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Unidad 1: El Derecho Penal Econmico

1.1 Introduccin al Derecho Penal Econmico

1.1.1 Concepto
nos conformaremos con brindar un concepto formal, que nos permita precisar qu
es Derecho Penal Econmico en Argentina hoy.-

Jorge de la Ra: Es el conjunto de normas en las cuales la sancin tiende a

proteger los fines y polticas econmicas del Estado en la sociedad prestando
especial atencin a ciertos derechos supraindividuales e individuales que hacen a
la produccin, circulacin y consumo de bienes

Bacigalupo: Es toda aquella legislacin que en sentido amplio protege mediante

el uso de los medios penales la intervencin del Estado en la economa

1.1.2 Contenido
Nos encontramos con dos niveles de criterios para determinar el contenido del
Derecho Penal Econmico:

Criterio dogmtico crtico o valorativo (Criterio de primer grado): se refiere a

los parmetros estables para determinar el contenido del DPE
independientemente de cualquier ordenamiento jurdico. Permite elaborar criterios
puros.
Conforme a cada uno de estos criterios, el contenido del Derecho Penal
Econmico consiste en:

Criterio Estrictsimo: exclusivamente las infracciones a las disposiciones sobre

precios

Criterio restrictivo: las infracciones que atentan contra la actividad interventora y

reguladora del estado

Criterio Amplio: todas aquellas normas que regulan la produccin, fabricacin y

reparto de bienes econmicos y que atiendan a un bien jurdico supra-individual

Criterio Criminolgico: aquellas determinadas formas de delincuencia

caracterizadas por la pertenencia de los autores a un crculo social determinado
siempre que el hecho sea realizado en el marco de su actividad profesional. Se
divide en: Criterio criminolgico estricto: slo son delitos econmicos los white
collar crimes. Criterio Criminolgico Amplio: incluye junto a esta clase de
autores a los funcionarios pblicos, ya que el delito econmico generalmente esta
vinculado con la actividad poltica.

Criterio vinculado a la Empresa: aquellos delitos cometidos a travs de una

empresa
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Criterio vinculado a los modernos instrumentos de la vida econmica:

aquellos delitos que implican un abuso de modernos instrumentos de la vida
econmica (tarjetas de crdito, cheques, transferencia de tecnologa

Criterio dogmtico descriptivo o emprico (criterios de segundo grado o

procesales). Se refiere al contenido del DPE en un sistema jurdico determinado.
Se estructura a travs de anlisis detenido de la poltica criminal econmica de un
ordenamiento mediante la utilizacin de criterios valorativos, o bien a partir de
decidir prima facie que es lo que comprende el DPE.
As, el contenido del Derecho Penal Econmico se conforma en base a:

Prueba Compleja: aquellos delitos patrimoniales clsicos cuya acreditacin

implica desproporcionadas dificultades financieras o de tiempo o de
especializacin

Organizacin Judicial: el legislador adjetiviza un fuero como Penal Econmico y

le atribuye competencia para determinados delitos.

IMPORTANTE!!!!!! No es bueno determinar el contenido del Derecho Penal

Econmico de acuerdo a un solo criterio. Es conveniente combinar criterios.
Criterios observados en argentina. Se han combinado criterios de primer y
segundo grado.
En el Fuero Federal se ha seguido como criterio de primer grado el Criminolgico
estricto y como criterio de segundo grado el Criterio Procesal de organizacin
judicial.
En el Fuero Provincial Cordobs, se ha seguido como criterio de primer grado el
Criminolgico
Amplio y como criterio de segundo grado el Criterio Procesal de organizacin
judicial.

1.2 Origen del Derecho Penal Econmico

El Derecho Penal Econmico es un derecho de corta edad, tanto a nivel
internacional como nacional. Recin en el devenir del siglo XX es cuando el
fenmeno se desarrolla exhaustiva y conscientemente.
.
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1.2.2 Origen Doctrinario

Tambin en el siglo XX, la criminologa sufrir un cambio de paradigma. Desde el
criminalismo etiolgico enfocado en el delincuente y sus circunstancias
genticas, fsicas, psquicas y sociales se evolucion a la criminologa de la
reaccin social que centralizaron su objeto de estudio en la denominada sociedad
crimingena como elemento definidor de la desviacin y de la criminalidad.

