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PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATLICA DEL ECUADOR

SEDE SANTO DOMINGO

ESCUELA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES

Disertacin de Grado previa a la obtencin del ttulo de Ingeniero Comercial

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIN DE UNA EMPRESA DESTINADA


AL PROCESO Y REUTILIZACIN DE PAPEL DE DESECHO EN LA CIUDAD DE
SANTO DOMINGO.

AUTOR: Milton Fernando Maruri Arevalo

DIRECTOR. Ing. Patricio Chimbo Auquilla

SANTO DOMINGO- ECUADOR

2013
ii

PONTIFICIA UNIVERIDIDAD CATLICA DEL ECUADOR

SEDE SANTO DOMONGO

APROBACIN DE LA DISERTACIN DE GRADO

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIN DE UNA EMPRESA


DESTINADA AL PROCESO Y REUTILIZACIN DE PAPEL DE DESECHO EN
LA CIUDAD DE SANTO DOMINGO.

AUTOR: Milton Fernando Maruri Arevalo

TRIBUNAL

Ing. Patricio Chimbo Auquilla

Ing. David Alejandro Arias Chavez

Ing. Rubn Edwin Toro Lpez

Santo Domingo, Julio de 2013


iii

DEDICATORIA

A Dios Padre quien sin el apoyo divino, no podra contar con los recursos ni la capacidad
para emprender el camino al xito.

A mis Padres por todo el esfuerzo y sacrificio cotidiano el cual fue incondicional en
cualquier momento o situacin atenuante, y el cario que en ellos he visto como un
ejemplo a seguir.

A todos mis amigos y amigas su calurosa amistad y el fraterno aprecio que siempre me
han demostrado.
iv

AGRADECIMIENTO

Quiero hacer pblico la gratitud a la Pontificia Universidad Catlica del Ecuador Sede
Santo Domingo por habernos inculcado conocimientos ticos y profesionales en el
trayecto de nuestra carrera, los cuales me brindaron las herramientas necesarias para
culminar con xito todos los proyectos profesionales emprendidos.

Igualmente agradezco a la Ing. Paulina Martnez y al Ing. Edwin Guerrero por el aporte
tcnico y profesional en desarrollo del proyecto.

El Autor.
v

RESUMEN

En la ciudad de Santo Domingo el tratamiento de desechos y la ubicacin de los mismos


son un problema, por lo que el proyecto buscar implementar una planta de tratamiento
de papel reciclado de oficina que permitir retirar 3 toneladas de basuras diarias, en el
estudio de mercado se determin la existencia de una demanda creciente en el estudio
tcnico se analiz el proceso de produccin para lo cual se contact a un proveedor del
exterior quien se encargara de establecer la lnea de produccin y de abastecer del
equipo del necesario para poder operar eficazmente. Para este proceso se utiliza pulpa
virgen para papel, papel reciclado recolectado, qumicos, maquinas que tamizan,
maquina tecnificada, la comercializacin se lo realizar mediante convenio donde se
determinar los parmetros requeridos por el cliente y proveedor y los de la Empresa. La
inversin tanto para la adquisicin de equipo y obra civil est en $1.293.477,99 financiado
por el Banco Nacional de Fomento con una tasa activa del 11,83% pagaderos a 7 aos
con una cuota anual de $ 281897,83 con un ao de gracia no se empleo inversionistas
para el financiamiento ya que el monto es muy elevado para implementar el proyecto.

ABSTRACT

In Santo Domingo city the treatment given to garbage and its location are a real problem.
That is why this project will aim at implementing a treatment plant of recycled office paper
which will allow to retreat 3 tons of garbage daily. In the market study it was determined
the existence of a growing demand; in the technical study the production process was
analyzed, for which a foreign supplier was contacted, who will be in charge of establishing
the production line and of supplying the necessary equipment to be able to function
efficiently. For this process it is used the virgin paper pulp, the recycled paper gathered,
chemicals, sift machinery and technical machinery. The trading will be developed through
an agreement the will determine the parameters required by the client and the supplier
and those of the Enterprise. The investment for both the acquisition of the equipment and
the workmanship is of $ 1.293.477, 99 financed by the National Bank of Fomento with an
active fee of 11, 83% to be paid in 7 years, with a year due of $ 281897, 83 with a grace
period. No investors were used to finance the project since the sum is too high to
implement it.
vi

NDICE DE CONTENIDOS
PORTADA. .........................................................................................................................i
APROBACIN DE LA DISERTACIN DE GRADO........................................................... ii
DEDICATORIA ................................................................................................................. iii
AGRADECIMIENTO ......................................................................................................... iv
RESUMEN EJECUTIVO....................................................................................................v
NDICE DE CONTENIDOS....vi
INDICE DE CUADROS................................................................................................... xiv
INDICE DE GRFICOS .................................................................................................xviii
INTRODUCCIN...............................................................................................................xxi
I MARCO TERICO ........................................................................................21
1.1. RECICLAJE ...................................................................................................21
1.1.1. Concepto de Reciclaje ...................................................................................21
1.1.2. Tipos de reciclaje ...........................................................................................21
1.1.3. Recoleccin Selectiva ....................................................................................21
1.1.4. Recoleccin Bruta o Global ............................................................................22
1.1.5. Proceso de reciclaje.......................................................................................22
1.1.6. Ventajas del reciclaje .....................................................................................23
1.1.7. Desechos slidos ...........................................................................................24
1.1.8. Concepto de desechos slidos.......................................................................24
1.1.9. Caractersticas ...............................................................................................24
1.1.10. Beneficio para el medio ambiente con el reciclaje ..........................................24
1.2. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD ........................................................................25
1.2.1. Descripcin ....................................................................................................25
1.2.2. Entorno Social................................................................................................25
1.2.2.1. Factor Ambiental ............................................................................................25
1.2.2.2. Factor Econmico ..........................................................................................26
1.2.3. Factor Operativo ............................................................................................26
1.2.4. Potencial Econmico......................................................................................26
1.2.5. Potencial Mercado .........................................................................................27
1.2.6. Definicin de Objetivos...................................................................................27
vii

1.2.7. Estructura del Estudio Factibilidad .................................................................28


1.3. ESTUDIO DE MERCADO ..............................................................................28
1.3.1. Objetivo del Estudio de Mercado....................................................................28
1.3.2. Estructura del Estudio de Mercado.....28
1.3.3. El Plan de Marketing ......................................................................................29
1.3.4. Anlisis de la Situacin ..................................................................................32
1.3.5. Anlisis Externo .............................................................................................32
1.3.6. Anlisis Interno...............................................................................................33
1.3.7. Objetivos ........................................................................................................34
1.3.8. Estrategias .....................................................................................................35
1.4. ESTUDIO TCNICO ......................................................................................36
1.4.1. Localizacin del proyecto ...............................................................................36
1.4.1.1. Macro localizacin..........................................................................................36
1.4.1.2. Micro localizacin...........................................................................................37
1.4.1.3. Ingeniera del Proyecto ..................................................................................37
1.4.2. Tecnologa .....................................................................................................37
1.4.3. Proceso productivo ........................................................................................38
1.4.4. Infraestructura................................................................................................38
1.4.5. Determinacin de las necesidades e insumos................................................39
1.4.6. Organizacin funcional...................................................................................39
1.4.7. Recursos humanos ........................................................................................40
1.5. ESTUDIO FINANCIERO ................................................................................40
1.5.1. Estado de Resultados ....................................................................................41
1.5.2. Balance General ............................................................................................41
1.5.3. Valor actual neto (VAN)..................................................................................42
1.5.4. Tasa interna de retorno y sensibilidad (TIR)...................................................43
1.5.5. Recuperacin de la Inversin .........................................................................43
1.5.6. Periodo de recuperacin de una inversin .....................................................44
II. METODOLOGA ............................................................................................45
2.1 Mtodo Utilizado en la investigacin ..............................................................45
2.1.1 Mtodo Analtico desagregado.......................................................................45
2.2 Instrumentos de Investigacin........................................................................45
2.2.1 La encuesta ...................................................................................................45
2.2.2 El fichaje ........................................................................................................46
2.2.3 El cuestionario................................................................................................46
2.3 Fuentes de Informacin..................................................................................46
viii

2.3.1 Primarias........................................................................................................46
2.3.2 Secundarias ...................................................................................................46
2.3.3 Tecnolgicas..................................................................................................46
2.4 Poblacin .......................................................................................................47
2.5 Muestra ..........................................................................................................47
2.6 Frmula..........................................................................................................47
III. PROPUESTA. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIN DE UNA
EMPRESA DESTINADA AL PROCESO Y REUTILIZACION DE PAPEL DE DESECHO
EN LA CIUDAD DE SANTO DOMINGO. .........................................................................48
3.1 MARCO REFERENCIAL................................................................................48
3.1.1 Justificacin del Proyecto...............................................................................48
3.1.1.1 Ttulo del proyecto..........................................................................................48
3.1.1.2 Planteamiento del problema...........................................................................48
3.1.1.3 Antecedentes .................................................................................................48
3.1.1.3.1 Proceso de Reciclaje en el Ecuador...............................................................48
3.1.1.3.2 Procesos de Fabricacin de Papel .................................................................50
3.1.1.3.3 Fabricacin Manual de papel .........................................................................50
3.1.1.3.4 Fabricacin mecanizada de papel ..................................................................51
3.1.1.4 Justificacin del Proyecto...............................................................................52
3.1.1.5 Descripcin del Proyecto................................................................................53
3.2 Planificacin Estratgica y objetivos del proyecto ..........................................54
3.2.1 Misin ............................................................................................................54
3. 2.2 Visin .............................................................................................................54
3.2.2.3 Valores...........................................................................................................55
3.2.2.4 Objetivos del desarrollo humano ....................................................................55
3.5.4.1 Ventajas Corporativas ....................................................................................56
3.2.2.5.1 Marketing corporativo.....................................................................................56
3.2.2.5.2 tica corporativa ............................................................................................56
3.5.4.2 Anlisis FODA................................................................................................59
3.5.4.3 Matriz EFI, EFE ......................................................................................................... 59
3.2.3 Objetivo General............................................................................................60
3.2.3.1 Objetivos especficos .....................................................................................60
3.3 ESTUDIO DE MERCADO ..............................................................................61
3.3.1 Definicin del problema y los objetivos de la investigacin de mercado .........61
3.3.1.1 Definicin del problema investigado. ..............................................................61
3.3.1.2 Objetivos de la investigacin de mercado. .....................................................61
ix

3.3.2 Diseo del plan de investigacin de Mercado. ...............................................62


3.3.2.1 Segmentacin de mercado ............................................................................62
3.3.2.2 Target ............................................................................................................62
3.3.2.3 Poblacin .......................................................................................................62
3.3.2.4 Tamao de la Muestra ...................................................................................63
3.3.3 Desarrollo de la Investigacin de Campo .......................................................66
3.3.3.1 Aplicacin de la encuesta...............................................................................66
3.3.3.1.1 Sector pblico ................................................................................................66
3.3.3.1.2 Sector privado ................................................................................................66
3.3.4 Aplicacin de Tcnicas de recoleccin de Datos............................................67
3.3.4.1 Diseo de encuesta .......................................................................................67
3.3.4.2 Tabulacin y anlisis de la encuesta. .............................................................67
3.3.4.3 Anlisis de resultados obtenidos ....................................................................67
3.3.5 Resultados de la investigacin de mercado ...................................................81
3.3.5.1 Anlisis de la investigacin de campo ............................................................81
3.3.6 Demanda Potencial........................................................................................82
3.3.6.1 Caracterizacin de la Demanda .....................................................................82
3.3.6.2 Demanda proyectada .....................................................................................82
3.3.6.3 Anlisis de la Demanda..................................................................................83
3.3.6.3.1 Comportamiento histrico de la demanda ......................................................83
3.3.6.3.2 Demanda Proyectada.....................................................................................84
3.3.6.3.3 Anlisis de la competencia.............................................................................86
3.3.6.3.4 Mercado de Proveedores ...............................................................................87
3.3.6.3.5. Proveedores de pulpa de madera y adherentes qumicos ..............................87
3.3.6.3.6. Empresas recicladoras de papel ....................................................................88
3.3.7 Oferta.............................................................................................................89
3.3.7.1 Anlisis de la oferta........................................................................................89
3.3.7.1.1 Oferta de Papel reciclado...............................................................................89
3.3.7.1.2 Sustitutos de papel reciclado..........................................................................91
3.3.7.1.3 Oferta Histrica de papel reciclado.................................................................91
3.3.7.1.4 Proyeccin de la oferta...................................................................................92
3.3.8 Estimacin de la demanda insatisfecha .........................................................92
3.3.9 Oferta del Proyecto ........................................................................................93
3.3.10 Conclusiones del estudio de mercado............................................................94
3.3.11 Plan de marketing ..........................................................................................95
3.3.11.1 Anlisis de la situacin ...................................................................................95
x

3.3.11.2 Objetivos del Plan de Marketing......................................................................95


3.3.11.3 Estrategias .....................................................................................................95
3.3.11.4 Volumen de ventas ......................................................................................106
3.3.11.5 Programa de plan de accin.........................................................................108
3.3.11.5 Presupuesto del Plan de Marketing..............................................................109
3.3.11.6 Sistema de Medicin y control de actividades ..............................................111
3.4 ESTUDIO TCNICO ....................................................................................111
3.4.1 Tamao del proyecto....................................................................................111
3.4.2 Localizacin del proyecto .............................................................................111
3.4.2.1 Macro Localizacin ......................................................................................112
3.4.2.2 Micro localizacin.........................................................................................113
3.4.2.2.1 Factores para determinar la micro localizacin del proyecto ........................113
3.4.2.2.2 Servicios bsicos .........................................................................................115
3.4.2.2.3 Vas de acceso.............................................................................................115
3.4.2.2.4 Infraestructura..............................................................................................115
3.4.2.2.5 Cercanas de Clientes ..................................................................................115
3.4.2.2.6 Cercanas de Proveedores...........................................................................115
3.4.2.2.7 Seguridad ......................................................................................................116
3.4.3 Ingeniera del Proyecto ................................................................................116
3.4.3 Ingeniera del Proyecto ................................................................................116
3.4.3.1.1 Preparacin de pulpa. ..................................................................................116
3.4.3.1.3 Almacenamiento ..........................................................................................117
3.4.3.1.5 Flujo grama del Proceso de Produccin.......................................................117
3.4.3.2 Especificaciones Tcnicas de los Equipos ...................................................117
3.4.3.2.1 Maquinaria de produccin ............................................................................117
3.4.3.2.2 Equipo auxiliar..............................................................................................117
3.4.3.2.3 Especificaciones Tcnicas ...........................................................................118
3.4.3.2.4 Descripcin de la Maquinaria de produccin ................................................119
3.4.3.2.5 Descripcin del Equipo auxiliar ....................................................................129
3.4.3.2.3 Muebles y Enseres.......................................................................................131
3.4.3.2.4 Equipos de Cmputo y Comunicacin..........................................................131
3.4.3.2.5 Terreno ........................................................................................................131
3.4.3.3 Diseo de la Planta ......................................................................................132
3.4.3.3.1 Obra Civil .....................................................................................................132
3.4.3.1 Planos de la Planta ......................................................................................133
3.4.3.4 Capacidad Instalada ....................................................................................134
xi

3.4.4 Organizacin y aspectos legales..................................................................134


3.4.4.1 Estructura Organizacional y Administrativa ..................................................134
3.4.4.1.1 Organigrama ................................................................................................134
3.4.4.2 Descripcin de las reas de la organizacin ................................................135
3.4.4.3 Recursos Humanos......................................................................................136
3.4.4.3.1 Funciones del Personal Administrativo.........................................................136
3.3.4.3.2 Funciones del Personal de planta ................................................................142
3.4.4.3.3 Reclutamiento y Seleccin ...........................................................................147
3.4.4.3.4 Evaluacin de desempeo ...........................................................................148
3.4.4.3.5 Administracin Salarial.................................................................................149
3.4.4.3.6 Capacitacin ................................................................................................150
3.4.4.3.7 Plan de Higiene y Salud Ocupacional ..........................................................151
3.4.4.3.7.1 Medidas y Condiciones del plan de Salud: ...................................................151
3.4.4.3.7.1 Medidas y Condiciones del Plan de Higiene.................................................151
3.4.4.3.7.2 Funciones del Comit...................................................................................153
3.4.5 Base Legal ...................................................................................................155
3.4.5.1 Los requisitos de una Responsabilidad Limitada son: ..................................155
3.4.5.2 Etapas para constituir una compaa ...........................................................155
3.4.5.3 Requisitos para la Obtencin del R.U.C. ......................................................156
3.4.5.4 Entidades de Control y Apoyo ......................................................................156
3.4.5.5 Ley ...............................................................................................................157
3.4.5.6 Acta de constitucin .....................................................................................158
3.4.5.7 Acta de Convenio.........................................................................................159
3.5 EVALUACIN FINANCIERA........................................................................162
3.5.1 Inversin ......................................................................................................162
3.5.1.1 Activos Fijos.................................................................................................164
3.5.1.2 Activos Diferidos ..........................................................................................164
3.5.1.3 Capital de Trabajo........................................................................................164
3.5.2 Ingresos y Gastos ........................................................................................164
3.5.2..1 Mano de obra directa ...................................................................................164
3.5.2.2 Materia prima directa....................................................................................165
3.5.2.3.1 Mano de obra indirecta.................................................................................166
3.5.2.3.2 Suministros indirectos de fabricacin ...........................................................166
3.5.2.3.3 Depreciaciones .............................................................................................168
3.5.2.3.4 Amortizacin .................................................................................................168
3.5.2.3.5 Servicios Bsicos .........................................................................................169
xii

3.5.2.3.6 Seguros........................................................................................................169
3.5.2.3.7 Mantenimiento de Maquinaria y Edificios .....................................................169
3.5.2.4 Gastos Administrativos.................................................................................169
3.5.2.4.1 Personal Administrativos.............................................................................169
3.5.2.4.2 Suministros de Oficina .................................................................................170
3.5.2.5 Gasto de Ventas ..........................................................................................171
3.5.2.5.1 Personal de Ventas......................................................................................171
3.5.2.5.2 Gastos de Venta o Publicidad ......................................................................172
3.5.2.6 Gastos Financieros ......................................................................................173
3.5.2.7 Ingresos .......................................................................................................175
3.5.3 Financiamiento.............................................................................................175
3.5.3.1 Fuentes de Financiamientos ........................................................................176
3.5.3.1.1 Fuentes externas .........................................................................................176
3.5.4 Estados Financieros Proyectados ................................................................176
3.5.4.1 Proyeccin de costos ...................................................................................177
3.5.4.2 Proyeccin de Ingresos................................................................................178
3.5.4.3 Estado de Situacin Inicial ...........................................................................179
3.5.4.4 Balance General Proyectado........................................................................180
3.5.4.5 Estado de Resultados Proyectado ...............................................................181
3.5.4.6 Flujo de Caja................................................................................................182
3.5.5 Flujo de Fondos Netos .................................................................................183
3.5.5.1 Costo promedio ponderado de capital..........................................................183
3.5.5.2 Tasa interna de Retorno...............................................................................184
3.5.5.3 Valor Actual Neto .........................................................................................185
3.5.5.4 Razn Costo Beneficio.................................................................................186
3.5.5.5 Periodo de recuperacin de la inversin ......................................................187
3.5.5.6 Punto de equilibrio .......................................................................................188
3.5.6 Anlisis de Sensibilidad................................................................................189
3.5.6.2 Proyeccin de Costos ..................................................................................190
3.5.6.3 Proyeccin de Ingresos................................................................................191
3.5.6.4 Estado de Resultados Proyectado ...............................................................191
3.5.6.5 Flujo de Caja................................................................................................192
3.5.6.6 Balance General Proyectado........................................................................193
3.5.6.7 Tasa Interna de Retorno ..............................................................................194
3.5.6.8 Valor Actual Neto .........................................................................................194
3.5.6.9 Relacin Costo Beneficio .............................................................................195
xiii

3.5.6.10 Periodo de Recuperacin de la Inversin .....................................................196


3.5.6.11 Punto de Equilibrio .......................................................................................196
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES .................................................................198
Conclusiones .................................................................................................................198
Recomendaciones .........................................................................................................199
Fuentes de Consulta......................................................................................................201
Bibliogrficas .................................................................................................................201
Linkogrficas .................................................................................................................202
Glosario .....................................................................................................................203
Anexos .....................................................................................................................204
xiv

NDICE DE CUADROS

Cuadro No. 1 Foda ..........................................................................................................57


Cuadro No. 2 Matriz EFI ..................................................................................................58
Cuadro No. 3 Matriz EFE.................................................................................................59
Cuadro No. 4 Segmentacin de mercado ........................................................................62
Cuadro No. 5 Actividades econmicas en la ciudad de Santo Domingo ..........................63
Cuadro No. 6 Mercado Objetivo..64
Cuadro No. 7 Descripcin frmula de la muestra.............................................................64
Cuadro No. 8 Participacin de Mercado ..........................................................................65
Cuadro No. 9 Anlisis de resultados ................................................................................67
Cuadro No. 10 Zona y Ubicacin ....................................................................................68
Cuadro No. 11 Datos de la pregunta nmero 1................................................................70
Cuadro No. 12 Datos de la pregunta nmero 2................................................................71
Cuadro No. 13 Datos de la pregunta nmero 3................................................................72
Cuadro No. 14 Datos de la pregunta nmero 4................................................................73
Cuadro No. 15 Datos de la pregunta nmero 5................................................................74
Cuadro No. 16 Datos de la pregunta nmero 6................................................................75
Cuadro No. 17 Datos de la pregunta nmero 7................................................................76
Cuadro No. 18 Datos de la pregunta nmero 8................................................................77
Cuadro No. 19 Datos de la pregunta nmero 9................................................................78
Cuadro No. 20 Datos de la pregunta nmero 10..............................................................79
Cuadro No. 21 Datos de la pregunta nmero 11..............................................................80
Cuadro No. 22 Actividades econmicas en la ciudad de Santo Domingo ........................82
Cuadro No. 23 Participacin del mercado........................................................................83
Cuadro No. 24 Comportamiento histrico de la demanda................................................84
Cuadro No. 25 Detalle del comportamiento histrico de la demanda ...............................85
Cuadro No. 26 Frmula de la proyeccin de la demanda ................................................85
Cuadro No. 27 Demanda proyectada...............................................................................86
Cuadro No. 28 Distribucin de proveedores ....................................................................87
Cuadro No. 29 Calificacin del proveedores ....................................................................87
Cuadro No. 30 Anlisis de proveedores ............................................................................................88
Cuadro No. 31 Personas Recicladoras de papel..............................................................91
xv

