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UNIVERSIDAD NACIONAL

TEGNOLOGICA

DE LIMA SUR

INGENIERIA AMBIENTAL

Integrantes:
Benancio acua
Franck
Cndor Villanueva
Mara
Flores Rosales Fabiola
1. RESUMEN EJECUTIVO

La cscara de coco tiene el potencial para salvar los bosques de la amazona.


La madera es la fuente principal de energa en el pas. La superficie forestal ha
sido disminuida en un 70% a lo largo de los ltimos 40 aos. En cambio, para
obtener la cscara de coco no hay que talar ni un solo rbol. Y las cscaras de
coco sirven para producir briquetas de carbn.

El carbn de coco, comparado con el carbn vegetal proporciona alto poder


calorfico, larga durabilidad, es econmico yecolgico. Aun as, no es fcil
introducir el producto en el mercado, ya que an hace falta comercializar el
carbn de coco de forma profesional. Para ello, se utilizar diferentes tipos de
publicidad para promover el uso del carbn ecolgico a partir de restos de coco
y con esta propuesta se estara disminuyendo la produccin de carbn vegetal,
dado que ste tiene un importante impacto ambiental que es necesario
disminuir, debido a la contaminacin que genera a la atmosfera.

2. DESCRIPCIN DEL PRODUCTO Y DEL NEGOCIO

La cscara de coco tiene el potencial para salvar el bosque de la Amazona


peruana. La madera es la fuente principal de energa en el pas. La superficie
forestal ha sido mermada en un 70% a lo largo de los ltimos 40 aos. En
cambio, para obtener la cscara de coco no hay que talar ni un solo rbol. Y
las cscaras de coco sirven para producir briquetas de carbn. El carbn de
coco es econmico y rinde mucho ms que el carbn de lea. Aun as, no es
fcil introducir el producto en el mercado, ya que an hace falta comercializar
el carbn de coco de forma profesional. Para ello, grupos de estudiantes
recorren las calles de la capital, con publicidad. Explicando, por ejemplo, a los
vendedores ambulantes de comida cmo usar las briquetas en sus negocios.
Y estn teniendo mucho xito; poco a poco el carbn a base de cscara de
coco se va introduciendo al mercado.
3. ANLISIS DE MERCADO
3.1. Anlisis del sector

Actualmente, 34% de los hogares peruanos utilizan como combustible de


cocina queroseno o combustibles slidos, por lo que sufren de contaminacin
del aire interior o del hogar. Al mismo tiempo se sabe que las prcticas
agrcolas de deforestacin y quema siguen siendo la mayor amenaza en la
regin, la introduccin de nuevos combustibles al mercado se da como una
iniciativa mejorada que se visualizan como un mtodo adicional para
contrarrestar la deforestacin y contaminacin.

El carbn vegetal es madera carbonizada, que ha perdido todos los contenidos


de humedad y ms voltiles en el proceso de produccin. Sin embargo, el
carbn libera emisiones cancergenas y elementos txicos tales como flor,
arsnico, plomo, selenio y mercurio, los cuales son perjudiciales para la salud
de las personas y la atmosfera.

En los ltimos aos el carbn, como combustible, se ha ido agotando ya que no


es renovable; otro problema evidente de la utilizacin del carbn es que
contribuye al efecto invernadero y la lluvia acida. Adems el carbn vegetal se
produce por calentamiento de madera y residuos vegetales, incrementando la
deforestacin. En el Per la superficie forestal ha sido disminuida en un 70% a
lo largo de los ltimos 40 aos.

Por eso se propone la fabricacin de carbn de coco no solo por el alto poder
calorfico sino tambin por la proteccin del medio ambiente; ya que al
incinerarlo no genera ningn tipo de gases txicos y la expansin del humo,
previniendo el malestar de las personas de quienes lo utilizan, as mismo su
rendimiento es de 30% ms que los productos de uso frecuente.

3.2. Estimacin del mercado potencial

La produccin se determin para los restaurantes que existen en los distritos


de Lurn, Villa el Salvador y Chorrillos. Para los cuales existen un gran nmero
de restaurantes, sin embargo de todo ello, el mercado de potenciales clientes
se delimit solo a los que hacen uso del carbn como combustible
obtenindose un total de 35 puntos de distribucin y venta de nuestro producto.