1.2.3 Evolucin de la materia Penal Econmica en el Derecho

Comparado

Nuestro Derecho Penal Econmico ha abrevado en el Sistema Continental

Europeo, resultando usuario permanente de las teoras alemanas, espaolas e
italianas sobre la material.

1.2.4Situacin del Derecho Penal Econmico Argentino

Varios congresos internacionales proclamaron la necesidad de la existencia de un

Fuero Penal Econmico en nuestro pas, entre ellos se destaca el Congreso
Latinoamericano de 1941 en Chile.
En base a estos antecedentes, es que el 30 de Setiembre de 1958 se sanciona la
Ley Nacional
14558 que creaba en la Capital Federal los cargos de Jueces de Agio y
Especulacin, Una Cmara de Apelacin y tres Fiscales. La ley 14559, de
misma fecha, estableca el procedimiento para juzgar las infracciones en que eran
competentes estos Tribunales.
Sin embargo esta ley no fue operativa.
Un ao despus, el 9 de Setiembre de 1959, se sancion la Ley 14.831. En su Art.
1 estableci que los Tribunales creados por la Ley 14558 se denominaran en lo
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Penal Econmico e integraran los Tribunales Nacionales de la Capital Federal,

ampliando su competencia.
A nivel provincial, el Fuero en lo Penal Econmico de Crdoba fue creado a partir
de la sancin de la Ley 8180 (Luego modificado por la Ley 8835) y puesto en
funciones a travs de la Ley 9122 y sus modificatorias.

Podemos concluir en relacin a esta cuestin, que los caracteres ms relevantes

del Derecho
Penal Econmico son:
Distincin entre delitos y contravenciones
Falta de claridad entre penas criminales y reglamentarias
Falta de claridad en relacin a la responsabilidad de las personas jurdicas
Utilizacin de leyes penales en blanco y tipos penales abiertos
Ausencia de eficacia de la amenaza de la pena por apego a sanciones
tradicionales

1.3 Relacin Entre el Derecho Penal y Derecho Penal

Econmico

1.3.1 Derecho Penal Nuclear, Derecho Penal Accesorio y Derecho Penal

Econmico
Con el Estado Liberal y el proceso codificatorio, surge el Derecho Penal
Nuclear, convencional o central. Se sanciona en un conjunto mnimo de
normas aquellas conductas que afectan bienes jurdicos relacionados
directamente con la persona fsica (Bienes jurdicos individuales).

El desarrollo tecnolgico y la proliferacin de riesgos gener la necesidad de

expandir las
Regulaciones penales para atender la proteccin de nuevos mbitos sociales:
medio ambiente, informtica, comunicaciones, energa nuclear, etc. Se construy
as, a la par del Derecho Penal Nuclear, un Derecho Penal Accesorio, no
convencional o perifrico.

A partir de la intervencin del estado como garante de la prestacin de los

ciudadanos, se comenzaron a proteger nuevos bienes jurdicos de carcter social
o supra individuales vinculados a lo patrimonial, empresarial y a la funcin pblica.
A este conjunto de normas de lo llam Derecho Penal Econmico.

1.3.2 Naturaleza jurdica de la relacin entre Derecho Penal y Derecho Penal

Econmico
La vinculacin entre Derecho Penal Nuclear y Derecho Penal Econmico se refiere
a dos aspectos: si el Derecho Penal Econmico es un derecho autnomo del
Derecho Penal Nuclear y, en caso contrario, si la vinculacin existente es una
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vinculacin de especialidad o excepcionalidad en relacin al Derecho Penal

Convencional.

AUTONOMA

CIENTFICA: En caso de seguir la doctrina de GOLDSCHMIDT que sostiene una

diferencia ontolgica o sustancial entre delito y contravencin, podra afirmarse su
autonoma, ya que sera considerada como una rama distinta dentro del Derecho
Penal administrativo ajena al Derecho Penal comn.
Actualmente se promueve la posicin de un Derecho Penal de intervencin. Este
Derecho estara entre el Derecho Penal y el Derecho Administrativo, entre el
Derecho Privado y el D Publico con menores garantas y menores sanciones.
LEGISLATIVA: Existira autonoma si la normativa que nos ocupa se encontrase
en un ordenamiento independiente (Cdigo) o en un conjunto de leyes
orgnicamente entrelazadas (Leyes especficas).
ACADEMICA: Se ha desarrollado autonoma acadmica a travs de su estudio
pormenorizado en ctedras especiales y posgrados.
EXCEPCIONALIDAD Y ESPECIALIDAD
Sera un derecho de excepcin si el derecho nuclear siguiera vigente salvo
derogacin expresa del legislador. Si no la hay, si la derogacin es tcita, es un
derecho especial
Por ello, el DPE como todo derecho accesorio se vincula al DP por una relacin de
especialidad

1.4 Caracteres del Derecho Penal Econmico contemporneo.

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1.6 El Delito Econmico.

