Manual de Gesto

Oramentria

Fortaleza Cear
2014
SUMRIO

1. OBJETIVO ..................................................................................................................................................................... 3
2. RESPONSABILIDADES ............................................................................................................................................... 4
4. NOTAO PARA MODELAGEM DE PROCESSOS DE NEGCIOS. .................................................................... 6
5. PROCESSOS, NORMAS E POLTICAS DA GESTO ORAMENTRIA. ............................................................. 8
5.1 PLANEJAMENTO ORAMENTRIO........................................................................................................................ 9
5.1.1 Elaborao do Oramento. .................................................................................................................................. 9

5.1.2 Acompanhamento das despesas. ....................................................................................................................... 13

5.2 EXECUO ORAMENTRIA ............................................................................................................................... 16

5.2.1 Emisso de Nota de Empenho nos casos de licitao ....................................................................................... 16

5.2.2 Emisso de Empenho nos caso de atendimento ao SRP ................................................................................... 20

5.2.3 Emisso de Empenho nos casos que no se trata de licitao, dispensa ou inexigibilidade ............................. 23

5.2.4 Emisso de Nota Empenho nos casos em que a lei de licitao no aplicvel ............................................... 25

5.2.5 Cancelamento de Empenho .............................................................................................................................. 30

5.2.6 Anulao de Empenho ...................................................................................................................................... 32

5.2.7 Execuo Oramentria de Notas Fiscais. ........................................................................................................ 36

5.2.8 Descentralizao de Recursos Oramentrios e Financeiros. ........................................................................... 41

6. EQUIPE .......................................................................................................................................................................... 45
7. VIGNCIA ................................................................................................................................................................... 47
8. ATUALIZAES DO MANUAL DE PROCESSO ................................................................................................... 48
9. APNDICES .................................................................................................................................................................. 49
APNDICE A .................................................................................................................................................................... 50
APNDICE B..................................................................................................................................................................... 52
APNDICE C..................................................................................................................................................................... 54
1. OBJETIVO

Este manual tem como objetivo a descrio dos processos, normas e polticas que
compem o processo Oramentrio da Universidade Federal do Cear.
O processo Oramentrio tem como funo principal dirigir as atividades relativas ao
planejamento, coordenao, elaborao e execuo do oramento da Universidade. Como
exemplo da execuo de tais atividades, temos:
Elaborao do oramento pela Pr-Reitoria de Planejamento envio ao MEC e realizao
dos ajustes necessrios.
Consolidao dos dados de custeio e capital e reporte ao Pr-Reitor de Planejamento.
Anlise das demandas para emisso de empenho.
Cancelamentos e anulaes de empenhos solicitados pelo interessado.
Anlise das solicitaes referentes a bolsas e auxlios e encaminhamento dos respectivos
boletins para empenho.
Emisso das Notas de Crdito referentes descentralizao oramentria e/ou
devolues de crdito
Indicao e registro das Notas de Empenho em Restos a Pagar No-Processados a
Liquidar.
2. RESPONSABILIDADES

A responsabilidade da Gesto Oramentria exercida concomitantemente pelas

diversas Unidades da Universidade, que apoiam e suportam as atividades realizadas pela Pr-
Reitoria de Administrao e Pr-Reitoria de Planejamento.
Todas as atividades e polticas aqui demonstradas apresentam princpios orientadores
bsicos, no abordando todas as situaes extraordinrias possveis.
As oportunidades de melhorias devem ser constantes na dinmica do crescimento
organizacional. Caso o servidor possua alguma sugesto, esta deve ser encaminhada as Pr-
Reitorias de Administrao e de Planejamento, responsveis por avaliar a possibilidade de
incorporar a sugesto.
de responsabilidade de cada servidor envolvido nas atividades da Gesto Estratgica
conhecer e entender os processos, normas e polticas do setor. Qualquer questo ou dvida
referente ao documento que influencie no desenvolvimento das atividades deve ser
imediatamente esclarecida junto Pr-Reitoria de Administrao e Pr-Reitoria de
Planejamento.
As Pr-Reitorias de Administrao e de Planejamento devero atuar e orientar todos
os servidores e colaboradores terceirizados, em todos os nveis hierrquicos, com vistas
conduta tica e respeito aos valores da Universidade Federal do Cear e legislao vigente.
Toda comunicao por correio eletrnico deve ser realizada atravs do endereo
eletrnico institucional da Universidade.
Todos os servidores devero atuar de forma alinhada, em coordenao tcnica e
funcional com as normas, polticas e procedimentos divulgados pela Universidade Federal do
Cear.
3. POLTICAS GERAIS
As atividades pertinentes a Gesto Oramentria so baseadas na tica e na defesa dos
interesses da Universidade Federal do Cear e no cumprimento das normas definidas pelos
rgos competentes.
A UFC dever implementar polticas e diretrizes de Gesto Oramentria que
contribuam para o alcance dos objetivos da Universidade. Adicionalmente, desenvolvero
planos e aes visando melhoria contnua da qualidade dos servios prestados para clientes
internos e externos, sempre acompanhando o oramento previsto para o exerccio vigente e o
oramento j executado.
Dentre os dispositivos legais que regem tais atividades do processo esto:

Lei N 8.666, de 21 de Junho de 1993 - Estabelece normas gerais sobre licitaes e

contratos administrativos pertinentes a obras, servios, inclusive de publicidade, compras,
alienaes e locaes no mbito dos Poderes da Unio, dos Estados, do Distrito Federal e dos
Municpios;
Lei N 4.320, de 17 de Maro de 1964 - Estatui Normas Gerais de Direito
Financeiro para elaborao e controle dos oramentos e balanos da Unio, dos Estados, dos
Municpios e do Distrito Federal;
Lei N 10.520, de 17 de Julho de 2002 - Institui, no mbito da Unio, Estados,
Distrito Federal e Municpios, nos termos do art. 37, inciso XXI, da Constituio Federal,
modalidade de licitao denominada prego, para aquisio de bens e servios comuns, e d
outras providncias.
LDO - Lei de Diretrizes Oramentrias - Dispe sobre as diretrizes para a
elaborao e execuo da Lei Oramentria do ano vigente e d outras providncias.
4. NOTAO PARA MODELAGEM DE PROCESSOS DE NEGCIOS.

Definio Representao grfica

O evento de incio representado por um crculo e
simboliza o comeo da execuo do processo. O evento
de fim representado por um crculo com borda em
negrito e simboliza o final do processo.

O processo representado por um retngulo, que

simboliza uma etapa de um processo formado pela
realizao sequencial de um determinado conjunto de
atividades afins.

A atividade representada por um retngulo

arredondado e simboliza uma determinada quantidade de
tarefas que devem ser efetuadas dentro de um processo.
Cada atividade possui uma identificao referente
como as aes so realizadas. Esta identificao est
localizada no canto superior esquerdo do retngulo,
conforme demonstrado nas linhas baixo.

As atividades manuais, realizadas sem a utilizao de

um sistema, so representadas por uma mo.