Esto se defini debido a las caractersticas de nivel socioeconmico, ingresos y


gastos; ya que estos restaurantes compran carbn en un mayor precio, en
cambio al comprar nuestro producto se tendr un menor costo y mejor calidad.

3.3. Anlisis de la Competencia

En el Per existen diversas empresas que se dedican a la fabricacin de


carbn vegetal, sin embargo no son muchas las cuales ofrecen carbn de coco,
ya que la venta de este producto es ms cara frente al otro debido a la mejor
calidad que ofrece; sin embargo, el producto de nuestra empresa es econmico
y de calidad para los clientes.

Algunas de las empresas que se dedican a la venta de carbn vegetal son:


Premium Carbn Arakaky'S (Puente Piedra), Briquetex (Santa Anita), El Gran
Carbn (Callao), Abc del Carbn (San Borja), entre otras. El precio vara entre
25 o 30 soles por bolsas de 5 Kg.

Pero no se encuentran empresas consolidadas que se dediquen a la venta de


carbn de coco, si bien es cierto, se est fomentando el uso de carbn de coco
en la Amazona. Frente a esta situacin nuestra empresa tiene grandes
oportunidades y ventajas.
3.4. Anlisis de la Ventaja Competitiva

El producto de nuestra empresa tiene ventajas como de no producir emisiones


de gases, tener un mayor poder calorfico, mayor duracin que el carbn
vegetal y adems por el precio econmico de esta energa verde. Se tiene un
costo de produccin ms bajo que la competencia, lo cual nos permite jugar
con el precio y quiz ubicarlo por debajo del que cobran nuestros competidores
y, as, atraer a ms clientes y obtener mayores ganancias por volumen vendido.

Los beneficios mencionados anteriormente hacen que la idea de negocio se


diferente frente al resto, por las caractersticas del producto es que los clientes
compraran nuestro producto y no a la competencia. La virtual ausencia de
material fino y polvo como as su uniformidad, su mayor durabilidad de
combustin y poder calorfico hacen un combustible ms eficiente que el
carbn normal.

4. ANLISIS DE LAS FORTALEZAS, OPORTUNIDADES, DEBILIDADES Y


AMENAZAS (ANLISIS FODA)

ANALISIS FODA
FORTALEZA OPORTUNIDAD

No tener competencia en el mercado local. Crecer en el mercado.


La materia prima a utlilizar es facil de Mejorar el producto que ya se
encuentra en el mercado.
conseguir.
Es amigable con el ambiente. Mejorar continuamente en el proceso
Es un producto economico. de produccion.
Tiene un facil manejo de ensamblaje. Lograr ser una empresa exitosa en el
mercado.

DEBILIDAD AMENAZA
No contar con suficientes recursos. Inseguridad.
Desinteres por parte de nuestros posibles Competencia de otras empresas de
clientes. carbon.
5. ESTABLECIMIENTO DE UNA DIRECCIN PARA EL NEGOCIO:
VALORES, VISIN Y MISIN DEL NEGOCIO
ESTABLECIMIENTO:

Ubicacin del establecimiento: Carretera Fernando Belaunde Terry S/N-


Cruce Jr. Miguel Grau, ubicada en la provincia de Picota, Departamento de San
Martn

Ubicacin de la oficina: Av. Manuel Valle, Km. 34.2 Lurn


Se eligi la ubicacin de nuestro establecimiento en el departamento de San
Martin, Provincia de Picota, carretera Fernando Belaunde Terry, porque es una
carretera que nos conecta fcilmente con los dems departamentos del Per y
elegimos el departamento de San Martin porque el 75% de la produccin
nacional de coco se constituye en ese departamento.

