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Definir lanamentos automticos

Nesta etapa, efetuar as opes do sistema para o lanamento automtico em contas do Razo, em
operaes da administrao de estoque e da reviso de faturas.

A seguir, o usurio poder verificar sua configurao com a ajuda de uma funo de simulao.

Atravs de Informaes adicionais, o usurio encontra uma lista das operaes na Administrao
de materiais e suas definies.

O que so lanamentos automticos?

Em importantes operaes contbeis da administrao de estoque e da reviso de faturas, as


contas do Razo da contabilidade financeira e da contabilidade de custos so automaticamente
registradas.

Exemplo:
Em uma sada de mercadoria para um centro de custo, sero geradas linhas de lanamento nas
seguintes contas:

conta de estoque de material

conta de consumo

Como o sistema determina as contas do Razo?

Na entrada do movimento de mercadorias, o usurio no precisa entrar nenhuma conta do Razo,


uma vez que o sistema ERP encontra automaticamente as contas do Razo a serem registradas
atravs dos seguintes dados:

Plano de contas da empresa

Se, na entrada de uma operao, entrar-se uma empresa ou um centro, ento o sistema
ERP determina o plano de contas vlido para uma empresa.
A determinao de contas automtica deve ser definida para cada plano de contas.

Cdigo de agrupamento de avaliao da empresa

Se uma determinao de conta automtica dentro de um plano de contas deve ser


processada de maneira diferente para determinadas empresas ou centros (rea de
avaliao), ento deve-se atribuir a estas reas de avaliao diferentes cdigos de
agrupamento de avaliao.
A determinao de conta automtica deve ser definida individualmente para cada cdigo de
agrupamento de avaliao dentro de um plano de contas. Ela vlida para todas as
empresas, atribudas a este cdigo de agrupamento de avaliao.
Se, na entrada de uma operao, o usurio entrar uma empresa ou um centro, ento o
sistema determina ainda a rea de avaliao e o cdigo de agrupamento de avaliao.

Chave de operao

As operaes de lanamento esto predefinidas para as relevantes operaes contbeis da


administrao de estoque e da reviso de faturas. A cada tipo de movimento relevante da
administrao de estoque e a cada operao na reviso de faturas, so atribudos registros
de lanamento, generalizados em uma certa cadeia de valores. Ao invs de nmeros de
contas do Razo, esta cadeia de valores contm chaves para cada operao de
lanamento (p.ex. registro de estoque e registro de consumo).
Estas chaves de operao no precisam ser definidas; elas so automaticamente
determinadas a partir da transao (reviso de faturas) ou a partir do tipo de movimento
(administrao de estoques). O usurio deve simplesmente atribuir a cada operao de
lanamento uma conta do Razo a ser lanada.

Agrupamento de contas (somente para lanamento de contrapartida para registro de


estoque, obrigaes de consignao e diferenas de preo)

Uma vez que a operao de lanamento "Lanamento de contrapartida para o registro de


estoque" utilizada para diferentes operaes (p.ex. sada de mercadorias, sucata,
inventrio fsico), classificadas contabilmente em diferentes contas (p.ex. conta de
consumo, sucata, despesa/rendimento das diferenas de inventrio, necessrio subdividir
a operao de lanamento em uma outra chave: o agrupamento de contas.
Um agrupamento de contas atribudo a cada tipo de movimento na administrao de
estoques, que utiliza a operao de lanamento "Lanamento de contrapartida para o
registro de estoque".
Atravs da operao de lanamento "Lanamento de contrapartida para o registro de
estoque", o usurio deve atribuir contas do Razo para cada agrupamento de contas.
Em entradas de mercadorias para pedido, para ordens de produo e em outros
movimentos, deve-se lanar as diferenas de preo em diversas contas de diferenas de
preo, definindo diferentes agrupamentos de contas para a chave de operao.
Obrigaes de consignao e de pipeline podem ser tambm executadas atravs do
agrupamento de contas em diferentes contas.

Classe de avaliao do material ou (em caso de avaliao separada) do tipo de


movimento

Atravs da classe de avaliao, existe a possibilidade de definir a determinao de contas


de maneira dependente do material. Por exemplo, o usurio lana em uma outra conta de
estoque a entrada de mercadoria de uma matria-prima como mercadoria comercial, ainda
que se entre a mesma operao para ambos os materiais.
Isto alcanado medida que sejam atribudos diferentes classes de avaliao aos
materiais, e para cada classe de avaliao, outras contas do Razo sejam atribudas
operao de lanamento.
Caso o usurio no deseje fazer nenhuma diferena em funo da classe de avaliao, no
necessrio atualizar nenhuma classe de avaliao para a operao de lanamento
correspondente.