Cuadro No. 32 Empresas que reciclan papel...................................................................91


Cuadro No. 33 Mercado de papel reciclado .....................................................................91
Cuadro No. 34 Contexto nacional ....................................................................................91
Cuadro No. 35 Contexto local ..........................................................................................92
Cuadro No. 36 Oferta de papel normal ............................................................................92
Cuadro No. 37 Demanda de papel reciclado ...................................................................93
Cuadro No. 38 Actividades econmicas...........................................................................94
Cuadro No. 39 Distribucin local de papel .......................................................................96
Cuadro No. 40 Reporte de despachos y entregas .........................................................100
Cuadro No. 41 Ruta.......................................................................................................101
Cuadro No. 42 Propuesta publicitaria ............................................................................102
Cuadro No. 43 Prensa escrita........................................................................................102
Cuadro No. 44 Presupuesto de medio de comunicacin radio.......................................104
Cuadro No. 45Cartilla de precios ...................................................................................105
Cuadro No. 46 Ventas estimadas ..................................................................................107
Cuadro No. 47 Cronograma de atividades .....................................................................108
Cuadro No. 48 Presupuesto de marketing .....................................................................109
Cuadro No. 49 Plan de control.......................................................................................110
Cuadro No. 50Descripcin Tcnica de la planta ............................................................111
Cuadro No. 51 Mtodo cualitativo por puntos ................................................................114
Cuadro No. 52 Flujo grama del proceso de produccin .................................................118
Cuadro No. 53 Maquinaria de proceso .........................................................................119
Cuadro No. 54 Equipo de inspeccin y prueba ..............................................................119
Cuadro No. 55 Especificaciones tcnicas ......................................................................120
Cuadro No. 56 Muebles y enseres.................................................................................131
Cuadro No. 57 Equipos de computacin y comunicacin ..............................................131
Cuadro No. 58 Avalu del terreno..................................................................................131
Cuadro No. 59 Presupuesto obra civil...........................................................................132
Cuadro No. 60 Organigrama funcional de Recipaper LTD .............................................135
Cuadro No. 61 Funciones del gerente ...........................................................................136
Cuadro No. 62 Funciones del contador ........................................................................................... 137
Cuadro No. 63 Funciones del oficial de crdito..............................................................138
Cuadro No. 64 Funciones del secretaria asistente.........................................................139
Cuadro No. 65 Funciones del asistente financiero .........................................................140
Cuadro No. 66 Funciones del vendedor mercaderista ...................................................141
Cuadro No. 67 Funciones del jefe de produccin...........................................................142
xvi

Cuadro No. 68 Funciones del inspector qumico............................................................143


Cuadro No. 69 Funciones del jefe de bodega ................................................................144
Cuadro No. 70 Funciones del auxiliar de mantenimiento ...............................................145
Cuadro No. 71 Funciones del auxiliar de produccin .....................................................146
Cuadro No. 72 Reclutamiento personal .........................................................................147
Cuadro No. 73 Evaluacin de desempeo.....................................................................148
Cuadro No. 74 Remuneracin .......................................................................................149
Cuadro No. 75 Evaluacin de capacitacin....................................................................150
Cuadro No. 76 Evaluacin de riesgos............................................................................151
Cuadro No. 77 Formato de registro de higiene y salud ..................................................153
Cuadro No. 78 Comprobacin general de seguridad .....................................................154
Cuadro No. 79 Extracto de la escritura pblica de constitucin......................................158
Cuadro No. 80 Inversin inicial ......................................................................................162
Cuadro No. 81 Detalle de activos fijos ...........................................................................163
Cuadro No. 82 Detalle de activos diferidos ....................................................................164
Cuadro No. 83 Capital de trabajo...................................................................................164
Cuadro No. 84 Costo de la mano de obra directa ..........................................................165
Cuadro No. 85 Costo de la materia prima directa ..........................................................165
Cuadro No. 86 Costo de la mano de obra indirecta .......................................................166
Cuadro No. 87 Costo de los suministros indirectos de fabricacin .................................167
Cuadro No. 88 Depreciaciones ......................................................................................168
Cuadro No. 89 Amortizacin activos diferidos...............................................................168
Cuadro No. 90 Gastos servicios bsicos........................................................................169
Cuadro No. 91 Seguros .................................................................................................169
Cuadro No. 92 Costos de mantenimiento ......................................................................170
Cuadro No. 93 Personal administrativo..........................................................................171
Cuadro No. 94 Suministros de oficina............................................................................171
Cuadro No. 95 Gastos depreciacin ..............................................................................171
Cuadro No. 96 Gastos del personal de ventas...............................................................172
Cuadro No. 97 Detalle del presupuesto de marketing ...................................................173
Cuadro No. 98 Amortizacin de la deuda......................................................................174
Cuadro No. 99 Intereses................................................................................................174
Cuadro No. 100 Ingresos por ventas .............................................................................175
Cuadro No. 101 Costos proyectados .............................................................................177
Cuadro No. 102 Proyeccin de ingresos por ao...........................................................178
Cuadro No. 103 Estados de situacin inicial ..................................................................179
xvii

Cuadro No. 104 Balance general...................................................................................180


Cuadro No. 105 Estado de resultados proyectados .......................................................181
Cuadro No. 106 Flujo de caja proyectado ......................................................................182
Cuadro No. 107 Costo promedio ponderado de capital..................................................183
Cuadro No. 108 Tasa interna de retorno........................................................................184
Cuadro No. 109 Valor actual neto..................................................................................185
Cuadro No. 110 Relacin costo/beneficio ......................................................................186
Cuadro No. 111 Periodo de recuperacin de la inversin ..............................................187
Cuadro No. 112 Punto de equilibrio ...............................................................................188
Cuadro No. 113 Costos de materia prima ......................................................................189
Cuadro No. 114 Proyeccin de costos...........................................................................190
Cuadro No. 115 Proyeccin de ingresos anuales ..........................................................190
Cuadro No. 116 Estado de resultados ...........................................................................191
Cuadro No. 117 Proyeccin de Flujo de caja ................................................................192
Cuadro No. 118 Balance general...................................................................................193
Cuadro No. 119 Tasa Interna de retorno........................................................................194
Cuadro No. 120 Valor actual neto..................................................................................195
Cuadro No. 121 Relacin costo/beneficio ......................................................................195
Cuadro No. 122 Recuperacin de la inversin ...............................................................196
Cuadro No. 123 Punto de equilibrio ...............................................................................197
xviii

NDICE DE GRFICOS

Grfico No 1 Segmentacin de Poblacin.......................................................................65


Grfico No 2 Participacin de Mercado...........................................................................68
Grfico No 3 Resultados Pregunta 1...............................................................................70
Grfico No 4 Resultados Pregunta 2...............................................................................71
Grfico No 5 Resultados Pregunta 3...............................................................................72
Grfico No 6 Resultados Pregunta 4...............................................................................73
Grfico No 7 Resultados Pregunta 5...............................................................................74
Grfico No 8 Resultados Pregunta 6...............................................................................75
Grfico No 9 Resultados Pregunta 7...............................................................................76
Grfico No 10 Resultados Pregunta 8.............................................................................77
Grfico No 11 Resultados Pregunta 9.............................................................................78
Grfico No 12 Resultados Pregunta 10...........................................................................79
Grfico No 13 Resultados Pregunta 11...........................................................................80
Grfico No 14 Demanda .................................................................................................81
Grfico No 15 Resma de papel.......................................................................................98
Grfico No 16 Logo.........................................................................................................99
Grfico No 17 Publicidad televisiva...............................................................................103
Grfico No 18 Imagen de publicidad grfica prensa escrita ..........................................104
Grfico No 19 Mapa del Ecuador ..................................................................................112
Grfico No 20 Ubicacin geogrfica..............................................................................114
Grfico No 21 Hidro-desintegradora vertical de pulpa de papel ....................................121
Grfico No 22 Equipo de lavado para pulpa de papel de alta velocidad........................121
Grfico No 23 Equipo de tamizado de bajo pulso .........................................................122
Grfico No 24 Tamiz vibratorio .....................................................................................123
Grfico No 25 Equipo de tamizado grueso de pulpa de papel.......................................124
Grfico No 26 Espesador de pulpa de papel con malla circular ....................................125
Grfico No 27 Mezclador en forma de U .......................................................................126
Grfico No 28 Caldera de vapor a diesel ......................................................................126
Grfico No 29 Tanque de saponificacin de resina.......................................................127
Grfico No 30 Mquina papelera, seccin de secado ...................................................127
Grfico No 31 Refinado de doble disco DD..................................................................128
xix

Grfico No 32 Refinado de papel ..................................................................................128


Grfico No 33 Cortadora de papel ................................................................................129
Grfico No 34 Balanza digital........................................................................................130
Grfico No 35 Medidor de humedad .............................................................................130
Grfico No 36 Bomba generadora de agua HP HDO 306 .............................................130
Grfico No 37 Planos de la planta.................................................................................133
20

INTRODUCCIN

La ciudad de Santo Domingo cuenta con importantes empresas, que contribuyen al


desarrollo socioeconmico de la zona, las mismas que presentan una tendencia de
crecimiento y que enfrentan un entorno empresarial cambiante y competitivo.

Los problemas causados por el consumo excesivo de recursos naturales y la mala


implementacin de mtodos y procedimientos para la ubicacin de desechos que son
considerados como renovables, han causado graves inconvenientes para la reubicacin,
manejo y control de ciertos residuos. Los escasos procesos de reciclaje y la falta de
implementacin de polticas que mantenga una filosofa al cuidado y preservacin del
medio ambiente por parte de entes sociales y econmicos de la ciudad han provocando
que los niveles de contaminacin de la ciudad aumenten a grados alarmantes.

Para poder ejecutar el estudio de factibilidad, primero se realiz la planificacin


estratgica y se estableci los lineamientos y parmetros de cmo se administrar la
compaa y luego se elabor un estudio de mercado para lo cual se escogi una muestra
de la poblacin de la ciudad Santo Domingo para determinar el nivel de aceptacin de la
planta procesadora de papel, se prepar un estudio tcnico que permiti visualizar el
tamao y localizacin de la empresa as como recursos necesarios para su
funcionamiento y finalmente se estableci los rendimientos financieros que se generaran
con la puesta en marcha del proyecto.

Para el desarrollo de cada una de las etapas del proyecto, se obtuvo informacin de
fuentes primarias y secundarias con lo que se ha realizado una evaluacin del proyecto y
de los resultados obtenidos; una vez efectuado el estudio se puede concluir que el
proyecto es tcnicamente factible y rentable.
21

I
MARCO TERICO

1.1. RECICLAJE

1.1.1. Concepto de Reciclaje

Reciclaje es el resultado de una serie de actividades, mediante las cuales


materiales que pasaran a ser residuos son desviados, y separados, recolectados
y procesados para hacer usados como materias primas en la manufactura de
artculos que anteriormente se elaboraban solo con materia prima virgen. 1

El reciclar es llevar a cabo un mtodo practico y conciso que tiene origen de una
cosa a otra se hace de una manera precedente que se utiliza para su progresin,
es una medida ecolgica para favorecer la reutilizacin que lleva consigo la
disminucin de residuos y la reduccin del consumo de recursos naturales.

1.1.2. Tipos de reciclaje

1.1.3. Recoleccin Selectiva

Es la separacin de los componentes de la basura, para su recuperacin


directa2.

Para el xito de este sistema se necesita, por un lado, la participacin ciudadana,


al tener que seleccionar en origen (domicilios) y depositar los residuos que se
intenta recuperar en recipientes separados, la recoleccin selectiva de residuos
slidos implica que las fracciones sean separadas en la fuente y posteriormente
recolectadas tambin en forma separada; esta separacin reduce bastante la

1
Chang Al, (2005)/el reciclaje la actividad del siglo XXI Chile, H&E Editores, Pg.5
2
Chang Al, (2005)/el reciclaje la actividad del siglo XXI Chile, H&E Editores, Pg.12
22

mezcla y contaminacin de materiales, lo que en consecuencia aumenta su


calidad.

1.1.4. Recoleccin Bruta o Global

Es un sistema no recomendable para nuestra realidad ya que es ms costoso y


complicado. Se trata de una tcnica a partir de las basuras brutas o globales
utilizadas en la industria minera y metalrgica, tales como la trituracin, cribado y
clasificacin neumtica, separaciones por va hmeda, electromagntica,
electrosttica, pticos y flotacin por espumas para la obtencin y depuracin de
3
metales y vidrios

Es un proceso que no se recomienda ya que es costoso y presenta mucha


dificultad. Es un proceso a travs de las basuras desechadas en la industria, y
necesitan ser clasificadas para lograr obtener materia como vidrio y minerales.

Por lo tanto es recomendable realizar la recoleccin selectiva ya que no solo


fomenta el reciclaje y la valoracin de los residuos slidos urbanos sino que
tambin sirve para separar de los mismo los residuos peligrosos que pueden
contener (pilas, bateras, etc.). La recoleccin selectiva puede ser realizada con
el mismo tipo de equipo actualmente usado para la recoleccin, sin cambios.

1.1.5. Proceso de reciclaje

El proceso del reciclaje tiene por finalidad cumplir con el objetivo de la


recuperacin de residuos dndole un nuevo uso, y facilitando la defensa del
medio ambiente. 4

Los materiales se pueden volver a utilizar reciclndolos y para ello necesitan ser
recuperados. Los residuos una vez recolectados pasan por un camino de
procesos, diferentes lugares y varios mtodos aplicados a los distintos materiales
para en su reconstruccin lograr obtener nuevamente materiales tiles.

Dentro del proceso de reciclaje existen tres actividades principales las mimas que
son importantes las cuales son:

3
Chang Al, (2005)/el reciclaje la actividad del siglo XXI Chile, H&E Editores, Pg.21
4
Chang Al, (2005)/el reciclaje la actividad del siglo XXI Chile, H&E Editores, Pg.28
23

Recoleccin

Se deben de juntar cantidades considerables de materiales reciclables, separar


elementos contaminantes o no reciclables y clasificar los materiales de acuerdo a
su tipo especfico para su futura reutilizacin.

Manufactura

Los materiales clasificados se utilizan como nuevos productos o como materias


primas para algn proceso. El material reciclado se procesa cuidadosamente ya
que fcilmente se puede contaminar y puede que disminuya su valor de ser
reciclado.

Consumo

Los materiales de desperdicio deben ser consumidos, para lo cual los productos
reciclados deben poseer las mismas cualidades de los materiales vrgenes para
poder situarse en el mercado. Los compradores deben demandar productos con
el mayor porcentaje de materiales reciclados en ellos. Sin demanda, el proceso
5
de reciclaje se detiene.

Para obtener buenos resultados en este tipo de procesos se necesita de


personas con conocimientos capacitados para trabajar en la nueva construccin
de los desperdicios en donde conocen el manejo de clasificar los cientos de
materiales: cartn, papel, plstico, vidrio, metales y de ellos separarlos por
familias ya q cada material est dividido por diferente complejidad, adems se
debe realizar de una manera esmerada para que pueda dar buenos resultados.

1.1.6. Ventajas del reciclaje

Ahorro de energa
Reduccin en los costos de recoleccin
Reduccin en los volmenes de basura
Conservacin del medio ambiente y reduccin de la contaminacin.
Mayor duracin en la vida til de los rellenos sanitarios.
Se protegen el recurso natural renovable y no renovable.
Se ahorra materia prima en la manufactura de productos nuevos con
materiales reciclables.
Hay remuneracin econmica en la venta de reciclables.

5
Espinoza O (2005), Folleto Segregacin, Reciclaje y Comercializacin de los Residuos Slidos,
Pg.123.
24

1.1.7. Desechos slidos

1.1.8. Concepto de desechos slidos

Los desechos slidos comprenden aquellas sustancias que son desechadas


como intiles luego de producir un bien o brindar un servicio6

En trminos generales se llama basura o desechos slidos a todos aquellos


desperdicios de carcter domstico o industrial que comnmente se botan sin
darle ningn uso posterior.

La basura es todo material considerado como desecho y que se necesita


eliminar. La basura es un producto de las actividades humanas al cual se le
considera de valor igual a cero por el desechado. No necesariamente debe ser
odorfica, repugnante e indeseable; eso depende del origen y composicin de
sta.

1.1.9. Caractersticas

Peligrosidad, cuando presentan algunas de las caractersticas como:


corrosividad, reactividad, explosividad, toxicidad, inflamabilidad, entre otras.
Reciclabilidad, cuando el tipo de residuo o materiales que componen el
residuo son factibles de ser reciclados en la localidad, regin o pas.
Biodegradabilidad, cuando el tipo de residuo generalmente orgnico se
convierte biolgicamente en gases y slidos orgnicos e inorgnicos
7
relativamente inertes .

1.1.10. Beneficio para el medio ambiente con el reciclaje

Mejora la calidad del ambiente local.


Brinda sostenibilidad en la relacin econmica - ambiente.
Se obtiene mayor comprensin del manejo de los residuos slidos de los
rganos encargados de su gestin.
6
Sandoval A, (2005) Folleto Disposicin Final y Tratamiento de los Residuos Slidos, Lima Pg.
123
7
Sandoval A, (2005) Folleto Disposicin Final y Tratamiento de los Residuos Slidos, Lima Pg.
136
25

Un rol ms activo, al apoyar la gestin de las autoridades competentes para


encontrar vas que permitan operar de manera ms eficiente en materia
ambiental y por ende mucho ms armnica con las actividades
8
socioeconmicas del lugar .

1.2. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD

1.2.1. Descripcin

El proyecto busca definir un anlisis claro y detallado de las estrategias que


permitan determinar si es factible o no el emprendimiento del mismo, basndonos
en estudios y tcnicas de investigacin que aporten con datos, que ayuden a
establecer cules son las oportunidades y las ventajas de implementar una empresa
que tiene como uno de sus objetivos ser un aporte al problema de la eliminacin de
9
desechos.

Es claro que las filosofas y el implemento de tcnicas como el reciclaje son la


ayuda necesaria para enfrentar el problema de la eliminacin de desechos en su
gran parte papel que puede ser reutilizado.

El proyecto en gran parte de su investigacin busca primero crear un medio de


captacin de papel de desecho como materia prima y segundo implementar un
proceso de tratamiento eficiente de estos desechos que permitan su posterior
comercializacin.

Parte de este estudio desea establecer que es rentable emprender este tipo de
negocios inditos en la ciudad de Santo Domingo, determinado por la
investigacin financiera y el planteamiento de tcnicas administrativas e incluso
objetivos especficos que permitan el xito de esta nueva actividad.

1.2.2. Entorno Social

1.2.2.1. Factor Ambiental

Ubicacin de la actividad en centros rodeados por reas muy urbanizadas y


desnaturalizadas lejos del medio natural. ...Ojos que no ven...bajo nivel de
concienciacin

8
Martinez P, (2004) Folleto de Gestin Ambiental y Tratamiento de Residuos, Quito Pg. 29
9
SAPAG CHAIN N & R. (2008) Preparacin y evaluacin de proyectos. Mxico. Mac Graw Hill,.
Pg. 37
26

1.2.2.2. Factor Econmico

Dotaciones bajas de recursos destinados al medioambiente (inversin tcnica,


formacin, sensibilizacin). Insuficiente financiacin de inversiones con periodos
de amortizacin superiores al ao, o no amortizables (se ajustan a las
inversiones mnimas para satisfacer el cumplimiento legal)10

La investigacin de factibilidad en un proyecto que consiste en descubrir cules


son los factores econmicos de la organizacin, luego determinar si el proyecto
es til para que la empresa logre sus objetivos. La bsqueda de estos objetivos
debe contemplar los recursos disponibles o aquellos que la empresa puede
proporcionar, nunca deben definirse con recursos que la empresa no es capaz
de dar.

1.2.3. Factor Operativo

Se refiere a todos aquellos recursos donde interviene algn tipo de actividad


(Procesos), depende de los recursos humanos que participen durante la operacin
del proyecto. Durante esta etapa se identifican todas aquellas actividades que son
necesarias para lograr el objetivo y se evala y determina todo lo necesario para
11
llevarla a cabo

Si es factor operativo determina si es posible fsica y materialmente hacerlo, si


las herramientas necesarias se encuentran a nuestra disposicin y son
accesibles; puede incluso llegar a evaluar la capacidad tcnica y motivacin del
personal involucrado. Al referirse a un proyecto ambiental debe existir
herramientas suficientemente probadas y asequibles para la gestin ambiental
(ISO 14001, EMAS), para la calificacin ambiental de productos (Eco etiquetas,
Distintivos de Calidad Ambiental, Declaracin Ambiental de Producto, Anlisis
del Ciclo de Vida, etc.) y para la comunicacin externa (GRI- Indicadores
ambientales y Declaracin Ambiental EMAS) .