Picota en la actualidad procesa alrededor de 25 mil cocos diarios, de dicha


actividad se aprovecha la pulpa para su industrializacin y el resto de producto
es desechado como la fibra y el endocarpio de coco o tambin conocida como
la cascara de coco. Nosotros como conservacionistas activos, damos una
solucin al deterioro de la ecologa de la regin San Martin y se hizo un reto de
aportar algo para paliar la deforestacin de los pocos bosques que an
quedan, por eso se desarrolla el proyecto del carbn ecolgico elaborado de la
cscara de coco, este insumo energtico de origen vegetal convertido en
briquetas puede ser en gran parte el sustituto del carbn tradicional y una de
las ventajas es que ya no se necesita talar rboles para producirlo.
Nuestro proyecto denominado carbn ecolgico de cscara de coco viene
siendo fomentado desde el ao 2008 segn investigaciones basadas en otros
artculos, a travs del cual se busca tomar conciencia ambiental aprovechando
nuestros recursos naturales de forma adecuada y responsable, de esta manera
se lograr disminuir la tala ilegal de rboles para la produccin de lea y
carbn, entendiendo a la vez que el departamento de San Martin es el ms
deforestado del pas. As mismo se insta a la poblacin a aprovechar muchos
residuos de cosecha en un futuro no muy lejano tales como: la cscara de
caf, arroz, sacha-inchi, almendra, coco, mazorca de maz, bagazo de caa,
entre otros productos, como fuente renovable para la produccin de
combustibles alternativos no maderable. La produccin de carbn de todos
estos recursos mencionados transformados en briquetas alcanza un poder
calorfico superior al carbn de lea por la cual consideramos el proyecto de
vital importancia para la comunidad, la regin y todo el pas.

Misin

Contribuir con el medio ambiente y bienestar de las personas, poniendo a su


disposicin productos de la mxima calidad para cualquier momento del da y
para todas las etapas de la vida, y gestionando los negocios de manera que
creen valor para la compaa a la vez que para la sociedad.
Visin

Ser la empresa reconocida como lder en el mercado y bienestar a nivel


nacional por parte de sus consumidores, empleados, clientes, proveedores y
todos los grupos de inters relacionados con la actividad de la compaa.
Valores

Enfoque en el desarrollo del negocio a largo plazo sin perder de vista la


necesidad de obtener continuamente resultados slidos para nuestros
accionistas.
Creacin de Valor Compartido como la forma fundamental de hacer
negocios. Para crear valor de largo plazo para los accionistas debemos crear
valor para la sociedad.
Compromiso con prcticas empresariales medioambientalmente
sostenibles que protejan a las generaciones futuras.
Marcar la diferencia en todo lo que hacemos gracias a la pasin por
ganar y a la creacin de brechas respecto de nuestros competidores con
disciplina, rapidez y una ejecucin sin errores.
Entender qu aporta valor para nuestros consumidores y focalizarnos
en proporcionar ese valor en todo lo que hacemos.
Servir a nuestros consumidores retndonos continuamente para
alcanzar los mximos niveles de calidad en nuestros productos y nunca
poniendo en peligro los estndares de seguridad alimentaria.
Mejora continua hacia la excelencia como forma de trabajar, evitando
los cambios drsticos y repentinos.
Visin ms contextual que dogmtica del negocio, lo cual implica que
las decisiones son pragmticas y basadas en hechos.
Relaciones personales basadas en la confianza y en el respeto mutuo.
Esto supone el compromiso de alinear los hechos con las palabras, escuchar
opiniones distintas y comunicar de forma abierta y sincera.
Compromiso con una slida tica laboral, integridad y honestidad, as
como con el cumplimiento de la legislacin aplicable y los principios, polticas
y estndares de Nestl.

6. ESTRATEGIA DE COMERCIALIZACIN Y VENTAS


6.1. Estrategia de producto

El carbn de coco, comparado con el carbn vegetal proporciona alto poder


calorfico, larga durabilidad, es econmico y ecolgico. Por lo que se elaboro
este plan de negocio con la idea de utilizar este producto verde.

Se sabe que el carbn ecolgico tiene caractersticas beneficiosas, por lo que


su principal caracterstica que predomina es el alto poder calorfico por
consiguiente se puede utilizar como fuente de energa sin daar el medio
ambiente.
Por tal motivo se recurrir al juicio crtico de los clientes, para saber las
sugerencias, los reclamos, las dudas y sobre todo estar a la expectativa con los
competidores.

6.2. Estrategia de precio

El carbn ecolgico como producto en el mercado, no tiene mucha


formalizacin de forma empresarial ya que no es muy conocido, por lo que no
hay mucha competencia.

La competencia en realidad es con el carbn vegetal ya que es lo mas


comercial y sus costos no son tan altos, por tanto el precio de nuestro producto
ira acorde con el precio promedio del carbn vegetal; considerando tambin los
beneficios de nuestro producto y la calidad de ello.

