10 CAJA Y BANCOS 10
10.1 Caja 101
102 Fondos Fijos 102
103 Efectivo en transito 103
10.4 Ctas Ctes en Inst. Financieras 104
1041 Cuentas corrientes operativas 105
1042 Cuentas corrientes para fines especificos 106
105 Certificados bancarios 108
1051 Certificados Bancarios 109
1052 Otros 12
106 Depsitos en instituciones financieras 121
1061 Depsitos de ahorro 122
1062 Depsitos a plazo 123
107 Fondos sujetos a restriccin 128
1071 Fondos sujetos a restriccin 129
11 INVERS. AL VALOR RAZ. Y DISP. PARA LA VENTA 14
111 Inversiones al Valor Razonable 141
1111 Valores emitidos o garantizados por el Estado 142
1112 Valores emitidos por el sistema financiero 143
1113 Valores emitidos por empresas 144
1114 Otros ttulos representativos de deuda 16
1115 Participaciones en entidades controladas 161
112 Inversiones Disponibles para la venta 162
1121 Valores emitidos o garantizados por el Estado 163
1122 Valores emitidos por el sistema financiero 164
1123 Valores emitidos por empresas 168
1124 Otros ttulos representativos de deuda 169
113 Activos financieros - compromiso de compra 19
12 CUENTAS POR COBRAR COMERC - TERCEROS 192
12.1 Fact, boletas y otros comprob por cobrar 196
1211 No emitidas 20
1212 Emitidas 201
1213 En cobranza 208
1214 En descuento 209
122 Anticipos recibidos de clientes 21
123 Letras por cobrar 218
1231 En Cartera 219
1232 En cobranza 22
1233 En descuento 228
129 Cobranza dudosa 229
1291 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 23
1293 Letras por cobrar 238
13 CUENTAS POR COBRAR COMERC - RELACIONADAS 239
131 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1311 No emitidas
13111 Matriz
13112 Subsidiarias
13113 Asociadas
13114 Sucursal
1312 Emitidas Cartera
13121 Matriz
13122 Subsidiarias
13123 Asociadas
13124 Sucursal
1313 En Cobranza
13131 Matriz
13132 Subsidiarias
13133 Asociadas
13134 Sucursal
1314 En Descuento
13141 Matriz
13142 Subsidiarias
13143 Asociadas
13144 Sucursal
132 Anticipos recibidos
133 Letras por cobrar
13131 En Cartera
13311 Matriz
13312 Subsidiarias
13313 Asociadas
13314 Sucursal
1332 En Cobranza
13321 Matriz
13322 Subsidiarias 33
13323 Asociadas
13324 Sucursal 331
1333 En Descuento 332
13331 Matriz 333
13332 Subsidiarias
13333 Asociadas
13334 Sucursal
139 Cobranza dudosa
1391 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1393 Letras por cobrar
14 CTAS POR COBR AL PERS, A LOS ACC (O SOCIOS) DIRECT Y GTES 34
141 Personal 340
1411 Prestamos 341
1412 Adelanto de remuneraciones 342
1413 Entregas a rendir cuenta 343
142 Accionistas (o socios) 344
1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 345
1422 Prestamos 346
143 Directores 347
144 Gerentes 348
148 Diversas 349
149 Cobranza dudosa 35
1491 Personal 351
1492 Accionistas (o socios) 352
1493 Directores 353
1494 Gerente 354
1498 Diversas 355
16 CTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 356
161 Prestamos 358
1611 Con garanta 36
1612 Sin garanta 360
162 Reclamaciones a terceros 361
1621 Compaas aseguradoras 362
1622 Transportadoras 363
163 Intereses, regalas y dividendos 364
1631 Intereses 365
1632 regalas 366
1633 Dividendos 367
164 Depsitos otorgados en garanta 368
1641 Prestamos de instituciones no financieras 369
1642 Prestamos de instituciones financieras 37
165 Venta de activos inmovilizados 371
1651 Inversion mobiliaria 372
1652 Inversin inmobiliaria 373
1653 Inmuebles, maquinaria y equipo 374
1654 Intangibles 375
1655 Activos biologicos 376
166 Activos por instrumentos financieros derivados 377
1661 Cartera de negociacin 378
1662 Instrumentos de cobertura 379
168 Otras cuentas por cobrar diversas 38
169 Cobranza dudosa 381
1691 Prestamos 382
1692 Reclamaciones a terceros 383
1693 Intereses, regalias y dividendos 384
1694 Depositos otorgados en garantia 385
1695 Venta de activos inmovilizados 388
1698 Otras cuentas por cobrar diversas 389
17 CTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS 39
171 Prestamos 393
1711 Con garanta 394
17111 Matriz 396
17112 Subsidiarias 397
17113 Asociadas 398
17114 Sucursal 40
1712 Sin garanta 401
17121 Matriz 4011
17122 Subsidiarias 4013
17123 Asociadas 4014
17124 Sucursal 4015
172 Intereses, regalas y dividendos 4016