As atividades sistmicas, realizadas por um usurio no

sistema, so representadas por um boneco.

As atividades automticas, realizadas pelo sistema com

base numa parametrizao prvia so representadas por
duas engrenagens.

Os eventos intermedirios so representados por

crculos que simbolizam a interligao de atividades na
mesma pgina do fluxo. Estes eventos sinalizam tanto
sadas como entradas, no caso de sadas as setas so
preenchida enquanto que nas entradas as setas so
vazias. Caso haja mais de uma interligao dentro do
fluxo os crculos possuiro cores diferentes, de forma a
 Definio Representao grfica
facilitar a visualizao. Os eventos intermedirios
podem tambm sinalizar uma ao especfica como
espera dentro de um mesmo processo sendo
demonstrada por um relgio dentro do crculo.

Os gateways podem representar a escolha entre duas ou

mais atividades adjacentes ou as possveis rotas
condicionais geradas por uma deciso. Os gateways
podem representar tambm atividades desempenhadas
de forma paralela. A condicional representada por um
losango enquanto o paralelismo representado por um
losango preenchido por uma cruz.

A linha de fluxo representada por uma linha com uma

seta e utilizada para demonstrar a ordem sequencial na
qual cada atividade desempenhada.

A raia representada por um retngulo nomeado e

utilizada para organizar e delimitar as diferentes
atividades de um mesmo setor.
5. PROCESSOS, NORMAS E POLTICAS DA GESTO ORAMENTRIA.

A figura a seguir representa o mapa do processo de Gesto Oramentria, no qual

esto organizados e descritos os seguintes processos:

Figura I Mapa de Processos

Planejamento
Oramentrio Execuo Oramentria

GO3 Emisso de Nota de GO4 - Emisso de Empenho

GO1 Elaborao do nos caso de atendimento a
Empenho nos casos de
oramento. SRP
licitao

GO5 - Emisso de GO6 - Emisso de Nota

GO2 - Acompanhamento Empenho nos casos que Empenho nos casos em que
das despesas no se trata de licit. , a lei de licitao no
dispensa ou inexig. aplicvel

GO7 - Cancelamento de GO8 - Anulao de

Empenhos Empenhos

GO9 - Execuo GO10 - Descentralizao de

Oramentria de Notas Recursos Oramentrios e
Fiscais Financeiros.

Fonte: Dados oriundos do levantamento

5.1 PLANEJAMENTO ORAMENTRIO

5.1.1 Elaborao do Oramento.

5.1.1.1 Descrio do Subprocesso

O planejamento, coordenao e elaborao do oramento da Universidade Federal do

Cear so realizados a partir das informaes de contratos oriundas do DCEO (Departamento
de Contratos e Execuo Oramentria). Mensalmente, o DCEO disponibiliza o mapa de
oramentos executados referente aos contratos para a CPO (Coordenadoria de Planejamento
Operativo), responsvel por consolidar as informaes de custeio e as de capital.
Ao final do exerccio, o MEC (Ministrio da Educao), por meio do SIMEC (Sistema
Integrado de Monitoramento, Execuo e Controle), disponibiliza os limites oramentrios do
exerccio seguinte. Com base nestes limites, a CPO responsvel por detalhar as despesas por
ao e por natureza. Ao fim do preenchimento dos oramentos para o exerccio seguinte, a
CPO envia a proposta oramentria da Universidade atravs do SIMEC, aguardando o
resultado da anlise do MEC e dos outros rgos competentes. Quando a proposta
oramentria aprovada pelos rgos competentes, a UFC inicia a execuo oramentria
com base na proposta aprovada.
 5.1.1.2 Fluxo GO1 Elaborao do Oramento.

5.1.1.3 Quadro de Tarefas.

Processo: Elaborao do oramento.

Sistema/
Seq. Atividade Tarefa Responsvel
documento
Preenche manualmente a planilha do
Disponibiliza o
mapa de custeio.
mapa de
oramentos
1 N/A DCEO
executados
Disponibiliza o mapa de custeio para a
referentes aos
Coordenadoria de Planejamento
contratos
Operativo.
Consolida os Recebe mensalmente as informaes do
N/A CPO
2 dados de DCEO.
Custeio e Rene as informaes em uma nica N/A CPO
Processo: Elaborao do oramento.
Sistema/
Seq. Atividade Tarefa Responsvel
documento
Capital planilha.
Projeta as A CPO realiza a projeo do oramento
despesas de para o perodo seguinte com base nos
custeio e gastos de custeio recebidos do DCEO
3
capital ao longo do ano. N/A CPO
A projeo do oramento de capital
realizada com base no acompanhamento
da CPO ao longo do ano.
Apresenta A projeo de custeio apresentada
projeo de Pr-Reitoria de Administrao.
4 N/A CPO
custeio para
PRADM
Solicita os A projeo de custeio validada pela
5 N/A PRADM
ajustes devidos PRADM.
Verifica os Aguarda o MEC disponibilizar os
SIMEC CPO
Limites limites oramentrios no SIMEC.
Oramentrios,

6 recebidos pelo
Toma conhecimento dos limites
MEC, para o SIMEC CPO
oramentrios no do SIMEC.
exerccio
seguinte
Detalha as De acordo com os dados recebidos da
despesas por execuo oramentria (custeio) e os
ao de acordo dados de investimento (capital) efetua o
7 SIMEC CPO
com os dados detalhamento das despesas por ao no
do exerccio SIMEC.
corrente
Detalha a ao A CPO realiza tambm o detalhamento
por Natureza por a ao por natureza de despesa de
8 SIMEC CPO
de Despesa de acordo com os dados projetados
acordo com os
Processo: Elaborao do oramento.
Sistema/
Seq. Atividade Tarefa Responsvel
documento
dados
projetados
Quando da finalizao da proposta
Envia
oramentria, necessrio o envio para SIMEC CPO
proposta
o MEC.
Oramentria
9 O MEC ir centralizar vrias propostas
do exerccio
oramentrias das diversas instituies
seguinte para o N/A N/A
do Pas e submeter aprovao dos
MEC
rgos competentes.
Recebe do MEC a proposta
oramentria para o exerccio seguinte
SIMEC CPO
aps a aprovao dos rgos
Recebe
competentes.
proposta
Em caso de aceitao do MEC, em
Oramentria
10 relao proposta enviada, o oramento Dirio
para o N/A
da Universidade publicado no Dirio Oficial
exerccio
Oficial.
seguinte
Aps a publicao, a UFC estar pronta Todas as
para executar, no exerccio seguinte, o N/A Unidades
oramento aprovado. UFC
Analisa o Em caso de aceitao com ressalvas, a
Oramento Coordenadoria de Planejamento

11 recebido para Operacional realiza a publicao do N/A CPO

identificar as oramento, aps os ajustes sinalizados,
diferenas no Dirio Oficial.
Ajusta Aps os ajustes do oramento a UFC
Oramento estar pronta para executar o oramento Todas as

12 para o no exerccio seguinte. N/A Unidades

exerccio UFC
seguinte
5.1.2 Acompanhamento das despesas.