6.3. Estrategia de promocin

La estrategia general de nuestro producto es dar a conocer sus caractersticas


por medio de los distintos medios, de tal modo podemos comenzar con:

Ofrecer nuestro producto va internet, llamadas telefnicas o visitas a


restaurantes.
Ubicar nuestro producto en los puntos de venta habidos de esta manera
desarrollamos la cobertura del mercado.
Promocin de ventas: coleccin de cupones, rebajas y bonificaciones para
atraer la atencin del consumidor, ya que esto ofrece fuertes incentivos
para comprar; dando resultados a corto plazo.
En cuanto a las relaciones pblicas: artculos, patrocinios y comerciales.
Marketing directo: enfocado en clientes especficos, debido a que esta
estrategia posiciona a la empresa.
Realizar una campaa de persuasin en puntos de venta.

6.4. Estrategia de plaza (distribucin)

La distribucin del carbn ecolgico se realizar de esta forma: se entregara a


mayoristas (supermercados, tiendas comerciales, etc.), tambin a negocios de
comida (restaurantes, polleras, etc.)

Por lo tanto luego de pasar por estos componentes llegara el producto a los
consumidores y pblico en general que quiera tomar en cuenta este producto.
7. ANLISIS DEL PROCESO PRODUCTIVO

Nuestra empresa contar con los siguientes elementos para realizar sus
actividades de produccin o de servicio.

Optimizar la calidad de los productos.

Reducir los costes de produccin.

Optimizar el aprovechamiento de la empresa.

Tomar decisiones adecuadas en relacin con las bases del diseo de los
procesos, la planificacin de stos, y la eleccin de las alternativas
tecnolgicas correctas.

Maximizar el servicio al cliente (minimizando los plazos de entrega).

Minimizar inversin (manejo de stocks y tecnologa).

Fabricacin eficiente (con bajos costes).

7.1. Diseo del Producto o del Servicio

Especificaciones tcnicas para la produccin de carbn de coco:

Material: cscara de coco


Color: negro
Tamao y formas: diferentes
Insumos y avos: yuca, vinagre, azcar, bicarbonato de sodio y agua

El producto a presentarse ser carbn ecolgico hecho a partir de cascara de


coco, como materia prima principal, y otros agregados (insumos y avos). La
forma del producto es variada (rectangular, cuadrados, cilndrico, etc.).

7.2. Proceso Productivo


En primer lugar a la cscara de coco se debe de meter al sistema de
trituracin; para disminuir el tamao de la cascara para luego ser trasladado al
horno en diminuto tamao.

Posteriormente la cscara triturada se introduce al horno para quemarlo y


obtener el carbn mediante la pirolisis a baja temperatura que consiste quemar
la cascara a temperatura de 500 C de temperatura y con bajas
concentraciones de oxgeno para evitar que la cscara se haga cenizas, una
vez obtenido el carbn, se mete al molino semi-industrial para pulverizarlo.

Una vez que se tiene el carbn en polvo, se le echa a una tina grande de metal
para mezclar y homogenizar el carbn en polvo con la goma hasta quedar en
forma de pasta. La goma se realiza con el almidn de yuca, agua, vinagre,
bicarbonato de sodio y el azcar; toda esta mezcla se realiza en un recipiente,
y pasamos a combinarla con el carbn pulverizado.

Despus la pasta se coloca a la mquina para comprimir y hacer las briquetas


de diferentes formas, redondas, cuadradas, hexagonales, con o sin agujero en
el centro.

Las briquetas resultantes son empaquetadas y se coloca en almacn,


finalmente se transporta el producto para ser vendido y distribuido.

Esquema del proceso productivo del carbn de coco:

7.3. Distribucin del espacio en el rea de trabajo

La distribucin de espacio busca contribuir al incremento de la eficiencia de

las actividades que realizan las unidades que conforman nuestra empresa.

Proporciona a los directivos y empleados el espacio suficiente, adecuado y

necesario para desarrollar sus funciones de manera eficiente y eficaz.


Permite a los clientes de nuestra empresa obtener los productos que

demandan bajo las mejores condiciones; y procurar que el arreglo del

espacio facilite la circulacin de las personas, la realizacin, supervisin y

flujo racional.

7.3.1. Ventajas

Disminucin de las distancias a recorrer por los materiales y herramientas.

Circulacin adecuada para el personal, equipos mviles, materiales y productos


en elaboracin, etc.

Utilizacin efectiva del espacio disponible segn la necesidad.