1.2.4. Potencial Econmico

Se refiere a los recursos econmicos y financieros necesarios para desarrollar o


llevar a cabo las actividades o procesos y/o para obtener los recursos bsicos que
deben considerarse son el costo del tiempo, el costo de la realizacin y el costo de
adquirir nuevos recursos. Generalmente la factibilidad econmica es el elemento

10
NAVARRO D .(2005), Administracin Financiera, Mxico, Mac Grawi Hill, Pg.55
11
NAVARRO CD .(2005), Administracin Financiera, Mxico, Mac Grawi Hill, Pg.124
27

ms importante ya que a travs de l se solventan las dems carencias de otros


12
recursos

El potencial econmico hace referencia a la coyuntura econmica que obliga a


una mayor productividad y eficiencia (energtica y de materias).

Clientes y usuarios que valoran cada vez ms los aspectos ambientales y que
consideran al cuidado ambiental practicas fundamentales dentro de una nueva era
social y que impulsa desarrollo sostenido en un ambiente controlado.

1.2.5. Potencial Mercado

Innovacin en productos que representen una ventaja competitiva en eficiencia


en su produccin, distribucin o en el uso final de los mismos por parte de los
clientes 13

Las relaciones pblicas y la presentacin de valores sostenibles mejoran la


reputacin corporativa ante clientes y administracin, compra verde o
ambientalizacin de la contratacin pblica fuertemente promocionada

1.2.6. Definicin de Objetivos

En las empresas se cuenta con una serie de objetivos que determinan la posibilidad
de factibilidad de un proyecto sin ser limitado.

Estos Objetivos de una investigacin son:

Reduccin de errores y mayor precisin en los procesos.


Reduccin de costos mediante la optimizacin o eliminacin de recursos
nonecesarios.
Integracin de todas las reas y subsistemas de la empresa.
Actualizacin y mejoramiento de los servicios a clientes o usuarios.
Aceleracin en la recopilacin de datos.

14
Reduccin en el tiempo de procesamiento y ejecucin de tareas.

El cumplimiento de estos objetivos en un estudio de factibilidad es importante a la


hora de la realizacin del mismo para que la puesta en marcha sea eficiente.

12
NAVARRO D (2005), Administracin Financiera, Mxico, Mac Grawi Hill, Tercera edicin
Pg.120
13
NAVARRO D (2005), Administracin Financiera, Mxico, Mac Grawi Hill, Tercera edicin
Pg.125
14
Tumbes A. (S.F.) Estudio de factibilidad Recuperado de:http://www.angelfire.com/dragon2/
informtica/estudio_de_factibilidad.htm
28

1.2.7. Estructura del Estudio Factibilidad

El modelo para la realizacin de estudios de factibilidad es una combinacin de


elementos tcnicos y econmicos donde aparecen como aspectos fundamentales la
creacin de un grupo de expertos para la realizacin de la tarea y posibilidad de
analizar la inversin desde el punto de vista criterios cualitativos y cuantitativos.

El modelo que aparece a continuacin recoge los siguientes elementos de anlisis.

Informacin General del proceso inversionista.


Identificacin del mercado potencial y los segmentos que se trabajan.
Anlisis de las Demanda y Oferta que se originan por la inversin.
Valoracin de la Competencia Existencia.
Especificacin del Proyecto de inversin.
Elaboracin de Cronograma de Ejecucin de la inversin.
15
Evaluacin Econmica Financiera.

Es la descripcin de que se desea obtener del estudio, planteados en forma


general y como metas especficas a lograr, esta se da a travs del desarrollo del
el estudio.

1.3. Estudio de Mercado

El mercado se lleva a cabo dentro de un proyecto de iniciativa empresarial con el fin


de hacerse una idea sobre la viabilidad comercial de una actividad econmica. Es la
funcin que vincula a consumidores, clientes y pblicos con el mercado a travs de
la informacin, la cual se utiliza para identificar y definir las oportunidades y
problemas de mercado; para generar, refinar y evaluar las medidas de mercados y
16
para mejorar la comprensin del proceso del mismo.

Dicho de otra manera el estudio de mercado es una herramienta que permita y


facilita la obtencin de datos, resultados que de una u otra forma sern
analizados, procesados mediante herramientas estadsticas y as obtener como
resultados la aceptacin o no y sus complicaciones de un producto dentro del
mercado.

1.3.1. Objetivo del Estudio de Mercado

El principal objetivo del estudio de mercado, es obtener informacin que nos ayude
para enfrentar las condiciones del mercado.

Esta informacin debe de ser lo suficientemente veraz para poder demostrar:

15
Arboleda G (2007) Proyectos, Formulacin, Evaluacin y Control, Editorial San Fernando Cali
Colombia, Tercera Edicin Pg. 19
16
SAPAG CHAIN N & R.(2008) Preparacin y evaluacin de proyectos. Mxico. Mac Graw Hill, Quinta
Edicin. Pg. 122
29

Que existe un nmero suficiente de consumidores con las caractersticas


necesarias para considerarlo como demanda de los servicios que se piensan
ofrecer.
Que dichos consumidores pueden ejercer una demanda real que justifique la
produccin de servicios que se piensa ofrecer.
Que contamos con la bases para utilizar canales de comercializacin adecuados.
Que podemos calcular los efectos de la demanda con respecto a servicios sustitutos
17
y complementarios.

El logro de los objetivos mencionados solo se podr llevar a cabo a travs de una
investigacin que nos proporcione informacin para ser utilizada como base para un
toma de

Decisin; esta deber ser de calidad, confiable y concreta, como objetivos


secundarios un estudio de mercado nos relevara informacin externa acerca de
nuestros competidores, proveedores y condiciones especiales del mercado, hbitos
de consumos de a quin va dirigido el servicio.

As como tambin informacin interna como las especificaciones de nuestro


producto, nuestra produccin interna, normas tcnicas de calidad, entre otros
aspectos a considerar.

1.3.2. Estructura del Estudio de Mercado

Para la realizacin del estudio de mercado se deben considerar los siguientes pasos:

Formulacin de problema: Consiste en analizar la situacin que permita


establecer los propsitos especficos y exponer los trminos de la investigacin en
forma clara y precisa.
Establecer los objetivos: Expresa el motivo por el cual se est realizando o
realizara la investigacin.
Diseo del estudio: En esta fase se establece los procedimientos que se deben
cumplir para la recoleccin de la informacin ajustados a dos propsitos
generales:

o Econmico establece las condiciones de costo y tiempo.


18
o Estadstico se refiere a las condiciones de validez y confianza.

La investigacin de mercado ayuda a identificar oportunidades de mercado,


minimizar riesgos de hacer negocios ya que puede indicar que un mercado est

17
Kotler, P;(2010). Marketing versin para Latinoamrica. Mxico. Person, Decimo primera Edicin.
Pg. 199
18
Estudio de Mercado( 2009). Objetivos del estudio de mercado. Recuperado de:
http://www.contactopyme.gob.mx/guiasempresariales/guias.asp?s=10&g=2&sg=. 22-03-2010
30

saturado con el producto o servicio que se desea ofrecer, dndonos una


oportunidad para tomar otras decisiones

Programacin de actividades: Se presupuesta el tiempo y los costos a incurrir


en el proyecto de investigacin.

Preparacin de la muestra: Son los procedimientos que se utiliza en el


muestreo estadstico y se apoya en el marco de muestra, que incluye todos los
elementos de la poblacin a consultar. El marco es la base para extraer la
muestra ya que garantiza la representatividad de la misma.

Recoleccin de los datos: Es la etapa ms larga y costosa, que consta de las


siguientes actividades para seleccionar e identificar la fuente de informacin,
acceso a la misma y registro de los datos solicitados.

Procesamiento de datos: Se trata de trasladar los requisitos directamente del


instrumento de recoleccin en un medio seguro y apto que permita depurar,
clasificar, analizar y presentar la informacin, para convertir los datos recabados
en informacin til.

Anlisis de resultados: El anlisis de la informacin conduce a la obtencin de


conclusiones e interpretar los resultados.

Presentacin del informe: la presentacin de los resultados se puede hacer de


tres formas.

 Informes escritos.
 Presentacin audiovisuales.
19
 Conferencias.

El estudio de mercado tiene como finalidad principal la planificacin de todas las


tareas relacionadas con el precio, la promocin, la distribucin, y la definicin
delos productos o servicios tomando como referencia al mercado consumidor. Se
pretende optimizar la relacin de intercambio entre la empresa y sus clientes,
satisfaciendo las necesidades de ambas partes. Se debe definir concretamente lo
que se desea lograr con el producto o servicio, en trminos de ventas,
distribucin, posicionamiento, promociones y precios; es importante sealar el
rea o segmento de mercado que se piensa abarcar.

Para poder determinar a la perfeccin cada uno de los aspectos importantes


relacionados con los clientes potenciales se debe redactar una encuesta para
recopilar toda la informacin pertinente, es muy importante que los datos que se
desean conocer acerca de los posibles clientes puedan ser traducidos a
preguntas claras y concretas que brinden esta informacin; as mismo es

19
Kotler, P;(2010). Marketing versin para Latinoamrica. Mxico. Person, Dcimo primera Edicin.
Pg. 89
31

necesario especificar los objetivos principales de cada pregunta; adems de


disear una encuesta adecuada, es necesario aplicarla en la forma correcta, para
asegurar que la informacin que se obtendr, sea vlida y confiable, es necesario
determinar cmo se va a aplicar la encuesta, dnde y cundo y quin ser el
responsables de aplicarla.

1.3.3. El Plan de Marketing

La planeacin se materializa como funcin administrativa a travs del plan de


marketing. (Planeacin, Organizacin, Direccin y Control). Este es un documento
escrito que proyecta la gestin para un periodo prximo, que puede ser anual,
semestral, trimestral, bimestral o mensual. Es la propuesta de la organizacin para
colocar una produccin en el mercado. La investigacin de mercado y los
planteamientos estratgicos suministran los insumos de esta propuesta y el plan
desarrolla en tres etapas fundamentales, as:

El anlisis de la situacin, tanto al nivel interno de la empresa, como externo o del


mercado.

El establecimiento de objetivos, que enfoquen e mercado meta, al cual se destina


el producto.


20
La formulacin de las estrategias, especficas para lograr los objetivos.

El control se considera una actividad adicional, que se encarga de vigilar el


cumplimiento del plan, o determinar si es necesario establecer correctivos, segn
las contingencias aparecidas durante su desarrollo

Es el plan de penetracin que describe las estrategias sugeridas a tomar al


momento de la comercializacin del bien o servicio, para poder garantizar una
entrada exitosa en el mercado objetivo; dicho plan debe considerar la manera por
la cual se dar a conocer la empresa (incluyendo sus productos y servicios) a
todos sus clientes potenciales.

Es necesario especificar en el plan de Marketing la manera en la cual se


distribuir el producto al inicio de su comercializacin; la forma en la cual se
presentar al consumidor final (considerando campaas publicitarias); y si se
acompaar el lanzamiento del producto con alguna promocin al efectuar la
compra. En esta seccin se debe escoger cual ser la mezcla entre las variables

20
Kotler, P;(2010). Marketing versin para Latinoamrica. Mxico. Person, Dcimo primera Edicin.
Pg. 89
32

de la promocin (Publicidad, Venta Personal, Relaciones Pblicas, Promocin de


Ventas y Mercadeo directo)
1.3.4. Anlisis de la Situacin

Es el proceso que estudia el entorno del mercado y las posibilidades comerciales


de la empresa.

1.3.5. Anlisis Externo

Estudia el macro ambiente de los negocios en los que incursiona la empresa;


enfoca las fuerzas donde se producen las oportunidades y las amenazas; abarca
los siguientes tpicos:

Ambiente Geogrfico. Es la evaluacin de las concentraciones humanas donde


se generan las oportunidades del mercado, debido al poblamiento.
Ambiente Demogrfico. Estudia los campos de composicin de los poblamientos
bajo condiciones ticas, sociales y dems aspectos que componen el perfil de los
consumidores.
Ambiente Social y Cultural. Relaciona los estados y cambios en los valores,
creencias y actitudes de la poblacin, como los estilos de vida imperantes y las
conductas de consumo.
Ambiente Poltico. Estudia las condiciones comerciales imperantes como las
regulaciones, las tendencias y las polticas que pueden afectar el
desenvolvimiento de los negocios.
Ambiente Econmico. Analiza el ciclo econmico, las fuentes de recursos, las
capacidades de consumo y, en general, los estados relacionados con el mercado.
Ambiente Tecnolgico. Recopila la informacin sobre tecnologas y tendencias
21
en la manufactura, la productividad y los sistemas administrativos.

El anlisis estratgico externo hace referencia al estudio del entorno en que se


mueve la institucin, es decir, de todos aquellos factores que, siendo ajenos a su
organizacin, van a afectarla en su funcionamiento.

Estos factores representan oportunidades o amenazas clave para las empresas.


Los cambios en la leyes, impuestos fiscales, gobiernos, polticas, grupos de poder,
etc, definen el curso de la economa y por ende de las empresas.

En un plano ms especfico, el anlisis externo se concentra en la industria a la cual


pertenece la empresa, bajo el punto de vista de la oferta y la demanda; la oferta
enfoca a la competencia, bajo los siguientes aspectos.

21
Herrscher .E .(2007), Introduccin a la administracin de empresas. Mxico. Pg. 256-259
33

Descripcin de la competencia. Enumera, identifica, describe clasifica las


entidades que se dedican a la misma actividad comercial de la empresa.
Posicionamiento del mercado. Describe la forma como son atendidos los
segmentos del mercado.
Ventajas Competitivas. Estudia las ventajas de las entidades participantes,
como la capacidad de produccin, la disponibilidad de la oferta, la capacidad
22
de diversificacin y de investigacin, la eficiencia, entre otras.

La empresa es un sistema abierto lo que significa que est en continua interaccin


con su entorno y de dicha interaccin depende que la empresa sobreviva y crezca.
La empresa para desarrollar su actividad debe conocer su entorno. Podemos
considerar el entorno como todo aquello que est fuera de los lmites de la
empresa o bien como el conjunto de elementos externos a la organizacin que son
relevantes para su actuacin.

La demanda considera aspectos como los siguientes:

Potencial de mercado. Estima la capacidad de demanda real y potencial, y el


crecimiento por segmentos, del mercado.
Conocimiento de la demanda. Establece los perfiles de los clientes, las
condiciones comerciales, el cubrimiento de la distribucin, entre otros.
Estudio de Oportunidades. Establece las posibilidades para nuevos
productos, nuevos mercados y nuevas tecnologas, y sus factibilidades.
Estudio de las Amenazas. Estudia las disposiciones y tendencias que
pueden afectar negativamente el desempeo futuro de la empresa, la
23
competencia congnere y otras problemticas.

Este entorno est integrado por un conjunto de condiciones y colectividades que


afectan de la misma forma a todas las organizaciones de un mismo sector o
actividad y que, slo son potencialmente relevantes para la actividad de una
empresa. Afecta a todas las empresas en una sociedad dada, englobando a todos
los elementos que lo componen.

1.3.6. Anlisis Interno

El Anlisis Interno es una reflexin objetiva de las fortalezas y debilidades de la


empresa para enfrentar el mercado, bajo los siguientes aspectos:

Capacidad Financiera. Se refiere a la disponibilidad de recursos de efectivo


propios o ajenos.
Capacidad Organizacional. Es la capacidad empresarial para enfrentar los
problemas de mercado y la capacidad de respuesta ante los cambios
culturales y estructurales.

22
DONNELLY (1997) "Fundamentos de Direccin y Administracin de Empresas. Octava Edicin.
Pg. 126-132
23
Herrscher E (2007), Introduccin a la administracin de empresasMxico. Person Sexta Edicion
Pg. 256-259
34

Capacidad Tecnolgica. Es la capacidad de los sistemas administrativos en


el manejo de la informtica, los sistemas de produccin y los sistemas
gerenciales imperantes.
Capacidad de investigacin y desarrollo. Es la capacidad de la empresa
para la investigacin, innovacin y desarrollo de nuevos productos y
mercados.
Capacidad de marketing. Es el grado de orientacin de la empresa al
mercado y la capacidad de colocacin de los productos en el mercado.
Capacidad de produccin. Hace la relacin de las capacidades de
produccin, utilizacin de tecnologa, grado de productividad, experiencia y
24
conocimientos de la empresa.

Un anlisis interno consiste en el estudio o anlisis de los diferentes factores o


elementos que puedan existir dentro de una empresa, con el fin de: evaluar los
recursos con que cuenta una empresa para, de ese modo, conocer el estado o la
capacidad con que cuenta y detectar fortalezas y debilidades, y, de ese modo,
disear estrategias que permitan potenciar o aprovechar las fortalezas, y
estrategias que permitan neutralizar o eliminar las debilidades.

1.3.7. Objetivos

Los objetivos expresan unos propsitos especficos de la empresa para alcanzar


en el plazo considerado; el establecimiento de los objetivos se hace bajo cuatro
enfoques:

Objetivos de Penetracin. Se fundamentan en el incremento de las ventas con la


mezcla de productos tradicionales en los mercados actuales. Se plantean en
trminos de participacin en el mercado, o del crecimiento de la operacin con
base a un desempeo anterior.
Objetivos de extensin. Se basa en las venas logradas a travs de nuevos
productos en mercados nuevos o afines. Los nuevos productos pueden
representar una clase congnere de los actuales o innovaciones efectuadas en los
productos actuales.
Objetivos de diversificacin. Son objetivos basados en las vetas de productos
nuevos con concepcin tecnolgica diferente de los actuales. Enfoca tambin
productos actuales, atribuidos a traes de nuevos mercados o canales de
distribucin.
Objetivos de beneficio. Se enfocan prioritariamente en una oferta de producto
25
mejorado con variaciones, novedades, nuevos servicio, o nueva imagen.

Los objetivos institucionales son los resultados globales que una organizacin
espera alcanzar en el desarrollo y operacionalizacin concreta de su misin y

24
Herrscher E (2007), Introduccin a la administracin de empresasMxico. Person Sexta Edicin
Pg. 256-259
25
DAVID Fred. (2008) Conceptos de Administracin Estratgica. Dcimoprimera Edicin. Mxico
Pearson Prentice Hall. Pg. 125-131
35

visin; por ser globales, estos objetivos deben cubrir e involucrar a toda la
organizacin; por ello, deben tener en cuenta todas las reas que integran a la
empresa.

Los objetivos institucionales sern definidos en el ms alto nivel de la


organizacin, teniendo en cuenta el contexto que ofrece el previo estudio de las
oportunidades y amenazas, fortalezas y debilidades analizadas en el F.O.D.A.
Institucional. Adems, los objetivos debern estar de acuerdo con la visin y la
misin corporativa.

1.3.8. Estrategias

Las estrategias de marketing son acciones adoptadas para alcanzar los objetivos
de marketing, admiten un sinnmero de posibilidades y su xito depende de
muchos factores, se clasifican con relacin a los elementos de la mezcla del
marketing, as:

Estrategias del producto. Son las formulas basadas en la mezcla de productos,


como las especificaciones intrnsecas o fsicas del producto, la creacin de valor
para el cliente por medio de condiciones de servicio e imagen, la cantidad de
informacin para su exitosa colocacin en el mercado, entre otras.
Estrategias de precio. Se basan en una frmula de precio que permita s
competitividad en el mercado, fijado bajo consideraciones de beneficio sobre el
costo, el precio de mercado, de precio alto o bajo, de condiciones de pago, entre
los ms usuales.
Estrategias de Distribucin. Plantea la forma de transferencia de la propiedad de
producto, la seleccin del mercado meta y el cubrimiento del mismo, la necesidad
de la fuerza de ventas y el tipo de canales de distribucin.
Estrategias de comunicacin. Estudia una frmula para hacer conocer o
recordar el producto, basados en una identificacin de imagen o marca, para
satisfacer una necesidad, la prestacin de una utilidad, hacer uso de una
oportunidad o promocin, y otras connotaciones, a travs de los diferentes medios
26
de comunicacin.

Las estrategias son caminos o mecanismos que la institucin considera viables a


fin de facilitar la ejecucin de los objetivos y polticas, en otros trminos es el
diseo de posibilidades que aseguran que los objetivos bsicos de la organizacin
sean logrados, en esencia responden al cmo hacer para que los objetivos y
polticas se cumplan, tanto los objetivos como las metas establecen qu es lo que
se va a lograr y cuando sern alcanzados los resultados, pero no establecen
cmo sern logrados; normalmente las estrategias estn presentes en casi todos
los niveles de las organizaciones, por ello es que se suele confundir entre
26
ROBBINS, C, (2000) Administracin, Pearson Educacin, Naucalpan de Jurez, ED. Mxico.
Pg. 115-120
36

estrategia y tctica; la diferencia est en la escala de accin o la perspectiva del


lder; lo que parece ser una tctica para el rector puede ser una estrategia para el
director departamental.

Las tcticas pueden surgir a cualquier nivel, son mecanismos de corta duracin; la
estrategia puede contener varias tcticas, pero ella define una base continua
enfocada a propsitos ms amplios.

1.4. Estudio Tcnico

El Objetivo del estudio tcnico, es disear como se producir aquello que se vender.
Si se elige una idea es porque se sabe o se puede investigar cmo se hace un
producto, o porque alguna actividad gusta de modo especial, en el estudio se define:

Donde Ubicar la empresa, o las instalaciones del proyecto


Donde obtener la materia prima.
Que mquinas y procesos usar.
27
Que personal es necesario para llevar a cabo este proyecto.

