Penyusutan Inv.&HT 0 0
Jumlah : 147,244,331 155,333 43,067 147,356,597
PASSIVA : Kredit Kol (3-4+5)
21010 Hutang kepada pihak ke III 0 0
21020 Tabungan KSM 0 0
21030 Alokasi laba untuk BKM 0 0
31010 Modal awal pinjaman bergulir 231,000,000 231,000,000
31020 Modal PNPM 15,750,000 15,750,000
31030 Pemupukan Modal dari Laba 39,270,196 39,270,196
31050 Modal Hibah dari pihak Lain 0 0
Laba / Rugi tahun lalu 0
Laba / Rugi tahun berjalan -138,775,865 43,067 155,333 -138,663,599
Jumlah : 147,244,331 43,067 155,333 147,356,597
Jumlah Total :
 UPK - 6

SAR & NERACA SALDO

ulan : April, tahun 2014

Mutasi Tgl : Saldo Mutasi Tgl : Saldo

Debet Kredit Tgl : Debet Kredit Tgl :
7 8 9 10 11 12
Kol 6+7-8) Kol (9+10-11)
576,500 576,500

122,040,447 122,040,447

139,100,000 139,100,000
-139,100,000 -139,100,000
24,739,650 24,739,650

0 0

0 0

147,356,597 147,356,597

Kol (3-4+5) Kol (3-4+5)

0 0

0 0

0 0

231,000,000 231,000,000

15,750,000 15,750,000

39,270,196 39,270,196

0 0

0 0

-138,663,599 0 -138,663,599

147,356,597 147,356,597

_____________________________200__ -99,393,403
Petugas Administrasi : 0

(_________________________________)
 12,225,000
1,222,500
126,875,000
128,097,500
BKM : KARYA BERSAMA
KEL/DESA: MANDONGA
BUKU BESAR & NERACA SA
Bulan : Maret, tahun 2014

Saldo Mutasi Tgl : Saldo

No.Rek Buku Besar
Tgl : Debet Kredit Tgl :
1 2 3 4 5 6
AKTIVA : Debet Kol (3+4-5)
11010 Kas UPK 576,500 0 0 576,500
11021 Bank UPK 121,828,032 140,186 40,037 121,928,181
11030 Pinjaman KSM (Piutang) 139,100,000 139,100,000
12010 Cadangan Resiko Pinjaman -135,025,000 -135,025,000
31000 Pinjaman Lain-Lain 24,739,650 24,739,650
12020 Inventaris dan harta tetap 0 0
12021 Akumulasi Penyusutan Inv.&HT 0 0
Jumlah : 151,219,182 140,186 40,037 151,319,331
PASSIVA : Kredit Kol (3-4+5)
21010 Hutang kepada pihak ke III 0 0
21020 Tabungan KSM 0 0
21030 Alokasi laba untuk BKM 0 0
31010 Modal awal pinjaman bergulir 231,000,000 231,000,000
31020 Modal PNPM 15,750,000 15,750,000
31030 Pemupukan Modal dari Laba 39,270,196 39,270,196
31050 Modal Hibah dari pihak Lain 0 0
Laba / Rugi tahun lalu 0
Laba / Rugi tahun berjalan -134,801,014 40,037 140,186 -134,700,865
Jumlah : 151,219,182 40,037 140,186 151,319,331
Jumlah Total :
 UPK - 6

SAR & NERACA SALDO

lan : Maret, tahun 2014

Mutasi Tgl : Saldo Mutasi Tgl : Saldo

Debet Kredit Tgl : Debet Kredit Tgl :
7 8 9 10 11 12
Kol 6+7-8) Kol (9+10-11)
576,500 576,500

121,928,181 121,928,181

139,100,000 139,100,000
-135,025,000 4,075,000 -139,100,000
24,739,650 24,739,650

0 0

0 0

151,319,331 147,244,331

Kol (3-4+5) Kol (3-4+5)