Condies

Antes de atualizar os lanamentos automticos, o usurio precisa obter as seguintes informaes:

1. nvel de avaliao (centro ou empresa)


Determinar se os materiais sero avaliados no nvel do centro ou no nvel da empresa.
Em caso de avaliao no nvel do centro, uma rea de avaliao corresponde a um centro.
Em caso de avaliao no nvel da empresa, uma rea de avaliao corresponde a uma
empresa.
Especificar nvel de avaliao
2. plano de contas e cdigo de agrupamento de avaliao por rea de avaliao
Determinar se o cdigo de agrupamento de avaliao est ativo.
Ativar avaliao separada
Caso no esteja ativo, definir o plano de contas (atravs da empresa) atribudo a cada rea
de avaliao.
Caso esteja ativo, definir o plano de contas e o cdigo de agrupamento de avaliao para
cada rea de avaliao.
Agrupar reas de avaliao
Para cada plano de contas e cada cdigo de agrupamento de avaliao, o usurio precisar
definir determinao de contas prprias.
3. Classes de avaliao por tipo de material
Para diferenciar a determinao de conta automtica para determinadas operaes em
funo das classes de avaliao, determinar as classes de avaliao por tipo de material.
Especificar classes de avaliao
4. Agrupamento de contas para o lanamento de contrapartida do registro de estoque
Determinar com Especificar agrupamento de contas para tipos de movimento, para
quais tipos de movimento um agrupamento de contas est definido para as chaves de
operao GGB (lanamento de contrapartida para o registro de estoque), KON (obrigaes
de consignao) e PRD (diferenas de preo).

Opes standard

O sistema standard SAP fornece as atribuies das contas do Razo para o plano de contas INT e o
cdigo de agrupamento de avaliao 0001.

Atividades

1. Para cada plano de contas e para cada cdigo de agrupamento de avaliao, criar a
chave de contas para operaes de lanamento individuais, procedendo da seguinte
maneira:
a) Chamar a atividade Definir lanamentos automticos.
O sistema ERP primeiro verifica se as reas de avaliao esto corretamente
atualizadas. Se, por exemplo, um centro no foi atribudo a nenhuma empresa, o
usurio receber uma caixa de dilogo e uma mensagem de erro.
Nesta janela, pressionar Avanar (prxima entrada), a fim de continuar com a
verificao.
Selecionar Cancelar, para cancelar a verificao.
Acessa-se o menu de opes Lanamento automtico.
b) Selecionar Ir para -> Classificao contbil.
Acessa-se a lista das operaes de lanamento da administrao de materiais.
Para maiores informaes sobre as operaes individuais, ver Informaes
adicionais.
O cdigo Determinao de conta indica se uma determinao de conta automtica
est prevista para uma operao.
c) Selecionar uma operao de lanamento.
Na primeira operao de lanamento, aparecer uma janela, na qual o usurio
pode entrar o plano de contas.
Para cada operao, possvel definir os seguintes dados:

o Regras para a atribuio de contas

Com Ir para -> Regras pode-se definir de quais fatores depende a atribuio de
contas:
- cdigo dbito/crdito
- agrupamento geral (= agrupamento de contas)
- agrupamento de avaliao
- classe de avaliao

o Chave de lanamento para as linhas de lanamento

Normalmente, no necessrio modificar as chaves de lanamento. Para utilizar


novas chaves de lanamento, o usurio deve defini-las no customizing da
contabilidade financeira.

o Atribuies de contas

necessrio atribuir as contas do Razo para cada chave de operao (exceto


para KBS). Estas atribuies de contas podero ser criadas manualmente ou
transferidas de um outro plano de contas com Processar -> Copiar.
Caso a operao de lanamento (p.ex. registro de estoque) for diferenciado em
funo das classes de avaliao, criar para cada classe uma atribuio de contas.
Com a operao de lanamento "Lanamento de contrapartida para o registro de
estoque", criar uma atribuio de contas para cada agrupamento de contas.
Caso a operao PRD (diferena de preo) tambm seja dependente do
agrupamento de contas, ento ser necessrio criar trs atribuies de contas:
- uma atribuio de contas sem agrupamento de contas
- uma atribuio de contas com o agrupamento de contas PRF
- uma atribuio de contas com o agrupamento de contas PRA
Caso a operao KON (obrigaes de consignao e de pipeline) tambm seja
dependente do agrupamento de contas, ento ser necessrio criar duas tribuies
de contas:
- uma atribuio de contas sem agrupamento de contas (consignao)
- uma atribuio de contas com o agrupamento de contas PIP (pipeline)
d) Gravar as opes.
2. A seguir, verific-las com a funo de simulao.
Com a funo de simulao, possvel simular as seguintes operaes:

o operaes da administrao de estoques

o operaes da reviso de faturas

Atravs da entrada de um material e/ou de uma classe de avaliao, o sistema ERP


determina as contas do Razo, que esto atribudas s operaes de lanamento
correspondentes. De acordo com a configurao, o sistema ERP tambm verifica se a
conta do Razo existe.
Com a simulao, o usurio poder comparar a seleo de campos do tipo de movimento
com as contas individuais e eventualmente fazer correes.
Para imprimir a simulao, selecionar Simulao -> Report.
Para executar a simulao, proceder da seguinte maneira:
a) Com Configurao, verificar as opes de simulao para
- a rea de trabalho (administrao de estoques ou reviso de faturas)
- o modo de entrada (material ou classe de avaliao)
- a verificao de contas
Instrues
b) Selecionar Ir para -> Simulao.
O usurio recebe a tela para entrada dos dados de simulao.
c) Nesta tela, entrar um centro ou uma empresa, de acordo com o nvel de
avaliao.
d) Na simulao de operaes da administrao de estoque, movimentos de
mercadoria sero simulados. O sistema ERP sugere o primeiro tipo de movimento
para a simulao. Se forem possveis mais movimentos com este tipo de
movimentos, selecionar uma linha.
Na simulao de operaes da reviso de faturas, aparece na tela de entrada a
lista dos tipos de operao possveis. Selecionar uma linha.
e) A seguir, selecionar Ir para -> Classificao contbil.
Aparece a lista das linhas de lanamento, as quais podero ser criadas atravs da
operao selecionada. Para cada linha de lanamento, ser exibida a conta do
Razo para os lanamentos em dbito, assim como a conta do Razo para
lanamento em crdito.
f) A partir desta tela, selecionar Ir para -> Movimento+, para obter as linhas de
lanamento para o prximo tipo de movimento e/ou tipo de operao.
Caso o usurio trabalhe com classes de avaliao, selecionar Ir para -> Classe de
avaliao+, para receber a simulao para a prxima classe de avaliao. Esta
funo no possvel em uma simulao com nmero de material.
Com Ir para -> Verificar estrutura da tela , pode-se comparar a seleo de campos
do tipo de movimento com a das contas do Razo determinadas pelo sistema e,
eventualmente, fazer correes.

Nota

A funo de simulao NO substitui o lanamento-teste.

Outras observaes
Encontra-se a seguir a lista de cada operao com exemplos de suas aplicaes. Entre parnteses
est indicada a respectiva chave de operao:

Agenciamento dos rendimentos (AG1)

Esta operao pode ser utilizada no agenciamento dos rendimentos de comisses, como
p.ex. para comisses del credere. A chave de conta utilizada nos esquemas de clculo do
agenciamento, para a determinao das respectivas contas de rendimentos.

Agenciamento do volume de vendas (AG2)

Esta operao pode ser utilizada no agenciamento, quando os lanamentos dos volumes
de vendas forem ativados no customizing dos tipos de pagamento. A chave da conta
indicada no customizing do tipo de documento de faturamento.

Agenciamento das despesas (AG3)

Esta operao pode ser utilizada no agenciamento para as despesas de comisses. A


chave de conta utilizada nos esquemas de clculo de custo do agenciamento, para a
determinao das respectivas contas de despesas.

Despesa/rendimento do consumo do material em consignao (AKO)

Esta operao utilizada na administrao de estoques, durante as retiradas do estoque


em consignao, ou durante as transferncias do estoque em consignao no estoque
prprio, quando o material controlado com base no preo standard, e o preo em
consignao for diferente do standard.

Despesa/rendimento do registro de transferncia (AUM)

Esta operao utilizada em caso de registros de transferncia de estoque (material a


material), quando o valor do material emissor no puder ser lanado por completo ao valor
do material receptor. Isto vlido para materiais com preo standard e com preo mdio
mvel. No caso de materiais com preo mdio mvel, ocorrem diferenas de preo, quando
o estoque for negativo e o valor do estoque irreal devido ao registro adicional. A operao
AUM independe do fato, se ocorre ou no uma mudana de centro com o registro de
transferncia. A despesa/rendimento acrescentada ao material receptor.