1721 Intereses 4017
17211 Matriz 4019
17212 Subsidiarias 402
17213 Asociadas
17214 Sucursal
1722 Regalas
17221 Matriz
17222 Subsidiarias
17223 Asociadas
17224 Sucursal
1723 Dividendos
17231 Matriz
17232 Subsidiarias
17233 Asociadas
173 Depsitos otorgados en garanta
174 Venta de activos inmovilizados
1741 Inversin mobiliaria 42
1742 Inversin inmobiliaria 421
1743 Inmuebles, maquinaria y equipo 50
1744 Intangibles 501
1745 Actvivos biologicos 57
175 Activos por instrumentos financieros derivados 571
178 Otras cuentas por cobrar diversas 58
179 Cobranza dudosa 582
1791 Prestamos 59
1792 Intereses, regalas y dividendos 591
1793 Depsitos otorgados en garanta
1794 Venta de Activos Inmovilizados
1798 Otras cuentas por cobrar diversas
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
181 Intereses
182 Seguros
183 Alquileres
184 Primas pagadas por opciones
187 Mantenimiento de activo inmovilizado
189 Otros gastos contratados por anticipado
19 ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
191 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1912 Letras por cobrar
192 Ctas por cob pers, a los acc (socios) y directores y gtes
1921 Personal
1922 Accionistas
1923 Directores
1924 Gerentes
1929 Diversas
193 Cuentas popr cobrar relacionadas
1931 Cuentas por cobrar comerciales
19311 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
19312 Letras por cobrar
1932 Cuentas por cobrar diversas
19321 Prestamos
19322 Intereses, regalas y dividendos
19323 Depsitos otorgados en garanta
19324 Venta de activos inmovilizados
19328 Otras cuentas por cobrar diversas
194 Cuentas por cobrar diversas - terceros
1941 Prestamos
1942 Reclamaciones a terceros
1943 Intereses, regalias y dividendos
1944 Depositos otorgados en garantia
1945 Venta de activos inmovilizados
1949 Otras cuentas por cobrar diversas
20 MERCADERAS
201 Mercaderas manufacturadas
2011 Mercaderas manufacturadas
20111 Costo
20112 Valor razonable
202 Mercaderias de extraccion
203 Mercaderias agropecuarios y piscicolas
2031 De origen animal
2032 De origen vegetal
204 Mercaderas Inmuebles
208 Otras mercaderas
209 Mercaderas desvalorizadas
2091 Mercaderias manufacturados
2092 Recursos extraidos
2093 Productos agropecuarios y piscicolas
2094 Inmuebles
2098 Otras mercaderias
21 PRODUCTOS TERMINADOS
21.1 Produccin de Concentrados
212 Productos de extraccion terminados
213 Productos agropecuarios y piscicolas terminados
2131 De origen animal
21311 Costo
21312 Valor razonable
2132 De origen vegetal
21321 Costo
21322 Valor razonable
214 Productos Inmuebles
215 Existencias de servicios terminados
217 Otros productos terminados
218 Gastos de financiacion - Productos terminados
219 Productos terminados desvalorizados
2191 Productos manufacturados
2192 Productos de extraccion terminados
2193 Productos agropecuarios, piscicolas terminados
2194 Productos inmuebles
2195 Existencias de Productos terminados
2197 Otros productos terminados
2198 Costos de financiacion - Productos terminados
22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
221 Sub Productos
222 Desechos y desperdicios
229 Sub productos, desechos y desperdicios desvalorizados
2291 Sub productos
2292 Desechos y desperdicios
23 PRODUCTOS EN PROCESO
23.1 Produccin en proceso
232 Productos extraidos en proceso de transformacion}
233 Productos agropecuarios y piscicolas en proceso
2331 De origen animal
23311 Costo
23312 Valor razonable
2332 De origen vegetal
23321 Costo
23322 Valor razonable
234 Producto Inmuebles en proceso
235 Existencias de servicios en proceso
237 Otros productos en proceso
238 Costos de Financiacion - Productos en proceso
239 Productos en proceso de desvalorizados
2391 Productos en proceso de manufactura
2392 Productos extraidos en proceso de transformacin
2393 Productos agropecuarios y piscicolas en proceso
2394 Productos inmuebles en proceso
2395 Existencias de servicios en proceso
2397 Otros Productos en proceso
2398 Costos de financiacion - Productos en proceso
24 MATERIAS PRIMAS
24.1 Materias primas
24.11 Materias Primas
MERCADERAS
Almacn
INMUEBLES, MAQ Y EQUIPO
Terrenos
Edificios y otras construcciones
Maq, equipos y otras unid de explotac.