5.1.2.1 Descrio do Subprocesso

O acompanhamento das despesas da Universidade Federal do Cear inicia-se

paralelamente a partir dos processos GO1 - Elaborao do Oramento, GO6 - Execuo
Oramentria de Contratos e Atas ou GO4 - Emisso de Nota Empenho nos casos nos casos
em que no a lei de licitao no aplicvel.
De acordo com as execues efetuadas o DCEO (Diviso de Contratos e Execuo
Oramentria) disponibiliza o mapa de custeio (despesas executadas no perodo) CPO
(Coordenadoria de Planejamento Operativo) que responsvel por consolidar os dados de
custeio e capital para sintetizar um relatrio nico contendo as informaes referentes ao
oramento previsto versus o oramento realizado e disponibilizar para apreciao do Pr-
Reitor(a) de Planejamento.
5.1.2.2 Fluxo GO2 - Acompanhamento das despesas.
 5.1.2.3 Quadro de Tarefas.

Subprocesso: Acompanhamento das despesas.

Sistema/
Seq. Atividade Tarefa Responsvel
documento
O Departamento de Contabilidade e
Disponibiliza o
Finanas disponibiliza o Mapa de
Mapa de Mapa de
1 DCF
Custeio para Coordenadoria de Custeio
Custeio
Planejamento Operativo
Recebe o Mapa de custeio (Valor do
Consolida os
oramento executado) do exerccio
valores
vigente do Departamento de
2 executados de N/A CPO
Contratos e Execuo Oramentria.
Custeio +
Consolida os Valores Executados de
Capital
Custeio + Capital.
A Coordenadoria de Planejamento
Encaminha os Operativo realiza o suporte aos

3 dados ao Pr- questionamentos realizados pelo Pr- N/A CPO

Reitor(a) Reitor, encaminhando os dados
solicitados.
Toma cincia Pr-Reitor(a) Toma cincia dos
4 N/A CPO
dos dados dados.
Realiza medidas Realiza as medidas cabveis.
5 N/A CPO
cabveis
5.2 EXECUO ORAMENTRIA

5.2.1 Emisso de Nota de Empenho nos casos de licitao

5.2.1.1 Descrio do Processo

De acordo com a Controladoria Geral da Unio, o empenho representa o primeiro

estgio da despesa oramentria e registrado no momento da contratao do servio,
aquisio de materiais, obra ou amortizao da dvida. Segundo o art. 58 da Lei n
4.320/1964, empenho o ato emanado de autoridade competente que cria para o Estado
obrigao de pagamento. Consiste na reserva de dotao oramentria para um fim especfico.
Os empenhos podem ser classificados de acordo com os tipos abaixo, conforme a
necessidade:

Ordinrio: tipo de empenho utilizado para as despesas de valor fixo e previamente

determinado, cujo pagamento deva ocorrer de uma s vez.
Estimativo: empenho utilizado para as despesas cujo montante no se pode
determinar previamente, tais como servios de fornecimento de gua e energia eltrica,
aquisio de combustveis e lubrificantes e outros.
Global: empenho utilizado para despesas contratuais ou outras de valor
determinado, sujeitas a parcelamento, como, por exemplo, os compromissos decorrentes
de aluguis.

A Assessoria Executiva recebe os processos das unidades da UFC e emite os Boletins

de Entrada para Nota de Empenho. Em seguida providenciada a assinatura do(a) Pr-
Reitor(a) de Administrao ou, nos casos de investimentos, pelo(a) Pr-Reitor(a) de
Planejamento com autorizao do(a) Pr-Reitor(a) de Administrao.
O Departamento de Contratos e Execuo Oramentria confere os processos
recebidos, se houver alguma inconsistncia o processo encaminhado de volta Assessoria
Executiva para que as medidas cabveis sejam realizadas.
Se o processo estiver relacionado emisso de empenhos para Licitao, o DCEO ir
realizar os registros necessrios no sistema SIASG (Sistema Integrado de Administrao de
Servios Gerais) e gerar a Minuta de Empenho. Por fim, so providenciadas as assinaturas dos
diretores do DCEO e DCF e a Nota de Empenho encaminhada ao Departamento de
Administrao.
 5.2.1.2 Fluxo GO3 Emisso de Nota de Empenho nos casos de licitao

5.2.1.3 Quadro de Tarefas.

Subprocesso: Emisso de Nota de Empenho nos casos de licitao

Sistema /
Seq. Atividade Tarefa Responsvel
documento
A documentao recebida varia
conforme a natureza da demanda. A
Recebe Processos Assessoria Executiva utiliza o
N/A Assessoria
1 das Unidades da Formulrio AE01 - Lista de
Executiva
UFC Verificao Elementos do Processo
para realizar a checagem da
documentao.

2 Indica recurso a Assessoria Executiva analisa a Boletim de Assessoria

Subprocesso: Emisso de Nota de Empenho nos casos de licitao
Sistema /
Seq. Atividade Tarefa Responsvel
documento
ser detalhado matriz oramentria da UFC e indica Empenho Executiva
o recurso a ser detalhado, conforme a
demanda dos gastos de custeio do
boletim de empenho.
A Pr-Reitoria de Planejamento faz
uma anlise semelhante quanto s
despesas de capital.
Para a emisso do Boletim de
Entrada de Nota de Empenho, a
Assessoria Executiva acessa o
Sistema de Oramento, no portal da
UFC na internet, e insere os dados
referentes ao processo em questo.
O Boletim de Solicitao de
Empenho gerado pela Assessoria
poder conter, caso se aplique, os
seguintes elementos:
- Cdigo do Empenho;
Emite o Boletim - Processo relacionado;
Sistema Assessoria
3 de Entrada para - Interessado;
Oramentrio Executiva
Nota de Empenho - CNPJ;
- Evento;
- Esfera;
- PT Resumido;
- Programa de Trabalho;
- Natureza da Despesa;
- Fonte de Recursos;
- Projeto;
- Plano Interno;
- Modalidade;
- Forma de Licitao;
- Nmero de Licitao;
Subprocesso: Emisso de Nota de Empenho nos casos de licitao
Sistema /
Seq. Atividade Tarefa Responsvel
documento
- Referncia de Dispensa;
- Valor;
- Setor Interessado.
Providencia A Assessoria Executiva providencia
assinatura do(a) a assinatura do(a) Pr-Reitor(a) de Assessoria
4 N/A
Pr-Reitor(a) de Administrao. Executiva
Administrao
A Assessoria Executiva encaminha o
Envia o Processo Assessoria
5 processo para o Departamento de N/A
para o DCEO Executiva
Controle e Execuo Oramentria.
Confere o O Departamento de Controle e

6 Processo Execuo Oramentria realiza Processo DCEO

recebido. conferncia do processo recebido.
Devolve para a Se o processo no estiver em
Assessoria conformidade, o DCEO o devolve