0 0

0 0

0 0

231,000,000 231,000,000

15,750,000 15,750,000

39,270,196 39,270,196

0 0

0 0

-134,700,865 4,075,000 -138,775,865

151,319,331 147,244,331

_____________________________200__ -99,505,669
Petugas Administrasi : 0

(_________________________________)
 12,225,000
1,222,500
126,875,000
128,097,500
BKM : KARYA BERSAMA UPK - 6
KEL/DESA: MANDONGA
BUKU BESAR & NERACA SALDO
Bulan : Februari, tahun 2014

Saldo Mutasi Tgl : Saldo Mutasi Tgl : Saldo Mutasi Tgl : Saldo
No.Rek Buku Besar
Tgl : Debet Kredit Tgl : Debet Kredit Tgl : Debet Kredit Tgl :
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
AKTIVA : Debet Kol (3+4-5) Kol 6+7-8) Kol (9+10-11)
11010 Kas UPK 576,500 0 0 576,500 576,500 576,500
11021 Bank UPK 121,715,982 155,063 43,013 121,828,032 121,828,032 121,828,032
11030 Pinjaman KSM (Piutang) 139,100,000 139,100,000 139,100,000 139,100,000
12010 Cadangan Resiko Pinjaman -130,950,000 -130,950,000 -130,950,000 4,075,000 -135,025,000
31000 Pinjaman Lain-Lain 24,739,650 24,739,650 24,739,650 24,739,650
12020 Inventaris dan harta tetap 0 0 0 0
12021 Akumulasi Penyusutan Inv.&HT 0 0 0 0
Jumlah : 155,182,132 155,182,132 155,294,182 151,219,182
PASSIVA : Kredit Kol (3-4+5) Kol (3-4+5) Kol (3-4+5)
21010 Hutang kepada pihak ke III 0 0 0 0
21020 Tabungan KSM 0 0 0 0

21030 Alokasi laba untuk BKM 0 0 0 0

31010 Modal awal pinjaman bergulir 231,000,000 231,000,000 231,000,000 231,000,000
31020 Modal PNPM 15,750,000 15,750,000 15,750,000 15,750,000
31030 Pemupukan Modal dari Laba 39,270,196 39,270,196 39,270,196 39,270,196

31050 Modal Hibah dari pihak Lain 0 0 0 0

Laba / Rugi tahun lalu 0 0 0
Laba / Rugi tahun berjalan -130,838,064 43,013 155,063 -130,726,014 -130,726,014 4,075,000 -134,801,014
Jumlah : 155,182,132 155,182,132 155,294,182 151,219,182

Jumlah Total :

_____________________________200__ -95,530,818
Petugas Administrasi : 0

(_________________________________)
 12,225,000
1,222,500
126,875,000
128,097,500

9,705,000
BKM : KARYA BERSAMA UPK - 6
KEL/DESA: MANDONGA
BUKU BESAR & NERACA SALDO
Bulan : Januari, tahun 2014

Saldo Mutasi Tgl : Saldo Mutasi Tgl : Saldo Mutasi Tgl : Saldo
No.Rek Buku Besar
Tgl : Debet Kredit Tgl : Debet Kredit Tgl : Debet Kredit Tgl :
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
AKTIVA : Debet Kol (3+4-5) Kol 6+7-8) Kol (9+10-11)
11010 Kas UPK 576,500 0 0 576,500 576,500 576,500
11021 Bank UPK 121,604,046 154,920 42,984 121,715,982 121,715,982 121,715,982
11030 Pinjaman KSM (Piutang) 139,100,000 139,100,000 139,100,000 139,100,000
12010 Cadangan Resiko Pinjaman 0 0 -130,950,000
31000 Pinjaman Lain-Lain 24,739,650 24,739,650 24,739,650 24,739,650
12020 Inventaris dan harta tetap 0 0 0 0
12021 Akumulasi Penyusutan Inv.&HT 0 0 0 0
Jumlah : 286,020,196 286,020,196 286,132,132 286,132,132
PASSIVA : Kredit Kol (3-4+5) Kol (3-4+5) Kol (3-4+5)
21010 Hutang kepada pihak ke III 0 0 0 0
21020 Tabungan KSM 0 0 0 0