La ms consagrada es la de Delincuencia de Cuello Blanco, que nace

con Sutherland en 1939. La violacin de la ley penal por una persona
de alto nivel socio- econmico en el desarrollo de la actividad
profesional.

Ese concepto de delito tiene tres caractersticas esenciales:

Comisin de un delito

Autor de alto nivel social

Vnculo entre el delito y la actividad profesional

DELINCUENCIA PROFESIONAL (OCCUPATIONAL CRIME): enfatiza ms el

vnculo entre delito y actividad profesional que la esfera social a la que pertenece
el autor. Se considera que lesiona las esperanzas institucionalizadas que se
anudan al rol profesional. Incluira la delincuencia de cuello blanco y la
delincuencia de cuello azul (referida a las actividades de obreros profesionales).

DELINCUENCIA DE CABALLEROS (KAVALIERSDELIKT): enfatiza ms el rango

social que la relacin con la actividad profesional.

DELINCUENCIA ECONOMICA: a menudo se la identifica con la delincuencia de

cuello blanco de Sutherland, pero en realidad es una especie de ella, ya que en
estos casos la actividad profesional, siempre se refiere a una actividad mercantil

Sin embargo, los datos estadsticos sobre los efectos de los delitos econmicos
son sorprendentes al punto de permitirnos afirmar lo siguiente:
el perjuicio que ocasionan es inimaginable en los delitos comunes
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Lesiona la vida e integridad de las personas

Se expanden a nivel internacional.

Daos Materiales
Financieros,
Los fraudes alimenticios,

las manipulaciones con medicamentos cosmticos, etc atentan contra la vida y la

integridad fsica de las personas en escalas superlativamente mayores a las que
atentan los delitos comunes y pertenecen a la esfera de los delitos econmicas.

Daos inmateriales y otros efectos

la prdida de confianza en el trfico mercantil,

la deformacin del equilibrio de mercado y

la eliminacin de la competencia.

Cualquier sistema de mercado no puede soportar ms all de determinados

niveles de delincuencia porque precisamente, al superarlos se produce una
prdida de confianza que hace quebrar el sistema. Karl Dieter Opp

Efectos del delito econmico

Efecto Resaca: es aquel efecto pernicioso logrado cuando un competidor,

-agotadas las posibilidades legales de lucha en un mercado de fuerte
competencia- delinque para lograr mayores beneficios, asumiendo as una
posicin de privilegio en el mercado, que obliga a los otros actores del mercado a
delinquir para mantenerse en situacin de competitividad,

Efecto Espiral: es el efecto producido cuando cada uno de los perjudicados se

convierte en eje de una nueva resaca.

Reaccin en cadena: En un delito de elevados daos materiales, cada

perjudicado se torna en el primer eslabn de una cadena de vctimas al transmitir a
terceros las dificultades de pago, las crisis y las quiebras.

Etiologa

1) La personalidad del autor como explicacin causal

Psicograma de Mergen: un psicograma es el resultado de gran nmero de

exmenes y tests que realiza un psiclogo para estudiar la personalidad total de
un individuo.

Materialismo: slo concede valor a los bienes materiales. Busca vidamente

el provecho material.
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Egocentrismo y narcisismo: Su personalidad no pasa del estadio primario

del egocentrismo sin desarrollo de su afectividad. Son solitarios pero lo
compensan mostrndose prdigos, caritativos y mecenas de las artes.
Dinamismo y audacia: Son presos de un extremo dinamismo propio de su
carcter primario. Su optimismo egocntrico les impide calibrar riesgos
Inteligencia: son refinados , inteligentes pero muy raramente cultos
Peligrosidad: su fuerte potencialidad criminal, gran capacidad de adaptacin
social e ignorancia de los lmites ticos los hace uno de los delincuentes ms
peligrosos
Hipocresa: Su frialdad e inmoralidad contrasta con su seduccin social
Neurosis: La mana de lucro genera comportamientos neurticos

Crtica: Su mtodo no es fiable pues no da prueba alguna de la realidad de los anlisis

efectuados.
Sus conclusiones son vagas e imprecisas. No explica a qu delitos conduce esta
personalidad .