7 Executiva tomar para a Assessoria Executiva tomar N/A DCEO

providncias providncias cabveis.
cabveis
Toma as medidas A Assessoria Executiva realiza as
Assessoria
8 cabveis medidas cabveis para que os ajustes Processo
Executiva
necessrios sejam realizados.
Especifica a Se o Processo estiver em
despesa conformidade, o DCEO especifica a

9 detalhando o despesa detalhando o oramento no SIAFI DCEO

oramento no SIAFI (Sistema Integrado de
SIAFI Administrao Financeira).
Informa a O Departamento de Contratos e
estrutura por Execuo Oramentria acessa o

10 Processo SIASG e informa a estrutura SIASG DCEO

conforme Boletim conforme o Boletim emitido.
no SIASG
Subprocesso: Emisso de Nota de Empenho nos casos de licitao
Sistema /
Seq. Atividade Tarefa Responsvel
documento
Gera Minuta de Em caso haver saldo disponvel o

11 Empenho DCEO gera a Minuta de Empenho. SIASG DCEO

Imprime a Nota Aps a gerao da Minuta de

de Empenho Empenho, o DCEO imprime a Nota
12 SIASG DCEO
de Empenho.

Providencia a Providencia assinatura do ordenador

assinatura dos de despesas e gestor financeiro

13 Diretores do devidamente designado no SIAFI N/A DCEO

DCEO e DCF,
respectivamente.
Junta uma das O Departamento de Contratos e
vias da Nota de Execuo Oramentria junta uma Nota de
14 DCEO
Empenho ao das vias da Nota de Empenho ao Empenho
processo processo
Envia uma via da Anexa uma via da Nota de Empenho
Nota de Empenho no processo.
Nota de
15 para o Por fim, o DCEO envia Empenho DCEO
Empenho
Departamento de para o Departamento de
Administrao. Administrao.

5.2.2 Emisso de Empenho nos caso de atendimento ao SRP

5.2.2.1 Descrio do Processo

Aps a conferncia do DCEO no processo recebido, nos casos de emisso de

Empenho para atendimento a um Sistema de Registro de Preos estabelecido, a Assessoria
Executiva solicita Seo de Contratos e Atas uma consulta vigncia e ao saldo. Se a Ata de
Registro de Preo estiver em conformidade com estes dois requisitos, a Assessoria Executiva
ir emitir o Boletim de Empenho.
 Em seguida, o Departamento de Controle e Execuo Oramentria informa a
estrutura do processo no SIASG e gera a Minuta de Empenho. Por fim, so providenciadas as
assinaturas dos diretores do DCEO e DCF e a Nota de Empenho encaminhada ao
Departamento de Administrao.

5.2.2.2 GO4 - Emisso de Empenho nos caso de atendimento ao SRP

 5.2.2.3 Quadro de Tarefas.

Subprocesso: Emisso de Empenho nos caso de atendimento ao SRP

Sistema /
Seq. Atividade Tarefa Responsvel
documento
Solicita consulta A Assessoria Executiva solicita
da vigncia e Seo de Contratos e Atas uma
Assessoria
1 saldo Seo de consulta vigncia e saldo da ata N/A
Executiva
Contratos e Atas correspondente.

Verifica a Se a Ata de Registro de Preo no

vigncia da Ata estiver vigente, o Fiscal do Contrato
de Registro de ser comunicado conforme descrito Ata de Seo de

2 Preo no fluxo GCC05 Controle de Registro de Contratos e

Vigncia de Atas de Registro de Preo Atas
Preo.

Verifica o Se a Ata de Registro estiver vigente,

quantitativo do ser verificado o seu quantitativo
saldo disponvel disponvel.
Ata de Seo de
Se o Saldo no estiver disponvel, o
3 Registro de Contratos e
DCEO encaminha o processo
Preo Atas
Assessoria Executiva para que sejam
realizadas as medidas cabveis.

Emite Boletim de Aps a anlise da Seo de Contratos

Empenho e Atas, a Assessoria Executiva emite Boletim de Assessoria
4
o Boletim de Empenho. Empenho Executiva

Informa a O Departamento de Contratos e

estrutura por Execuo Oramentria acessa o

5 Processo SIASG e informa a estrutura SIASG DCEO

conforme Boletim conforme o Boletim emitido.
no SIASG
Subprocesso: Emisso de Empenho nos caso de atendimento ao SRP
Sistema /
Seq. Atividade Tarefa Responsvel
documento
Especifica a Se o Processo estiver em
despesa conformidade, o DCEO especifica a
detalhando o despesa detalhando o oramento no
6 SIAFI DCEO
oramento no SIAFI (Sistema Integrado de
SIAFI Administrao Financeira).

Gera Minuta de Em caso de saldo disponvel o

7 SIASG DCEO
Empenho DCEO gera a Minuta de Empenho.
Imprime a Nota Aps a gerao da Minuta de

8 de Empenho Empenho, o DCEO imprime a Nota SIASG DCEO

de Empenho.
Providencia a Providencia assinatura do ordenador
assinatura dos de despesas e gestor financeiro

9 Diretores do devidamente designado no SIAFI N/A DCEO

DCEO e DCF,
respectivamente.
Envia Empenho Anexa uma via da Nota de Empenho
para o DA / no processo.

10 Almoxarifado Por fim, o DCEO envia o Empenho Empenho DCEO

para o Departamento de
Administrao.

5.2.3 Emisso de Empenho nos casos que no se trata de licitao, dispensa ou

inexigibilidade

5.2.3.1 Descrio do Processo

Aps a conferncia do DCEO no processo recebido, nos casos em que a Emisso de

Empenho no corresponder licitao, dispensa ou inexigibilidade, especificada a despesa
no SIAFI, e emitida a Nota de Empenho.
 Por fim, so providenciadas as assinaturas do Ordenador de Despesas e do Gestor
Financeiro, o processo encaminhado para o Departamento de Contabilidade e Finanas para
pagamento.

5.2.3.2 GO5 Emisso de Empenho nos casos de que no se trata de licitao, dispensa
ou inexigibilidade.

5.2.3.3 Quadro de Tarefas.

Subprocesso: Emisso de Empenho nos casos de que no se trata de licitao, dispensa ou

inexigibilidade
Sistema /
Seq. Atividade Tarefa Responsvel
documento
Especifica a Se o Processo estiver em
despesa conformidade, o DCEO especifica a
1 detalhando o despesa detalhando o oramento no SIAFI DCEO
oramento no SIAFI (Sistema Integrado de
SIAFI Administrao Financeira).
Atualiza lista de O Departamento de Contratos e
2 itens de empenho Execuo Oramentria atualiza a SIAFI DCEO
lista de itens de empenho no SIAFI.
3 Emite a Nota de Emite a Nota de Empenho de acordo SIAFI DCEO
Subprocesso: Emisso de Empenho nos casos de que no se trata de licitao, dispensa ou
inexigibilidade
Sistema /
Seq. Atividade Tarefa Responsvel
documento
Empenho de com o Boletim.
acordo com o
Boletim
Imprime a Nota Imprime a Nota de Empenho no
4 SIAFI DCEO
de Empenho SIAFI
Providencia Providencia assinatura do Ordenador
assinatura do de Despesas e Gestor Financeiro.
5 Ordenador de N/A DCEO
Despesas e
Gestor Financeiro
Anexa o Anexa o empenho ao Processo e o
Empenho ao envia ao Departamento de
6 N/A DCEO
Processo Contabilidade e Finanas para
pagamento.