Provises liquidao posterior (BO1)

Ao utilizar a funo da liquidao posterior de condies (p.ex. bnus), so criadas


provises durante as entradas de mercadorias por pedidos, caso estas estejam previstas
para o tipo de condio.

Redimentos liquidao posterior (BO2)

Durante a liquidao posterior de condies na reviso de faturas ou na contabilida


financeira, so lanados os rendimentos atravs desta operao.

Rendimentos liquidao posterior aps a liquidao (BO3)

Quando ocorre uma entrada de mercadorias aps a liquidao da estipulao, alguns


rendimentos provisionados no podem mais ser administrados pela liquidao posterior.
No deve mais ocorrer um lanamento na conta normalmente utilizada para os rendimentos
provisionados. Como alternativa, o usurio pode lanar os rendimentos provisionados com
esta operao, em uma conta separada.

Lanamento delta para estoque (BSD)


Esta conta lanada, caso sejam efetuados lanamentos de encerramento para uma
execuo de acumulao. Trata-se de uma conta delta para uma conta de estoque de
material. Isto significa que, ao inserir a conta de estoque, determina-se o valor do estoque,
calculado atravs da acumulao. Com isso, so taxadas separadamente as diferentes
reas de avaliao (p.ex. comercial, fiscal) que podem ser utilizadas no balano.

Modificao de estoque (BSV)

As modificaes de estoque so registradas na administrao de estoques, durante as


entradas de mercadorias ou compensaes posteriores por ordens de subcontratao.
Se a conta aqui atribuda estiver definida como classe de custo, o usurio precisa atribuir
conta uma classificao contbil na tabela da atribuio automtica de classificao
contbil (customizing de Controlling). Isto necessrio, a fim de que as entradas de
mercadorias por ordens de subcontratao possam ser registradas. No sistema standard, o
centro de custo SC-1 est definido para este fim.

Registro de estoque (BSX)

Esta operao utilizada para todos os registros em contas de estoque de material. Estes
registros ocorrem, por exemplo,

o na administrao de estoques, durante as entradas de mercadorias no estoque


prprio e durante as sadas de mercadorias do estoque prprio

o na reviso de faturas, quando ocorrem diferenas de preo para os materiais com


preo mdio mvel durante as entradas de fatura, e a cobertura de estoque
suficiente.

o na liquidao da ordem, se a ordem de um material possuir uma classificao


contbil com preo mdio mvel, e os custos reais da liquidao forem diferentes
dos custos reais da entrada de mercadorias

Visto que esta operao depende da classe de avaliao, possvel administrar materiais
com diferentes classes de avaliao em contas de estoque separadas.
Ateno

Observar que:

o uma conta de estoque no ser utilizada para nenhuma operao diferente de BSX

o a conta no ser lanada manualmente

o a atribuio de conta no ser modificada no sistema produtivo, antes que todos os


estoques tenham sido debitados.

Caso contrrio, podem ocorrer diferenas entre o valor total do estoque dos registros
mestre de material e o saldo da conta de estoque de material.
Determinao de contas em caso dos estoques avaliados para ordem do cliente e
para projeto
Observar que, no caso dos estoques acima mencionados (estoque especial E e Q),
necessrio atualizar uma determinao de contas para as chaves de conta BSX e GBB, a
fim de que mensagens de aviso sejam evitadas durante a entrada de dados (pedido ou
registro de transferncia) para estoque avaliado.
Para os estoques no avaliados, o sistema tenta executar uma determinao de contas
provisria para GBB durante a entrada de dados. Depois que os dados para o estoque
avaliado forem entrados, o sistema substitui em background a determinao de contas
provisria para GBB pela determinao correta para a conta do estoque de material (BSX).
Reavaliao de outros consumos (COC)

Esta chave de operao necessria para a reavaliao de consumo dos componentes


Clculo de custo real/Ledger de material.
A reavaliao de consumo reavalia os consumos de nvel nico em relao aos preos reais
determinados dos componentes Clculo de custo real/Legder de material. Esta
reavaliao pode ocorrer na conta original j lanada ou na conta coletiva.
A conta coletiva determinada utilizando a transao chave de operao COC.

Del credere (DEL)

Chave de operao para os documentos de pagamento/listas de faturas em compras. A


chave de conta necessria no esquema de clculo de custo da administrao de
pagamentos, para a determinao das respectivas contas de rendimento.

Diferenas mnimas administrao de materiais (DIF)

Esta operao utilizada na reviso de faturas, se o usurio define uma tolerncia para
diferenas mnimas, e o saldo de uma fatura no excede a tolerncia.

