INVERSIN INICIAL

TERRENO $ 10,275.93
CONTRUCCION $ 37,540.49
VEHICULO $ 6,000.00
FERMENTADORAS $ 911.50
CLASIFICADORA $ 1,800.00
SECADORA $ 1,300.00
RASTRILLOS $ 40.00
PALETAS $ 40.00
TOTAL $ 57,907.92

COSTOS FIJOS
PERSONAL
Chofer $ 220.00
Auxiliar General $ 240.00
Auxiliar de Planta $ 220.00
Total Salarios $ 680.00
SERVICIOS BASICOS
Energa $ 40.00
Agua $ 20.00
Telfono $ 35.00
Total Serv. Bsicos $ 95.00
TOTAL $ 775.00

TASA DE CRECIMIENTO 0.05 % promedio del precio de los ultimos 5 anos

TASA DE RENDIMIENTO ESPERADA 0.072

XOCOALT CENTRO DE ACOPIO

ESTADO DE RESULTADO 2009
DEL 1 AL 31 DE AGOSTO DEL 2009
INGRESOS
INGRESO POR VENTAS $ 6,477.16 $ 77,725.92
(=)TOTAL DE INGRESOS $ 6,477.16 $ 77,725.92 $ 77,725.92

GASTOS
COMPRA DE MATERIA PRIMA $ 4,430.50 $ 53,166.00 $ 53,166.00
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 2,046.66 $ 24,559.92 $ 24,559.92

GASTOS DE RECORRIDO ANUAL %

COMBUSTIBLE $ 76.00 $ 912.00 0.01715382 $ 912.00
MOVILIZACION $ 40.00 $ 480.00 0.00902833 $ 480.00
ALIMENTACION $ 10.00 $ 120.00 0.00225708 $ 120.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDOS $ 680.00 $ 8,160.00 0.15348155 $ 8,160.00
SERVICIOS BASICOS $ 95.00 $ 1,140.00 0.02144228 $ 1,140.00

GASTOS DE SECADO
GAS $ 40.00 $ 480.00 0.00902833 $ 480.00
COMBUSTIBLE $ 20.00 $ 240.00 0.00451416 $ 240.00

OTROS GASTOS
SAQUILLOS $ 100.00 $ 1,200.00 0.02257082 $ 1,200.00
AGUJETAS $ 4.00 $ 48.00 0.00090283 $ 48.00
PUBLICIDAD $ 250.00 $ 3,000.00 0.05642704 $ 3,000.00
PIOLAS $ 6.00 $ 72.00 0.00135425 $ 72.00
TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 5,751.50 $ 15,852.00 $ 15,852.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 725.66 $ 8,707.92 $ 8,707.92
PARTICIPACION DE TRABAJADORES 15% $ 1,306.19
IMPUESTO A LA RENTA 1850.4330029
UTILIDAD NETA $ 5,551.30

VAN $ 24,851.10 UTILIZO LA TASA DEL BCO. C

TIR
timos 5 anos

2010 2011 2012 2013

$ 81,612.22 $ 85,692.83 $ 89,977.47 $ 94,476.34

$ 81,612.22 $ 85,692.83 $ 89,977.47 $ 94,476.34
 $ 55,824.30 $ 58,615.52 $ 61,546.29 $ 64,623.61
$ 25,787.92 $ 27,077.31 $ 28,431.18 $ 29,852.74

$ 957.60 $ 1,005.48 $ 1,055.75 $ 1,108.54

$ 504.00 $ 529.20 $ 555.66 $ 583.44
$ 126.00 $ 132.30 $ 138.92 $ 145.86

$ 8,568.00 $ 8,996.40 $ 9,446.22 $ 9,918.53

$ 1,197.00 $ 1,256.85 $ 1,319.69 $ 1,385.68

$ 504.00 $ 529.20 $ 555.66 $ 583.44

$ 252.00 $ 264.60 $ 277.83 $ 291.72

$ 1,260.00 $ 1,323.00 $ 1,389.15 $ 1,458.61

$ 50.40 $ 52.92 $ 55.57 $ 58.34
$ 3,150.00 $ 3,307.50 $ 3,472.88 $ 3,646.52
$ 75.60 $ 79.38 $ 83.35 $ 87.52
$ 16,644.60 $ 17,476.83 $ 18,350.67 $ 19,268.21
$ 9,143.32 $ 9,600.48 $ 10,080.51 $ 10,584.53
$ 1,371.50 $ 1,440.07 $ 1,512.08 $ 1,587.68
1942.95465309 2040.102385742 2142.10750503 2249.212880281
$ 5,828.86 $ 6,120.31 $ 6,426.32 $ 6,747.64