5.2.4 Emisso de Nota Empenho nos casos em que a lei de licitao no aplicvel

5.2.4.1 Descrio do Processo

Esse processo refere-se aos pedidos de emisso de Nota de Empenho encaminhados a

Pr-Reitoria de Administrao no que tange ao pagamento de situaes em que no se
aplicam a lei de licitao como, por exemplo pagamentos de bolsas acadmicas, auxlios e
impostos. Esta documentao recebida pela Assessoria Executiva, que analisa a
conformidade da documentao que instrui o processo, e encaminhada ao Departamento de
Contratos e Execuo Oramentria, o qual emite, a Nota de Empenho da despesa no SIAFI
(Sistema de Administrao Financeira).
5.2.4.2 GO6 - Emisso de Nota Empenho nos casos em que no a lei de licitao no
aplicvel

5.2.4.3 Quadro de Tarefas.

Processo: Emisso de Nota Empenho nos casos em que no aplicvel a lei de licitao

Seq. Atividade Tarefa Sistema/

Responsvel
documento
Encaminha Envia para a Pr-Reitoria de
processo de Administrao processo de
1 Unidade
Processo
solicitao de solicitao para emisso de Nota de Administrativa
emisso de Empenho nos casos em que no so
Processo: Emisso de Nota Empenho nos casos em que no aplicvel a lei de licitao

Seq. Atividade Tarefa Sistema/

Responsvel
documento
Nota de aplicveis a lei de licitao, como,
Empenho por exemplo, pagamentos de Bolsa,
Auxlios, taxas e impostos.
Recebe os A Pr-Reitoria de Administrao
2 Processos das recebe processo solicitando Pr-Reitoria de
N/A
Administrao
Unidades emisso de Nota de Empenho
Encaminha Encaminha processo para
processo para Assessoria Executiva a fim de que
3 anlise da esta analise a instruo processual Pr-Reitoria de
N/A
Administrao
Assessoria
Executiva
Verifica Verifica se o Processo est munido
4 documentao de toda documentao necessria. Assessoria
N/A
Executiva
recebida
Se a documentao no estiver
Devolve
conforme, a Assessoria Executiva
processo para
5 devolve o processo para unidade Assessoria
Processo
ajustes Executiva
administrativa interessada
necessrios
providenciar os ajustes.
Se a documentao estiver em
Encaminha
conformidade, o processo
6 processo para Assessoria
N/A
encaminhado para DCEO emitir Executiva
DCEO
Nota de Empenho no SIAFI.
Emite Nota de O DCEO emite Nota de Empenho
Empenho no SIAFI

Se o pagamento for de Auxlio

7 SIAFI DCEO
Funeral faz-se necessrio, segundo
a Lei 8.112 de 11/12/1990 ART.
226 Seo VIII, o recebimento da
documentao suporte abaixo para
Processo: Emisso de Nota Empenho nos casos em que no aplicvel a lei de licitao

Seq. Atividade Tarefa Sistema/

Responsvel
documento
prosseguimento da liberao do
valor. O processo acompanhado
por meio do sistema Eletrnico de
Gesto de Documentos.

- Formulrio de solicitao do
auxlio funeral;
- Atestado de bito;
- Cpia da identidade e do CPF do
requerente;
- Cpia da identidade e do CPF do
falecido;
- ltimo contracheque do falecido;
- Certido de casamento, no caso de
cnjuge;
- Nota fiscal das despesas efetuadas
com o funeral;

Adicionalmente, para composio

da documentao suporte na
Universidade, necessria adio
dos seguintes documentos ao
processo:

- Capa de abertura de processo;

- Boletim de entrada para nota de
empenho;
- Nota de Empenho.

Solicita O DCEO solicita o financeiro no

8 financeiro no SIAFI. SIAFI DCEO
SIAFI
Processo: Emisso de Nota Empenho nos casos em que no aplicvel a lei de licitao

Seq. Atividade Tarefa Sistema/

Responsvel
documento
Recebe Aps o recebimento da
mensagem de documentao suporte mencionada,
disponibilidade a Diviso de Execuo
de recursos no Oramentria envia uma mensagem
SIAFI para a Subsecretaria de
Planejamento e Oramento no
sistema SIAFI, a qual ser
responsvel por liberar o recurso
financeiro para a Universidade
efetuar o pagamento ao requerente
do auxlio.
9 SIAFI DCEO

Aps recebimento da mensagem

que informa a disponibilidade do
recurso financeiro, a rea de
Execuo Oramentria protocola o
auxlio e envia a documentao
fsica para a Diviso de Execuo
Financeira. O trmite do
documento gerenciado
eletronicamente no Sistema de
Gesto de Documentos.
Encaminha Se o Processo for referente a Bolsas
uma via da e/ou Auxlios, encaminha uma via
Nota de da Nota de Empenho unidade
Empenho ao administrativa interessada, junta
interessado outra via ao processo e encaminha
10 N/A DCEO
o para o DCF.

Se o processo se referir a outros

casos em que no se aplica a lei de
licitao, junta a Nota de Empenho
Processo: Emisso de Nota Empenho nos casos em que no aplicvel a lei de licitao

Seq. Atividade Tarefa Sistema/

Responsvel
documento
ao processo e encaminha ao DCF
Interessado O interessado elabora a folha de
elabora folha pagamento conforme Nota de
de pagamento Empenho.

11 Unidade
O interessado dever utilizar os N/A
Administrativa
formulrios DCF01 Folha de
Pagamento e DCF02 Autorizao
Bancria
Envia os Encaminha os processos que tratam
Processos para de casos em que no se aplica
12 N/A DCEO
DCF licitao para a Diviso de
Contabilidade e Finanas.

5.2.5 Cancelamento de Empenho

5.2.5.1 Descrio do Processo

O cancelamento de empenhos realizado mediante solicitao por ofcio realizada

pelo Fiscal do Contrato, quando se tratar de contratos administrativos, ou pela unidade
demandante. Os empenhos dos anos anteriores podem ser cancelados ou reinscritos para ao
ano seguinte. As atividades so realizadas no SIASG ou/e no SIAFI, conforme o sistema em
que a Nota de Empenho foi originalmente emitida.
5.2.5.2 Fluxo GO7 Cancelamento de Empenho.