INTANGIBLES
------------------------------------- 01 -------------------------------------
10 CAJA Y BANCOS 300000.00
10.1 Caja 300000
50 CAPITAL 600000.00
50.1 Capital social 600000
X
/X Por el Asiento de Apertura del Ao fiscal 2017
------------------------------------- 02 -------------------------------------
42 CUENTAS POR PAGAR COMERC - TERCEROS 200000.00
42.1 Facturas, boletas y comprobantes por pagar 200000
de Minerales
------------------------------------- 07 -------------------------------------
91 GASTOS DE TRATAMIENTO DE MINERALES 230000.00
91.10 Tratamiento 230000
concentracin de Minerales
------------------------------------- 08 -------------------------------------
60 COMPRAS 23000.00
60.3 Materiales auxiliares y suministros y repuestos 23000
25.21 Combustibles
25.22 Lubricantes
61 VARIACIN DE EXISTENCIAS 90000.00
61.3 Materiales auxiliares y suministros y repuestos 90000
62.711 ESSALUD
41.111 Salarios
X
/X Por el pago de salarios del Mes de Enero 2017 a 50 Obreros
------------------------------------- 13 -------------------------------------
90 GASTOS DE EXTRACCIN DE MINERAL 65400.00
90.6 Costo de Produccin 65400
62.711 ESSALUD
62.73 Seguro complementario de trabajo de Riesgo
62.731 Accidentes de trabajo
41.111 Salarios
X
/X Por el pago de salarios del Mes de Enero 2017 a 50 Obreros
------------------------------------- 15 -------------------------------------
62.711 ESSALUD
62.73 Seguro complementario de trabajo de Riesgo
41.111 Salarios
X
/X Por el pago de Remuneraciones del Mes de Enero a Gtes y Administrativos
62.711 ESSALUD
62.73 Seguro complementario de trabajo de Riesgo
62.731 Accidentes de trabajo
41.111 Salarios
X
/X Por el pago de Remuneraciones de Enero del Personal de Ventas
------------------------------------- 19 -------------------------------------
95 GASTOS DE VENTAS 21800.00
95.6 Gastos 21800
70 VENTAS 2542372.88
70.2 Productos terminados 2542373
N
I
AC
LI Z
GA
LE
09
------------------------------------- 33 -------------------------------------
42 CUENTAS POR PAGAR COMERC - TERCEROS 26656.00
421 #N/A 26656
------------------------------------- 42 -------------------------------------
40 TRIB Y APORT AL SIST DE PENS Y DE SALUD POR PAGAR 506550.00
401 #N/A 506550
20 MERCADERAS 2098360.00
201 Mercaderas manufacturadas 2098360
X
/X Por el costo de ventas de las mercaderas vendidas
------------------------------------- 45 -------------------------------------
68 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 20200.00
684 Valuacion de activos 20200
48 PROVISIONES 4200.00
489 Otras provisiones 4200
X
/X Por la provisin de garanta sobre ventas
------------------------------------- 48 -------------------------------------
X
/X Por las provisiones para depreciacin de activos fijos
------------------------------------- 50 -------------------------------------
94 GASTOS DE ADMINISTRACIN 44840.00
Van al folio 12 3536759.00 3492919.00
12
3300000 340000
DEBE 12 CUENTAS POR COBRAR COMERC - TERC HABER
A Fact, por cobrar 23 3000000 Por Fact, por cobrar 23 3000000
3000000 3000000
DEBE 21 PRODUCTOS TERMINADOS HABER
A Produccin de Concentrados 22 393500 Por produccin de Concentrados 25 893500
393500 893500
DEBE 23 PRODUCTOS EN PROCESO HABER
A Produccin en proceso 1 500000 Por Produccin en proceso 20 500000
A Produccin en proceso 22 500000
1000000 500000
DEBE 24 MATERIAS PRIMAS HABER
A Materias primas 1 200000
200000 0
DEBE 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS HABER
A Materiales auxiliares 1 100000 Por Suministros 6 230000
A Suministros 5 270000
A Repuestos 9 23000
A Suministros 11 90000
483000 230000
DEBE TRIB40
Y APORT AL SIST DE PENS Y DE SALUD POR PAGAR HABER
A Gobierno Central 3 140000 Por Gobierno Central 1 140000
A Gobierno Central 4 48600 Por Instituc Pblicas 12 13200
A Gobierno Central 8 4140 Por Instituc Pblicas 14 8800