Seguridad del personal y disminucin de accidentes. Mejoramiento de las


condiciones de trabajo.

Localizacin de sitios para inspeccin, que permitan mejorar la calidad del


producto.
Incremento de la productividad y disminucin de los costos.

7.3.2. Responsabilidad de su ejecucin

La disposicin eficaz de las instalaciones y el aprovechamiento racional de una


organizacin puede efectuarse a travs de:

Unidades de mejoramiento administrativo

reas de apoyo responsable

Equipo de trabajo integrado con este propsito

Consultores externos

7.3.3. Criterios para la distribucin del espacio en el rea

Funcionalidad: Que las cosas queden donde se puedan trabajar


efectivamente nuestro producto de carbn de coco.

Econmico: Ahorro en distancias recorridas y utilizacin plena del espacio


para la produccin de nuestro producto.

Flujo: Permitir que los procesos se den continuamente y sin tropiezos.

Comodidad: Crear espacios suficientes para el bienestar de los trabajadores


y el traslado de los materiales

Iluminacin: se trabajara con un ambiente bien iluminado con focos y


tragaluces ubicados estratgicamente.

Aireacin: se trabajara con una corriente de aire, ya que comprometen el


uso de gases o altas temperaturas etc.
Accesos libres: se permita el trfico sin tropiezos.

Flexibilidad: se prever cambios futuros en la produccin que demanden un


nuevo ordenamiento de la distribucin del espacio de la empresa.

Seguridad: Hay que garantizar el cumplimiento de normas de seguridad que


eviten que las personas, el equipo, el material, la infraestructura y el medio
ambiente sufran accidentes.

7.4. Clculo de materiales

Este proceso posibilita garantizar la elaboracin de los productos en el tiempo


fijado, con las condiciones y especificaciones tcnicas necesarias.

Adems, permite adquirir los materiales necesarios para iniciar el proceso de


produccin, de manera que se reduce el riesgo de compras excesivas o de
desconocimiento de las cantidades requeridas para la elaboracin de un
determinado producto.

Con el fin de calcular la materia prima necesaria para atender un pedido


determinado, lo primero que debemos hacer es establecer cunto requerimos
para elaborar un kilo de carbn.

CUADRO N 2: MATERIA PRIMA NECESARIA PARA


LA ELABORACIN DE 1 Kg DE CARBN DE
COCO
Materia Prima e Insumos Cantidad y unidad
Cscara de coco 1.2 Kg
Yuca 0.095 Kg
Vinagre 0.05 L
Azcar 0.15 Kg
Bicarbonato de sodio 0.025 Kg
Agua 0.5 L
La cantidad de materiales est determinada por el total a producir, que es de
10000 Kg, la cual est definido por un pedido o la proyeccin de ventas que
calculamos alcanzar durante un mes.

Para calcular la necesidad de materiales aplicamos la siguiente frmula:

Necesidad de material = Material necesario para una unidad x N de unidades


a producir

CUADRO N 3: MATERIA PRIMA NECESARIA PARA LA ELABORACIN DE 10 000


Kg DE CARBN DE COCO
Materia prima e Cantidad por Unidades por Necesidad de
insumos unidad producir materiales
Cscara de coco 1.2 Kg 10 000 12 000
Yuca 0.095 Kg 10 000 950 Kg
Vinagre 0.05 L 10 000 500 L
Azcar 0.15 Kg 10 000 1500 Kg
Bicarbonato de sodio 0.025 Kg 10 000 250 Kg
Agua 0.5 L 10 000 5000 L

7.5. Determinacin de mquinas, herramientas y equipos

Se debe de determinar las mquinas, equipos y herramientas con los que


debemos contar para elaborar el producto que hemos definido como nuestra
oportunidad de negocio.

7.5.1. Para las mquinas


Trituradora de la cascara de coco: Sistema de trituracin exclusivo con 4
cuchillas; equipado con ruedas que facilita su transporte la cual se
utilizar para disminuir el tamao de la cascara de coco. Cuando la tolva
es abierta, las lminas automticamente son bloqueadas, mediante un
sistema de trabado de seguridad; sistema de bisagras, facilidad para su
limpieza y mantenimiento. Motor de 6 HP 3000 RPM.