El estudio tcnico tiene como finalidad principal definir la estrategia de produccin


que se implementar para producir el producto propuesto, se pretende optimizar
el proceso de produccin analizando los diferentes aspectos necesarios a
considerar al momento de disear un proceso productivo

1.4.1. Localizacin del proyecto

La localizacin es otro tema del estudio tcnico de proyecto; el estudio de la


localizacin consiste en identificar y analizar las variables denominadas fuerzas
locacionales con el fin de buscar la localizacin en que la resultante de estas
fuerzas produzca la mxima ganancia o el mnimo costo unitario.

1.4.1.1. Macro localizacin

Tiene como objetivo determinar la regin o territorio en la que el proyecto


tendr influencia con el medio28

27
MENDOZA, A. (2008), Evaluacin de Proyectos de Inversin. Mxico. McGraw-Hill. Pg. 37
28
MIRANDA, J. (2005). Gestin de proyectos.Colombia.MM Editores. Quinta. Edicin. Pg.56
37

Aqu se realiza un anlisis de las facilidades y costos del transporte. Adems las
disponibilidad y costo de la mano de obra e insumos -materias primas, energa
elctrica, combustibles, agua, etc. Localizacin del mercado. Disponibilidad,
caractersticas topogrficas y costo de los terrenos. Condiciones de vida Leyes y
reglamentos, Clima, Acciones para evitar la contaminacin del medio ambiente,
Disponibilidad y confiabilidad de los sistemas de apoyo Actitud de la comunidad,
Zonas francas, Condiciones sociales y culturales

1.4.1.2. Micro localizacin

Este anlisis nos indica cul es la mejor alternativa de instalacin del proyecto
dentro de la macro localizacin. En la cual se determinara todos los aspectos
como cercana de los proveedores, disponibilidad de los servicios bsicos, entre
otros.29

De acuerdo a los estudios preliminares se estableci que el lugar donde


funcionar el proyecto deber ser en un lugar que mantenga bajos niveles de
humedad y que nos facilite con ciertos factores como ubicacin, distribucin y
acceso, estas caractersticas aportarn estratgicamente a la comercializacin
del producto.

Localizacin urbana, o suburbana o rural, las vas de acceso como carreteras, el


servicio de transporte tanto para personas, como el transporte de carga, son
idneo tambin para establecer el lugar de funcionamiento del proyecto.

1.4.1.3. Ingeniera del Proyecto

Comprende los aspectos tcnicos y de infraestructura que permitan el proceso


de fabricacin del producto o la prestacin del servicio, as tenemos:

1.4.2. Tecnologa

Consiste en definir el tipo de maquinarias y equipos sern necesarios para poder


fabricar el producto o la prestacin del servicio30

La tecnologa est definida por el por lo se requiere en la elaboracin de un


producto esta puede ser maquinaria, sistemas informticos entre otras este
29
MENDOZA, A. (2008), Evaluacin de Proyectos de Inversin, Mxico, McGraw-Hill. Pg. 65
30
FLORES & R. (2008) Evaluacin de proyectos. Ecuador. XS Editores. Pag.145
38

elemento forma parte de un conjunto de herramientas de una ingeniera del


proyecto.

1.4.3. Proceso productivo

Secuencia de actividades requeridas para elaborar un producto, generalmente


existen varios caminos que se pueden tomar para producir un producto, ya sea
este un bien o un servicio; pero la seleccin cuidadosa de cada uno de sus pasos
y la secuencia de ellos nos ayudar a lograr los principales objetivos de
produccin31

En toda actividad productiva existen procesos que permiten llevar a cabo la


produccin de un producto de una manera eficiente que permite un flujo constante
de la materia prima, eficiencia en el uso del tiempo, orden, etc. Por tal motivo es
importante disear los subprocesos dentro del proceso de produccin de tal
manera que pueda darse un proceso ptimo en la fabricacin del producto. o la
prestacin del servicio.

1.4.4. Infraestructura

Consiste en el plano de la empresa. En este punto se debe determinar la forma en


la cual se distribuirn las mquinas, herramientas y estaciones de trabajo, lo cual
permitir organizar eficientemente los procedimientos de ejecucin. Para poder
disear la distribucin de la planta es necesario tomar en cuenta el diagrama de flujo
del proceso, ya que a travs de este ser posible detectar el orden de las
actividades, y de esta manera evaluar la secuencia ptima del equipo y el lugar ms
32
apropiado para las herramientas

Todo proceso de fabricacin o de prestacin de servicios se realiza en un lugar


fsico y dicho lugar debe responder a las necesidades de los procesos que all se
van a realizar, en tal sentido establecer las caractersticas del local o de la
infraestructura en donde se van a llevar estos procesos de produccin o de
prestacin de servicios, para lo cual se tiene que considerar:

El rea del local


Las caractersticas del techo, la pared y de los pisos
Los ambientes
31
SOTO, L. (2009) Concepto, importancia de proyectos. Colombia. Norma. Tercera edicin Pg.
121
32
MENDOZA, A. (2008). Evaluacin de Proyectos de Inversin. Mxico. McGraw-Hill. Pg. 78
39

La seguridad de los trabajadores (ventilacin, lugares de salida ante posibles


accidentes o desastres naturales)

1.4.5. Determinacin de las necesidades e insumos

Se realiza en base a demanda encontrada en el estudio de mercado, consiste en


definir la estrategia de produccin que se implementar al momento de producir el
producto: Por lote, Lnea de Produccin, como se trabajar en la planta turnos,
continuo, etc.33

En todo proceso productivo el uso de materia prima o de insumos que permitan


llevar a cabo el proceso de fabricacin del producto es necesario y en todo
proceso de planeacin es importante prever y por consiguiente determinar las
necesidades de insumos durante el horizonte temporal del proyecto, va a
depender de los insumos que se empleen en la fabricacin del producto en cuanto
a variedad y cantidad, sumado a ello la poltica de inventarios para insumos que
en la empresa se puedan establecer (proyecto)

1.4.6. Organizacin funcional

Sistema mediante el cual se distribuyen, integran y coordinan las funciones,


facultades y responsabilidades normativas, directivas, administrativas y
operacionales de empresas y organismos gubernamentales34

Se refiere a la forma en que se dividen, agrupan y coordinan las actividades de la


organizacin en cuanto a las relaciones del gerente con los empleados; y entre los
empleados. Los departamentos de una organizacin se pueden estructurar,
formalmente, en tres formas bsicas: por funcin, por producto/mercado o en
forma de matriz.

La organizacin por funciones rene, en un departamento, a todos los que se


dedican a una actividad o a varias relacionadas, que se llaman funciones. Por
ejemplo, una organizacin dividida por funciones puede tener departamentos para

33
MENESES E. (2004), Preparacin y Evaluacin de Proyectos, Quito-Ecuador. Cuarta Edicin.
Pg. 34
34
MENESES E. (2004), Preparacin y Evaluacin de Proyectos, Quito-Ecuador. Cuarta Edicin.
Pg. 39
40

produccin, mercadotecnia y ventas. El gerente de ventas de dicha organizacin


sera el responsable de la venta de todos los productos manufacturados por la
empresa.

1.4.7. Recursos humanos

Hace referencia al nmero de personas se van a necesitar en cada puesto. La mano


de obra se refiere al personal humano que forma parte del proceso productivo y que
con su esfuerzo, trabajo y dedicacin, transforman la materia prima en producto
terminado. La planificacin de la mano de obra debe incluir las caractersticas que la
persona debe poseer para desempear su trabajo, tales como conocimientos,
35
habilidades, experiencia, fisiologa, etc.

La Administracin de Recursos Humanos tiene como una de sus tareas


proporcionar las capacidades humanas requeridas por una organizacin y
desarrollar habilidades y aptitudes del individuo para ser lo ms satisfactorio a s
mismo y a la colectividad en que se desenvuelve.

1.5. Estudio Financiero

Se basa en las sumas de dinero que el inversionista recibe, entrega o deja de


recibir y emplea precios del mercado o precios financieros para estimar las
inversiones, los costos de operacin de financiacin y los ingresos que genera el
proyecto.36

En el estudio financiero se demuestra la importancia que tienen los tres


presupuestos.

Ventas, inversiones, gastos, que salieron de los estudios anteriores; hay que
recordar que cualquier cambio en los presupuestos debe ser realista y alcanzable,
si la ganancia no puede ser satisfactoria, ni considerando todos los cambios y
opciones posibles entonces el proyecto ser no viable y es necesario encontrar
otra idea de inventario, que asegure la viabilidad del proyecto.

35
SAPAG CHAIN N & R. (2008) Preparacin y evaluacin de proyectos. Mxico. Mac Graw Hill,
Quinta Edicin. Pg.135
36
THOMPSON, A., y Strickland A.(2004), Administracin Estratgica, Mxico, McGraw-Hill, Dcimo
Tercera Edicin. Pg. 198-199
41

La evaluacin financiera de un proyecto es el proceso de medicin de su valor,


que se basa en la comparacin de los beneficios que genera y los costos o
inversiones que requiere, desde un punto de vista determinado, permite adems
emitir los juicios necesarios para tomar la decisin de ejecutar o no de un
proyecto y si se recuperar la inversin a un corto tiempo o si se obtendr
ganancia del mismo, en un plazo determinado con condiciones que definan los
escenarios necesarios para la evaluacin de factibilidad financiera del proyecto
basados en la inversin inicial para la implementacin del mismo.

1.5.1. Estado de Resultados

Es un documento contable complementario donde se informa detallada y


ordenadamente el resultado de las operaciones (utilidad, prdida remanente y
excedente) de una entidad durante un periodo determinado.37

El Estado de resultados muestra la diferencia entre el total de los ingresos en sus


diferentes modalidades; venta de bienes, servicios, cuotas y aportaciones y los
egresos representados por costos de ventas, costo de servicios, prestaciones,
otros gastos y productos.

Est compuesto por las cuentas nominales, transitorias o de resultados, o sea las
cuentas de ingresos y gastos.

1.5.2. Balance General

Es el estado financiero que muestra la situacin financiera en que se encuentra la


empresa en una fecha determinada mediante la descripcin de los conceptos de
activo, pasivo y de capital contable, identificados y valuados. Precisamente, a la
fecha a que corresponde el balance.38

El Balance General se refiere a los recursos de que dispone la empresa a las


aportaciones de los acreedores y a las aportaciones de los propietarios est
compuesto por:

37
SAPAG CHAIN N & R. (2008) Preparacin y evaluacin de proyectos. Mxico. Mac Graw Hill,
Quinta Edicin. Pg. 145
38
SAPAG CHAIN N & R. (2008) Preparacin y evaluacin de proyectos. Mxico. Mac Graw Hill,
Quinta Edicin. Pg. 155
42

Activo: se le denomina a los recursos que dispone la empresa para realizar sus
operaciones y los que tiene derecho a recibir, como el dinero de caja, bancos,
mercancas, edificios, equipo de oficina, etc.

Pasivo: son las aportaciones de los acreedores, deudas u obligaciones contradas


por nuestra empresa por compras de mercanca u otros bienes y servicios; capital
contable: se le denomina a las aportaciones de los propietarios socios.

1.5.3. Valor actual neto (VAN)

Es la diferencia entre el valor del mercado de una inversin y su costo; Es un


mtodo que calcula el valor de un proyecto de inversin en valores actuales. La
metodologa consiste en descontar al momento actual todos los flujos de caja
futuros del proyecto. A este valor se le resta la inversin inicial el valor as obtenido
39
es el valor actual neto del proyecto

La frmula que se utiliza es la siguiente

Es un procedimiento que permite calcular el valor presente de un determinado


nmero de flujos de caja futuros, originados por una inversin. La metodologa
consiste en descontar al momento actual (es decir, actualizar mediante una tasa)
todos los flujos de caja futuros del proyecto.

A este valor se le resta la inversin inicial, de tal modo que el valor obtenido es el
valor actual neto del proyecto.

El mtodo de valor presente es uno de los criterios econmicos ms ampliamente


utilizados en la evaluacin de proyectos de inversin; consiste en determinar la
equivalencia en el tiempo 0 de los flujos de efectivo futuros que genera un
proyecto y comparar esta equivalencia con el desembolso inicial.
Cuando dicha equivalencia es mayor que el desembolso inicial, entonces, es
recomendable que el proyecto sea aceptado.

39
ZAPATA F. (2007) Conceptos de Administracin Financiera. Colombia,Norma, Pg. 155-159
43

1.5.4. Tasa interna de retorno y sensibilidad (TIR)

Es la tasa de descuento que iguala el valor descontado de los flujos de caja


futuros con la inversin inicial en otras palabras en la tasa de descuento que
iguala el VAN a cero.40

La frmula que se utiliza generalmente es la siguiente:

La tasa interna de retorno o tasa interna de rentabilidad (TIR) de una inversin,


est definida como la tasa de inters con la cual el valor actual neto o valor
presente neto (VAN o VPN) es igual a cero; el VAN o VPN es calculado a partir
del flujo de caja anual, trasladando todas las cantidades futuras al presente, es un
indicador de la rentabilidad de un proyecto, a mayor TIR, mayor rentabilidad.

Se utiliza para decidir sobre la aceptacin o rechazo de un proyecto de inversin.


Para ello, la TIR se compara con una tasa mnima o tasa de corte, el coste de
oportunidad de la inversin (si la inversin no tiene riesgo, el coste de oportunidad
utilizado para comparar la TIR ser la tasa de rentabilidad libre de riesgo). Si la
tasa de rendimiento del proyecto - expresada por la TIR- supera la tasa de corte,
se acepta la inversin; en caso contrario, se rechaza.

1.5.5. Recuperacin de la Inversin

Permite conocer en qu tiempo se recupera tomando en cuenta el


comportamiento de los flujos de caja proyectados, es un indicador bastante
significativo, siempre y cuando existe certidumbre en lo pronosticado, lo cual en
la realidad no es muy cierto por que las condiciones econmicas son flotantes o
cambiantes.41

40
SAPAG CHAIN N & R. (2008) Preparacin y evaluacin de proyectos. Mxico. Mac Graw Hill,
Quinta Edicin. Pg. 167
41
SAPAG CHAIN N & R. (2008) Preparacin y evaluacin de proyectos. Mxico. Mac Graw Hill,
Quinta Edicin. Pg.170
44

El Periodo de Recuperacin de la Inversin es considerado un indicador que


mide tanto la liquidez del proyecto como tambin el riesgo relativo pues permite
anticipar los eventos en el corto plazo. Es importante anotar que este indicador es
un instrumento financiero que al igual que el Valor Presente Neto y la Tasa Interna
de Retorno, permite optimizar el proceso de toma de decisiones.

1.5.6. Periodo de recuperacin de una inversin

El periodo de recuperacin de la inversin - PRI - es uno de los mtodos que en


el corto plazo puede tener el favoritismo de algunas personas a la hora de evaluar
sus proyectos de inversin42

Por su facilidad de clculo y aplicacin, el Periodo de Recuperacin de la


Inversin es considerado un indicador que mide tanto la liquidez del proyecto
como tambin el riesgo relativo pues permite anticipar los eventos en el corto
plazo.

42
SAPAG CHAIN N & R. (2008) Preparacin y evaluacin de proyectos. Mxico. Mac Graw Hill,
Quinta Edicin. Pg. 185
45

II

METODOLOGA

2.1 MTODO UTILIZADO EN LA INVESTIGACIN

2.1.1 Mtodo Analtico desagregado

Este mtodo permiti desagregar o descomponer en partes cada elemento que


involucre el estudio e investigacin que ayud a determinar la factibilidad del
emprendimiento de una empresa indita en Santo Domingo, a esto se incluye el
anlisis profundo de la problemtica que existe en la ciudad sobre el tratamiento de
desechos slidos enfocado a la reubicacin y reutilizacin de papel y aporte que
hace al impacto ambiental en la ciudad.

Este mtodo logr revisar a fondo las medidas que han tomado las instituciones
privadas y pblicas con respecto a la problemtica de la ubicacin de desechos
slidos y cul es el impacto a nivel general, contribuyendo con la informacin
necesaria para elaborar un plan estratgico funcional.

El anlisis desagregado de los elemento como las medidas y tcnicas de reciclaje


implementadas en las principales entidades de la ciudad, el impacto ambiental y
niveles de contaminacin en la ciudad fueron la informacin base para elaborar el
estudio de factibilidad, que a su vez tambin se analiz las posibilidades
econmicas, financieras, administrativas y tcnicas de la implementacin de una
entidad dedicada a la reutilizacin de papel de desecho como materia prima para la
elaboracin de papel.

2.2 TCNICAS DE INVESTIGACIN

2.2.1 La encuesta

La encuesta permiti adquirir informacin necesaria a travs de la valoracin de


datos obtenidos por medio de las diferentes preguntas confeccionadas en un
cuestionario basado en una muestra tomada de una poblacin, la encuesta
ayud a determinar el juicio de los sujetos seleccionados, sobre la temtica a
encuestar, la encuesta fue realizada de acuerdo a las necesidades del proyecto
con relacin a la informacin recopilada en la ciudad.
46

2.2.2 El fichaje

Esta tcnica auxiliar brind el apoyo necesario para la recopilacin de informacin


obtenida durante el cuestionario y encuesta previa, el fichaje almacen la
informacin bsica para la investigacin.

2.2.3 El cuestionario
El cuestionario es el Instrumento bsico por permiti medir una o ms variables de
acuerdo a la informacin obtenida y posibilit la valoracin del sujeto a travs de la
encuesta.

2.3 FUENTES DE INVETIGACIN

2.3.1 Primarias

La investigacin se bas en las fuentes de informacin primarias para crear


fundamentos cientficos basados en los diferentes reportes de observaciones
originales o resultados de investigacin cientfica o de campo tales como:

Reporte de Investigacin

Encuestas

2.3.2 Secundarias

La investigacin se auxili en las fuentes secundarias que proporcion la


informacin relevante concerniente a reportes de informacin primaria.

Libros

Internet

2.3.3 Tecnolgicas

La tecnologa permiti obtener informacin que aport en mayor medida a la


investigacin de campo a travs de la comunicacin y la digitalizacin de
documentos y reportes.

2.4 POBLACIN

La poblacin de elementos o variables a estudiar en el proyecto son todos los


componentes del sector empresarial e Institucional de la ciudad de Santo Domingo,
la informacin est integrada por la poblacin de empresas y instituciones
asentadas en la ciudad que son aproximadamente 2813 datos tomados del INEC
del(Instituto de Estadsticas y Censos), informacin tomada del ltimo estudio socio
econmico de la ciudad de Santo Domingo.
47

2.5 MUESTRA

La muestra aleatoria nos proporcion los datos tomados de los elementos


estudiados de un nmero N de empresas de acuerdo al tamao de la misma,
obtenidos de una poblacin ya determinada segn la base de informacin, la
frmula nos brind una frecuencia F de distribucin de datos independientes entre si
pero con una misma tendencia.

2.6 FRMULA

n =Z 2 x N x P x Q
e (N-1) +Z 2 x P x Q

Descripcin:
n = tamao de la muestra requerido
Z= nivel de fiabilidad de 95% (valor estndar de 1,96)
P = Probabilidad de xito
e = margen de error de 5% (valor estndar de 0,05)

Q= Probabilidad de fracaso

N=Tamao de poblacin
48

III

PROPUESTA: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIN DE


UNA EMPRESA DESTINADA AL PROCESO Y REUTILIZACIN DE
PAPEL DE DESECHO EN LA CIUDAD DE SANTO DOMINGO.

3.1 MARCO REFERENCIAL

3.1.1 Justificacin del Proyecto

3.1.1.2 Planteamiento del problema

Los altos niveles de contaminacin producidos por el incorrecto tratamiento de


residuos entre ellos el papel de oficina en la ciudad de Santo Domingo ha
desarrollado un gran problema para las diferentes entidades comerciales y
instituciones asentadas en al ciudad.

Las diferentes Instituciones y entidades pblicas y privadas buscan una


alternativa viable con el manejo de desechos de papel, generado en el
transcurso de sus actividades, hoy en da las grandes compaas mantienen
filosofas de cuidado del medio ambiente y polticas de reciclaje y requieren de
una empresa que se encargue de la eliminacin de sus desperdicios y que
contribuyan con sus fines sociales.

3.1.1.3 Antecedentes
Actualmente el futuro de los bosques y del papel que de ellos se obtiene es muy
poco alentador, ya que si el ritmo y modo de consumo contina como hasta ahora
las especies de rboles tiles para la fabricacin disminuirn en un 40 %

Segn estudios los recursos forestales utilizados entre1978 y 2002 tendrn la


siguiente evolucin:

EUROPA 140 000.000 htas a 150000.000 Htas

AMERICA LATINA 1020 000.000 htas a 604000.000 htas

TOTAL PLANETA 2563000.000 htas a 2117000.000 htas


49

Los expertos indican que la deforestacin continuar hasta el ao 2020 y para


entonces quedarn solamente 1800.000.000 hectreas. La mayor parte de las
prdidas tendrn lugar en las regiones ms pobres del planeta y afectar a zonas
tropicales.
La desaparicin de los bosques traer como consecuencia el correspondiente
incremento del efecto invernadero, el avance de desiertos, el incremento del
hambre en el mundo.

Si queremos hacer frente al prximo siglo y generar un futuro sostenible para las
prximas generaciones tendremos que reciclar papel usado, para cubrir las
necesidades y evitar la deforestacin de los nuestros bosques.

Las ventajas de reciclar son muy evidentes se talan menos rboles se utiliza
menos energa que utilizando materia prima virgen que en este caso son los
rboles de nuestros bosques en efecto, para fabricar unas toneladas de papel a
partir de celulosa virgen se necesita 2400 kilos de madera, 200.000 litros de agua
y del orden de 7.000 KW/h de energa; para obtener la misma cantidad con papel
usado recuperado se necesita papel viejo, 100 veces menos cantidad de agua
43
(2.000 litros) y una tercera parte de energa (2.500 KW/h) .