Conta de compras (EIN), Conta de contrapartida de compras (EKG), Conta de


compras de frete (FRE)

Estas operaes s sero utilizadas se a administrao de conta de compras estiver


ativa na empresa.
Nota
Esta funo foi desenvolvida especialmente para alguns pases, visto exigncias legais
especiais (Blgica, Espanha, Portugal, Frana, Itlia, Finlndia).
Antes de utilizar esta funo, verificar se ela necessria para o pas do usurio.

Compensao de frete (FR1), Provises para frete (FR2), Compensao alfandegria


(FR3), Provises para direitos aduaneiros (FR4)

Estas operaes so utilizadas para o registro de custos complementares de aquisio, em


caso de entradas de mercadorias por pedidos e de entradas de fatura. A operao a ser
utilizada para os custos complementares de aquisio depende dos tipos de condio,
definidos no pedido.
O usurio pode tambm entrar algumas operaes para custos complementares de
aquisio nos tipos de condio.

Servio externo (FRL)

A operao ser utilizada para ordens de subcontratao durante as entradas de materiais


e de faturas.
Se a conta aqui atribuda estiver definida como classe de custo, o usurio precisa atribuir
conta uma classificao contbil na tabela da atribuio automtica de classificao
contbil (customizing de Controlling). Isto necessrio, a fim de que as entradas de
mercadorias por ordens de subcontratao possam ser registradas. No sistema standard, o
centro de custo SC-1 est definido para este fim.

Servio externo custos complementares de aquisio (FRN)

A operao ser utilizada para custos complementares de aquisio por ordens de


subcontratao.
Se a conta aqui atribuda estiver definida como classe de custo, o usurio precisa atribuir
conta uma classificao contbil na tabela da atribuio automtica de classificao
contbil (customizing de Controlling). Isto necessrio, a fim de que as entradas de
mercadorias por ordens de subcontratao possam ser registradas. No sistema standard, o
centro de custo SC-1 est definido para este fim.
Contrapartida de registro de estoque (GBB)

A contrapartida de registro de estoque utilizada na administrao de estoques e depende


do agrupamento de contas, que est atribudo ao respectivo tipo de movimento. No sistema
standard, encontram-se definidos os seguintes agrupamentos de conta:

o AUA: para liquidao da ordem

o AUF: para entradas de mercadorias por ordens (sem


classificao contbil e para liquidao da ordem,
caso AUA no esteja atualizado

o AUI: alocao posterior da tarifa real do centro de custos


diretamente ao material (com classificao contbil)

o BSA: para registros iniciais de estoque no sistema

o INV: para despesa/rendimento das diferenas de inventrio

o VAX: para sadas de mercadorias por ordens de cliente sem


objeto de classificao contbil (a conta no uma
classe de custo

o VAY: para sadas de mercadorias por ordens de cliente com


objeto de classificao contbil (a conta uma classe
de custo)

o VBO: para consumos do estoque colocado disposio do


fornecedor

o VBR: para sadas de mercadorias internas (p.ex. para centro


de custo)

o VKA: para classificao contbil da ordem do cliente


(p.ex. em caso de pedido individual)

o VKP: para classificao contbil do projeto (p.ex. em caso


de pedido individual)

o VNG: para sucata/destruio

o VQP: para retiradas de amostra sem classificao contbil

o VQY: para retiradas de amostra com classificao contbil

o ZOB: para entradas de mercadorias sem pedidos (tipo de


movimento 501)

o ZOF: para entradas de mercadorias sem ordens de produo


(tipos de movimento 521 e 531)

Pode-se definir tambm agrupamentos de conta prprios. Para registrar sadas de


mercadorias por centros de custo (tipo de movimento 201) e sadas de mercadorias por
ordens (tipo de movimento 261) em contas de consumo separadas, possvel, por
exemplo, atribuir ao tipo de movimento 201 o agrupamento de contas ZZZ e ao tipo de
movimento 261 o agrupamento de contas YYY.
Ateno