21030 Alokasi laba untuk BKM 0 0 0 0

31010 Modal awal pinjaman bergulir 231,000,000 231,000,000 231,000,000 231,000,000
31020 Modal PNPM 15,750,000 15,750,000 15,750,000 15,750,000
31030 Pemupukan Modal dari Laba 39,270,196 39,270,196 39,270,196 39,270,196

31050 Modal Hibah dari pihak Lain 0 0 0 0

Laba / Rugi tahun lalu 0 0 0
Laba / Rugi tahun berjalan 42,984 154,920 111,936 111,936 -130,950,000 -130,838,064
Jumlah : 286,020,196 286,020,196 286,132,132 155,182,132

Jumlah Total :

_____________________________200__ -91,567,868
Petugas Administrasi : 130,950,000

(_________________________________)
 4075000
12,225,000
4,075,000
126,875,000
130,950,000
129,931,250
BKM : KARYA BERSAMA UPK - 6
KEL/DESA: MANDONGA
BUKU BESAR & NERACA SALDO
Bulan :______________, tahun 200__

Saldo Mutasi Tgl : Saldo Mutasi Tgl : Saldo Mutasi Tgl : Saldo
No.Rek Buku Besar
Tgl : Debet Kredit Tgl : Debet Kredit Tgl : Debet Kredit Tgl :
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
AKTIVA : Debet Kol (3+4-5) Kol 6+7-8) Kol (9+10-11)
11010 Kas UPK 576,500 0 0 576,500 576,500 576,500

11021 Bank UPK 121,604,046 121,604,046 121,604,046 121,604,046

11030 Pinjaman KSM (Piutang) 139,100,000 139,100,000 139,100,000 139,100,000
12010 Cadangan Resiko Pinjaman -126,875,000 -126,875,000 -126,875,000 126,875,000 0 (126,875,000)
31000 Pinjaman Lain-Lain 24,739,650 24,739,650 24,739,650 24,739,650 126,875,000
12020 Inventaris dan harta tetap 0 0 0 0 12,225,000
12021 Akumulasi Penyusutan Inv.&HT 0 0 0 0
Jumlah : 159,145,196 159,145,196 159,145,196 286,020,196
PASSIVA : Kredit Kol (3-4+5) Kol (3-4+5) Kol (3-4+5)
21010 Hutang kepada pihak ke III 0 0 0 0
21020 Tabungan KSM 0 0 0 0
21030 Alokasi laba untuk BKM 0 0 0 0
31010 Modal awal pinjaman bergulir 231,000,000 231,000,000 231,000,000 231,000,000
31020 Modal PNPM 15,750,000 15,750,000 15,750,000 15,750,000
31030 Pemupukan Modal dari Laba 37,029,556 37,029,556 2,240,640 39,270,196 39,270,196
31050 Modal Hibah dari pihak Lain 0 0 0 0
Laba / Rugi tahun lalu 0 0 0 0
Laba / Rugi tahun berjalan -124,634,360 -124,634,360 2,240,640 -126,875,000 126,875,000 0

Jumlah : 159,145,196 159,145,196 159,145,196 286,020,196

Jumlah Total :

_____________________________200__ 39,270,196
Petugas Administrasi : 0
(_________________________________)
BKM : UPK - 9
KEL/DESA:

LAPORAN LABA RUGI

Periode _____________s/d_____________20__

PENDAPATAN

41010 Jasa/Bunga Pinjaman KSM Rp #REF!

41020 Pendapatan lain dari pinjaman Rp #REF!

42010 Bunga Tabungan di Bank Rp #REF!

Jumlah Pendapatan #REF!