Horno para la cascara: modelo: HC-4 "EURO-m". Es un horno que se


utilizar para quemar la cascara de coco y obtener el carbn
mediante la pirolisis a baja temperatura (500C).
Molino pulverizador: Molino semi-industrial, para pulverizar la cascara de
coco carbonizada.
Mquina compresora de carbn: Mquina que se utiliza para comprimir y
hacer briquetas de diferentes formas, redondas, cuadradas,
hexagonales, con o sin agujero en el centro.

7.5.2. Para las herramientas y equipos

Tina de metal: Tina grande de metal 89 cm de dimetro x 42 cm de


profundidad lo utilizaremos para mezclar la goma con el carbn pulverizado.

Pala: Es una herramienta de mano utilizada para mezclarla goma de yuca


con el polvo de cscara de coco.

CUADRO N 04: MQUINAS Y EQUIPOS NECESARIOS PARA LA


ELABORACIN DE 20 TONELADAS DE CARBN DE COCO
Mquinas y Equipos Cantidad
Trituradora de cscara de coco

Sistema de trituracin exclusivo con 4 cuchillas. Equipado con


ruedas que facilitan su transporte y sistema de bisagras. Marca: Trc 2
50.
MOTOR DE 6 HP 3000 RPM

Horno para la cascara.


1
Modelo: HC-4 "EURO-m".

Molino pulverizador
Molino semi-industrial lo utilizaremos para pulverizar el carbn de
1
coco. MOTOR DE 4 HP 3000 RPM

Maquina compresora de carbn


Mquina que se utiliza para comprimir y hacer briquetas de
diferentes formas, redondas, cuadradas, hexagonales, con o sin 1
agujero en el centro.

CUADRO N05: HERRAMIENTAS REQUERIDAS PARA LA


ELABORACIN DE 20 TONELADAS DE CARBN DE
COCO.
Materiales Cantidad
Tina de metal 6
Pala 6
7.5.3. Organizacin de las personas en el proceso productivo

La organizacin del personal se realiza en funcin del diagrama de flujo de


operaciones de proceso y de la produccin regular de la empresa.

La asignacin personal de nuestra empresa es la siguiente:

Gerente General: se encargara de las siguientes funciones:

Liderar la gestin estratgica, la formulacin y aplicacin del plan de


negocios.

Definir polticas generales de administracin.

Dirigir y controlar el desempeo de las reas.

Ser el representante de la empresa.

Desarrollar y mantener relaciones poltico-diplomticas con autoridades


y reguladores (Ministerios, Contralora, etc.).

Velar por el respecto de las normativas y reglamentos vigentes.

Actuar en coherencia con los valores organizacionales.

Asistente: posee la siguiente funcin:

Organiza la Agenda (visitas, telfono, citas, etc.) de su jefe.


Supervisa y ejecuta la realizacin del trabajo administrativo que, en razn de
la competencia de la jefatura, sta decida asignarle.
Redacta y enva la correspondencia a las unidades que lo requieran.
Ejecuta trabajos mecanogrficos, archivsticos y de clculo, por cualquier
medio, incluso informtico.
Actuar de Secretario en la Junta y custodiar la documentacin que se genere.
Asiste en el desarrollo de los programas y actividades de la unidad.
Participa en el estudio y anlisis de nuevos procedimientos y mtodos de
trabajo.
Realiza los descargos o pagos contra cada proyecto de compromiso.
Llenar formatos de rdenes de pago por diferentes conceptos, tales como:
pagos a proveedores, pagos de servicios, subvenciones, aportes,
asignaciones, ayudas, avances a justificar, incremento o creacin de fondos
fijos, fondos especiales y de funcionamiento, alquileres, cuentas de cursos y
otras asignaciones especiales.
Realiza seguimiento a los pagos para su cancelacin oportuna.
Controla los pagos efectuados al personal administrativo u obrero por
diversos beneficios.
Realiza solicitudes de dotacin de equipos y materiales para la
dependencia.
Realiza registro contable.

Operario: poseen las siguientes funciones:

Los trabajadores de Planta deben proporcionar soporte tcnico en el


desarrollo de pruebas, optimizando los recursos, con el fin de dar
propuestas de mejoramiento para la simulacin de los procesos
realizados, a la vez que monitorean la productividad de la empresa,
teniendo como en claro nuestras metas y objetivos de crecimiento.