ILIZO LA TASA DEL BCO. COSTO BENEFICIO, MINIMO Q ESPERAS GANAR DE TU PROYECTO. TIENE Q POR LO MENOS Q SER IG
TIENE Q POR LO MENOS Q SER IGUAL A O. XQ TIENE QUE SER IGUAL O MAYOR A LO GENERARA LA INVERSION EN EL BANCP
NVERSION EN EL BANCP
TASA DE CRECIMIENTO 0.03
TASA DE RENDIMIENTO ESPERADA

XOCOALT CENTRO DE ACOPIO

FLUJO DE CAJA PROYECTADO AL 2013
INVERSIN 2009 2010

INGRESOS
INGRESO POR VENTAS $ 77,725.92 $ 80,057.70
(=)TOTAL DE INGRESOS $ 77,725.92 $ 80,057.70

GASTOS
COMPRA DE MATERIA PRIMA $ 53,166.00 $ 54,760.98
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 24,559.92 $ 25,296.72

GASTOS DE RECORRIDO
COMBUSTIBLE $ 912.00 $ 939.36
MOVILIZACION $ 480.00 $ 494.40
ALIMENTACION $ 120.00 $ 123.60

GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDOS $ 8,160.00 $ 8,404.80
SERVICIOS BASICOS $ 1,140.00 $ 1,174.20

GASTOS DE SECADO
GAS $ 480.00 $ 494.40
COMBUSTIBLE $ 240.00 $ 247.20

OTROS GASTOS
SAQUILLOS $ 1,200.00 $ 1,236.00
AGUJETAS $ 48.00 $ 49.44
PUBLICIDAD $ 3,000.00 $ 3,090.00
PIOLAS $ 72.00 $ 74.16
TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 15,852.00 $ 16,327.56
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 8,707.92 $ 8,969.16
PARTICIPACION DE TRABAJADORES 15% $ 1,306.19 $ 1,345.37
IMPUESTO A LA RENTA $ 1,850.43 $ 1,905.95
UTILIDAD NETA -$ 9,091.50 $ 5,551.30 $ 5,717.84
 TASA DE RENDIMIENTO ESPERADA 0.07
VAN $ 13,852.45
TIR 57%

UTILIZO LA TASA DEL BCO. COSTO BENEFICIO, MIN

TABLA PARA SACAR LOS VALORES - ESTA RELACIONADA

libras precio ingreso quincenal ing. Anual tir van
28.66 113 3238.58 $ 77,725.92 57% $ 13,852.45
28.66 120 3439.2 $ 82,540.80 94% $ 26,201.24
28.66 105.148 $ 3,014 $ 72,325.00 7% $ -
28.66 110 3152.6 $ 75,662.40 39% $ 8,560.11
28.66 104.2 2986.372 $ 71,672.93 0% $ -1,671.74
28.66 106 3037.96 $ 72,911.04 13% $ 1,503.66

TIR/VAN SEGN EL PRECIO

ESCENARIO PRECIO QQ INGRESO ANUAL TIR VAN
104.20 $ 69,019.24 0% $ -1,671.74
PESIMISTA
105.15 $ 70,159.68 7% $ -
106.00 $ 71,672.93 13% $ 1,503.66
PROBABLE
110.00 $ 72,223.20 39% $ 8,560.11
113.00 $ 77,725.92 57% $ 13,852.45
OPTIMISTA
120.00 $ 82,540.80 94% $ 26,201.24
Variacin de la TIR/VAN segn Variacin de Precios
ESCENARIO PRECIO QQ TIR VAN
104.20 0% $ -1,671.74
PESIMISTA
105.15 7% $ -
106.00 13% $ 1,503.66
PROBABLE
110.00 39% $ 8,560.11
113.00 57% $ 13,852.45
OPTIMISTA
120.00 94% $ 26,201.24
Variacin TIR/ segn Crecimiento e Inversin
x INVERSION TIR/ CRE (3%) TIR/ CRE (5%)
$ 12,000.00 39% 40%
$ 10,000.00 50% 52%
$ 9,091.50 57% 58%