2) Teoras de orientacin sociolgica: Estas teoras parten de dos postulados

comunes:

la conducta social es regulada, lo que posibilita la existencia de

comportamientos irregulares. La creacin de normas para regular conductas
determina automticamente como contracara el conjunto de la delincuencia
de esa sociedad.. De este modo, la delincuencia es un acontecer ordinario
de la vida social
Rompen con la perspectiva tradicional de la criminologa en virtud de la cual
la delincuencia ya no puede explicarse a partir de la desorganizacin familiar,
la pobreza o del cromosoma Y extra.

a) Teora de la Asociacin Diferencial (Sutherland)

Desarrollada por Sutherland en 1939, se aplic en 1949 para esclarecer delincuencia de
cuello blanco.
Sostiene que el comportamiento criminal se aprende, en contacto con otras
personas en un proceso de comunicacin, a travs de un grupo reducido de
relaciones personales. La orientacin de los mviles del individuo est en funcin
de las interpretaciones favorables o desfavorables de las normas. Todos los
sujetos de una economa competitiva estn sometidos a necesidades y valores
comunes centrados en el dinero
Crtica: El delincuente antes de delinquir tena una valoracin social distinta. No
explica la teora el motivo de ese cambio de actitud valorativa frente a la norma

b) Teora de la Anomia (Merton)

Merton interpreta que el delito es un hecho normal en la sociedad. Lo anormal es
el aumento o la disminucin brusca de la criminalidad. Existe anomia cuando se
derrumban las reglas vigentes en una sociedad determinada. El comportamiento
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irregular aparece cuando hay ruptura entre las expectativas sociales y los medios
determinados por la estructura social para lograrlas.

c) Teora de Labeling Approach

Se desarroll en USA en los aos 60. Para esta teora, la delincuencia es
consecuencia de procesos de atribucin de roles a una persona a travs de un
proceso dinmico de interaccin entre el individuo y la sociedad que origina en
aqul una auto-imagen correspondiente a la que los dems tienen de l, dando
lugar normalmente a una desviacin primaria (comportamiento de defensa o
adaptacin). La reaccin social posterior encauza el proceso de desviacin
secundaria con la formacin de modelos ms firmes de conducta desviada.
Crtica: Opp entiende que no se aplica a la delincuencia econmica. No hay
estigmatizacin ni auto imagen negativa en el delincuente. Adems la reaccin
social es positiva. Esta teora slo explica la delincuencia tradicional.

d) Explicaciones marxistas
La delincuencia econmica es resultado de la dependencia al sistema capitalista.
Es consecuencia de la diferencia entre pobres y ricos, la lucha por la competencia
y el afn de lucro. Si existe delincuencia econmica en los pases marxistas es
porque algunos sectores sociales han asumido la ideologa burguesa en virtud de
la presin poltica, econmica e ideolgica ejercida por el imperialismo capitalista.
Crtica: NO se ha probado que la delincuencia econmica en pases socialistas se
deba exclusivamente a la influencia ideolgica burguesa.

En base a ello, podemos encontrar los siguientes factores individuales y

sociales explicativos de la delincuencia econmica.

1. Factores individuales
Pertenencia a altas capas sociales: no solo define a la delincuencia
econmica sino tambin es un factor crimingeno ya que su posicin social lo
adapta socialmente, le brinda imagen y le facilita la relacin con grupos de poder
Inteligencia y Astucia: presentan gran facilidad para no ser descubiertos
Especial peligrosidad: Aun sabiendo que el hecho no es punible, no dudan en
cometerlo si creen posible eludir la prisin, lo que demuestra una inclinacin
natural al delito
Aunque estn al corriente de la ilegalidad de sus actos, no los consideran
actos criminales: ya sea porque creen que su posicin social les otorga
derechos a violar la ley, porque la consideran irracional, porque el delito se
comete con habitualidad en el grupo al que pertenecen, etc.
Situacin econmica del autor: no es posible cometer delitos econmicos
sin poseer medios suficientes. An si algunos delitos se cometen cuando el
autor se encuentra en condiciones econmicas angustiantes (quiebra, iliquidez)
siguen siendo sujetos poseedores de bienes

2. Factores sociales
Legtimo deseo de enriquecimiento
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Sistema de libre competencia

Desarrollo econmico: Se ha producido un viraje de una economa individual de
produccin de mercancas a procesos industriales de produccin, nuevas formas
de pago, mayor intervencin estatal, etc
Cambio de paradigma del prestigio que ya no se sustenta en la cultura o el
estamento de pertenencia, sino exclusivamente en el xito econmico.