CUADRO N 6: CUADRO DE ASIGNACIN DE PERSONAL


Cargo Cantidad Tipo Costo
Gerente General 1 Indirecto
Asistente 2 Indirecto
Operario 8 Directo
A estas alturas, ya estamos en condiciones de preparar la Estructura de
Inversin y Financiamiento.

CUADRO N 7: ESTRUCTURA DE LA INVERSIN Y FINANCIAMIENTO

APORTE INVERSIN TOTAL


DESCRIPCIN APORTE PROPIO
FINANCIERO S/.
Activos Fijos 13,000.00 13,000.00 26,000.00
Intangibles 2,000.00 2,000.00
Capital de
38,970.00 38,970.00
Trabajo
TOTALES S/. 53,970.00 13,000.00 66,970.00
PROPORCIN 80.59 19.41 100

CUADRO N 8: PRESUPUESTO DE VENTAS: CARBON DE COCO (POR KILO)

Periodo Total Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 M
carbn 120 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 1

CUADRO N 9: INGRESOS POR PRODUCTO


Ingresos del producto Precios del producto Cant Vendida Producto
= x
1 1 1
30000 = 3 x 10 000

CUADRO N 10: PRESUPUESTO DE INGRESOS CARBN DE COCO (En Nuevos


Soles).
Mes Mes Mes
Periodo Total Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9
10 11 12
Producto
360 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000
1

CUADRO N 11: GASTOS PREOPERATIVOS


Total 1180
Licencia de Funcionamiento 100
Gastos de Constitucin Legal 600
Licencia de avisos 100
Estatutos 380
CUADRO N 12: PRESUPUESTO DE COSTOS*

Unidad de Unidades Valor Costo Total (S/.)


Rubro Medida requeridas Unitario Fijo Variable
10500.0
1. COSTOS DIRECTOS 6400 0
Materia prima e insumos
Cscara de coco kg 12000 0.2 2400.00
Yuca kg 950 1 950.00
Vinagre L 500 3 1500.00
Azcar kg 1500 2.6 3900.00
Bicarbonato de sodio kg 250 7 1750.00

Agua L 5000 1 5000.00


MANO DE OBRA:
8
operarios 800 6400 6400.00
2. COSTOS INDIRECTOS 5040
Gastos Preoperativos
** 1180
Gastos Administrativos 3860
Mantenimiento del
local 1 200 200
Sueldo Personal
Admtvo:
Gerente General 1 1400 1400
Asistente 2 950 1900
Luz, agua 1 50 50
Telfono 1 60 60
Transporte 1 150 150
tiles de Oficina 1 100 100
15540.0
TOTAL COSTOS 0

CUADRO N 13: PRESUPUESTO DE INVERSIONES


Unidades Valor Costo
Rubro requeridas Unitario total
Infraestructura 1350
Construccin de local 1 1000 1000
Instalacin elctrica 1 200 200
Instalacin de Agua y
desage 1 150 150
Equipos 6200
Trituradora de la cscara de
coco 2 1200 2400
Molino pulverizador 1 1000 1000
horno artesanal 1 1000 1000
Maquina compresora de
carbn 1 1800 1800
Muebles y enseres 1678
Mueble multifuncional 1 350 350
Notebook 1 899 899
Impresora 1 279 279
Silla Giratoria P/ Oficina
Escritorio Malla Color Negro
Base 1 150 150
TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIONES 9228

PROCEDIMIENTOS DE CLCULO

1. CLCULO DEL COSTO UNITARIO Y DEL PRECIO

El Costo Total se subdivide en Costos Fijos y Costos variables; por lo tanto

Costo Total Unitario (por kilo) = Costo Fijo Unitario (CFU) + Costo Variable Unitario
(CVU)

Clculo del Costo Fijo Unitario (CFU):


CFU = Costos fijos totales / Total de unidades producidas durante el ciclo de vida
del Proyecto
CFU (por kilo) = 11440/10000 CFU (por kilo) = S/. 1.14

Clculo del Costo Variable Unitario (CVU):


CVU = Costos Variables Totales / Total de unidades producidas durante el ciclo de
vida del Proyecto
CVU = 15540/ 10000 CVU = S/. 1.55

Luego: Costo Total Unitario = CFU + CVU (por kilo)


Costo Total Unitario = 1.14 + 1.55
Costo Total Unitario (CTU) (por kilo) = S/. 2.7

Nota.- El procedimiento es el mismo para los siguientes ciclos de produccin


(Semanas,
Meses, etc.).

