INVERSIONES
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO MONTOS
ACTIVO FIJO
obra 1 $ 62,090.00 $ 62,090.00
Remodelacion de local
SUBTOTAL $ 163,670.00
ACTIVO DIFERIDO
elaboracion de proyecto presupues 1 $ 15,000.00 $ 15,000.00
to
Capacitacion presupues 1 $ 45,000.00 $ 45,000.00
to
SUBTOTAL $ 60,000.00
CAPITAL DE TRABAJO
Mercancia, productos lote 2 $ 88,165.00 $ 176,330.00
Mano de obra presupues 1 $ 9,360.00 $ 9,360.00
to
Servicios y otros presupues 1 $ 2,330.00 $ 2,330.00
to
SUBTOTAL $ 188,020.00
TOTAL $ 411,690.00
Y AGROINSUMOS
S
INAES SOCIOS TOTAL
$ 62,090.00 $ 62,090.00
$ 34,800.00 $ 34,800.00
$ 13,746.00 $ 13,746.00
$ 8,243.00 $ 8,243.00
$ 26,636.00 $ 26,636.00
$ 8,991.00 $ 8,991.00
$ 9,164.00 $ 9,164.00
$ 163,670.00 $ - $ 163,670.00
$ 15,000.00 $ 15,000.00
$ 45,000.00 $ 45,000.00
$ 60,000.00 $ - $ 60,000.00
$ -
$ 176,330.00 $ 176,330.00
$ 9,360.00 $ 9,360.00
$ 2,330.00 $ 2,330.00
$ 176,330.00 $ 11,690.00 $ 188,020.00
$ 1,387,135.73 $ 1,456,492.52
VENTA DE FERTILIZANTES Y AGROINSUMOS
COSTOS FIJOS AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
Renta $ 12,000.00 $ 12,600.00 $ 13,230.00 $ 13,891.50
Agua $ 600.00 $ 630.00 $ 661.50 $ 694.58
Luz $ 2,160.00 $ 2,268.00 $ 2,381.40 $ 2,500.47
Salarios $ 74,880.00 $ 78,624.00 $ 82,555.20 $ 86,682.96
Administracion $ 37,440.00 $ 39,312.00 $ 41,277.60 $ 43,341.48
Permisos $ 6,000.00 $ 6,300.00 $ 6,615.00 $ 6,945.75
COSTOS VARIABLES AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
Compra de productos $ 1,057,980.00 $ 1,110,879.00 $ 1,166,422.95 $ 1,224,744.10
Bolsas $ 1,800.00 $ 1,890.00 $ 1,984.50 $ 2,083.73
Telefono $ 5,400.00 $ 5,670.00 $ 5,953.50 $ 6,251.18
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
COSTOS FIJOS $ 133,080.00 $ 139,734.00 $ 146,720.70 $ 154,056.74
COSTOS VARIABLES $ 1,065,180.00 $ 1,118,439.00 $ 1,174,360.95 $ 1,233,079.00
COSTOS TOTALES $ 1,198,260.00 $ 1,258,173.00 $ 1,321,081.65 $ 1,387,135.73
AO 5
$ 14,586.08
$ 729.30
$ 2,625.49
$ 91,017.11
$ 45,508.55
$ 7,293.04
$ 161,759.57
AO 5
$ 1,285,981.30
$ 2,187.91
$ 6,563.73
###
AO 5
$ 161,759.57
$ 1,294,732.95
$ 1,456,492.52
VENTA DE FERTILIZANTES Y AGROINSUMOS
PROYECCION DE INGRESOS
VOLUMEN PRECIO VENTAS
CONCEPTO Venta mensual UNITARIO MENSUAL
FUNGICIDAS
FLOWPET 5.00 180.00 $ 900.00
FOLICUR 5.00 945.00 $ 4,725.00
PREVICUR ENERGY 5.00 771.25 $ 3,856.25
CONSENTO 6.00 412.50 $ 2,475.00
DEFENSE AX 5LT 7.00 618.75 $ 4,331.25
DEFENSE BIO TRATAMIENTO 2.00 651.25 $ 1,302.50
FERTILIZANTES - -
FERTIGRO FOSFORA 8-24-0 20LT 5.00 900.00 $ 4,500.00
ULTRASOL MULTIPROPOSITO 25KG 8.00 687.50 $ 5,500.00
FERTIGRO POTASIO 2OKG 10.00 1,037.50 $ 10,375.00
ULTRASOL CLORURO DE POTASIO 25KG 5.00 337.50 $ 1,687.50
SULFATO DE MAGNESIO 50KG 7.00 375.00 $ 2,625.00
ULTRASOL INICIAL 25KG 7.00 743.75 $ 5,206.25
ULTRASOL PRODUCCION 25KG 10.00 716.25 $ 7,162.50
SEMILLAS - -
MAIZ PERSEO P25 40 000 SM 5.00 1,350.00 $ 6,750.00
MAIZ 1503 PG 50 000 SM 7.00 1,406.25 $ 9,843.75
SORGO ARGOS 20 KG 5.00 1,350.00 $ 6,750.00
HERBICIDAS - -
ADENGO 5.00 687.50 $ 3,437.50
LAUDIS DINE+ AMIC 5.00 843.75 $ 4,218.75
CEDRUS 7.00 321.25 $ 2,248.75
FOLIARES - -
ROOTEX 7.00 146.25 $ 1,023.75
MAXI-GROW 10.00 270.00 $ 2,700.00