A Gobierno Central 10 16200 Por Instituc Pblicas 16 6600
Por Instituc Pblicas 18 4400
Por Gobierno Central 23 457627.1
208940 630627.1
DEBE 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES HABER
Por Remunerac por Pagar 12 52200
Por Remunerac por Pagar 14 34800
Por Remunerac por Pagar 16 26100
Por Remunerac por Pagar 18 17400
0 130500
DEBE 42 CUENTAS POR PAGAR COMERC - TERCE HABER
A Facturas por pagar 2 200000 Por Facturas por pagar 1 360000
Por Facturas por pagar 4 318600
Por Facturas por pagar 8 27140
Por Facturas por pagar 10 106200
200000 811940
DEBE 50 CAPITAL HABER
Por Capital Social 1 600000
0 600000
DEBE 60 COMPRAS HABER
A materiales Auxiliares y Sum 4 270000
A materiales Auxiliares y Sum 8 23000
A materiales Auxiliares y Sum 10 90000
383000 0
DEBE 61 VARIACIN DE EXISTENCIAS HABER
A materiales Auxiliares y Sum 6 230000 Por materiales Auxiliares y Sum 5 270000
Por materiales Auxiliares y Sum 9 23000
Por materiales Auxiliares y Sum 11 90000
230000 383000
DEBE 62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECT Y GEREN HABER
A varios 12 65400
A varios 14 43600
A varios 16 32700
A varios 18 21800
163500 0
DEBE 69 COSTO DE VENTAS HABER
A Produccin de concentrados termin 25 893500
893500 0
DEBE 70 VENTAS HABER
Por productos terminados 23 2542373
0 2542373
DEBE 71 VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMAC HABER
A Variacin de prod en proces 20 500000 Por Variac de Productos terminados 22 893500
500000 893500
DEBE 79 CARGAS IMPUT A CTAS DE COSTOS Y GA HABER
Por Cargas Imputables 7 230000
Por Cargas Imputables 13 65400
Por Cargas Imputables 15 43600
Por Cargas Imputables 17 32700
Por Cargas Imputables 19 21800
Por Cargas Imputables 21 500000
0 893500
DEBE 90 GASTOS DE EXTRACCIN DE MINERAL HABER
A costo de Produccin 13 65400
A Explotacin 21 500000
565400 0
DEBE 91GASTOS DE TRATAMIENTO DE MINERALES HABER
A tratamiento 7 230000
A tratamiento 15 43600
273600 0
DEBE 92 GASTOS ADMINISTRATIVOS HABER
A gastos 17 32700
32700 0
DEBE 95 GASTOS DE VENTAS HABER
A gastos 19 21800
21800 0
DEBE HABER
0 0
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
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DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
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DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
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DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
DEBE HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
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DEBE #N/A HABER
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DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
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0 0
DEBE #N/A HABER
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DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
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DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
0 0
DEBE #N/A HABER
0 0
HOJA DE TRABAJO
CDIGO SUMAS DEL MAYOR SALDOS CARGAS TRANSFERIDAS INVENTARIO RESULT. POR NATURALEZA RESULT. POR FUNCIN
CUENTAS DEL MAYOR
P.C.G.E DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR PRDIDA GANANCIA PRDIDA GANANCIA
10 CAJA Y BANCOS 3300000.00 340000.00 2960000.00 0.00 2960000.00 0.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERC - TERCEROS 3000000.00 3000000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
21 PRODUCTOS TERMINADOS 393500.00 893500.00 0.00 500000.00 0.00 500000.00
23 PRODUCTOS EN PROCESO 1000000.00 500000.00 500000.00 0.00 500000.00 0.00
24 MATERIAS PRIMAS 200000.00 0.00 200000.00 0.00 200000.00 0.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 483000.00 230000.00 253000.00 0.00 253000.00 0.00
40 TRIB Y APORT AL SIST DE PENS Y DE SALUD POR PAGAR 208940.00 630627.12 0.00 421687.12 0.00 421687.12