CLCULO DEL PRECIO DE VENTA:

Debemos recordar que para calcular el Precio de Venta, debemos tener en cuenta el
precio de la competencia (frente a igual calidad, debemos competir con plus y precios;
he ah el rol de la inteligencia del Mercado)

Estimar la Ganancia:

Si vendemos a S/. 3.00, la Ganancia por kilo sera = 3.00 2.70


Luego la Ganancia sera de S/. 0.30.

Sea como fuere, debemos tener en cuenta que los esfuerzos de manejar los Plus y los
precios no servirn de mucho o nada, si el Cliente no reconoce la diferencia; de tal
manera
que resulta necesario resaltar esta caracterstica a travs de la Publicidad.

CUADRO N 14: DEPRECIAICN DE BIENES TANGIBLES

Valor Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Valor
Depreciacin inicial 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 final
1350.0
Infraestructura 0 3.38 3.38 3.38 3.38 3.38 3.38 3.38 3.38 3.38 3.38 3.38 3.38 1309.44
Maquinaria y 6200.0 51.6 51.6 51.6 51.6 51.6 51.6 51.6 51.6 51.6 51.6 51.6 51.6
Equipos 0 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 6050.00
Muebles y 1678.0 13.9 13.9 13.9 13.9 13.9 13.9 13.9 13.9 13.9 13.9 13.9 13.9
enseres 0 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 1596.04
Total 69.0 69.0 69.0 69.0 69.0 69.0 69.0 69.0 69.0 69.0 69.0 69.0
Depreciacin 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
MONTO Y CONDICIONES DE FINANCIAMIENTO BANCARIO:
para iniciar nuestro negocio necesitamos 31218.00 nuevos soles
Deuda: s/ 15214.00
Tasa de Inters de la deuda: 32.24 % anual
Nmero de pagos: 12
Pagos constantes.

CUADRO N 15: FINANCIAMIENTO BANCARIO PARA DESARROLLO DEL NEGOCIO


Mes 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 12
Saldo de la 1521 6829. 5152. 3476. 1799.
deuda/1 4 15212 13536 11859 10183 8506 4 8 3 7 123.1 0
1267. 1267. 1267. 1267. 1267. 1267. 1267. 1267. 1267. 1267. 1267.
Amortizacin/2 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8
408.7 408.7 408.7 408.7 408.7 408.7 408.7 408.7 408.7 408.7 408.7
Inters/3 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5
Pagos 1676. 1676. 1676. 1676. 1676. 1676. 1676. 1676. 1676. 1676. 1676.
constantes/4 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6
CUADRO 18: BBALANCE GENERAL PROYECTADO: MES 0
INICIA INICIA
ACTIVO L PASIVO Y MATRIMONIO L
ACTIVO CORRIENTE 5000 Cuentas por pagar 5000
CAJA Y BANCOS (FINAN) 2500 cuentas por pagar 6000
EXCISTENCIA 2500 gastos acumulados por pagar 2000
PATRIMONIO NETO
ACTIVOS FIJOS 13000 Capital social 0
Activos fijos intangibles 2000 utilidad 0
infraestructura 6200
maquinarias y equipos 6200
utiles de oficina 9228
OTROS ACTIVOS 16969
TOTAL ACTIVOS 53397 TOTAL PASIVO 13000

CUADRO N20: BALANCE GENERAL PROYECTADO: MES 2

ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO TOTAL


17216.5
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE 8
15441.6
Caja y Bancos (Financ. Banc.) Cuentas por pagar 7
Cuentas por cobrar (Aporte Soc) _ Cuentas por pagar (Proveedores de Activo Fijo 1676.58
Tang.)
Existencias _ Gastos acumulados por pagar (Gastos Pre Operat) 98.33
Otras cuentas por pagar _
ACTIVOS FIJOS 10979.5 PATRIMONIO NETO
ACTIVO FIJO TANGIBLE 9799.5 Capital social
Infraestructura 1350 Impuestos 35.62
Maquinaria y equipos 6200 Reservas _
Herramientas 600 Utilidades no distribuidas 2329.4
Muebles y enseres 1678

Menos depreciacin -28.5


OTROS ACTIVOS 1180
Intangibles (Gastos pre-
operativos) 1180
TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO MS PATRIMONIO

ANEXO