1.7 Teora de la Ley Penal

La parte general del Derecho Penal Econmico se construye al igual que el

Derecho Penal nuclear sobre tres ejes:

La teora de la Ley Penal

La teora del Delito
La teora de las consecuencias jurdicas penales

Dentro de la Teora de la Ley Penal nos ocuparemos de dos temas centrales: la

Interpretacin y la
Validez de la Ley Penal.

Interpretacin.
En el derecho Penal comn se entiende como mtodo de interpretacin a los
medios tcnicos- dogmticos para abordar y clarificar el significado de la ley: los
ms conocidos son el mtodo exegtico o gramatical, el histrico, el teleolgico y
el sistemtico.
En el marco del Derecho Penal Econmico se presentan situaciones particulares
que imponen la aplicacin de otro mtodo a los fines de sortear lagunas de
impunidad. Tal es el caso, por ejemplo del Fraude a la Ley que ocurre en el
Derecho Penal Tributario.

En el caso de fraude a la ley a travs de la elusin tributaria, el sujeto, sin realizar

la accin tpica, de todos modos elude la aplicacin de la penalidad. En estos
casos el autor prima facie no podra ser castigado por ms reprochable y contraria
a la finalidad de la norma que sea la conducta.
EJEMPLO: Un directivo de una compaa no cobra sueldos pero recibe gastos de
representacin equivalentes. De este modo se busca sortear los costos impositivos
y provisionales de un sueldo elevado.
En estos casos se entiende que en todo acto econmico entre particulares hay una
intentio facti (verdad sustancial de lo que se pretende alcanzar) y una intentio iur
i( ropaje jurdico con que se viste el acto para alcanzar una calificacin tributaria
menor). En el fraude a la ley, la intentio facti no coincide con la intentio juri.

Validez
Ya hemos visto que en nuestro derecho penal nuclear el principio de validez se
estableca en tres mbitos: en el espacio, en el tiempo y en relacin a las
personas.
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Validez espacial: nuestro derecho a receptado en el Art. 1 del CP el principio

territorial o de defensa, ante la particular caracterstica del delito econmico que se
comete en diferentes pases, el principio territorial ha entrado en crisis tanto en
materia de legislacin como en lo atinente a la organizacin judicial y
procedimiento penal

Validez Personal: lo mismo puede predicarse en relacin al principio de validez

personal de la Ley penal. La paulatina integracin de distintos pases en bloques
regionales modificara el conjunto de privilegios inmunidades e indemnidades
previstas en los ordenamientos de cada pas.

Validez Temporal: En nuestro pas rige el principio de aplicacin de la ley penal

ms benigna a favor del imputado a partir de lo establecido en el art. 2 del CP. En
el caso de sucesin de leyes en el tiempo, se plantean los siguientes problemas:

Ultra actividad: en caso de sucesin de leyes siempre se aplica lo anterior

al hecho si sta era ms benigna.
Retroactividad: en caso de sucesin de leyes, si la ley posterior al hecho es
ms benigna, es la que debe aplicarse.
Extraactividad: si hay una ley intermedia entre la ley anterior al hecho y las
leyes posteriores, y es ms beneficiosa al imputado, debe aplicarse.

En este mbito de la validez de la Ley Penal, se distinguen cuatro fenmenos

diferentes:

1.-Leyes Penales En Blanco

Es aquella en la que la consecuencia penal se vincula a la trasgresin de una

orden o prohibicin slo genricamente designada, cuyo contenido debe ser
llenado por distintas normas penales o no penales
Clasificacin:
Ley Penal en Blanco en sentido Estricto: la remisin que la ley penal efecta
es a una norma de inferior categora.
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Ley Penal en Blanco en sentido Amplio: cuando la ley penal remite a otra
norma de igual jerarqua.. Art. 206 CP que reza: Ser reprimido con prisin de uno
a seis meses el que violare las reglas establecidas por las leyes de polica
sanitaria animal
Con remisin total: absoluta ausencia de concrecin del ncleo de la conducta
prohibida que es determinado por otra norma
Con remisin parcial: slo algunos aspectos del ncleo de conducta prohibida
son definidos por la norma complementaria.

