Anda di halaman 1dari 2

FLOWCHART PEMBELIAN

Bagian Pembelian
1. Menerima laporan status persediaan dari bagian PDE
2. Mempelajari laporan status persediaan untuk menentukan saldo barang atau bahan
yang sudah mencapai titik minimum
3. Menyediapkan order pembelian rangkap 6, didistribusikan sebagai berikut :
Lembar 1 dan 2 untuk pemasok, lembar 2 akan dikembalikan ke bagian
pembelian. Di bagian pembelian lembar 2 yang diterima
kembali dari pemasok akan diarsipkan urut abjad
Lembar 3 untuk bagian penerimaan barang
Lembar 4 untuk bagian gudang
Lembar 5 untuk bagian utang
Lembar 6 untuk arsip bagian pembelian urut nomor order pembelian
4. Menerima laporan penerimaan barang lembar 1 dari bagian penerimaan barang
5. Menerima faktur dari pemasok
6. Memeriksa kebenaran data dalam faktur dari pemasok
7. Menyetujui pembayaran faktur dari pemasok
8. Menyerahkan faktur dari pemasok ke bagian utang

Bagian Penerimaan Barang


1. Menerima tembusan order pembelian lembar 3
2. Menerima barang dari pemasok
3. Memeriksa kuantitas & kualitas barang yang diterima dan mencocokkan dengan
order tembusan order pembelian
4. Membuat laporan penerimaan barnang sebanyak 4 lembar dan didistribusikan
sebagai berikut :
Lembar 1 untuk bagian pembelian
Lembar 2 untuk bagian utang
Lembar 3 untuk bagian gudang beserta dengan barang
Lembar 4 diarsipkan urut nomor di bagian penerimaan barang

Bagian Gudang
1. Menerima tembusan order pembelian lembar 4 dari bagian pembelian
2. Menerima tembusan laporan penerimaan barang lembar 3 dari bagian penerimaan
barang bersama dengan barang
3. Memeriksa barang dan dicocokkan dengan laporan penerimaan barang
4. Menyimpan barang dalam rak-rak atau tempat penyimpanannya
5. Mencatat laporan penerimaan barang dalam kartu gudang atau kartu barang
6. Mencatat laporan penerimaan barang dalam kartu gudang atau kartu barang
7. Mengarsipkan tembusan order pembelian dan laporan penerimaan barang urut
abjad nama pemasok

Bagian Utang Dagang


1. Menerima laporan status persediaan dari bagian PDE
2. Menerima tembusan order pembelian (lembar 5) dari bagian pembelian
3. Menerima tembusan laporan penerimaan barang (lembar 2) dari bagian
penerimaan barang
4. Menerima faktur dari pemasok yang sudah disetujui bagian pembelian
5. Mencocokkan data dalam faktur dengan order pembelian dan laporan penerimaan
barang
6. Membuat voucher (perintah membayar)
7. Setiap periode (misalnya mingguan) membuat batch total dari voucher
8. Menyerahkan kumpulan voucher-voucher ke bagian PDE

Bagian PDE
1. Menerima kumpulan voucher dari bagian utang
2. Membuat kartu plong untuk voucher-voucher ini
3. Memasukkan kartu plong ke file transaksi pembelian yang bebrebtuk pita
magnetis
4. Mensortir file transaksi pembelian agar sesuai dengan urutan dalam master file
persediaan
5. Memproses file transaksi pembelian dan master file persediaan untuk mencatat
pembelian dalam master file persediaan
6. Memcocokkan batch total dengan daftar kesalahan dan total
7. Menyerahkan laoran status persediaan ke bagian utang dan bagian pembelian