Caso sejam utilizadas no modo produtivo entradas de mercadorias por pedido (tipo de
movimento 501), deve-se verificar a atribuio de contas do agrupamento de contas ZOB.
Se para as entradas de mercadorias esperam-se faturas do fornecedor que s podem ser
lanadas na contabilidade, pode-se, por exemplo, entrar uma conta de compensao
(semelhante conta de compensao EM/EF, mas sem administrao de partidas em
aberto), que ser compensada durante o registro da fatura do fornecedor na contabilidade.
Considerar que o movimento de mercadorias avaliado com o preo de avaliao do
material s quando nenhum montante externo entrado.
Visto que no sistema standard no indicada nenhuma classificao contbil, a conta
atribuda no definida como classe de custo. Se uma classe de custo for atribuda, deve-
se facilitar a entrada de uma classificao contbil atravs da seleo de campos, ou
atualizar uma classificao contbil automtica para a classe de custo.
Determinao de contas em caso dos estoques avaliados para ordem do cliente e
para projeto
Observar que, no caso dos estoques acima mencionados (estoque especial E e Q),
necessrio atualizar uma determinao de contas para as chaves de conta BSX e GBB, a
fim de que mensagens de aviso sejam evitadas durante a entrada de dados (pedido ou
registro de transferncia) para estoque avaliado.
Para os estoques no avaliados, o sistema tenta executar uma determinao de contas
provisria para GBB durante a entrada de dados. Depois que os dados para o estoque
avaliado forem entrados, o sistema substitui em background a determinao de contas
provisria para GBB pela determinao correta para a conta do estoque de material (BSX).

Pedido com classificao contbil (KBS)

O usurio no pode atribuir nenhuma conta a esta chave de operao. Ela indica que ser
transferida a classificao contbil do pedido, e auxilia na determinao da chave de
lanamento para a entrada de mercadorias.

Diferenas de cmbio Administrao de materiais(AVR) (KDG)

Ao executar uma reavaliao do consumo no ledger de materiais durante a execuo da


avaliao alternativa, as diferenas de cmbio que devem ser atribudas ao consumo sero
creditadas nas contas de diferenas de cmbio do material.

Diferenas de cmbio em caso de partidas em aberto(KDM)

As diferenas de cmbio em caso de partidas em aberto ocorrem quando uma fatura por
pedido for registrada com uma taxa de cmbio diferente daquela referente entrada de
mercadorias, e o material no pode ser debitado ou creditado devido ao controle de preo
standard ou a ruptura de estoque.

Diferenas por arredondamento de cmbio Administrao de materiais (KDR)

Em uma fatura, pode ocorrer uma diferena por arredondamento de cmbio em moeda
estrangeira. Caso ocorra um saldo devido ao arredondamento, durante a converso das
linhas de lanamento em moeda interna, o sistema gerar automaticamente uma linha de
lanamento para as diferenas por arredondamento de cmbio.

Diferenas de cmbio dos nveis inferiores (KDV)

No caso de uma liquidao peridica multinvel no ledger de materiais, transferida para


um produto semi-acabado ou acabado, uma parte das diferenas de cmbio que foram
lanadas para as matrias-primas, produtos semi-acabados e centros de custo em
atividade entrados durante o perodo.

Obrigaes de consignao (KON)


As obrigaes de consignao ocorrem devido s retiradas do estoque em consignao ou
do pipeline, ou durante a transferncia do estoque em consignao ao estoque prprio.
Dependendo da configurao das regras de lanamento para a chave de operao KON,
possvel trabalhar com ou sem um agrupamento de contas. Ao se trabalhar com o
agrupamento de contas, o sistema standard utilizar os seguintes:

o nenhum para as obrigaes de consignao

o PIP para as obrigaes de pipeline

Lanamento de contrapartida para diferenas de preo em hierrquias de objetos de


custo (KTR)

O lanamento de contrapartida das diferenas de preo (operao PRK) por meio da


liquidao via determinao de contas de material ocorre pela operao KTR.

Conta de periodizao (ledger de materiais) (LKW)

No caso da apropriao de custos do ledger de materiais (nenhuma reavaliao do estoque


final), as diferenas de preo e de cmbio, que devem ser efetivamente acrescidas ao
estoque, so lanadas em contrapartida em contas com a chave de operao LKW.
Porm, caso ocorra uma reavaliao do estoque final durante a determinao do preo no
ledger de materiais, as diferenas de preo e de cmbio so lanadas na conta do estoque,
e reavaliadas.

Diferena de preo do WIP explodido (Lar.) (PRA)

Ao utilizar a reavaliao WIP do ledger de materiais, os desvios de preo do estoque WIP


explodido de um tipo de servio ou de um processo empresarial sero registrados na conta
de diferenas de preo com a chave de operao PRA.

Diferenas (tarifa AVR) (PRC)

Na execuo da avaliao alternativa no ledger de materiais, parte dos desvios incorridos


nos centros de custos ser transferida para os produtos acabados ou semi-acabados.