5.2.5.3 Quadro de Tarefas.

Processo: Cancelamento de Empenho

Seq. Atividade Tarefa Sistema/

Responsvel
documento
Recebe Os Fiscais dos contratos ou as
solicitao de unidades demandantes so
cancelamento do responsveis por encaminhar os
Seo de
1 fiscal de ofcios de solicitao de Ofcio Execuo
contrato ou da cancelamento Seo de Oramentria

unidade Execuo Oramentria.

demandante
Acessa SIAFI A Seo de Execuo
para verificar Oramentria acessa o SIAFI Seo de
2 SIAFI Execuo
situao da Nota para verificar a situao da Nota
Oramentria
de Empenho de Empenho.
Os lanamentos so realizados
Preenche
no SIASG ou no SIAFI,
justificativa de
conforme o sistema em que a Seo de
3 cancelamento no SIAFI/ SIASG Execuo
Nota de Empenho foi
sistema Oramentria
originalmente emitida.
correspondente.
O Servidor da Seo de
 Execuo Oramentria
preenche as informaes
requisitadas pelo sistema
correspondente (SIAFI ou
SIASG)
No campo de
Justificativa/Finalidade
informa-se o nmero do ofcio
de solicitao de cancelamento e
a justificativa apresentada neste.
Aps o preenchimento dos
Gera Nota de
campos necessrios, o sistema Seo de
4 Empenho de SIAFI/ SIASG Execuo
gera a Nota de Empenho de
Cancelamento Oramentria
Cancelamento.
A Seo de Execuo
Junta
Oramentria junta ao processo Seo de
5 documentos ao Documentao
Execuo
o ofcio de solicitao e a Nota do Processo
processo Oramentria
de Empenho de Cancelamento.
Providencia Por fim, a Seo de Execuo
Seo de
6 arquivamento do Oramentria providencia o Processo Execuo
processo. arquivamento do processo. Oramentria

5.2.6 Anulao de Empenho

5.2.6.1 Descrio do Processo

A Anulao de Empenhos pode ocorrer, de forma parcial ou total, conforme

solicitao do Fiscal do Contrato, quando se tratar de contratos administrativos, pela unidade
demandante, ou ainda, trimestralmente, quando a Seo de Execuo Oramentria elabora
ofcio circular informando a necessidade de anulao dos empenhos.
A anulao deve ser realizada sempre com base no ofcio de solicitao de anulao
recebido do fiscal do contrato. Apenas os empenhos do ano corrente podero ser anulados.
5.2.6.2 Fluxo GO8 Anulao de Empenho.

5.2.6.3 Quadro de Tarefas.

Processo: Anulao de Empenho

Seq. Atividade Tarefa Sistema/

Responsvel
documento
Os empenhos devem ter seus
Encaminha
saldos consumidos at o final do
ofcio circular
ano. Trimestralmente a Seo de
informando a Seo de
1 Execuo Oramentria Ofcio Circular Execuo
necessidade de
encaminha aos fiscais a relao Oramentria
anulao de
dos nmeros dos empenhos e o
empenhos
saldo correspondente a cada um.

2 Analisa O Fiscal verifica se o empenho Fiscal do

N/A
Contrato /
Processo: Anulao de Empenho

Seq. Atividade Tarefa Sistema/

Responsvel
documento
possibilidades ainda ser utilizado no perodo Unidade
Demandante
de anulao ou se este j pode ser anulado
pela Seo de Execuo
Oramentria.
O Fiscal ou unidade demandante
poder tomar as seguintes
medidas:
Liquidar e executar o saldo
Realiza as Fiscal do
existente (no contrato em
3 medidas Contrato /
N/A
questo ou outro sob sua Unidade
cabveis Demandante
responsabilidade);
Anular as Notas de Empenhos
ou inscrev-los em Restos a
Pagar para o ano seguinte.
Encaminha O Fiscal ou unidade demandante
ofcio com encaminha ofcio Seo de Fiscal do
4 relao de Execuo Oramentria. Este Contrato /
Ofcio
Unidade
empenhos que ofcio dever conter o cdigo do Demandante
sero anulados empenho e o valor envolvido.
Recebe Os Fiscais dos contratos ou as
solicitao de unidades demandantes so
anulao do responsveis por encaminhar os
Seo de
5 fiscal de ofcios de solicitao de Ofcio Execuo
contrato ou da anulao Seo de Execuo Oramentria

unidade Oramentria.
demandante
Acessa SIAFI A Seo de Execuo
para verificar Oramentria acessa o SIAFI
Seo de
6 situao da para verificar a situao da Nota SIAFI Execuo
Nota de de Empenho. Oramentria

Empenho
Processo: Anulao de Empenho

Seq. Atividade Tarefa Sistema/

Responsvel
documento
Os lanamentos so realizados
no SIASG ou no SIAFI,
conforme o sistema em que a
Nota de Empenho foi
originalmente emitida.
O Servidor da Seo de
Preenche
Execuo Oramentria
justificativa de
preenche as informaes Seo de
7 anulao no SIAFI/ SIASG Execuo
requisitadas pelo sistema
sistema Oramentria
correspondente (SIAFI ou
correspondente
SIASG)
No campo de
Justificativa/Finalidade
informa-se o nmero do ofcio
de solicitao de anulao e a
justificativa apresentada neste.
Aps o preenchimento dos
Gera Nota de
campos necessrios, o sistema Seo de
8 Empenho de SIAFI/ SIASG Execuo
gera a Nota de Empenho de
Anulao Oramentria
Anulao.
A Seo de Execuo
Junta
Oramentria junta ao processo Seo de
9 documentos ao Documentao
Execuo
o ofcio de solicitao e a Nota do Processo
processo Oramentria
de Empenho de Anulao.
Providencia Por fim, a Seo de Execuo
Seo de
10 arquivamento Oramentria providencia o Documentao
Execuo
do Processo
do processo. arquivamento do processo. Oramentria

Identifica As anulaes tambm podem ser

Fiscal do
necessidade de solicitadas espontaneamente
11 Contrato /
N/A
anulao de pelo Fiscal do Contrato e / ou Unidade
Demandante
empenho Unidade Demandante.
Processo: Anulao de Empenho

Seq. Atividade Tarefa Sistema/

Responsvel
documento
O Fiscal do Contrato e / ou
Solicita Fiscal do
Unidade Demandante realiza a
12 anulao por Contrato /
Ofcio
solicitao de anulao Unidade
oficio Demandante
Assessoria Executiva por ofcio.
Aps a solicitao, a Assessoria
Emite Boletim
13 Executiva emite o Boletim de Boletim de Assessoria
de Anulao Anulao Executiva
Anulao.
Por fim, a Assessoria Executiva
Encaminha encaminha a solicitao Seo
Ofcio e
14 solicitao ao de Execuo Oramentria que Assessoria
Boletim de
Executiva
DCEO ir realizar as mesmas atividades Anulao

vistas anteriormente.

5.2.7 Execuo Oramentria de Notas Fiscais.

5.2.7.1 Descrio do Processo

Todos os pagamentos de obrigaes da Universidade Federal do Cear necessitam de

uma anlise prvia de uma Nota de Empenho especfica para a liquidao da despesa. O
Departamento de Contratos e Execuo Oramentria (DCEO) responsvel por analisar,
preliminarmente, os documentos necessrios para liquidar as despesas oriundas de contratos e
atas a fim de que os pagamentos solicitados pelos Fiscais possam ser realizados.
 5.2.7.2 Fluxo GO9 - Execuo Oramentria de Contratos e Atas.