BIAYA-BIAYA

51010 Insentif Karyawan UPK Rp #REF!

51030 Biaya Kantor Rp #REF!
51040 Biaya transport Rp #REF!
51050 Biaya Rapat Rp #REF!
51080 Biaya Risiko Pinjaman Rp #REF!
51090 Biaya Penyusutan Inv & HT Rp #REF!

52010 Biaya non operasional Rp #REF!

Jumlah Biaya #REF!

LABA-RUGI #REF!

________________________200__

Petugas Administrasi :

(__________________________)
BKM : UPK - 8
KEL/DESA:

NERACA
Per : _________________, 20__

AKTIVA : Jumlah PASSIVA : Jumlah

11010 Kas Rp. 576,500 21010 Hutang kepada pihak ke III Rp. 0
11021 Bank UPK Rp. 121,604,046 21020 Tabungan KSM Rp. 0
11030 Pinjaman KSM Rp. 139,100,000 21030 Alokasi laba untuk BKM Rp. 0
12010 Cadangan Risiko Pinjaman (Rp. -126,875,000 31010 Modal awal pinjaman bergulir Rp. 231,000,000
31000 Pinjaman Lain-Lain Rp. 24,739,650 31020 Modal PNPM Rp. 15,750,000
12020 Inventaris & Harta Tetap Rp. 0 31030 Pemupukan Modal dari Laba Rp. 37,029,556
12021 Akumulasi Penyusutan Inv&HT (Rp. 0 31050 Modal Hibah dari pihak lain Rp. 0
Laba tahun lalu Rp. 0
Laba/Rugi tahun berjalan Rp. -124,634,360

Jumlah : Rp. 159,145,196 Jumlah : Rp. 159,145,196

________________________200__
Mengetahui :
Koordinator BKM : Petugas Administrasi :
(___________________________________) (________________________________________)
BKM :
KEL/DESA : UPK -10
PERHITUNGAN LAR, RR, NPL, PAR dan NILAI RISIKO SALDO KREDIT (KOLEKTIBILITAS)
Bulan :________________________20__
Tanggal Pinjaman Besar Sistim Angsuran Saldo Pinjaman Tunggakan KOLEKTIBILITAS Tingkat
No Nama KSM Tingkat Pengembalian
Pencairan Jatuh tempo Pinjaman angsuran per bulan Seharusnya Sebenarnya < 3 bulan 3 bulan Lancar (1) DPK (2) KL (3) DRGKN (4) Macet (5) Tunggakan

10 (5- 11
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 9)/(5-9+11)x100% (11/9)x100%

Jumlah : 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0.50% 10.00% 25.00% 50.00% 100.00%
Jumlah : 0 0 0 0 0

KSM aktif Saldo Pinjaman 0 Saldo pinjaman menunggak 3 bulan #DIV/0! ____________________20__
KSM menunggak 3 bulan Nilai tunggakan 3 bln 0 PAR (%) #DIV/0!
KSM menunggak RR (%) #DIV/0! Petugas Administrasi :
LAR 3 bulan (%) #DIV/0! NPL (%) #DIV/0!
LAR 1 bulan (%) #DIV/0!

(___________________)

Catatan :
Kolektibilitas 1 (Lancar) : apabila peminjam tidak mempunyai tunggakan. Risikonya 1% dari saldo kredit
Kolektibilitas 2 (Perlu perhatian) : bila peminjam menunggak kurang dr 3 bln atau 3 kali angsuran. Risikonya 10% dr saldo kredit
Kolektibilitas 3 (Kurang lancar) : bila peminjam menunggak 3 bulan/kali angsuran sd 6 bulan/kali angsuran. Risikonya 25% dr saldo kredit.
Kolektibilitas 4 (Diragukan) : bila peminjam menunggak > 6 bulan/kali angsuran sd 9 bulan/kali angsuran. Risikonya 50% dr saldo kredit.
Kolektibilitas 5 (Macet) : bila peminjam menunggak > 9 bulan/kali angsuran. Risikonya 100% dr saldo kredit.