Diferenas de preo (PRD)

As diferenas de preo ocorrem para materiais com preo standard em todos os


movimentos e faturas, que so avaliados a um preo, diferente do standard. Exemplos:
entradas de mercadorias por pedidos, quando o preo de pedido for diferente do preo
standard; sadas de mercadorias, nas quais indicado um montante externo; faturas,
quando o preo da fatura for diferente do preo de pedido e do standard.
As diferenas de preo podem tambm ocorrer em faturas com materiais com preo mdio
mvel, quando no existir nenhuma cobertura de estoque para a quantidade faturada. No
caso de movimentos de mercadorias em rea negativa, o preo mdio mvel no
modificado; ao invs disso, os desvios de preo ocorridos so lanados em uma conta para
diferenas de preo.
Dependendo da configurao das regras de lanamento para a chave de operao PRD,
possvel trabalhar com ou sem agrupamento de contas. No caso de se trabalhar com
agrupamentos de conta, os seguintes sero utilizados no sistema standard:

o nenhum para entradas de mercadorias e de fatura por pedidos

o PRF para entradas de mercadorias por ordens de produo e


liquidao da ordem

o PRA para sadas de mercadorias e outros movimentos


o PRU para registros de transferncia (diferenas de preo em
caso de montantes externos)

Diferenas de preo (ledger de materiais, AVR) (PRG)

Ao executar uma reavaliao do consumo no ledger de materiais durante a execuo da


avaliao alternativa, as diferenas de preo, que devem ser atribudas ao consumo, sero
creditadas nas contas de diferenas de preo.

Diferenas de preo em hierarquias de objetos de custo (PRK)

Nas hierarquias de objetos de custo, ocorrem diferenas de preo para os materiais


atribudos com preo standard, assim como para as contas da hierarquia de objetos de
custo. Durante a liquidao das hierarquias de objetos de custo segundo a liquidao via
determinao de contas de material, as diferenas de preo so lanadas por meio da
operao PRK.

Diferena de preo do WIP explodido (Mat.) (PRM)

Ao utilizar a reavaliao WIP do ledger de materiais, as diferenas de preo e de cmbio do


estoque WIP explodido de um material sero lanadas na conta de diferenas de preo com
a chave de operao PRM.

Diferenas de preo coletor de custos do produto (PRP)

No caso de um estoque avaliado para ordem do cliente, so lanadas as diferenas de


preo com a operao PRP, durante a liquidao de um coletor de custos do produto na
produo repetitiva.
Esta operao utilizada no momento apenas nos seguintes casos:
- Coletor de custos de produo no release 4.0
- Coletor de custos de produo no IS-Automotive do release 2.0 (coletor de custos de
produo em conexo com APO)

Lanamento de contrapartida diferenas de preo coletor de custos de produo


(PRQ)

O lanamento de contrapartida para o lanamento de diferenas de preo (operao PRP)


ocorre atravs da operao PRQ durante a liquidao de um coletor de custos de produo
na produo repetitiva, no caso de um estoque avaliado para ordem do cliente.
Esta operao utilizada no momento apenas nos seguintes casos:
- Coletor de custos de produo no release 4.0
- Coletor de custos de produo no IS-Automotive do release 2.0 (coletor de custos de
produo em conexo com APO)

Diferenas de preo de nveis inferiores (PRV)

No caso da liquidao peridica multinvel no ledger de materiais, transferida para um


produto semi-acabado ou acabado uma parte das diferenas de preo, as quais foram
lanadas para as matrias-primas, produtos semi-acabados e centros de custos em
atividade, entrados durante o perodo.

Diferenas de preo para o ledger de materiais (PRY)

Durante a liquidao no ledger de materiais, sero lanadas as diferenas de preo do


ledger de materiais com a operao PRY.

Despesa e rendimento da reavaliao (RAP)


Esta chave de operao utilizada na reviso de faturas, para a reavaliao de
fornecimentos e servios liquidados. Os montantes de diferena determinados so lanados
como despesa ou rendimento em contas, atribudas chave de operao RAP (Retroactice
Pricing).
Na reavaliao, os montantes determinados (ou seus montantes parciais) no so lanados
em contas de estoque de material, nem em diferenas de preo. O lanamento do montante
total ocorre sempre na conta de despesa ou de rendimento da reavaliao. O lanamento
de contrapartida ocorre na respectiva conta do fornecedor.