2.- Elementos normativos jurdicos

Los elementos normativos no pueden percibirse por los sentidos sino que es
preciso realizar un juicio de valor. De tal manera, para determinarlos, el juez se ve
obligado a remitirse a normas no penales para precisar conceptos en l
contenidos: En el Hurto, el concepto de cosa total o parcialmente ajena. En estos
casos, slo una parte del tipo est legalmente descripto, mientras que la otra parte
debe ser construida por el Juez para el caso concreto.

3.- Clusulas de Autorizacin

En los casos de leyes penales en blanco en sentido estricto en los que se produce
una remisin de la ley a otra de instancia inferior, es posible que el objeto de
remisin consista en una clusula de autorizacin en la que el legislador
normalmente exige que no concurra un acto determinado de autorizacin, por
ejemplo el Art. 4 inc. b, h de la Ley de Abastecimiento

4.- Clusulas de justificacin en blanco

Es un fenmeno inverso al de las leyes penales represivas en blanco. Ejemplo: Art.
34 inc. 4 del CP, segn la cual, obra justificadamente el que obrare en
cumplimiento de un deber o en el legtimo ejercicio de su derecho, autoridad o
cargo.

1.8 Las caractersticas particulares de los estratos analticos del delito en el

Derecho Penal Econmico

En estos estratos analticos tambin veremos caractersticas particulares en el

Derecho Penal
Econmico que difieren de la teora de la Ley Penal en el Derecho Penal comn.

Accin

Esta cuestin refiere a dos aspectos: la responsabilidad de las Personas Jurdicas

y la comisin por omisin. Ambas cuestiones sern tratadas infra al analizar el
tema Responsabilidad de las Personas Jurdicas

El tipo

Al abordar el tipo penal advertimos tres vertientes de anlisis dogmtico:

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Tipo objetivo
Tipo normativo
Tipo subjetivo

Tipo objetivo: Nuestro desarrollo ya ha abordado aspectos del tipo objetivo tales
como lo relativo a los tipos penales en blanco, los elementos normativos y la
proliferacin de los delitos de peligro abstracto. Resta analizar lo atinente a lo
siguiente:

Sujeto activo: se reconoce, en general que el delincuente econmico surge

fundamentalmente de un abuso o aprovechamiento de una posicin de poder en el
mbito econmico. Es un agente ms del sistema econmico, slo que su
actividad se desarrolla abusando de su posicin de poder.. Esto se manifiesta, por
ejemplo en las condiciones objetivas de punibilidad fijadas en el Derecho Penal
Tributario, en el que la evasiones fiscales son punibles slo a partir de determinado
monto, o cuando la Ley de Defensa de la Competencia elige no castigar la
posicin dominante en un mercado, sino el abuso de esa posicin.

Tipo subjetivo: presenta varios fenmenos. Entre ellos, la transicin del Derecho
Penal del comerciante al Derecho Penal de la empresa, lo cual ha aparejado el
problema de la responsabilidad penal de las personas jurdicas; pero como ya
anticipramos, esa cuestin se abordar infra.
Por otra parte, otra particularidad consiste en que los tipos penales en su gran
mayora son aplicables slo a ttulo doloso, solo excepcionalmente se recepta la
comisin imprudente. Como sustitutivo del tipo culposo, a menudo se recurre a los
delitos de peligro abstracto por los cuales se extirpa la necesidad de un resultado
material, lo que lo identifica a estas figuras con las tentativas de delitos culposos.
Por ltimo, no se encuentran en los tipos penales econmicos expresiones
denotativas de dolo directo por lo cual, en principio, la figura del dolo eventual
resulta altamente relevante en materia de imputacin subjetiva, acarreando como
consecuencia el inveterado problema de la distincin entre culpa consciente y dolo
eventual.

Tipo normativo: Si bien la relacin de causalidad se aborda en el tipo objetivo, se

requieren criterios valorativos propios del tipo normativo- para imputar
objetivamente un resultado. Esta cuestin est ntimamente vinculada con la
relativa a la Responsabilidad por el producto en la que la atribucin de un
resultado ya no obedece a las relaciones de necesidad, propias de las leyes de
causalidad natural, sino a criterios estadsticos o probabilsticos.
Cuando se habla de Responsabilidad por el producto, penalmente, se est
haciendo referencia a
la responsabilidad penal que se deriva de la puesta en peligro o lesin de la salud
sea individual o pblica. Dicha responsabilidad, esto es, por la existencia en el
mercado de productos peligrosos para la salud de los ciudadanos, se
concreta en dos momentos: En un primer momento, cuando el producto
peligroso se ofrece en el mercado, se afecta la salud pblica y el Derecho Penal
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responde a travs de los delitos de peligro contra la salud pblica; en un segundo

momento, si el producto ya ha sido utilizado y con ello se ha lesionado la salud
individual o la vida, a travs de los delitos clsicos de homicidios o lesiones. Un
caso paradigmtico de Responsabilidad por el producto es el ya mencionado caso
del Sndrome Txico o del Aceite de Colza.