ANALISIS DE SENSIBILIDAD

70%

60%
% TIR

50%

40%
|
 70%

60%

% TIR
50%

40%
|
30%

20%

10%

0%
$ 12,000.00 $ 10,000.00 $ 9,091.
INVERSION

ANALISIS DE SENSIBILIDAD - VAN

$ 30,000.00

$ 25,000.00

$ 20,000.00
VAN

PESIMISTA
$ 15,000.00
PROBABLE
$ 10,000.00 OPTIMISTA

$ 5,000.00

$-
104.20 105.15
$ -5,000.00 PRECIOS
 DE ACOPIO
ECTADO AL 2013
2011 2012 2013

$ 82,459.43 $ 84,933.21 $ 87,481.21

$ 82,459.43 $ 84,933.21 $ 87,481.21

$ 56,403.81 $ 58,095.92 $ 59,838.80

$ 26,055.62 $ 26,837.29 $ 27,642.41

$ 967.54 $ 996.57 $ 1,026.46

$ 509.23 $ 524.51 $ 540.24
$ 127.31 $ 131.13 $ 135.06

$ 8,656.94 $ 8,916.65 $ 9,184.15

$ 1,209.43 $ 1,245.71 $ 1,283.08

$ 509.23 $ 524.51 $ 540.24

$ 254.62 $ 262.25 $ 270.12

$ 1,273.08 $ 1,311.27 $ 1,350.61

$ 50.92 $ 52.45 $ 54.02
$ 3,182.70 $ 3,278.18 $ 3,376.53
$ 76.38 $ 78.68 $ 81.04
$ 16,817.39 $ 17,321.91 $ 17,841.57
$ 9,238.23 $ 9,515.38 $ 9,800.84
$ 1,385.73 $ 1,427.31 $ 1,470.13
$ 1,963.12 $ 2,022.02 $ 2,082.68
$ 5,889.37 $ 6,066.05 $ 6,248.04
EL BCO. COSTO BENEFICIO, MINIMO Q ESPERAS GANAR DE TU PROYECTO. TIENE Q POR LO MENOS Q SER IGUAL A O. XQ TIE

Bajo el supuesto de que crece 0.03 anualmente

cimiento e Inversin
TIR/ CRE (10%)
44%
56%
62%

E SENSIBILIDAD

TIR/ CRE (3%)

TIR/ CRE (5%)
|
 TIR/ CRE (3%)
TIR/ CRE (5%)
|
TIR/ CRE (10%)

$ 9,091.50
ON

N
ANALISIS DE SENSIBILIDAD - TIR

100%
90%
80%
70%
TIR

PESIMISTA
60%
50% PROBABLE
PESIMISTA
40% OPTIMISTA
PROBABLE 30%
OPTIMISTA 20%
10%
0%
104.20 105.15
PRECIOS
105.15
Q SER IGUAL A O. XQ TIENE QUE SER IGUAL O MAYOR A LO GENERARA LA INVERSION EN EL BANCP
 PESIMISTA
PROBABLE
OPTIMISTA

5
 2002 2003 2004 2005 2006 2007
prom anual p= 1780.56 1750.92 1549.55 1538.15 1591.11 1998.22
var precio anual= 0.98335355 0.88499189 0.99264303 1.03443097 1.2558654

AO PROMEDIO VARIACION %
2002 1780.56 -
2003 1750.92 0.01664645
2004 1549.55 0.11500811
2005 1538.15 0.00735697
2006 1591.11 -0.03443097
2007 1998.22 -0.2558654
PROMEDIO -0.03025697
promedio

1.03025697