5.2.7.3 Quadro de Tarefas.

Processo: Execuo Oramentria de Notas Fiscais

Seq. Atividade Tarefa Sistema/

Responsvel
documento
As NFs relacionadas a contratos e atas
Recebe as NFs
so recebidas pela Pr-Reitoria de
relacionadas a
1 Administrao e enviadas ao N/A PRADM
contratos e
Departamento de Controle e Execuo
atas
Oramentria
Confere a A documentao recebida conferida:
2 N/A DGCAC
documentao Caso a Nota Fiscal seja referente
Processo: Execuo Oramentria de Notas Fiscais

Seq. Atividade Tarefa Sistema/

Responsvel
documento
recebida contrato, necessrio a seguinte
documentao:
- Ofcio do Fiscal solicitando
pagamento
- Ordem de Servio
- Cpia da Nota de Empenho
- Comprovantes Fiscais
- Certides Negativas
Se for Nota referente Ata de Registro
de Preo:
- Ofcio do Fiscal solicitando
pagamento
- Cpia da Nota de Empenho
- Nota Fiscal certificada pelo Fiscal da
Ata
Tambm so avaliados outros requisitos
necessrios para realizar o pagamento,
principalmente, quanto aos seguintes
aspectos:
- Vigncia do contrato/ata e do
cronograma do contrato
- Prestao e validade da Garantia do
Contrato/Ata
- Certificao da Nota Fiscal pelo Fiscal
do Contrato/Ata
- Saldo de Empenho
Verifica saldo O DCEO verifica o saldo de empenho
de empenho referente Nota Fiscal.
3 Se o empenho no possuir saldo, o N/A DCEO
DGCAC comunica o fiscal para que
sejam realizadas as devidas
Processo: Execuo Oramentria de Notas Fiscais

Seq. Atividade Tarefa Sistema/

Responsvel
documento
providncias.
Caso no haja saldo de empenho do
Contrato, o Fiscal deve abrir processo,
devidamente instrudo com motivao
da necessidade de reforo do empenho,
junto PRADM.
Se o contrato no estiver vigente,
verificado se o servio e/ou material foi
Verifica
fornecido dentro da vigncia. Caso no
4 vigncia do SIASG DCEO
tenha sido, a documentao devolvida
contrato
ao Fiscal para tomar as providncias
cabveis junto ao fornecedor.
Verifica O Departamento de Controle e
validade da Execuo Oramentria verifica no
5 SIASG DCEO
garantia SIASG a validade da garantia
apresentada pela contratada.
Verifica Adicionalmente o DCEO verifica
6 certificao da tambm a certificao da Nota Fiscal. N/A DGCAC
Nota Fiscal
Devolve Se o DCEO identificar alguma
processo para inconsistncia relacionada ao saldo do
o Fiscal tomar empenho, vigncia do contrato, validade
7 as medidas da garantia ou a certificao da Nota Processo DCEO
cabveis Fiscal, o processo ser devolvido ao
Fiscal responsvel para que as medidas
cabveis sejam realizadas.
Emite Se toda a documentao referente ao
Formulrio
Formulrio de processo estiver de acordo, o DCEO
8 de
DCEO
Substituio ao emite o Formulrio de Substituio ao Substituio
ao Processo
processo Processo.

9 Imprime tela Imprime tela de medio e anexa a Tela de

DCEO
Medio
Processo: Execuo Oramentria de Notas Fiscais

Seq. Atividade Tarefa Sistema/

Responsvel
documento
de medio e documentao.
anexa
documentao
Envia O processo se encerra com o envio da
10 documentao documentao ao DCF. Documenta
DCEO
o
ao DCF
Verifica Paralelamente s demais conferncias, o
11 vigncia do DCEO verifica a vigncia do Cronograma DCEO
cronograma cronograma associado Nota Fiscal.
SGCA verifica Se o cronograma no estiver vigente no
se h aditivo SIASG, a Seo de Gesto de Contratos
12 Aditivo do
SGCA
publicado e Atas (SGCA) verifica se h aditivo Contrato
publicado.
Devolve Caso no haja aditivo, Fiscal
processo para comunicado para tomar as providncias
13 fiscal tomar as cabveis junto ao fornecedor. Aditivo do
DCEO
Contrato
medidas
cabveis
Atualiza Se houver um aditivo publicado, o
14 Aditivo do
DCEO
cronograma DCEO atualiza o cronograma. Contrato
Inclui medio Em seguida, includa a medio no
no sistema sistema SIASG. Por fim, a tela de
15 SIASG DCEO
SIASG medio impressa e a documentao
encaminhada ao DCF.
Verifica saldo Se a Nota Fiscal estiver associada a uma
16 de empenho ata de Registro de Preo, o DCEO SIASG DCEO
verifica o saldo do empenho.
Verifica a Em seguida o DCEO verifica a
Documenta
documentao documentao que acompanha a Nota
17 o que
DCEO
que Fiscal. acompanha
NF
acompanha a
Processo: Execuo Oramentria de Notas Fiscais

Seq. Atividade Tarefa Sistema/

Responsvel
documento
Nota Fiscal
Comunica o Se for identificada alguma
fiscal para inconsistncia na documentao, o
18 tomar as DCEO comunica o fiscal responsvel. N/A DCEO
medidas
cabveis
Emite Por fim, se toda documentao estiver
Formulrio de conforme, o DCEO emite o Formulrio
Formulrio
Substituio de de Substituio de Processo.
19 de
DCEO
Processo e Toda documentao encaminhada ao Substituio
de Processo
anexa DCF.
documentao

5.2.8 Descentralizao de Recursos Oramentrios e Financeiros.

5.2.8.1 Descrio do Processo

Trata-se de uma transferncia dos crditos oramentrios ou adicionais de uma

unidade oramentria para outra.
Quando da necessidade de descentralizao de Recursos Oramentrios, as Unidades
da Universidade Federal do Cear devem reunir a documentao suporte necessria para a
solicitao, e posteriormente, envi-la para a Assessoria Executiva (AE) da Pr-Reitoria de
Administrao.
De posse desta documentao, a Assessoria Executiva emite o boletim de Nota de
Crdito no Sistema Oramentrio (sistema interno da UFC) e, em seguida, envia o Processo
Administrativo para a Seo de Execuo Oramentria (SEOC), que, por sua vez dever
emitir a Nota de Crdito no sistema SIAFI e enviar o nmero desta para a AE a fim de que
efetue a baixa do boletim de crdito no Sistema Oramentrio.
5.2.8.2 Fluxo GO10 - Descentralizao de recursos oramentrios e financeiros.