El bien jurdico protegido se clasifica en:

De acuerdo a estos parmetros, podemos afirmar que el bien jurdico protegido

inmediato del Derecho Penal Econmico es el orden econmico que, en sentido
amplio, consiste en la regulacin jurdica de la produccin, distribucin y consumo
de bienes y servicios y, en sentido estricto, consiste en la regulacin jurdica del
intervencionismo estatal en la economa.

La antijuridicidad
En este punto, el Derecho Penal Econmico se caracteriza por aplicar
condiciones objetivas de punibilidad para muchos de los delitos que lo integran
(Vg: delitos tributarios, lavado de dinero, etc).
Por otra parte, se encuentran presentes excusas absolutorias como las previstas
por el Derecho
Penal Aduanero (Art. 875 inc. 1), para el Encubrimiento (Art. 277 inc.
4).

El error
El error es la falta de nocin o falso conocimiento fctico o jurdico del autor
respecto de un hecho por l desencadenado.
El error puede ser:
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Este estrato analtico es relevante en relacin a dos aspectos:

Como elemento impeditivo de la configuracin de un hecho delictuoso
Como excusante de responsabilidad penal
Evolucin: Se distinguen cuatro etapas fundamentales en la evolucin de la teora
del error en la que modificndose el concepto relativo a la excusabilidad del error.

El anlisis relativo a las diferentes teoras del error y el error en el Derecho Penal
Econmico, debern ser consultadas en el material obligatorio (Balcarce, Pg. 142
en adelante).

Responsabilidad por el hecho

Nuevamente nos remitimos a lo que se analizar en el tema Responsabilidad de

las Personas
Jurdicas, sin perjuicio de lo que desarrolla el material obligatorio en este punto
(Balcarce, Pg.
147)
Responsabilidad individual
Nuevamente nos remitimos a lo que se analizar en el tema Responsabilidad de
las Personas
Jurdicas, sin perjuicio de lo que desarrolla el material obligatorio en este punto
(Balcarce, Pg.
149)
Tentativa:
En este aspecto, el Derecho Penal Econmico se aparta de los principios de la
Teora del Delito del Derecho Penal Comn en el caso del Rgimen Penal
Aduanero en el que a diferencia de lo establecido por el art. 42 del CP-, la pena
de la tentativa se equipara a la del delito consumado. (Arts. 871 y 872 de la Ley
Nacional 22415)
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Autora y participacin
Nuevamente nos remitimos a lo que se analizar en el tema Responsabilidad de
las Personas
Jurdicas, sin perjuicio de lo que desarrolla el material obligatorio en este punto
(Balcarce, Pg.
151)
Concursos
En este estrato analtico, se destacan dos aspectos que predominan en el Derecho
Penal
Econmico vinculado con el concurso aparente de leyes:
a) Especialidad: existen figuras delictivas en las leyes penales econmicas que
receptan tipos delictivos propios del Derecho Penal Nuclear con ciertas
matizaciones que hacen a la materia que legislan (Vg.: encubrimiento de
contrabando, Art. 878 inc. 1 Ley 22415 o la apropiacin indebida de Tributos, Art.
6 Ley 24769). Se trata de un ncleo de los delitos tradicionales y un excedente
vinculado a la actividad netamente econmica. Aqu se aplica el principio de
especialidad: lex especialis derogat lex generalis.
b) Subsidiariedad: es caracterstico del Derecho Penal Econmico la aplicacin
de la regla
de subsidiariedad segn la cual se supedita la aplicacin de la norma especfica
econmica a que no exista en el orden convencional otra ms grave (Vg.: Ley
nacional
24241, Art. 142)
1.9 Las consecuencias jurdicas del delito
En este punto nos remitimos a la bibliografa obligatoria (Balcarce, Pag. 155 en
adelante)