3.1.1.3.1 Proceso de Reciclaje en el Ecuador

En nuestro pas Ecuador se ha ido posicionando poco a poco el reciclaje por


medio de la educacin, es decir, en las escuelas, colegios han estado fomentado
el reciclaje para poder preservar el medio ambiente. Aunque esta prctica no es
nueva; pero en el Ecuador existen novedosos proyectos que pretenden educar a
44
la poblacin para que adquiera esta buena costumbre.
En estos programas de reciclaje deberan participar instituciones pblicas y
privadas, como en Guayaquil que este tipo de campaas es impulsado por la
Fundacin Malecn 2000, la cual recuper las aguas contaminadas del Estero
Salado y lo convirti en un sitio turstico45.

IMAGEN No 1

RECICLAJE

Fuente: /Reciclaje de papel/www.medioambient.cultivo.com

Elaborado por: Montalvo RiveraAntonio

43
Montalvo RiveraAntonio /RECICLAJE DE PAPEL/Recuperado de:www.monografias.com/31-08-2010
44
Cordero Chamorro Maria /Reciclaje de papel/ Recuperado de :www.medioambient.cultivo.com/15-12-
2011
45
Rivera Montalvo Antonio /RECICLAJE DE PAPEL/ Recuperado de :www.monografias.com/31-08-210
50

ECOPAPEL es una fundacin que empez en 1992 [1] y ha capacitado a familias


para que encuentre una manera de ganarse la vida a travs del reciclaje de papel y
crean manualidades con el papel reciclado.

3.1.1.3.2 Procesos de Fabricacin de Papel

Existen dos procesos de fabricacin de papel, el proceso manual y el proceso


mecnico que en ellos se incluye un proceso de ubicacin de los desechos o
recoleccin del mismo para su utilizacin como materia prima.

3.1.1.3.3 Fabricacin Manual de papel

El proceso bsico de la fabricacin de papel no ha cambiado a lo largo de mas de


2000 a aos, e implica dos etapas; Trocear la materia prima en agua formar una
suspensin de fibras individuales formar laminas de fibras sobre una superficie
porosa que pueda filtrar el agua sobrante.

En la fabricacin manual de papel, la materia prima (paja, hojas, corteza, trapos, u


otros materiales fibrosos) se coloca en una tina o batera y se golpea con un mazo
pesado para separar las fibras. Durante la primera parte de la operacin, el material
se lava con agua limpia para eliminar las impurezas, pero cuando las fibras se han
troceado lo suficiente se mantienen en suspensin sin cambiar el agua de la tina, en
ese momento el material liquido, llamado pasta primaria, esta listo para fabricar el
papel. La principal herramienta del papelero es el molde, una tela metlica reforzada
con mallas cuadradas o rectangulares. El dibujo de las mallas puede apreciarse en
la hoja de papel terminada, si no se le da un acabado especial.

El molde se coloca en un bastidor de madera, y el papelero sumerge el molde y el


bastidor en una tina llena de la pasta primaria el molde se agita en todos los
sentidos, lo que produce dos efectos sobre su superficie y hace que las fibras
adyacentes se entrelacen, lo que proporciona resistencia a la hoja.

Mientras que se agita en molde gran parte del agua de la mezcla se filtra a travs de
la tela metlica, a continuacin se deja descansar el molde con la hoja de papel
mojado, hasta que esta tenga suficiente cohesin para poder el bastidor. Una vez
retirado el bastidor del molde, se da vuelta a este ultimo y se deposita con suavidad
la hoja de papel sobre una capa de fieltro, despus se coloca otro fieltro sobre la
hoja, se vuelve a poner otra hoja encima y as sucesivamente, cuando se han
colocado unas cuantas hojas de papel alternadas con fieltros, la pila de hojas se
sita en una prensa hidrulica se somete a una gran presin, con lo que expulsa la
mayor parte del agua que se queda en el papel. A continuacin las hojas de papel
se separan de los fieltros, se apilan y se prensan, el proceso de prensado se repite
varias veces, variando el orden y posicin de las hojas. Este proceso se denomina
intercambio y su repeticin mejora la superficie del papel terminado, la etapa final de
la fabricacin es el secado, el papel se cuelga de una cuerda en grupos de cuatro o
cinco hojas en un secadero especial hasta que la humedad se evapora casi por
completo. Los papeles que se vayan a emplear para escribir o imprimir exigen un
tratamiento adicional despus del secado, porque absorberan la tinta y las
imgenes y el texto quedaran borrosos. El tratamiento consiste en conferirle
apresto al papel sumergiendo en una solucin de cola animal, secar el papel
apresando y prensar las hojas entre laminas de metal o de cartn liso. La intensidad
del prensado determina la textura de la superficie del papel, los papeles de textura
rugosa se prensan ligeramente durante un periodo relativamente corte, mientras
46
que los de superficie lisa se prensan con ms fuerza y duramente ms tiempo .

46
GarecaJos /Recuperado de :www.profeco.gob.mx/25-11-2010
51

3.1.1.3.4 Fabricacin mecanizada de papel

Aunque los procedimientos esenciales de la fabricacin mecanizada de papel son


los mismos que los de la fabricacin manual, el proceso mecnico es bastante ms
complicado.

La primera etapa es la preparacin de la materia prima. Los materiales ms usados


son los trapos de algodn lino y la pulpa de madera. En la actualidad ms del 95%
del papel se fabrica con celulosa de madera, para el papel ms barato como el
papel prensa, empleado en los peridicos se usa solo pulpa de madera triturada,
para productos de ms calidad se emplea pulpa de madera qumica, o una mezcla
de pulpa y fibra de trapos, y para los papeles de primera calidad se utiliza solo fibra
de trapos.

Los trapos empleados para la fabricacin de papel se limpian mecnica mente. Para
quitarles el polvo u otras materias extraas. Tras esta limpieza se cuecen en una
gran caldera giratoria varias hojas, la cal se combina con la gras y otras impurezas
de los trapos para formar jabones insolubles, que pueden eliminarse mas tarde
mediante un aclarado, y al mismo tiempo reduce cualquiera tinte de los trapos a
compuestos incoloros a continuacin los trapos se transfieren a una maquina
denominada pila dosificadota, una cuba larga dividida longitudinalmente de forma
que haya un canal continua alrededor de la misma. En una mitad de la pila hay un
cilindro horizontal con cuchillas que gira rpidamente, la base de la pila tambin
equipada con cuchillas, la mezcla de trapos y agua pasa entre el cilindro y la base y
47
otros quedan reducidos a fibras .

En la otra mitad de la pila, un cilindro hueco de lavado cubierto con una tala fina
metlica recoge el agua de la pila y deja atrs los trapos y fibras. A medida que la
mezcla de trapos y agua van fluyendo alrededor de la pila desfibradora, la suciedad
se eliminan y los otros trapos se van macerando hasta que acaban separados en
fibras individuales.

A continuacin la pasta primaria se pasan por una o mas desfridadora secundarias


para trocear a un mas las fibras. En ese momento se aaden los colorantes, las
sustancias para aprestarlo, como la colofonia o la cola y los materiales de relleno,
como el sulfato de calcio o caoln, que aumentan el peso y la consistencia del papel
48
terminado .

Muela abrasiva giratoria, que la arrancando fibras. Las fibras obtenidas son cortas y
solo se emplean para producir papel barato, o se mezclan con otro tipo de fibras de
madera en la fabricacin de alta calidad. En los procesos de tipo qumico las astillas
de madera se tratan con disolventes que eliminan la materia resinosa y la lignina y
dejan fibras puras de celulosa. La madera se cuece o digiere en una solucin en
una caldera a presin. Las fibras producidas por este proceso no son muy
resistentes, pero se emplean mezcladas con otro tipo de fibras de madera un
proceso empleado con frecuencia de sodio o de magnesio.

Hoy la mayora del papel se fabrica en maquina fourdriner similares a la primera


mquina eficaz utilizada para fabricar papel.

Desarrollada e los primeros aos del siglo XIX la pulpa acuosa cae sobre la cinta
que va circulando sobre una serie de rodillos , un pila poco profunda situada bajo la
cinta recoge la mayor parte del agua que escurre en esta etapa.

Esta agua se vuelve a mezclar con la pulpa para aprovechar la fibra que contiene la
extensin de la hoja de pulpa hmeda sobre la cinta se limita mediante tiras de
goma que se mueven por los lados de la cinta.

47
Montalvo Rivera Antonio /RECICLAJE DE PAPEL/Recuperado de :www.monografias.com/31-08-210
48
Villamar Andres /Recuperado de :www.cap.edu.ec/index/23-12-2010
52

Adems la superficie del cilindro tiene letras o figuras trazadas con alambre que
pasan al papel en forma de marcas de agua que identifican al fabricante y la calidad
del papel cerca del final de la maquina, la cinta pasa a travs de dos rodillos
cubiertos de filtro. Estos rodillos extraen aun ms agua de la tira de papel y
consolidan las fibras, con lo que dan el papel lo suficientemente resistente para
continuar pasando por la maquina sin el soporte de la cinta. La funcin de estos
rodillos es la misma que la de los fieltros empleados es la fabricacin manual a
continuacin el papel se transporta mediante una cinta de tela a travs de dos
grupos de cilindros de prensado de metal liso. Estos cilindros proporcionados un
acabado liso a los lados de la superficie de papel una vez prensado el papel est
totalmente formado, a continuacin se pasa por una serie de rodillos calientes que
completan el secado, la siguiente etapa es el satinado. Un prensado con rodillos
fros lisos que produce el acabado mecnico. Al final de la maquina el papel se corta
con cuchillas giratorias se completa cortndolo en hojas, a no ser que se vaya a
emplear en una imprenta continua que utilice el papel en rollos los papeles
especiales se someten a tratamiento adicionales, el papel sper satinado es
sometido a un proceso posterior de satinado a alta presin entre rodillos metlicos y
49
otros rodillos cubiertos de papel. .

3.1.1.4 Justificacin del Proyecto

El reciclaje, hoy en da se deber entender como una estrategia de gestin de


residuos slidos, un mtodo para la gestin de residuos slidos igual de til que el
vrtigo o la incineracin y ambientalmente ms deseable.

En la Actualidad es claramente el mtodo de gestin de residuos slidos


ambientalmente preferido.

Ante esta realidad, se ha establecido el reciclaje de papel, que ha consistido


bsicamente en colectarlos, limpiarlos y procesarlos mediante tcnicas incluso
fabriles y disponer de ellos como productos confiables, alternativa o sustituta para el
empleo eficiente como reutilizacin.

La reutilizacin de residuos es cada vez ms extensa desde hace algunos aos


motivo de anlisis y discusin, el objetivo de reutilizacin es por un lado impedir que
los residuos producidos se desperdicien e intentar emplearlos de nuevo como
materia prima en la produccin, despus de una etapa de preparacin.

La implementacin del reciclaje como un medio o salida a los altos niveles de


contaminacin es una alternativa viable, para la solucin del problema de la
ubicacin de residuos.

El papel que es un primordial elemento para la sociedades en crecimiento, se ha


vuelto un problema por el incorrecto empleo despus de su utilizacin, grandes
empresas de reciclaje de papel como RECICLAR ubicadas en las grandes

49
Montalvo Riera Antonio /RECICLAJE DE PAPEL/Recuperado de :www.monografias.com/31-08-210
53

ciudades del pas no son un aporte para la solucin de la ubicacin de papel


desecho en nuestra ciudad.

La investigacin busca resolver el problema del tratamiento y ubicacin del papel


desechado producido por las distintas organizaciones que funcionan en la ciudad
de Santo Domingo, creando una empresa que se encargue de la reubicacin,
procesamiento y comercializacin de este material, promoviendo una cultura de
reciclaje como filosofa al cuidado de medio ambiente que se ha vuelto una
prioridad en la actualidad.

3.1.1.5 Descripcin del Proyecto

La ciudad de Santo Domingo y sus alrededores reducirn en gran medida los


ndices de contaminacin residual y disminuir las toneladas de basuras
producidas mensualmente.

Las entidades locales contarn con una empresa que contribuya a la filosofa de
proteccin al medio ambiente y podrn confiar que gran parte del papel reciclado
que produzcan en el transcurso de sus actividades, ser tratado con tcnicas y
proceso que no atenten con sus polticas medio ambientales.

Los clientes podrn contar con un producto de calidad y oportuno ya que la


ubicacin de la empresa ser local, reduciendo los tiempos de entrega y los
costos de traslado.

El estudio de Factibilidad tiene como fin realizar las investigaciones que permitan
determinar si es viable o no la creacin de una empresa que busque solucionar el
problema de la ubicacin de desechos a su vez ser un aporte para el crecimiento
econmico y comercial de la ciudad, facilitando nuevas plazas de empleo y
desarrollando una nica actividad por el momento indita, tomando desde un
punto de vista favorable para el emprendimiento de este proyecto y el xito
basado en los objetivos sociales, que son la disminucin de los ndices de
contaminacin en la ciudad.

Todo esto con el aporte del sector empresarial de la regin y el respaldo y la


iniciativa del sector publico como principales organizaciones que buscan tambin
un aporte a la solucin de la ubicacin de desechos slidos.

3.2 Planificacin Estratgica y objetivos del proyecto


54

3.2.1 Misin

Preguntas:

Quines somos?

Somos una entidad que contribuye con el cuidado y preservacin del medio
ambiente, mediante tcnicas y proceso adecuado para la reutilizacin y
comercializacin de papel.

Para qu existimos?

Existimos para satisfacer la demanda de papel como principal suministro de


oficina en las instituciones pblicas y privadas.

Y a quienes servimos?

A las instituciones pblicas y privadas de la ciudad de Santo Domingo

Somos una entidad que contribuye con el cuidado y preservacin del medio
ambiente, mediante tcnicas y procesos adecuados para la reutilizacin de
papel y que satisface la demanda de este suministro de oficina en las
Instituciones pblicas y privadas de la ciudad de Santo Domingo, utilizando el
reciclaje como principal herramienta y la implementacin de tcnicas y proceso
adecuados para su produccin y comercializacin, contribuyendo con el
cuidado y preservacin del medio ambiente.

3. 2.2 Visin
Preguntas:

Qu es lo que vemos como clave para el futuro de nuestra empresa?

Desarrollar un innovador mtodo para la produccin y comercializacin de


Papel de oficina en la ciudad de Santo Domingo.

Qu contribucin nica deberamos hacer en el futuro?

Aportar un mecanismo eficaz en la reduccin de ndices de contaminacin.

Qu valores sern los ejes centrales del futuro de la organizacin?

Los valores como la integridad, responsabilidad y profesionalismo

Desarrollar un innovador mtodo para la produccin y comercializacin de


Papel de oficina en la ciudad de Santo Domingo, aportando con un mecanismo
eficaz en la reduccin de ndices de contaminacin, basndonos en valores
como la integridad, responsabilidad y solidaridad.
55

3.2.2.3 Valores

La empresa procesadora de papel se basa en los siguientes valores como


pilares y ejes del funcionamiento correcto de sus actividades.

a) Integridad: demostramos que con nuestras actividades buscamos un lugar


justo y correcto dentro del crecimiento empresarial en la ciudad.

b) Responsabilidad: Al ejecutar sus funciones con entrega y dar el mayor


esfuerzo para que cada actividad sea mejor que los requerimientos
impuestos.

c) Solidaridad: Contribuimos al cuidado y preservacin al medio ambiente


empleando responsablemente nuestro procesos y actividades asumiendo
nuestra labor para servicio de la sociedad.

3.2.2.4 Objetivos del desarrollo humano

Fomentar el crecimiento profesional en cada rea de desarrollo e


innovacin promoviendo los valores corporativos como principal medio
para dicho crecimiento mediante la difusin de los mismos.

Implementar talleres de desarrollo humano y social acrecentando el


compromiso mutuo entre empleado y empleador para definir falencias en
materia laboral.

Desarrollar medios financieros y econmicos que brinden un aporte para el


mejoramiento de la calidad de vida del empleado y la familia que
representa, creando una pre asociacin financiera de ahorros que permita
solventar problemas econmicos y financiar y apoye a proyectos de
crecimiento humano dentro de la empresa.

Disear mecanismos de comunicacin fiables entre empleado y empleador.

Implementar un plan de carrera profesional dentro de la organizacin que


garantice el crecimiento sostenido de la empresa.

Establecer programas de retroalimentacin mediante un plan de accin


basado en falencia o carencias profesionales de las distintas reas de la
56

organizacin que requieran apoyo y cuidado, buscando desarrollar


talentos y capacidades en las personal en base a sinergia de equipo
organizacional.

3.5.4.1 Ventajas Corporativas

3.2.2.5.1 Marketing corporativo

El marketing corporativo se ha convertido en una ventaja primordial ya


que depende mucho la imagen y la comunicacin que se desea brindar
dentro y fuera de la empresa.

El marketing corporativo ser vinculado con la imagen que desea


comunicar la empresa y con los objetivos trazados, ya que el cliente
externo y interno debe comprender fcilmente en que queremos
convertirnos y a donde queremos llegar, con los productos que ofrecemos
y la imagen que buscamos reflejar.

Utilizando los medios y canales de comunicacin ms ptimos que


permitirn llegar con un mensaje claro y oportuno de lo que estamos
ofertando y como lo hacemos.

El Marketing corporativo permitir vincular de una forma directa con


nuestros clientes y consumidores permitindonos demostrar el inters que
refleja la entidad con nuestros objetivos a corto y mediano plazo para
definir pautas de cmo se est logrando estos objetivos y cul es la
participacin y el apoyo que nos brindan cada cliente y cada consumidor y
el rol que desempea en la sociedad y el enorme aporte con la iniciativa a
la organizacin.

3.2.2.5.2 tica corporativa

Los tica corporativos son los principales pilares de la constitucin de nuestra


compaa ya que define nuestro fin operacional y orientan a nuestro personal a
decisiones ms acertadas con respecto al desenvolvimiento de sus labores ya
que en un mundo globalizado con tendencias administrativas planas y
entidades con personal ms independiente, es importante definir camino lineal
el cual nos enfoca a donde queremos llegar.
57

3.5.4.2 Anlisis FODA

CUADRO No1

FODA
FOD A
Fortalezas Debilidades

a) Procesos de produccin simple y sencillo a) Alta inversin

b) Poder de negociacin de los


b) Reduccin de consumo de agua y
proveedores de insumos y materia prima
energa elctrica
c) Escases de repuestos en
c) Bajos costo de produccin
ciertos equipos y maquinaria
e) Disminucin de los costos de transporte
d) Costos altos de almacenamiento
e) Sistema de distribucin comercial

Oportunidades Amenazas

a) Altos niveles de oferta de materia prima a) Aumento de precios materia prima

b) Ubicacin del negocio b) Futuros competidores

c) Competidores que buscan mas posicionamiento

c) Costo bajos de la materia prima


en el mercado

d) Aumento de precios de la maquinaria


d) Convenios con instituciones pblicas y

privadas

e) Alianzas con instituciones pblicas y

privadas

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

3.5.4.3 Matriz EFI, EFE

Para implementar estrategias orientadas al xito del proyecto se realiz las


matrices de EFI y EFE para evaluar cuantitativamente la fortaleza y debilidades
del proyecto as tambin las oportunidades y amenazas del mismo.

Esta valoracin permiti valorar el nivel de aceptacin del proyecto.


58

CUADRO No 2

MATRIZ EFI

MATRIZ DE EVALUACIN EFI


FORTALEZAS PESO CALIFICACIN VALOR
Proceso de produccin simple y
sencillo 0.09 3.00 0.27
Reduccin de consumo de agua y
energa elctrica 0.09 3.00 0.27

Bajos costos de produccin 0.15 3.00 0.45


Disminucin de los costos de
transporte 0.1 3.00 0.30
Sistema de Distribucin comercial
eficiente 0.1 3.00 0.30

SUTOTALES 0.53 1.59


DEBILIDADES

Alta Inversin
0.11 2.00 0.22
Poder de negociacin de los
proveedores de insumos y materia
prima 0.11 2.00 0.22

Escases de repuestos en cierta


equipos y maquinarias 0.14 2.00 0.28

Costos altos de almacenamiento


0.11 1.00 0.11
SUTOTALES 0.47 0.83
TOTAL 1 2.42

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

La matriz de EFI enfoca las funcionalidades del proyecto en relacin a las


debilidades y fortalezas que son de caracterstica internas, la ponderacin
como la calificacin van derivadas a supuestos escenarios financieros y
econmicos que pueden presentarse en el desarrollo del proyecto y la
continuidad del mismo.

La matriz de EFI expuesta determina que las fortalezas con valor de 1.59 son
superiores a las debilidades que desarrollan un valor de 0.83, las fortalezas
tales como, los bajos costos de produccin, la disminucin los costos de
transporte y el sistema de comercializacin eficiente son valores rescatables
del emprendimiento del proyecto y que deben ser controladas con estrategias
financieras como la implementacin de presupuestos y proyecciones de costos
y gastos.
59

CUADRO No 3
MATRIZ EFE

MATRIZ DE EVALUACIN EFE


OPORTUNIDADES PESO CALIFICACIN VALOR
Altos niveles de oferta de materia
prima
0,08 2,00 0,16

Ubicacin del negocio 0,1 3,00 0,30

Costos bajos de materia prima 0,12 3,00 0,36

Convenios con instituciones pblicas


y privadas 0,09 2,00 0,18
Alianzas con instituciones pblicas y
privadas
0,2 3,00 0,60
SUTOTALES
AMENAZAS 0,59 1,60
Aumento de precios de la materia
prima 0,09 2,00 0,18

Futuros competidores 0,12 2,00 0,24

Competidores que buscan ms


posicionamiento en el mercado 0,1 3,00 0,30

Aumento de precios de la maquinaria 0,1 2,00 0,20


SUTOTALES 0,41 0,92
TOTAL 1 2,52

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

La matriz de EFE enfoca las funcionalidades del proyecto en relacin a las


oportunidades y amenazas que son de caracterstica externas, la ponderacin
como la calificacin van derivadas a supuestos escenarios financieros y
econmicos que pueden presentarse en el desarrollo del proyecto y la
continuidad del mismo, tambin provienen puntos crticos externos que pueden
presentarse en un ambiente comercial y poltico exigente y cambiante.