5.2.8.3 Quadro de Tarefas.

Processo: Descentralizao de Recursos Oramentrios e Financeiros

Sistema/
Seq. Atividade Tarefa Responsvel
documento
Gera Processo Administrativo
Gera Processo
com documentao suporte.
com
Essa documentao depender Unidades da
1 N/A
documentao UFC
da natureza do recurso a ser
suporte
liberado.
Encaminha processo de
Encaminha
descentralizao para Assessoria
Processo de Unidades da
2 N/A
Executiva. UFC
descentralizao

Confere o Confere processo recebido

Assessoria
3 N/A
Processo conforme a natureza do recurso. Executiva
Processo: Descentralizao de Recursos Oramentrios e Financeiros
Sistema/
Seq. Atividade Tarefa Responsvel
documento

Solicita ajustes Se a documentao no estiver

unidade conforme, solicita ajustes Assessoria
4 N/A
Executiva
demandante unidade demandante.
Ajusta o Ajusta o processo conforme
Processo necessidade.
Unidades da
5 N/A
conforme UFC
necessidade
Emite Boletim Caso a documentao esteja
de Nota de conforme, emite boletim de Nota
Sistema Assessoria
6 Crdito no de Crdito no sistema
Oramentrio Executiva
Sistema Oramentrio.
Oramentrio
Emite Dotao A Assessoria Executiva emite a
Oramentria Dotao Oramentria no Sistema Assessoria
7
Sistema Oramentrio. Oramentrio Executiva

Envia o Envia o processo para Seo de

Processo Assessoria
8 Processo para Execuo Oramentria.
Administrativo Executiva
SEOC
Recebe o Processo
Recebe o Administrativo da Assessoria
9 SIMEC SEOC
Processo Executiva.

Emite nota de Emite Nota de Crdito no SEOC

10 crdito no sistema SIAFI. SIAFI

sistema SIAFI
Imprime o A Seo de Execuo SEOC
nmero da nota Oramentria imprime o nmero
11 SIAFI
de crdito e da nota de crdito e anexa ao
anexa ao Processo.
Processo: Descentralizao de Recursos Oramentrios e Financeiros
Sistema/
Seq. Atividade Tarefa Responsvel
documento
Processo
Envia o Envia o Processo para SEOC

12 Processo para Assessoria Executiva. N/A

AE
Registra o Registra o nmero do Boletim SEOC
nmero do de Nota de Crdito.
13 SIMEC
Boletim de Nota
de Crdito.
Envia o Envia o Processo para o Arquivo Assessoria
Executiva
14 Processo para o da UFC. N/A
Arquivo da UFC
 6. EQUIPE

A equipe diretamente responsvel pela Gesto Oramentria da Universidade Federal

do Cear composta pelos cargos e profissionais relacionados abaixo. A tabela ilustra a
atuao dos profissionais, no que diz respeito s principais responsabilidades, relacionadas
aos processos descritos neste Manual:

Processos que
Cargo Principais Responsabilidades
executa* (lder)
Consolida dados de custeio e capital
Realiza detalhamentos oramentrios
GO1 - Elaborar
Verifica limites estabelecidos pelo
Coordenador de oramento
Planejamento MEC
GO2 - Acompanhamento
Operativo Envia proposta oramentria ao MEC
das despesas
Encaminha dados ao Pr-Reitor de
Planejamento conforme solicitado
Confere os processos de solicitao de GO3 - Emisso de Nota
empenho recebidos de Empenho nos casos de
Especifica a despesa detalhando o licitao
oramento no SIAFI GO4 - Emisso de
Informa a estrutura por processo Empenho nos caso de
conforme Boletim no SIASG, nos atendimento a SRP
casos de licitao e atendimento por GO5 Emisso de
Ata de Registro de Preo Empenho nos caos que
Gera Minuta de Empenho e encaminha no se trata de licitao
Chefe da Seo
de Execuo ao Departamento de Administrao, dispensa ou
Oramentria nos casos de licitao inexigibilidade
Atualiza lista de itens de empenho nos GO6 - Emisso de Nota
caos que no se trata de licitao Empenho nos casos em
dispensa ou inexigibilidade que no a lei de licitao
Solicita no SIAFI recursos financeiros no aplicvel
para pagamentos nos casos em que a GO7 - Cancelamento de
lei de licitao no for aplicvel Empenhos
Realiza cancelamentos e anulaes dos GO8 - Anulao de
empenhos conforme solicitado Empenhos
 Processos que
Cargo Principais Responsabilidades
executa* (lder)
Verifica o saldo do empenho das Notas GO9 - Execuo
Fiscais Oramentria de
Confere a vigncia do Contrato no Contratos e Atas
SIASG
Verifica o cronograma de pagamento
no SIASG e atualiza as novas
medies realizadas
Encaminha as Notas Fiscais ao DCF
para pagamento

Verifica a vigncia e o quantitativo

Chefe da Seo disponvel nas Atas de Registro de
de Contratos e
Preo
Atas

Recebe os processos de solicitao de

empenho
Indica o recurso a ser detalhado e
Emite o Boletim de Entrada para Nota GO10 - Descentralizao
de Empenho de recursos
Assessora
Executiva Confere o Processo de oramentrios e
Descentralizao de recursos financeiros
Emite Boletim de Nota de Crdito no
sistema Oramentrio
Baixa o Boletim de Nota de Crdito

(*) Refere-se queles processos pelo qual o profissional responsvel pela execuo de
80% ou mais das atividades descritas nos fluxogramas do tpico 05 deste Manual.
7. VIGNCIA

Este manual entra em vigor na data de sua assinatura e divulgao, revogando-se

disposies em contrrio.
8. ATUALIZAES DO MANUAL DE PROCESSO

A tabela abaixo relaciona os campos necessrios para o controle das atualizaes, revises e
aprovaes do manual de processo, a serem preenchidos sempre que julgado necessrio.

CONTROLE DE VERSES E ALTERAES

Verso Data Responsvel Tipo de Alterao Revisor/Aprovador

9. APNDICES
APNDICE A
Formulrio AE01 - Lista de Verificao Elementos do Processo
APNDICE B
Formulrio DCF01 Folha de Pagamento

P gi na
UFC
Pr-Reitoria de
Administrao FOLHA DE PAGAMENTO Cdi go
DCF01

IDENTIFICAO
Denominao Empenho N Ms Projeto/Atividade Elemento Despesa

DISCRIMINAO

Nome CPF Banco Agncia Conta Valor Bruto ISS INSS IR Valor Lquido
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16

TOTAL
Autenticao
Data Certifico que o servio foi prestado Data Assinatura do Chefe da Unidade

/ / / /
APNDICE C
Formulrio DCF02 Autorizao Bancria

P gi na
UFC
Pr-Reitoria
de AUTORIZAO BANCRIA Cdi go
Administrao DCF02
IDENTIFICAO
Denominao

Disciplina Turma

DISCRIMINAO
Lquido a
Nome CPF Banco Agncia Conta
Receber
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26

TOTAL

Autenticao
Data Assinatura do Chefe da Unidade

/ /

*-*-*-*-*-*-*-*-*-*