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 0.00 130500.00 0.00 130500.00 0.00 130500.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERC - TERCEROS 200000.00 811940.00 0.00 611940.00 0.00 611940.00
50 CAPITAL 0.00 600000.00 0.00 600000.00 0.00 600000.00
60 COMPRAS 383000.00 0.00 383000.00 0.00 383000.00
61 VARIACIN DE EXISTENCIAS 230000.00 383000.00 0.00 153000.00 893500.00 740500.00
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECT Y GERENTES 163500.00 0.00 163500.00 0.00 163500.00
69 COSTO DE VENTAS 893500.00 0.00 893500.00 0.00 893500.00 893500.00
70 VENTAS 0.00 2542372.88 0.00 2542372.88 2542372.88 2542372.88
71 VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA 500000.00 893500.00 0.00 393500.00 393500.00 393500.00
79 CARGAS IMPUT A CTAS DE COSTOS Y GASTOS 0.00 893500.00 0.00 893500.00 893500.00
90 GASTOS DE EXTRACCIN DE MINERAL 565400.00 0.00 565400.00 0.00 565400.00 565400.00
91 GASTOS DE TRATAMIENTO DE MINERALES 273600.00 0.00 273600.00 0.00 273600.00 273600.00
92 GASTOS ADMINISTRATIVOS 32700.00 0.00 32700.00 0.00 32700.00 32700.00
95 GASTOS DE VENTAS 21800.00 0.00 21800.00 0.00 21800.00 21800.00
SUMAS 11848940.00 11848940.00 6246500.00 6246500.00 1787000.00 1787000.00 3913000.00 2264127.12 1287000.00 2935872.88 1787000.00 2935872.88
SALDOS 1648872.88 1648872.88 1148872.88
TOTALES 3913000.00 3913000.00 2935872.88 2935872.88 2935872.88 2935872.88
HOJA DE TRABAJO
CDIGO SUMAS DEL MAYOR SALDOS CARGAS TRANSFERIDAS INVENTARIO RESULT. POR NATURALEZA RESULT. POR FUNCIN
CUENTAS DEL MAYOR
P.C.G.E DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR PRDIDA GANANCIA PRDIDA GANANCIA
10 CAJA Y BANCOS 3300000.00 340000.00 2960000.00 0.00 2960000.00 0.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERC - TERCEROS 3000000.00 3000000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
21 PRODUCTOS TERMINADOS 393500.00 893500.00 0.00 500000.00 0.00 500000.00
23 PRODUCTOS EN PROCESO 1000000.00 500000.00 500000.00 0.00 500000.00 0.00
24 MATERIAS PRIMAS 200000.00 0.00 200000.00 0.00 200000.00 0.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 483000.00 230000.00 253000.00 0.00 253000.00 0.00
40 TRIB Y APORT AL SIST DE PENS Y DE SALUD POR PAGAR 208940.00 630627.12 0.00 421687.12 0.00 421687.12
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 0.00 130500.00 0.00 130500.00 0.00 130500.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERC - TERCEROS 200000.00 811940.00 0.00 611940.00 0.00 611940.00
50 CAPITAL 0.00 600000.00 0.00 600000.00 0.00 600000.00
60 COMPRAS 383000.00 0.00 383000.00 0.00 383000.00
61 VARIACIN DE EXISTENCIAS 230000.00 383000.00 0.00 153000.00 893500.00 740500.00
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECT Y GERENTES 163500.00 0.00 163500.00 0.00 163500.00
69 COSTO DE VENTAS 893500.00 0.00 893500.00 0.00 893500.00 893500.00
70 VENTAS 0.00 2542372.88 0.00 2542372.88 2542372.88 2542372.88
71 VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA 500000.00 893500.00 0.00 393500.00 393500.00 893500.00
79 CARGAS IMPUT A CTAS DE COSTOS Y GASTOS 0.00 893500.00 0.00 893500.00 893500.00
90 GASTOS DE EXTRACCIN DE MINERAL 565400.00 0.00 565400.00 0.00 565400.00 565400.00
91 GASTOS DE TRATAMIENTO DE MINERALES 273600.00 0.00 273600.00 0.00 273600.00 273600.00
92 GASTOS ADMINISTRATIVOS 32700.00 0.00 32700.00 0.00 32700.00 32700.00
95 GASTOS DE VENTAS 21800.00 0.00 21800.00 0.00 21800.00 21800.00
SUMAS 11848940.00 11848940.00 6246500.00 6246500.00 1787000.00 1787000.00 3913000.00 2264127.12 1287000.00 2935872.88 1787000.00 3435872.88
SALDOS 1648872.88 1648872.88 1648872.88
TOTALES 3913000.00 3913000.00 2935872.88 2935872.88 3435872.88 3435872.88
HOJA DE TRABAJO
CDIGO SUMAS DEL MAYOR SALDOS CARGAS TRANSFERIDAS INVENTARIO RESULT. POR NATURALEZA RESULT. POR FUNCIN
CUENTAS DEL MAYOR
P.C.G.E DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR PRDIDA GANANCIA PRDIDA GANANCIA
SUMAS
SALDOS
TOTALES