La matriz de EFE expuesta determina que las oportunidades con una


calificacin de 1.60 son superiores a las amenazas exhibidas, estas
oportunidades en su particularidad son: alianzas con instituciones pblicas y
privadas y costos bajos de materia prima, frente a amenazas como futuros
60

competidores y competidores que buscan ms posicionamiento en el mercado,


dan como resultado una mayor probabilidad de obtener beneficios de la
oportunidades que se presentan para el proyecto, versus un posible impacto
desfavorable de las amenazas analizadas en la matriz de EFE.

Esto nos brinda un panorama totalmente favorable a lo cual se debe


implementar un marco legal que permita definir los trminos y las condiciones
en las que se establecern las alianzas para disminuir un riesgo legal que
complique la continuidad del proyecto.

El anlisis de esta matriz en conjunto con el anlisis de la matriz EFE, permitir


definir cules son las facultades del proyecto en ponderacin a las habilidades
a desarrollar.

La valoracin a aspectos y circunstancias relevantes de esta matriz en


conjunto, es la herramienta esencial de gerencia para la toma de decisiones de
una forma eficaz.

3.2.3 Objetivo General

Elaborar un estudio de factibilidad para la creacin de una empresa destinada


a la captacin de desechos slidos (papel) para su posterior proceso con la
finalidad de la reutilizacin y comercializacin en Santo Domingo.

3.2.3.1 Objetivos especficos

Llevar a cabo el estudio de mercado mediante la aplicacin de tcnicas de


investigacin, para determinar la demanda.

Establecer y definir cuales seran los medios ms adecuados para la


captacin y ubicacin de desechos como estrategia de negocios.

Determinar una lnea adecuada de tratamiento y procesamiento del


material de desechos con equipo y tecnologa apropiada para el manejo y
control.

Desarrollar una estructura organizacional que ayudar a obtener el buen


funcionamiento administrativo del proyecto.

Definir la inversin necesaria e identificar las fuentes de financiamiento


que requerir su creacin y ejecucin.
61

Implementar un estudio financiero que permita identificar si es rentable


financieramente la ejecucin del proyecto.

3.3 ESTUDIO DE MERCADO

3.3.1 Definicin del problema y los objetivos de la investigacin de mercado

3.3.1.1 Definicin del problema investigado.

Las diferentes Instituciones e entidades pblicas y privadas buscan una


alternativa viable con el manejo de desechos de papel, generado en el
transcurso de sus actividades, hoy en da las grandes compaas mantienen
filosofas de cuidado del medio ambiente y polticas de reciclaje y requieren de
una empresa que se encargue de la eliminacin de sus desperdicios y que
contribuyan con sus fines sociales.

En Santo Domingo, no existe una entidad que busque resolver el problema de la


eliminacin de desechos, por lo cual el proyecto busca establecer una empresa
encargada de la captacin, procesamiento y comercializacin del papel reciclado,
creando una entidad que busca resolver un inconveniente y a su vez desarrollar
una oportunidad de emprendimiento empresarial fomentando el crecimiento
econmico a corto y mediano plazo en la ciudad de Santo Domingo.

El estudio de Factibilidad tiene como fin realizar las investigaciones que permitan
determinar si es viable o no la creacin de una empresa que busque solucionar el
problema de la ubicacin de desechos a su vez ser un aporte para el crecimiento
econmico y comercial de la ciudad, facilitando nuevas plazas de empleo y
desarrollando una nica actividad por el momento indita, tomando desde un
punto de vista favorable para el emprendimiento de este proyecto y el xito
basado en los objetivos sociales, que son la disminucin de los ndices de
contaminacin en la ciudad.

3.3.1.2 Objetivos de la investigacin de Mercado.

Determinar la demanda de papel de oficina en la ciudad de Santo Domingo


mediante un anlisis del comportamiento de las principales entidades que
consumen este producto en volmenes altos, de tal forma que nos permita
establecer la oferta de nuestro producto en un mercado ya definido.

Establecer la oferta y consumo de papel de oficina en las diferentes


instituciones pblicas y privadas en la ciudad.
62

Fijar el mercado objetivo donde se direccionar el producto a los tipos de


clientes y volumen de demanda del producto.

Definir las entidades que mantienen polticas y procedimientos de reciclaje


que puedan aportar con el proyecto, tambin las cantidades de papel
reciclado que producen.

3.3.2 Diseo del plan de investigacin de Mercado.

3.3.2.1 Segmentacin de mercado

El segmento de mercado es el nmero de entidades pblicas y privadas


establecidas en la ciudad de Santo Domingo y las variables a utilizar se detallan
a continuacin.

CUADRO No 4

SEGMENTACION DE MERCADO

Geografa Ciudad

Entidades Privadas Actividad Comercial

Entidades Publicas Administracin Pblica


Fuente de Informacin: Investigacin de Campo
Elaborado por: Fernando Maruri
3.3.2.2 Target

El mercado al cual ir dirigido el proyecto son todas las entidades Pblicas de la


ciudad y las entidades privadas que su actividad est relacionada a
circunstancias administrativas que demanden papel de oficina como un
indispensable recurso o suministro en la ciudad de Santo Domingo.

3.3.2.3 Poblacin

Para el estudio del presente proyecto se procedi a partir de informacin de tipo


secundaria, que se encuentra disponible en el INEC Instituto Nacional de
Estadsticas y Censos, informacin tomada del ltimo censo nacional, publicada
de la pagina web www.inec.gob.ec en el portal de estadsticas, en el acceso a
censo nacional y econmico, del cual se procedi a extraer el tipo de actividades
econmicas y comerciales que son de gran inters para el proyecto y tambin el
nmero de establecimientos pblicos y privados asentados en la ciudad.
63

CUADRO No 5

ACTIVIDADES ECONMICAS EN LA CIUDAD DE SANTO DOMINGO

# DE
ACTIVIDAD ECONMICA %
ESTABLECIMIENTOS

Actividades de atencin humana y


asistencia social 370 13,15%
Actividades agrcolas, ganaderas 32 1,14%
Actividades de servicio administrativo y
de apoyo 111 3,95%
Actividades financieras y de seguros 81 2,88%
Administracin pblica 87 3,09%
Actos de entretenimiento y recreacin 138 4,91%
Industrias de manufactura 1388 49,34%
Actividades de Informacin y
Comunicacin 606 21,54%

TOTAL 2813 100%

Fuente de Informacin: INEC


Elaborado por: Fernando Maruri

3.3.2.4 Tamao de la Muestra

Para calcular la muestra que se obtuvo de la poblacin se emple el mtodo


aleatorio simple utilizando las siguientes frmula estadstica para escoger la
muestra.

FRMULA DEL MUESTREO ALEATORIO

n =Z 2 x N x P x Q
e (N-1) +Z 2 x P x Q

Fuente de Informacin: Estudio de factibilidad para la creacin de


un centro de recreacin ice-skate en la ciudad de Santo Domingo.
Elaborado por: Fernando Maruri
64

Donde:

N= Tamao de la poblacin

n= Tamao de la muestra

Z= Nivel de confianza

e= Error estndar, mximo error permisible.

P= Probabilidad de xito

Q= Probabilidad de fracaso

Del total de estas actividades dos de las cuales no estn dentro de un mercado
objetivo son las actividades de atencin humana, asistencia social y actividades
agrcolas ganaderas, son actividades que no demandan de papel para el
cumplimiento administrativo de sus roles econmicos.

CUADRO No 6

MERCADO OBJETIVO

NUMERO DE
ACTIVIDAD ECONMICA
ESTABLECIMIENTOS

Actividades que no constan dentro de mercado objetivo 14,29%


Actividades que constan dentro de mercado objetivo 85,71%
TOTAL 100,00%
Fuente de Informacin: Investigacin de Campo
Elaborado por: Fernando Maruri
CUADRO No 7

DESCRIPCIN DEL FORMATO DE LA MUESTRA

Frmula Valor Descripcin


Z = 1,96 Representa en nivel de confianza del Proyecto
N = 2813 Nmero de Establecimiento (Poblacin)
P = 85,71% Actividades que constan dentro de mercado objetivo
Q = 14,29% Actividades que no constan dentro de mercado objetivo
e = 6 Error estndar, mximo permisible
n = 126,72
Fuente de Informacin: Investigacin de Campo
Elaborado por: Fernando Maruri
65

DESARROLLO DE LA FRMULA

(1.96)2 x 2813 x 14,29


n=
6x(2813-1)1,96 2 "+85,7x14,29

9071515
n=
73616

n= 126,72

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

Realizamos la multiplicacin porcentual versus la muestra obtenida para obtener


la muestra comprendida.

CUADRO No 8

PARTICIPACIN MERCADO

Asignacin Tamao de Asignacin


ACTIVIDAD ECONMICA
porcentual la muestra muestral

Actividades que no constan dentro de mercado objetivo 14,29% 126,72 18,11


Actividades que constan dentro de mercado objetivo 85,71% 126,72 108,61
TOTAL 100,00% 126,72 126,72

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri
GRFICO No 1

Segmentacin de poblacin

Actividades que
no constan
dentro de
mercado
objetivo
14%

Actividades que
constan dentro
de mercado
objetivo
86%

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri
66

3.3.3 Desarrollo de la Investigacin de Campo

3.3.3.1 Aplicacin de la encuesta

El plan para desarrollar la encuesta est dividido en dos sectores.

El primer sector lo componen las entidades que dentro de sus actividades


utilizan papel de oficina como principal herramienta, de estas realizamos
subdivisin en donde constan entidades del sector pblico y entidades del sector
privado.

3.3.3.1.1 Sector pblico

Dentro de las 87 instituciones del sector pblico asentadas en la ciudad se ha


categorizado en tres reas de las diferentes que son:

Gobiernos autnomos descentralizados que constituyen el Gobierno


Municipal de la ciudad de Santo Domingo y el Gobierno Provincial de Sto.
Dgo. de los Tschilas y otras.

Empresas pblicas como: CNEL-Corporacin Nacional de Electricidad, la


Empresa del Agua Potable, el Consejo Nacional de Comunicacin y otras.

Instituciones pblicas como: la Defensora del Pueblo, Contralora General


del Estado, La Judicatura y otras.

3.3.3.1.2 Sector privado

Dentro del sector privado se asienta la mayora de entidades a encuestar, sea


considerado en su gran totalidad la diversidad de entidades que realizan sus
actividades econmicas en la ciudad, excepto un grupo de entidades definidas
que no contribuyen con el objetivo y desarrollo del proyecto ya que la
caracterstica de sus actividades econmicas no requieren en gran medida,
papel de oficina como un indispensable recurso.

Entre ellas encontramos las siguientes entidades:

Entidades de asistencia Mdica y Humana

Clnicas privadas

Farmacias

Hospitales

Entidades del Sector Agrcola


67

COMACA

Asociacin de ganaderos de Santo Domingo

Todas estas actividades econmicas ya mencionadas no aportan


significativamente al desarrollo del proyecto y por lo tanto no son consideradas
para la elaboracin del estudio de mercado.

3.3.4 Aplicacin de Tcnicas de recoleccin de Datos

3.3.4.1 Diseo de encuesta

Para la realizacin de la investigacin de mercado se emple la tcnica de la


encuesta, ya por medio de esta nos brinda las condiciones del segmento a
investigar. En el anexo 1 podemos observar la encuesta utilizada en el Estudio de
Mercado.

3.3.4.2 Tabulacin y anlisis de la encuesta.

La encuesta fue dirigida a la entidades que dentro de sus actividades trabajo


utilicen el papel de oficina como principal recurso, el objetivo de su aplicacin es
obtener informacin real del mercado meta con el fin de conocer si el producto
que se ofrece tendr la aceptacin necesaria para el desarrollo de un proyecto de
gran magnitud.

3.3.4.3 Anlisis de resultados obtenidos

Con las consideraciones anteriores se procedi a realizar la encuesta en


entidades ya mencionadas;

CUADRO No 9

ANLISIS DE RESULTADOS

NMERO DE
CATEGORA PORCENTAJE
EMPRESA
Empresas de Produccin manufactureras 13 10%
Empresas de Servicios 64 50%
Empresas de comercializacin de productos 33 26%
Entidades Pblicas 17 13%
TOTAL 127 100%

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri
68

GRFICO No 2

PARTICIPACIN DEL MERCADO

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri
CUADRO No 10

ZONA Y UBICACIN

CATEGORA PARTICIPACIN UBICACIN


Empresas de Produccin o manufactureras 10% Zona rural
Empresas de Servicios 51% Zona Urbano
Empresas de comercializacin de productos 26% Zona Urbano
Entidades Pblicas 13% Zona Urbano
TOTAL 100%
Fuente de Informacin: Investigacin de Campo
Elaborado por: Fernando Maruri

De las 127 encuestas realizadas a las empresas de la ciudad de Santo Domingo,


51% son empresas de servicios el 26% son empresas de comercializacion de
productos, el 13 % de las entidades publicas y por ltimo el 10 % son empresas de
69

produccion o manufactureras, estos resultados nos permit analizar cuales son las
entidades de la muestra, en relacion a sus actividades economicas.

La participacion de mercado de cada actividad economica nos permiti determinar


de que esta compuesto el mercado, cual de estas entidades son las que demanda
ms papel de oficina y sta a su vez cual son las potenciales actividades que nos
pueden brindar la materia prima principal para elaborar nuestro producto, tambin
nos brind la informacin correspondiente a la distribucin de papel y cual es la
importancia dentro del mercado local.

De acuerdo a este estudio,se determin la importancia del uso de papel para


oficinas,la tendencia de la demanda, la cantidad demanda de acuerdo a un
promedio y la cantidad de entidades que reciclan papel.

Este estudio defini las pautas de trabajo con relacin a los distintos canales y el
volumen que producen de acuerdo a la actividad econmica de cada entidad, lo
que permiti identificar cual de estas actividades son las que ms participacin
porcentual tiene y cual son los posibles escenarios con relacin a la demanda de
papel a corto y mediano plazo.

Las entidades de servicio con una participacin en el estudio del 51% son las que
mayor participacin tienen lo que nos ayud a definir la estrategias comerciales
para orientanos a este sector como principal eje del proyecto.

detraz de las entidades de servicio,se encuentran las entidades de


comercializacin de productos con una participacin del 26% del total del mercado
y que requieren papel para el desarrollo de sus actividades econmicas.

Las entidades pblicas representan el 13% de la participacin del estudio,


entidades estatales, locales y organismos de control son consideradas dentro de
esta categoria y que por el volumen de documentacin nos represent una
oportunidad clara para definir estrategias comerciales con relacin al precio y
producin.

Por ltimo las entidades de manufactura o produccin que por el volumen de


participacin mercado nos represent un atractivo mercado para el desarrollo del
proyecto en la ciudad.

En total se categorizaron de acuerdo a la zona urbana y permimetro rural con el


objetivo de determinar la participacin geografica por medio de zonas, lo cual da
como resultado que el 90% esta ubicado en zona urbana y 10% en zona rural.
70

3.3.5 Resultados de la Investigacin de Mercado

1 Su empresa adquiere papel a ms de un solo proveedor ?

CUADRO No 11

DATOS PREGUNTA1

Pregunta 1 Resultados Porcentaje


Si 74 58.27%
No 53 41.73%
Total 127 100.00%

GRFICO No 3

RESULTADOS PREGUNTA 1

Resultados, No,
42%

Si
Resultados, Si, 58% No

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

Interpretacin y anlisis

La tabulacin de la pregunta nos da como resultado que el 58,27% de las


empresas encuestas adquieren papel de oficina a ms de un proveedor durante
un periodo determinado lo que nos demuestra que la distribucin de papel es
irregular con relacion al proveedor, el 41,73 % adquieren papel de oficina a un
solo proveedor fijo quien proporciona de papel de una manera regular .

La mayoria de Instituciones y entidades en la ciudad, adquieren papel de oficina


a varios proveedores locales, dentro de la encuesta se quiere valorar la fidelidad
del proveedor o proveedores a nivel local, la cual puede ser evaluada por la
calidad del producto, precio y servicio de entrega.
71

2. Su proveedor de papel esta domiciliado en la ciudad?

CUADRO No 12

DATOS PREGUNTA 2

Pregunta 2 Resultados Porcentaje


Si 78 61.42%
No 49 38.58%
Total 127 100%

GRFICO No 4

RESULTADOS PREGUNTA 2

Resultados, No,
39%

Si
Resultados, Si, No
61%

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

Interpretacin y anlisis

El 61% de los encuestados afirmaron que su proveedor de papel se encuentra


domiciliado en la ciudad y el 39% fuera de ella, lo que nos da como resultado
que la mayora de estas empresas buscan proveedores locales .

La encuesta busca determinar si la distribucin y comercializacin de papel de


oficina para las distintas insticiones y entidades que realizan sus actividades
econmicas en la ciudad, es a nivel local o buscan proveedores de otras
ciudades, a pesar de esto la mayoria adquire papel de oficina a proveedores o
distribuidores de papel que esten domiciliados en la ciudad.

El avastecimiento por lo tanto debe ser por medio de un proveedor local.


72

3. Qu cantidad de resmas de papel adquiere mensualmente?

CUADRO No 13

DATOS PREGUNTA 3

Pregunta 3 Resultados Porcentaje


1 -5 19 14.96%
6 -10 17 13.39%
11 -15 5 3.94%
16 -20 17 13.39%
21 -25 3 2.36%
26 -30 15 11.81%
31 en adelante 51 40.16%
Total 127 100%
GRFICO No 5

RESULTADOS PREGUNTA 3

PREGUNTA 3

15% 1 -5

6 -10

11 -15
40% 16 -20
14%
21 -25

26 -30
4% 31 en adelante

13%
12% 2%

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

Interpretacin y anlisis

El resultado nos permite determinar que existe un gran mercado que demanda
de este suministro en grandes cantidades en un periodo de 30 das.

El 40% de las empresas encuestadas adquieren una cantidad mayor a 31


resmas de papel de acuerdo al estudio realizado, el punto mnimo considerado
es de 31 resmas, la cantidad en kilos demandada en promedio es de 77,5 kilos
por mes, considerando que cada resma tiene un peso aproximado de 2,45 kilos.

Informacin relevante para establecer el consumo de papel de oficina en la


ciudad.
73

4. Conoce su empresa sobre los procesos que utiliza su proveedor para


obtener el papel?

CUADRO No 14

DATOS PREGUNTA 4

Pregunta 4 Resultados Porcentaje


Si 5 3.94%
No 122 96.06%
Total 127 100.00%

GRFICO No 6

RESULTADOS PREGUNTA 4

Re sultados, Si,
4%

Si
No

Res ultados, No,


96%

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

Interpretacin y anlisis

El 96,06% de las empresas encuestas admiten que no conocen los proceso


que utilizan sus proveedores para producir papel versus el 3.94% de las
empresas encuestadas que reconocen los procesos que utiliza su proveedor
para producir papel, lo que demuestra que las empresas no estn al tanto
cuales son los procesos ms ptimos para obtener papel.

Lo que demuestra que las organizaciones no estn informadas sobre los


procesos alternativos que promulgan el reciclaje y ubicacin y reutilizacin de
desechos.
74

5. Utiliza su proveedor el reciclaje como principal herramienta para producir


papel?

CUADRO No 15

DATOS PREGUNTA 5

Pregunta 5 Resultados Porcentaje


Si 5 3.94%
No 122 96.06%
Total 127 100.00%

GRFICO No 7

RESULTADOS PREGUNTA 5

Resultados, Si,
4%

Si
No

Resultados, No,
96%

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

Interpretacin y anlisis

El 96,06% de las empresas encuestas demuestran que su proveedor de papel


no emplea el proceso de reciclaje versus el 3.94% de las empresas que
reconocen que su proveedor de papel si utiliza el reciclaje como herramienta, lo
que nos da como resultado nuestro servicio y producto es nico ya que se
emplea un proceso de produccin novedoso en la ciudad que utiliza como
materia prima el papel reciclado.
75

6. Su empresa emplea alguna poltica o procedimientos de reciclaje


de papel?

CUADRO No 16

DATOS PREGUNTA 6

Pregunta 6 Resultados Porcentaje


Si 50 39.37%
No 77 60.63%
Total 127 100.00%

GRFICO No 8

RESULTADOS PREGUNTA 6

Resultados,
No, 39%

Si
No
Resultados,
Si, 61%

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

Interpretacin y anlisis

El 60.63% de las entidades encuestadas admiten no mantener un


procedimiento o polticas que fomenten el reciclaje de papel versus 39.37%
que si utilizan polticas de reciclaje en sus establecimientos lo que nos da como
conclusin que el reciclaje es un procedimiento ajeno dentro de la mayora de
entidades que funcionan en la ciudad.

Dentro de las actividades a controlar dentro del un posible marco jurdico


exigido por las autoridades de control, en especial las que estn dirigidas a
preservar el medio ambiente, es la ubicacin de desechos que no son
biodegradables, el reciclaje es el camino para orientar de una forma adecuada
esta problemtica.
76

7 Cual es la cantidad de kilos de papel reciclado que produce su empresa


mensualmente?