KSM Aktif = KSM yang masih mempunyai saldo/sisa pinjaman

KSM menunggak 3 bulan, angkanya diambil dari kolom K, tidak dijumlah kebawah tetapi berapa KSM yang menunggak 3 bulan.
LAR 3 bulan = (Jumlah KSM yang menunggak 3 bulan + jumlah KSM dalam pembinaan) dibagi dengan jumlah KSM aktif.
LAR 1 bulan = (Jumlah KSM yang menunggak + jumlah KSM dalam pembinaan) dibagi jumlah KSM aktif
RR = (Saldo pinjaman dikurangi nilai tunggakan 3 bulan) dibagi saldo pinjaman. RR= (Realisasi s/d bulan laporan - Saldo Pinjaman bl lap)/(Realisasi s/d bl. Lap-Saldo Pinjaman bl lap + Tunggakan > 3 bulan) x 100%
NPL = nilai tunggakan 3 bulan dibagi saldo pinjaman.
PAR = Jumlah saldo pinjaman yang mengandung tunggakan 3 bulan dibagi saldo pinjaman
 BKM : _________________________
KEL/DESA:__________________________ UPK -14
PERHITUNGAN TINGKAT PENGEMBALIAN DAN TINGKAT TUNGGAKAN KREDIT
Akhir bulan _____________________ 200_

Tanggal Pinjaman Besar Sistim Tunggakan Pokok Tunggakan pokok Tingkat

No Nama KSM Saldo Pinjaman Tingkat Tunggakan
Realisasi Jatuh tempo Pinjaman angsuran <3 bln/kali angs >3 bln/kali angs Pengembalian

10 11
1 2 3 4 5 6 7 8 9
(5-7)/(5-7+9)x100% (9/7)x100%

Jumlah :

____________________20__
Petugas Administrasi :
(______________________)
BKM :
Alamat : UPK - 0
___________________________________________

BUKU BANK
Bulan: ....

Nomor Masuk Keluar Saldo

Tanggal Keterangan
Bukti
(D) (K) (D)
1 2 3 4 5 6

Saldo akhir

________________________________200__

Petugas Administrasi :

(__________________________________)
UPK/BKM: .
KEL/DESA: UPK -11

REGISTER SISA PINJAMAN

Bulan : ... Bulan : ...
Jangka
Miski Non Tgl. Pinjaman Pokok
No Nama L P Jasa (%) Waktu Sisa Sisa Sisa Sisa
n Miskin Realisasi ke Pinjaman (Bulan/Mg) Angsuran Tunggakan Bayar Maju Angsuran Tunggakan Bayar Maju
Seharusnya Sebenarnya Seharusnya Sebenarnya

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
001

002

003

004
NAMA BKM : :. UPK-12A
KEL./DESA :. Rek. :

KARTU TABUNGAN KSM

Nama KSM :
Alamat .
MUTASI Paraf
Tanggal Uraian No. Bukti Saldo
Debet Kredit Pembuku Kasir
1 2 3 4 5 6 7 8

*untuk UPK

NAMA BKM : :. UPK-12A

KEL./DESA :. Rek. :

KARTU TABUNGAN KSM

Nama KSM :
Alamat .
MUTASI Paraf
Tanggal Uraian No. Bukti Saldo
Debet Kredit Pembuku Kasir
1 2 3 4 5 6 7 8

*untuk UPK
.,.,200..
UPK

()
 UPK -13
REGISTER TABUNGAN
Bulan :.. .. Bulan :.. .. Bulan :.. .. Bulan :.. .. Bulan :.. ..
No Nama Penabung Mutasi Saldo Mutasi Saldo Mutasi Saldo Mutasi Saldo Mutasi Saldo
Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit
001 KSM
Ketua : :
Sekretaris :
Bendahara
Anggota :

002 KSM
Ketua : :
Sekretaris :
Bendahara
Anggota :

003 KSM
Ketua : :
Sekretaris :
Bendahara
Anggota :

004 KSM
Ketua : :
Sekretaris :
Bendahara
Anggota :