AMINOCEL 500 15.00 371.25 $ 5,568.75
TRICEL 20 10.00 101.25 $ 1,012.50
TRAZEX 10.00 146.25 $ 1,462.50
INSECTICIDAS - -
DIPEL 1.00 236.25 $ 236.25
PROGRANIC NIMICIDE 80 5.00 337.50 $ 1,687.50
PROGRANIC NEEMACAR 5.00 275.00 $ 1,375.00
BIO DIE 3.00 337.50 $ 1,012.50
BULLDOCK 3.00 585.00 $ 1,755.00
APPLAUD 3.00 1,080.00 $ 3,240.00
SPETRUM PAEL 5.00 247.50 $ 1,237.50
TOTAL $ 110,206.25
NTES Y AGROINSUMOS
DE INGRESOS
AO AO AO AO AO
1 2 3 4 5
REINTEGROS
1,530,930.12 1,607,476.63
1,233,079.00 1,294,732.95
297,851.12 312,743.68
154,056.74 161,759.57
143,794.39 150,984.11
143,794.39 150,984.11
14,379.44 15,098.41
129,414.95 135,885.70
1,401,515.17 1,471,590.93
VENTA DE FERTILIZANTES Y AGROINSUMOS
CONCEPTOS / AO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
VENTAS $ 1,322,475.00 $ 1,388,598.75 $ 1,458,028.69 $ 1,530,930.12
COSTOS FIJOS $ 133,080.00 $ 139,734.00 $ 146,720.70 $ 154,056.74
COSTOS VARIABLES $ 1,065,180.00 $ 1,118,439.00 $ 1,174,360.95 $ 1,233,079.00
COSTOS TOTALES $ 1,198,260.00 $ 1,258,173.00 $ 1,321,081.65 $ 1,387,135.73
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 684,020.18 $ 718,221.19 $ 754,132.25 $ 791,838.86
PUNTO DE EQUILIBRIO % 52% 52% 52% 52%
INTERPRETACION
AO 5
$ 1,607,476.63
$ 161,759.57
$ 1,294,732.95
$ 1,456,492.52
$ 831,430.81
52%
EVALUACION FINANCIERA
INDICADORES FINANCIEROS
FLUJO NETO DE EFECTIVO
Inversiones para el proyecto Valor de Rescate
Ao de Ingresos Egresos Fija Diferida Cap de trab. Valor
operacin totales* totales Residual
0 - 0 163,670.00 60,000.00 188,020.00
1 1,322,475.00 1,210,681.50
2 1,388,598.75 1,271,215.58
3 1,458,028.69 1,334,776.35
4 1,530,930.12 1,401,515.17
5 1,607,476.63 1,471,590.93 57,673
CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 10%
Ao Costos Beneficios Factor de Costos Beneficios Flujo neto de
de totales totales actualizacin actualizados actualizados efectivo act.
operacin ($) ($) 10.0% ($) ($) ($)
0 411,690 0 1.000 411,690.00 0.00 -411,690.00
1 1,210,682 1,322,475 0.909 1,100,619.55 1,202,250.00 101,630.45
2 1,271,216 1,388,599 0.826 1,050,591.38 1,147,602.27 97,010.89
3 1,334,776 1,458,029 0.751 1,002,837.23 1,095,438.53 92,601.30
4 1,401,515 1,530,930 0.683 957,253.72 1,045,645.87 88,392.15
5 1,471,591 1,853,170 0.621 913,742.19 1,150,672.63 236,930.44
Total 5,629,879 7,553,202 5,436,734.07 5,641,609.30 204,875.24
o neto de
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
Concepto Unidad
Subtotal Depreciaciones
TOTAL
Aos de Vida Drepreciacio Valor
Costo Total Depreciacion
Util n en 5 aos Residual
Anual
0 1 2
FLUJO ACT. - 411,690.00 101,630.45 97,010.89
SALDO - 411,690.00 - 310,059.55 - 213,048.66
Periodo de recuperacion
3.00
RECUPERACIN
3 4 5
92,601.30 88,392.15 236,930.44
- 120,447.35 - 32,055.20 ###
de recuperacion
aos SE ACEPTA
CALCULO DE CAPITAL DE TRABAJO
Flujo de
Efectivo -99,855.00 20,370.00 20,370.00
Efectivo Acumulado -99,855.00 -79,485.00 -59,115.00
TRABAJO
MESES PRIMER AO
Abr May Jun Jul Ago
Concepto Ao 0
Entradas
INAES 400,000.00
Solicitante 11,690.00
Otros -
Ventas
Otros Ingresos
Salidas
Inversiones
Fija 163,670.00
Diferida 60,000.00
Capital de trabajo 188,020.00
ISR
PTU
Flujo N. E. -
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5