CUADRO No 17

DATOS PREGUNTA 7

Pregunta 7 Resultados Porcentaje


1 -2 17 13.39%
2 -3 15 11.81%
4 -5 6 4.72%
6 -8 5 3.94%
8 -9 1 0.79%
10 en adelante 6 4.72%
No recicla papel 77 60.63%
Total 127 100.00%
GRFICO 9

RESULTADOS PREGUNTA 7

13%

1 -2

12% 2 -3

4 -5

6 -8

8 -9
5%
60%
4%
1%
5%

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

Interpretacin y anlisis

El 60,63% de las entidades encuestadas no reciclan papel dentro de sus


establecimientos lo que demuestra que la mayora de papel se desecha con la
basura comn que produce y que no se emplea el reciclaje como un medio para
ubicar estos desechos, el 13,39% de las entidades a sus vez reciclan entre uno
y dos kilos de papel al mes lo que nos deja un oferta mnima de papel reciclado
como materia prima.
77

8. Tiene algn medio su empresa para ubicar o deshacerse del papel


reciclado?

CUADRO No 18

DATOS PREGUNTA 8

Pregunta 8 Resultados Porcentaje


Si 45 35.43%
No 82 64.57%
Total 127 100.00%

GRFICO 10

RESULTADOS PREGUNTA 8

Resultados, Si,
35%

Si
No

Resultados, No,
65%

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

Interpretacin y anlisis

El 64,57% de las entidades encuestadas no encuentran un medio adecuado


para ubicar el papel reciclado producido dentro de un periodo establecido versus
el 35,43 % de las entidades que si cuentan como un medio eficaz para ubicar el
papel reciclado, lo que nos demuestra que el servicio de compra de papel
reciclado nos permitir obtener sin ningn inconveniente la materia prima para
producir papel.

En la actualidad no existen un canal de ubicacin de papel reciclado en la


ciudad.
78

9 Estara de acuerdo que una empresa se encargue de comprar su papel


reciclado?

CUADRO No 19

DATOS PREGUNTA 9

Pregunta 9 Resultados Porcentaje


Si 126 99.21%
No 1 0.79%
Total 127 100.00%

GRFICO No 11

RESULTADOS PREGUNTA 9

Resultados,
No, 1%

Si
No

Resultados,
Si, 99%

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

Interpretacin y anlisis

El 99,11% de las entidades encuestadas estaran de acuerdo en


proporcionarnos el papel reciclado que produzcan lo que nos da como resultado
que la oferta de papel reciclado seria prcticamente disponible para emplearlo
en el proyecto lo que nos asegura una compra efectiva de papel reciclado como
materia prima para producir el mismo.

La informacin recavada tambin nos permite concluir que no existe un fidelidad


a un solo cliente con respecto a la venta del papel reciclado, eliminando posibles
barreras de entrada en el mercado del papel reciclado.
79

10 Estara de acuerdo en comprar papel a una empresa que utilice el reciclaje


como principal herramienta?

CUADRO No 20

DATOS PREGUNTA 10

Pregunta 10 Resultados Porcentaje


Si 126 99,11%
No 1 0,89%
Total 127 100,00%
GRFICO No 12

RESULTADOS PREGUNTA 10

Resultados,
No, 1%

Si
No

Resultados,
Si, 99%

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

Interpretacin y anlisis

El 99,11% de la entidades encuestadas demuestran su deseo de comprar papel


a una entidad que utilice el reciclaje como una alternativa para producir papel
versus el 0,89% que no estaran de acuerdo, esto se convierte en una ventaja
competitiva importante ya que la empresa ser la nica que produzca papel a
base de papel de desecho, lo que nos ubica como pioneros en el mercado en
realizar esta actividad.

La informacin obtenida nos permite tambin determinar que existe una gran
acogida por la iniciativa de apoyar a los procedimientos de reciclaje y que van
en lnea con la filosofa del cuidado al medio ambiente.
80

11 Estara dispuesto a mantener un convenio con una empresa que se


encargue de recolectar el papel reciclado y esta a su vez sea la encargada
de proveerle del mismo?

CUADRO No 21

DATOS PREGUNTA 11

Pregunta 11 Resultados Porcentaje


Si 126 99,11%
No 1 0,89%
Total 127 100,00%

GRFICO No 13

RESULTADOS PREGUNTA 11

Resultados,
No, 1%

Si
No

Resultados,
Si, 99%

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

Interpretacin y anlisis

El 99,11% de las entidades encuestadas estaran dispuestas a establecer un


convenio de proveedor cliente versus el 0.89 % que no estara dispuesto a
establecer este convenio, lo que nos asegura que el proyecto tendr xito ya
que el mercado completo estara dispuesto a adquirir nuestro producto
reconociendo el proceso que implica para producirlo lo que nos brindara la
certeza de una demanda de papel a grandes niveles.
81

3.3.5.1 Anlisis de la investigacin de campo

Para la investigacin de campo se realizaron encuestas a las empresas de


Santo Domingo de donde se obtuvieron los siguientes hallazgos:

La participacin de mercado de acuerdo a las actividades econmicas que se


desarrollan en la ciudad arroja como resultado que la mayor representacin
porcentual son las entidades que ofrecen servicios con un 51% seguido de las
actividades de comercializacin de productos con el 26%, entidades pblicas
con el 13 % y las de produccin o manufactureras el 10%.

La mayora de entidades adquieren papel como suministro de oficina a ms


de un solo proveedor y la mayora estn domiciliados a las afueras de la
ciudad lo que determina un problema de abastecimiento.

El 40% de las entidades a nivel local consumen en promedio de 31 resmas de


papel mensualmente lo que equivale a 77,5 kilos de papel por mes.

Ms del 90 % desconoce o asume que las empresas proveedoras de papel no


emplean un proceso de reciclaje para la elaboracin del producto.

El 60% de las entidades a nivel local no aplican un mtodo o polticas de


reciclaje dentro de sus organizaciones, mientras que el 4% de las entidades
reciclan mensualmente entre 10 kilos promedio.

Mas del 99% de las entidades encuestas a nivel local estaran conformes con
una entidad que se encargue de recolectar el papel reciclado, ms del 99% de
estas entidades en mencin estn de acuerdo en comprar papel reciclado a
una entidad que por medio de reciclaje elabore el producto, lo que demuestra
que no son ajenos al mismo.

Mas del 64% de la entidades encuestas no tienen un medio de ubicacin o un


canal para la eliminacin del papel reciclado,

El 99% de las entidades encuestadas estaran de acuerdo en realizar un


convenio donde se establezcan los trminos de compra y venta de papel de
oficina y papel reciclado, con el fin de minimizar riesgos legales.
82

3.3.6 Demanda Potencial

3.3.6.1 Caracterizacin de la Demanda

El estudio de mercado para la cuantificacin de la demanda ayud a establecer


la cantidad del papel que se consume al ao. Para la toma de informacin
utilizamos datos de la pgina del INEC (Instituto de Estadsticas y Censos) del
ltimo censo realizado en el 2010, y nos permiti determinar la demanda de
papel de acuerdo al mercado objetivo.

Para establecer el estudio nos basamos en las actividades econmicas


desarrolladas en la ciudad de Santo Domingo, la cantidad de las mismas nos
permiti determinar la demanda y el mercado al cual va dirigido.

Esta informacin nos permite detallar las actividades econmicas


representativas en la regin y lo representativas que son para la implementacin
del estudio

CUADRO No 22

ACTIVIDADES ECONMICAS EN LA CIUDAD DE SANTO DOMINGO

NMERODE
ACTIVIDADES ESTABLECIMIENT %
OS
Actividades de atencin humana y asistencia social 370 13.2%
Actividades agrcolas, ganaderas 32 1.1%
Actividades de servicio administrativo y de apoyo 111 3.9%
Actividades financieras y de seguros 81 2.9%
Administracin pblica 87 3.1%
Actos de entretenimiento y recreacin 138 4.9%
Industrias de mano factura 1388 49.3%
Actividades de Informacin y Comunicacin 606 21.5%
TOTAL 2813 100%

Elaborado por: Fernando Maruri


Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Informacin tomada del cuadro # 4

El mercado objetivo estuvo basado en actividades que fomenten la demanda de


papel de oficina como un indispensable suministro, por lo tanto el estudio se
establece de acuerdo este parmetro, el mercado de inters para el proyecto.
83

CUADRO No 23

PARTICIPACIN DEL MERCADO

NMERO DE
ACTIVIDADES ESTABLECIMIENT
OS
Actividades que no constan dentro de mercado objetivo 14.29%
Actividades que constan dentro de mercado objetivo 85.71%
TOTAL 100.00%

Informacin tomada del cuadro # 5

GRFICO No 14

DEMANDA

Elaborado por: Fernando Maruri


Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

3.3.6.2 Anlisis de la Demanda

3.3.6.2.1 Comportamiento histrico de la demanda

Para determinar el comportamiento histrico de la demanda se estableci por


medio del indicador de crecimiento histrico de las actividades econmicas
en la regin de Santo Domingo de los Tsachilas, este Indicador denominado
ndice de crecimiento nos permiti establecer la demanda histrica.
84

CUADRO No 24

COMPORTAMIENTO HISTRICO DE LA DEMANDA

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

3.3.6.2.2 Demanda Proyectada

Se proyectar la demanda en base a los expresados en el comportamiento


histrico de la demanda, utilizando para ello el mtodo de regresin lineal.

La siguiente frmula ser aplicada:

Y = A + BX

De donde:

Y = Valor estimado de la variable dependiente

A = Punto de interseccin de la lnea de regresin con el eje y

B = Pendiente de la lnea de regresin

X = Valor especifico de la variable independiente


85

CUADRO No 25

DETALLE DEL COMPORTAMIENTO HISTRICO DE LA DEMANDA

AOS X Y XY X2 Y2
2003 -4 1 9 1 4 ,2 6 -7 6 5 7 ,0 2 16 5 8 6 3 0 0 0 6 ,0 0
2004 -3 1 9 5 4 ,2 5 -5 8 6 2 ,7 4 9 3 4 3 7 1 7 6 2 ,5 4
2005 -2 1 9 9 4 ,2 4 -3 9 8 8 ,4 8 4 1 5 9 0 7 9 7 1 ,2 2
2006 -1 2 0 3 4 ,2 3 -2 0 3 4 ,2 3 1 4 1 3 8 0 9 9 ,6 1
2007 0 2 0 7 4 ,2 2 0 ,0 0 0 0 ,0 0
2008 1 2 1 1 4 ,2 2 2 1 1 4 ,2 2 1 4 4 6 9 9 0 9 ,4 0
2009 2 2 1 5 4 ,2 1 4 3 0 8 ,4 2 4 1 8 5 6 2 4 4 9 ,5 3
2010 3 2 1 9 4 ,2 0 6 5 8 2 ,6 0 9 4 3 3 3 0 6 2 6 ,8 5
2011 4 2 2 3 4 ,1 9 8 9 3 6 ,7 7 16 7 9 8 6 5 8 3 2 ,5 0
TOTAL 0 1 8 6 6 8 ,0 2 2 3 9 9 ,5 2 6 0 ,0 0 2 5 9 2 7 6 6 5 7 ,6 6

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri
CUADRO No 26

FRMULA DE LA PROYECCIN DE LA DEMANDA

a= Y b= XY
N X2

a= 18668,02 b= 2399,52
9 60
a= 2074,22 b= 39,99

Y(2012)= a(2074,22)+b(39,99)*x(5)
Y(2012)= 2274,18

Y(2013)= a(2074,22)+b(39,99)*x(6)
Y(2013)= 2314,18

Y(2014)= a(2074,22)+b(39,99)*x(7)
Y(2014)= 2354,17

Y(2015)= a(2074,22)+b(39,99)*x(8)
Y(2015)= 2394,16

Y(2016)= a(2074,22)+b(39,99)*x(9)
Y(2016)= 2434,15

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri
86

CUADRO No 27

DEMANDA PROYECTADA

TONELADAS KILOS RESMAS


AO
ANUALES ANUALES ANUALES
2012 5 2274,18 2274180 928236,73
2013 6 2314,18 2314180 944563,27
2014 7 2354,17 2354170 960885,71
2015 8 2394,16 2394160 977208,16
2016 9 2434,15 2434150 993530,61

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

Por cada resma de papel se emplea 2.45 kilos de papel

3.3.6.2.3 Anlisis de la competencia

El anlisis de la competencia est determinado por el nmero de


establecimientos que distribuyen papel para copiadoras, para empresas y
para papeleras.

Estos establecimientos no proporcionan informacin sobre cmo se produce


el papel que adquieren, ni tampoco un medio para ubicar el papel que se est
desechando, las entidades en un futuro debern manejar polticas que
permitan ubicar en su mayora los desechos que producen por sus actividades
econmicas, de las cuales el papel es uno de los mayores problemas, porque
a pesar de que se manejan polticas para la reubicacin de estos desechos, el
proceso de reciclaje no est garantizado ya que las pocas empresas que
promueven esta iniciativa, no tienen un canal para poder concluir con el
proceso que determina el reciclaje.

El proyecto va enfocado a proporcionar ms que un producto tambin incluye


un servicio que es poder establecer un canal confiable para la ubicacin de
estos desechos y el cual garantice que se cumpla con el procesos de
reciclaje, en la ciudad como tal no existe una entidad que se encargue de
recolectar papel como principal insumo para producir el mismo, la
competencia de esta ciudad solo est determinada por los servicios
comerciales que ofrecen pocas entidades algunas domiciliadas fuera de esta,
por lo tanto los rivales como tales no cuentan con fortalezas estratgicas que
les permitan continuar en un largo plazo en el mercado de la comercializacin
87

de papel ya que el proyecto que se va a desarrollar, proporciona una


alternativa viable a problemas ms de fondo, que las empresas que consumen
este suministro esencial de oficina, estn obligadas a enfrentar, aportando una
solucin a problema de cuidad y preservacin del medio ambiente.

3.3.6.2.4 Mercado de Proveedores

Para producir papel reciclado se requiere de los siguientes elementos de


acuerdo a los tipos de proveedores:

CUADRO No 28

DISTRIBUCIN DE PROVEEDORES

LISTA DE INSUMOS CALIDAD PROVEEDORES


PULPA VIRGEN PROVEEDORES DE PULPA DE
(QUMICA) MP MADERA
EMPRESAS RECICLADORAS DE
PAPEL RECICLADO MP PAPEL
QUMICOS ESTABLECIMIENTOS DE
ADHERENTES MP DISTRIBUCIN
Fuente de Informacin: Investigacin de Campo
Elaborado por: Fernando Maruri

3.3.6.2.4.1 Proveedores de pulpa de madera y adherentes qumicos

Para determinar uno o varios proveedores de pulpa de madera y adherentes


qumicos, se realiz un anlisis cualitativo que permiti determinar por
medio de una calificacin las caractersticas ms adecuadas y por medio de
esta informacin establecer el proveedor de este importante insumo.

CUADRO No 29

CALIFICACIN DEL PROVEEDORES

TIPO CALIFICACIN
1 Bajo
2 Regular
3 Bueno
4 Muy Bueno
5 Excelente
Fuente de Informacin: Investigacin de Campo
Elaborado por: Fernando Maruri
88

CUADRO No 30

ANLISIS DE PROVEEDOR

PROVEEDORES
CARACTERISTICAS ADNORES CELESA PAPRINSA CEASA
ABASTECIMIENTO 5,00 5,00 5,00 3,00
PRECIO 3,00 4,00 5,00 5,00
POLTICAS DE CRDITOS 5,00 5,00 4,00 5,00
UBICACIN 3,00 2,00 5,00 4,00
TRANSPORTE 5,00 4,00 3,00 4,00
ESTATUS LEGAS 4,00 3,00 4,00 5,00
TOTAL 25,00 23,00 26,00 26,00
PROMEDIO 4,17 3,83 4,33 4,33
Fuente de Informacin: Investigacin de Campo
Elaborado por: Fernando Maruri

Los proveedores con mayor calificacin de acuerdo al estudio son PAPRINSA


con una calificacin de 26 sobre 30 y un promedio de 4,33 y de igual puntaje
esta CEASA, las dos representan una oportunidad, aun ms viable para
establecer una estrategia de negociacin, ya que contamos con dos opciones
claramente llamativas, creando una posible competencia entre proveedores
para ofrecernos el mejor servicio.

3.3.6.2.4.2 Empresas recicladoras de papel

Las empresas o entidades que dentro de su actividades tambin realizan


procesos de reciclaje como poltica altruistas son nuestras principales
proveedores de materia prima para la elaboracin de nuestro producto, la
relacin que existe de acuerdo al convenio, nos permite determinar que las
entidades a las cuales proporcionamos papel, tambin son las encargadas
de proveernos de papel reciclado, el cual utilizamos como principal recurso
en nuestro proceso de produccin.

En la ciudad de Santo Domingo existen pocas empresas que manejan


polticas de reciclaje y que realizan esta actividad ya que es ajena a las
actividades econmicas que realizan, existen pocas personas que se dedican
al reciclaje de Papel y Cartn en la ciudad como actividad econmica.
89

De las personas que reciclan en la ciudad son las siguientes:

CUADRO No 31

PERSONAS RECICLADORAS DE PAPEL

KILOS RECICLADOS
NOMBRE DIRECCIN
MENSUALMENTE
OLIVIAZAMBRANO VaQuevedoKm31/2 2624
EDSONZAMBRANO VaQuevedoKm7 3045
DARIOSOLISQUEZADA VaChoneKm41/2 678
MAURICIOARAUJOMENDIETA Unificados casaN64 345
DANIEL ALEJANDROVERDESOTO CooperativaLiberacinpopular 1245
Total Kilos 7937

Fuente de Informacin: Gestin Ambiental /Martnez Paulina /Pag.15

Elaborado por: Fernando Maruri

Existen pocos recicladores de papel en la ciudad de Santo Domingo la


mayora son informales lo que representa un riesgo a nivel tributario para la
compaa, la lista solo incluye proveedores que tienen RUC y que manejan al
reciclaje como su actividad econmica, a pesar de que en esta lista los
proveedores ya mencionados su actividad primordial es el reciclaje de cartn.

3.3.7 Oferta

3.3.7.1 Anlisis de la oferta

3.3.7.1.1 Oferta de Papel reciclado

No existe una planta procesadora de papel asentada en la ciudad, el proyecto


ofrece un servicio de procesamiento de papel, un producto innovador que
busc establecer nuevos precedentes en la fabricacin de papel y el manejo
del mismo.

Este bien producido a travs de una cadena de procesos permite ofrecer al


mercado de papel un producto reciclado. Un producto nuevo para un mercado
que requiere implementar una filosofa del cuidado al medio ambiente.

Existen pocas empresas que reciclan papel dentro de sus actividades, estas
entidades vende el papel o cartn a personas informales que se dedican a
vender a su vez a la empresas procesadoras de papel ubicadas en la ciudad
de Quito o en la ciudad de Guayaquil.
90

CUADRO No 32

EMPRESAS QUE RECICLAN PAPEL

NOMBRE DIRECCION
COMIEXPRESS AV. GUAYAQUIL
VACASTI VIA SAN JACINTO DEL BUA
Print Arts COOP.CADMO ZAMBRAMO
Higgeco VIA QUEVEDO KM 6,5
Semar COOP.CAMINOS VECINALES
DISBERVI URB. EL MAGISTERIO
LET'SGO S. A. VIA QUEVEDO KM #3
CSED S.A. VIA QUEVEDO KM 16
TECNYCOMP S.A. AV. GUAYAQUIL
RITER S.A. VIA QUININDE
PROINT GQUIL Y CARIHUAIRAZO ESQ.
PRONACA AV.TSACHILA Y RIO BABA
Fuente de Informacin: Investigacin de Campo
Elaborado por: Fernando Maruri

El detalle del mercado de produccin de papel de oficina utilizando el papel


reciclado como materia prima indispensable y el sustituto de papel reciclado
que es elaborado con 100% de pulpa de papel virgen, los dos productos
componen el mercado del consumo de papel para oficina, en la ciudad y que
determina en nivel de consumo

CUADRO No 33

MERCADO DE PAPEL RECICLADO

NMERO DE
ACTIVIDAD ECONMICA ESTABLECIMIENTOS
Papel reciclado 0.01%
Sustituto Papel reciclado (Papel Blanco) 99.99%
TOTAL 100.00%
Fuente de Informacin: Investigacin de Campo
Elaborado por: Fernando Maruri
91

3.3.7.1.2 Substitutos de papel reciclado

El principal sustituto del papel reciclado, es el papel blanco de oficina. Este


papel blanco producido en su 100% de pulpa virgen de rboles y que esta es
transformada a una materia qumica a travs de proceso desgastantes y
costos, es el principal sustituto del papel reciclado.

El papel reciclado no es un producto similar al papel blanco ya que el mismo


esta compuesto de fibras de papel de residuo que mediante un proceso de
tamizado y de fibrilacin se convierte nuevamente en papel de oficina.

3.3.7.1.3 Oferta Histrica de papel reciclado

De acuerdo a la investigacin de mercado solo existe a nivel local un grupo de


formal de personas que se dedican a la recoleccin de papel y cartn en la
ciudad de Santo Domingo, a nivel nacional existe un grupo empresarial que se
dedica a producir papel, utilizando como materia prima el papel reciclado,
tambin dentro incluye el reciclaje de cartn.

Estos dos grupos de inters son los que forman en su totalidad el consumo
local de papel reciclado, de acuerdo al estudio realizado por Gestin Ambiental
un grupo de inters social a nivel local.

El detalle ofrece la participacin del mercado de acuerdo al nivel de consumo y


produccin.