Redues da fatura na reviso de faturas da logstica (RKA)

Esta chave de operao utilizada na reviso de faturas da logstica, para o lanamento


intermedirio das diferenas de preo em caso de redues de fatura.
Quando uma fatura de fornecedor reduzida, so automaticamente criados dois
documentos contbeis para o documento de faturamento. Com o primeiro documento
contbil, o montante da fatura lanado na linha do fornecedor. gerada uma linha
adicional como reduo da fatura na conta de reduo da fatura. Com o segundo
documento contbil, a reduo da fatura lanada pelo fornecedor como crdito. O
lanamento de contrapartida para a linha do fornecedor a conta de reduo da fatura, que
ser sempre compensada em uma operao atravs de dois documentos contbeis.

Provises para custos complementares de aquisio (RUE)

As provises para os custos complementares de aquisio so criadas, quando for indicado


no pedido um tipo de condio para as provises. O usurio precisa efetuar a compensao
manualmente durante a entrada de fatura.

Impostos no caso de registro de transferncia SM/EM (TXO)

Esta chave de operao s importante para o Brasil (Nota Fiscal).

Despesa/rendimento da reavaliao (UMB)

Esta chave de oeprao utilizada na administrao de estoques e na reviso de faturas,


quando o preo standard de um material modificado, e um movimento ou uma fatura for
lanado no perodo precedente (a preo anterior).

Despesas/rendimentos da reavaliao (UMD)

Trata-se da conta de contrapartida para a conta BSD. lanada durante os lanamentos de


encerramento para a execuo de acumulao do ledger de materiais e tem que ser
definida para as mesmas reas de avaliao.

Custos complementares de aquisio no planejados (UPF)

Custos complementares de aquisio no planejados so aqueles que no esto previstos


em um pedido (por exemplo, frete, alfndega,...). Na transao de lanamento da reviso
de faturas da logstica, possvel distribuir estes custos complementares de aquisio no
planejados, no entre os itens da fatura (como at agora efetuado), e sim em uma conta
especial. Para o lanamento nesta conta, pode ser utilizado um cdigo de imposto prprio.

IVA suportado compras (VST)

Chave de operao para a determinao da conta de imposto da liquidao posterior, para


os tipos de liquidao em dbito. A chave de operao utilizada no esquema de liquidao
da liquidao posterior para as condies de imposto.

Registro da inflao (WGB)


Chave de operao que lana em uma conta diferente os registros da inflao durante seu
processamento, para fins de encerramento do perodo.

Sada de mercadorias reavaliao inflao (WGI)

Esta chave de operao utilizada se, aps a determinao de um novo preo de mercado
no processamento de inflao, as sadas de mercadorias j efetuadas precisarem ser
novamente avaliadas.

Entrada de mercadorias reavaliao inflao (WGR)

Esta operao utilizada se, aps a determinao de um novo preo de mercado no


processamento da inflao, as transferncias de mercadorias j efetuadas precisarem ser
novamente avaliadas. Para o centro receptor, ser utilizada a operao em questo,
enquanto que para o centro da sada de mercadorias, ser utilizada a operao WGI (sada
de mercadorias reavaliao inflao).

WIP das diferenas de preo (atividade interna) (WPA)

Ao utilizar a reavaliao WIP do ledger de materiais, os desvios de preo da determinao


da tarifa real, os quais devem ser atribudos ao estoque WIP de um tipo de atividade ou de
um processo empresarial, sero lanados na conta WIP para atividades

WIP das diferenas de preo (material) (WPM)

Ao utilizar a reavaliao WIP do ledger de materiais, as diferenas de preo e de cmbio,


que devem ser atribudas ao estoque WIP de um material, sero lanadas na conta WIP
para o material.

Conta de compensao EM/EF (WRX)

Os lanamentos na conta de compensao EM/EF ocorrem durante as entradas de


mercadorias e de faturas por pedidos. Maiores informaes sobre a conta de compensao
EM/EF podem ser obtidas na biblioteca SAP, documentao MM-avaliao do material.
Ateno
Para a conta de compensao EM/EF, deve estar definido o cdigo Saldo apenas em
moeda interna, para que as partidas em aberto possam ser compensados. Consultar para
isso a documentao relativa ao campo.

Conta de compensao EM/EF para o ledger de materiais (WRY)

Esta chave de operao no foi mais utilizada a partir do release 4.0.


Antes do release 4.0, ela foi utilizada para ledger de materiais ativos, para os lanamentos
na conta de compensao EM/EF. A partir da, a operao passou a ser desnecessria,
visto que possvel efetuar os lanamentos em moedas paralelas na conta de
compensao EM/EF.
Os clientes, que antes do release 4.0 utilizaram a operao WRY, devem efetuar uma
transferncia da conta WRY conta WRX, para que a conta WRY seja ao final zerada.