CUADRO No 34

CONTEXTO NACIONAL

KILOS RECOLECTADOS
EMPRESAS NACIONALES PORCENTAJE
MENSUALMENTE
Grficos Nacionales Granasa 18741.66 24%
Papelesa 7133.46 9%
Grupo el Comercio c.a. 19942.23 26%
Grupasa Grupo Papelero s.a. 16638.48 21%
Kimberly Clark 15345.24 20%
TOTAL 77801.07 100%
Fuente de Informacin: Gestin Ambiental /Martnez Paulina /Pag.35
Elaborado por: Fernando Maruri
92

CUADRO No 35

CONTEXTO LOCAL

KILOS RECICLADOS
NOMBRE PORCENTAJE
MENSUALMENTE
OLIVIA ZAMBRANO 2624 33%
EDSON ZAMBRANO 3045 38%
DARIO SOLIS QUEZADA 678 9%
MAURICIO ARAUJO MENDIETA 345 4%
DANIEL ALEJANDRO VERDESOTO 1245 16%
7937 100%

Fuente de Informacin: Gestin Ambiental /Martnez Paulina /Pag.15


Elaborado por: Fernando Maruri

3.3.7.1.4 Proyeccin de la oferta

CUADRO No 36

OFERTA DE PAPEL

OFERTA PAPEL NORMAL OFERTA PAPEL (PRODUCIDO A BASE


Aos DEL PAPEL RECICLADO)
TONELADAS RESMAS TONELADAS RESMAS
2011 2234 91191 N/A N/A
2012 2274 92824 N/A N/A
2013 2314 94456 N/A N/A
2014 2354 96089 N/A N/A
2015 2394 97721 N/A N/A
2016 2434 99353 N/A N/A
2017 2474 100986 N/A N/A
TOTAL 14005 571634 N/A N/A

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

El ndice de crecimiento econmico es del 1.79 %, el cual nos permite


proyectar el aumento de la oferta en 40 toneladas anuales de papel reciclado
y 1633 remas respectivamente

El proyecto como tal es indito por lo tanto la oferta de papel reciclado es nica
as como el mismo hecho de producirla la nica amenaza es la posible entrada
de nuevos oferentes de papel reciclado.

3.3.8 Estimacin de la demanda insatisfecha

Una vez obtenida la demanda y la oferta del servicio con las respectivas
proyecciones, se realiza el clculo de la demanda insatisfecha para cada ao
93

planteado de acuerdo a los aos que se estableci el proyecto lo que nos permiti
determinar la capacidad instalada de la produccin de papel.

Hay que recordar que en el estudio de mercado se pudo determinar que la


mayora de entidades que reciclan papel vende sin conocer que su proveedor de
papel no emplea un proceso de produccin a bases del papel desechado lo que
nos permite concluir de que no existe una oferta definida de papel reciclado en la
ciudad para utilizarlo como suministro de oficina.

Por lo tanto la oferta de papel de oficina producido con papel reciclado es cero.

CUADRO No 37

DEMANDA DE PAPEL

DEMANDA DE PAPEL RECICLADO


PROMEDIO DE PROMEDIO
DEMANDA
AO TONELADAS DE RESMAS
INSATISFECHA
CONSUMIDOS TONELADAS
0.93 0.93 0.93 2,45 Kilos
2006 2034 0 2034 83030
2007 2074 0 2074 84662
2008 2114 0 2114 86294
2009 2154 0 2154 87927
2010 2194 0 2194 89559
2011 2234 0 2234 91191
2012 2274 0 2274 92823
2013 2314 0 2314 94456
2014 2354 0 2354 96088
2015 2394 0 2394 97720
2016 2434 0 2434 99352
2017 2474 0 2474 100984

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

La informacin del consumo anual de toneladas de papel se lo tom del cuadro #


34 demanda proyectada, asumiendo que no existe produccin de papel a base de
papel reciclado a nivel local la oferta anual es cero ya que el consumo de papel de
oficina es de celulosa virgen.

El ndice de crecimiento es de 1,79% anual que equivalen a 39.99 toneladas


anuales que se incrementan y que representan 1632 resmas de papel.

3.3.9 Oferta del Proyecto

Una vez determinado la demanda insatisfecha de papel reciclado que es de 2314


toneladas anuales en el 2013, el proyecto establecer una capacidad instalada de
produccin de 6 toneladas diarias con una produccin de 2160 toneladas anuales
94

que cuantifican 881.633 resmas de papel anual y 73469 remas mensuales a la


mxima capacidad que desarrolle la planta lo que representa el 96,67% de la
demanda insatisfecha, tomando en cuenta que el peso de cada resma de papel es
de 2,45 kilos. Tambin se deduce que existe un crecimiento sostenido de 40
actividades econmicas que demandarn papel lo que nos representar en el futuro
un desafo de capacidad, considerando que la capacidad que se emple para el
estudio es la mnima establecida tcnicamente, por los proveedores de equipo y
maquinaria ya que la capacidad mxima establecida por los equipos es de 200
toneladas diarias.

CUADRO No 38

ACTIVIDADES ECONMICAS EN LA CIUDAD

Actividades
Aos
econmicas
2010 2813
2011 2853
2012 2893
2013 2933
2014 2973
2015 3013
2016 3053
2017 3093

Fuente de Informacin: Banco Central del


Ecuador/www.bce.fin.ec/15/11/2011

Elaborado por: Fernando Maruri

El porcentaje de crecimiento de 1.36% anual de actividades econmicas en la


ciudad.

3.3.10 Conclusiones del estudio de mercado

El estudio de mercado desarrollado nos permiti cuantificar la cantidad de


papel demandado por las diferentes entidades econmicas y sociales de
acuerdo a sus actividades, tambin podemos establecer que existe una
gran cantidad de empresas que desconocen los proceso que tienen sus
proveedores de papel o si estos contribuyen con el reciclaje de papel,
pero a su vez el 99,11% del mercado est de acuerdo a establecer un
convenio que fomente el reciclaje y que promueva el desarrollo correcto
del proyecto.
95

Existe ms de 2813 actividades econmicas de las cuales 2402 son un


mercado objetivo que consume cantidades razonables de papel un
porcentaje elevado de demanda considerando que la cantidad demanda
2274,18 toneladas anuales lo que nos da 928.236,72 resmas anuales
informacin tomada del cuadro # 36.

Tambin existen la misma cantidad de papel sustituto ofertado de acuerdo


a la demanda pero no existe una empresas que suministre papel reciclado
en la ciudad lo que permitir establecer una ventaja competitiva ya que de
acuerdo al estudio la empresas buscan un proveedor de papel que
promueva o ayude al medio ambiente.

Informacin del los cuadros detalla el anlisis de cada pregunta en funcin


de los datos obtenidos

3.3.11 PLAN DE MARKETING

3.3.11.1 Anlisis de la situacin

Ventas

De acuerdo al estudio establecido los medios de ventas de papel para


entidades se lo realiza con distribuidores de papel,el 65,18% est domiciliado
en la ciudad y el 34,82% fuera de la misma, el producto como tal es
entregado en resmas de 200 a 500 hojas con un peso promedio de 2,45 kilos
por cada una, el proceso de ventas es delineado por la necesidad de papel
sin considerar variables como precios, producto y distribucin, la calidad del
producto es factor importante para determinar su compra.

Entorno General del Mercado

Los mercados de distribucin de papel reciclaje no estn establecidos


localmente ya que el papel que se distribuye con proveedores locales no son
de papel reciclado, las empresas recicladoras de papel para la produccin del
mismo estn ubicadas fuera la ciudad, existen, solo existen empresas o
negocios encargados de la distribucin de papel.

Entorno Especfico del Mercado

Los mercados establecidos son de papel reciclado distribuido por empresas


fuera de la ciudad los costos de movilizacin y de distribucin asumiendo que
existen intermediarios para la comercializacin de papel son muy elevados
hablamos de un 15% a 35% de incremento de precio real, la empresas que se
96

encargan con la distribucin local tambin asumen los mismos costo de


distribucin ya que en la ciudad no existe una planta de produccin de papel.

Distribucin de Papel

En la ciudad de Santo Domingo existen distintos canales de distribuidores de


papel ubicados dentro y fuera de la ciudad, la comercializacin de acuerdo a
las necesidades de las empresas que demanda de papel son las que
establecen las condiciones de comercializacin y por ende la distribucin de
papel ya que la mayora de empresa buscan proveedores locales, existen un
sin nmero de empresas o entidades que se encargan de la comercializacin
de papel en la ciudad y as satisfacen la demanda de la mayora de
entidades que desarrollan sus actividades econmicas dentro de la ciudad.

CUADRO No 39

DISTRIBUCIN LOCAL DE PAPEL

D IS T R IB U ID O R E S L O C A L E S P A R T IC IP A C I N
PACO 4 .4 5 %
K IM B E R L Y C L A R K 1 3 .0 0 %
XERO X 2 1 .5 7 %
E D IN U IM 3 .5 0 %
P A P E L E R IA D E G U A Y A Q U IL 2 .3 0 %
G R A P H IC 1 3 .4 0 %
D IG IT A L 1 1 .8 5 %
R EP R O P A L LA SER 1 3 .9 3 %
C O P Y LA SER 1 6 .0 0 %
TOTAL 1 0 0 .0 0 %

Elaborado por: Fernando Maruri


Fuente de Informacin: Pgina de la Superintendencia de
compaa/www.supercias.gob.ec/23 de enero 2012
Comunicacin.

Existe poca comunicacin sobre este producto ya que el inters sobre el


mismo solo lo determina la necesidad del mercado de obtener un producto de
calidad a un costo razonable, considerando que es un producto nuevo y
aporta a fin comn que es el cuidado y preservacin del medio ambiente ya
que el producto es elaborado a base depapel reciclado.

Consumidores

Los consumidores de papel en la ciudad de Santo Domingo son todas las


entidades pblicas o privadas que por sus actividades econmicas demandan
papel como un principal suministro de oficina, existen ms de 2813
actividades econmicas en la ciudad de las cuales 86,47 % son entidades
97

que de acuerdo sus actividades comerciales demandan en grandes


cantidades papel.

3.3.11.2 Objetivos del Plan de Marketing.

Planificar un programa que permita determinar los pasos adecuados a


seguir para lograr introducir con xito en el mercado un nuevo producto
que busca satisfacer la demanda y aportar con una solucin a un problema
que es la ubicacin de desechos en la ciudad.

Realizar un estudio de las variables, precio, producto y plaza que permita


determinar las principales estrategias para solidificar el producto en el
mercado

Establecer las estrategias direccionadas al precio, producto y plaza que


ayude a incrementar y mantener en un ritmo adecuado el nivel de ventas.

Desarrollar un plan de marketing que aporte a la difusin de nuestro


producto a las empresas, tambin los convenios, precios y beneficios que
ayuden al proyecto en si a los problemas de la ciudad.

Determinar una estrategia fijada en el precio que brinde una apertura a


nuevos clientes.

3.3.11.3 Estrategias

Para elaborar el plan estratgico se tom como base el Marketing mix del
estudio del proyecto donde se especifica los puntos ms importantes sobre:
producto, precio, plaza, publicidad y promocin.

En el mundo globalizado en el cual se desarrollan las industrias, se sabe que a


corto y a mediano plazo solo podrn sobrevivir aquellas empresas que utilicen
eficientemente sus recursos.

Tomando en cuenta estos parmetros la organizacin est orientada a ofrecer


un producto de calidad a un precio justo y reconociendo procesos que colaboren
con el medio ambiente, adaptndose a las nuevas exigencias del mercado con
respecto a polticas de control ambiental.

Estrategias enfocadas al Producto

El presente proyecto pretende colocar en el mercado un producto novedoso y


que busca implementar una planta de procesamiento de papel reciclado de
98

oficina para introducir en el mercado un producto que fortalece y contribuye


con las polticas de medio ambiente que muchas compaas.

Producto

Este es el caso de los bienes intermedios, estos son consumidos por


empresas que los transforman en productos finales antes de venderlos. La
caracterstica principal de este producto es que proviene del propio papel
como materia prima transformado qumicamente se obtiene una pasta
qumica, sumado a una pasta limpia obtenida de la pulpa virgen y atreves de
un proceso delineado se produce pliegos de papel que son cortados para
obtener papel blanco de 32 centmetros de alto por 22 centmetros de ancho,
en resmas de 500 hojas con un peso de 2,45 kilos con una produccin diaria
de 6 toneladas con un total de 2450 resmas de produccin diarias, con un
color blanco y con la calidad similar a los papeles de produccin normal.

GRFICO No 15

RESMA DE PAPEL

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


99

Logo

El logo tipo es la imagen principal de la empresa ya que por un periodo


determinado transmitir el mensaje de la organizacin y nos permitir
identificarnos ante las dems entidades, ser para esencial de nuestra imagen
corporativa y la identidad de la organizacin, parte de logo de Recipaper es el
smbolo de reciclar ya que uno de nuestros objetivos es fomentar en la
entidades este importante habito.

GRFICO No 16

LOGO

Elaborado por: Fernando Maruri

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


100

Estrategias enfocadas a la plaza

El lugar donde estar ubicado nuestro centro de funcionamiento es en la Va


Los Colonos y Abrahan Calazacnfrente a la urbanizacin los Rosales, Quinta
etapa, el sentido de su ubicacin es que el sitio presenta un bajo nivel de
humedad en la ciudad lo que nos permitir mantener en excelente estado
nuestra materia prima y tambin nuestro producto terminado que se almacene
en la bodega y depsitos.

Plaza

Para determinar los procesos de distribucin del producto segn el proyecto


debemos considerar que primero lo canales de captacin de materia prima
es la compra de pulpa virgen que se adquiere a proveedores ubicados fuera
de la ciudad con las especificaciones de evaluacin necesarias y segundo el
papel reciclado que es comprado por kilos a las empresas recicladoras
captado por medio de camiones tercializados que recolectan el papel
comprado, los mismos que son encargados de distribuir las resmas de papel
reciclado de acuerdo al reporte de despachos y entregas, en este reporte se
detalla las caractersticas del camin la capacidad, el valor a pagar y incluso
la ruta que esta designada para la captacin del papel reciclado y la
distribucin de las resmas de papel.

CUADRO No 40

REPORTE DE DESPACHOS Y ENTREGAS

CA M I N # M ARCA CH O FER CO N TRATISTA KM


001 H IN O SR. A RROBA SR. ARROBA 75
002 H IN O SR. G U A L N SR. GU ALAN 85
003 H IN O SR. A BAD SR. A BA D 86
004 H IN O SR. REIN O SO SR. REIN O SO 80
CA M I N # CA PA CID AD CO N D ICI N RU TA P ESO ( KG )
001 7000 Kilos REC OLECC I N A -001 698
002 7700 Kilos EN TREGA B-001 3060
003 7700 Kilos EN TREGA C -001 1500
004 7000 Kilos REC OLECC I N D-001 3000
CA M I N # O BSERV ACI N TIEM P O D E ESP ERA P ESO ( KG ) U SD
001 20 m inutos 1023 153.45
002 30 m inutos 3060 459
003 50 m inutos 1500 225
004 35 m inutos 3000 450
TO TAL 1287.45

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


101

CUADRO No 41

RUTA

HOJA DE RUTA
Fecha: 02/02/2012 Camion : 001
Chofer: SR. ARROBA Capacidad : 7000 Kilos
Hora de Salida: 06H00 Condicion Recoleccion
Ruta : A-001 Guia :
Kilos
# NOMBRE DEL CLIENTE DIRECCION # Resmas # Factura
Transportado
1 U. CATOLICA VIA CHONE KM3 200 0 N/A
2 E.M.I.C. VIA QUEVEDO KM.9 60 0 N/A
3 TECNIFILO AV. QUEVEDO Y PUERTO ILA 25 0 N/A
4 BANCO DEL PICHINCHA VIA QUEVEDO Y ANILLO VIAL 300 0 N/A
5 PINTUFER VIA QUEVEDO KM1 50 0 N/A
6 ELECTRO INDUSTRIAL VIA.QUEVEDO.248 30 0 N/A
7 RULICENTRO VIA QUEVEDO RED INDIO COLORADO 10 0 N/A
8 TECNIFERTPAC S A AV.QUEVEDO Y LUIS BORRERO 23 0 N/A
TOTAL 698 0

OBSERVACION

FIRMA BODEGUERO FIRMA CHOFER

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

La hoja de ruta nos permiti realizar de una forma correcta la distribucin de


actividades de los camiones con relacin a la entrega de resmas de papel y a
la captacin de papel reciclado. Tambin incluye informacin relevante con
relacin a la carga, destino y peso.

Estrategias enfocadas a la promocin y la publicidad

Para dar a conocer nuestro producto, es de vital importancia difundir


nuestro propsito social que es el cuidado del medio ambiente y lo
importante que es aportar para que se d a cabo en conjunto ese ya
mencionado propsito.

Por lo cual nuestra estrategia promocional debe estar orientada a


identificar e involucrar a muchas entidades a lograr este fin, esto nos
permitir posicionarnos en el mercado creando una estabilidad.

Los medios de Comunicacin de la ciudad sern el canal por el cual


buscaremos enfocar nuestra publicidad y promocin, pero no sern
estos los nicos medios directos ya que emplearemos tcticas de
localizacin de clientes para mejor publicidad y promocin, tambin
incluye brindar la atencin y capacitacin con respecto al reciclaje y de
102

cmo est elaborado el producto, depende de este tipo de atenciones


para logra un posicionamiento estable de nuestra marca.

Los medios de Comunicacin que nos permitir difundir nuestros


servicios son los siguientes:

a) Televisin

b) Prensa escrita

c) Radio

Televisin

La publicidad por televisin se realizar a travs de Zaracay TV el cual


trasmitir Spot publicitarios de acuerdo al convenio que se establecer en
conjunto con la Radio y Televisin Zaracay uno de los ms importantes
medio de comunicacin de la ciudad de Santo Domingo lo que nos ayudar
a cumplir unos de los objetivos importantes del Plan de Marketing que es el
posicionamiento del producto.

La proforma que nos fue enviada por Zaracay TV consta en el anexo 1 con
la cual se elabor el siguiente cuadro.

CUADRO No 42

PROPUESTA PUBLICITARIA

COSTO DE LA PUBLICIDAD
HORARIOS DE SINTONA DURACIN
Zaracay Noticias
Primera emisin 06H30 A 08H00
Hola Familia
1 Spot diario de
De 10H00 A 11H30
Lunes a Viernes de
Zaracay noticias
de 30 segundos,
Segunda emisin 12H30 a 13H00
en total son 110
Zaracay Noticias
Spot mensuales
Tercera emisin 19H00 a 20H00
Zaracay Noticias
Resumen 22H30 a 23H30
COSTO DEL CONVENIO $ 3.000,00
Fuente de Informacin: Zaracay TV

Elaborado por: Fernando Maruri


103

GRFICO No17

PUBLICIDAD TELEVISIVA

Fuente de Informacin: Zaracay TV

Elaborado por: Fernando Maruri

Prensa Escrita

Para la publicacin en prensa escrita se ha escogido el Diario la Hora ya que


es el mayor circulacin en la zona. La publicidad tendr las siguientes
caractersticas:

CUADRO No 43

PRENSA ESCRITA

COSTO PUBLICIDAD PRENSA ESCRITA


VECES
PRECIO
TIPO TAMAO POR TOTAL
UNITARIO
SEMANA
Publicidad
Inauguracin 1/2 Pgina (5x18) 245 4 980
Publicidad regular 1/4 Pgina (5x18) 145 2 290
Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

La proforma esta adjuntada en el Anexo 2


104

GRFICO No 18

IMAGEN DE PUBLICIDAD GRFICA PRENSA ESCRITA

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

Radio

Se utiliz un convenio con el medio de comunicacin Zaracay:

CUADRO No 44
PUBLICIDAD RADIO
RADIO ZARACAY MES 1 MES 2
Frecuencia de Difusin 142 80
Tiempo de Duracin 20 Segundos
Costo por publicidad $ 1,250.00
Fuente de Informacin: Radio Zaracay

Elaborado por: Fernando Maruri

La proforma esta adjunta en el Anexo 3


105

Cromtica

Estudios e investigaciones hechas, han revelado que la funcin de los colores


aparte de dar una caracterstica o identificacin a un objeto o persona, estos
dan un efecto de percepcin.

A continuacin explicamos lo que representa cada uno y el porqu del uso de


estos colores

a) Verde claro: al ser un color que representa la naturaleza en su mxima


expresin nos ayuda a definir claramente que es el color que representa
los ideales de nuestra compaa.

b) Blanco: En publicidad, al blanco se le asocia con la frescura y la limpieza


porque es el color de la nieve y busca demostrar en nuestro logotipo
transparencia en nuestros procesos.

Slogan
El slogan es la voz que describe lo importante que es en la actualidad reciclar
y colaborar participativamente en el cuidado del medio ambiente por lo cual la
frase va orientada a posicionar la importacin del reciclaje sobre todo de
papel.

Reciclar es renovar al mundo

Estrategias enfocadas al precio

CUADRO No 45

CARTILLA DE PRECIOS

PAPEL RECICLADO PRECIO DE VENTA


PRECIO POR KILO UNIDAD RESMAS
0,075 0,0062 3,10
0,076 0,0063 3,15
0,077 0,0064 3,20
0,078 0,0064 3,25
0,079 0,0065 3,30
0,08 0,0066 3,35

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


106

Para la asignacin de precio del producto que se va ofertar, se consider


los costos de produccin de la lnea de procesos, considerando los tres
elementos del costo como mano de obra, materia prima y los costos
indirectos de fabricacin, tambin hay que tomar en cuenta los costos
administrativos y de ventas este ltimo incluye los costos de distribucin y
logstica, al determinar estos costos lo que se pretendera es establecer el
costo del producto final y determinar un punto de equilibro con relacin a
los volmenes de produccin, de esto establecer un precio que no sea tan
sensible a los cambios de la demanda y la oferta.

Por lo tanto la fijacin del precio se determin a travs del denominado


convenio cliente proveedor. tambin uno de los parmetros principales
de fijacin del precio es el costo que asumimos con los kilos de papel
reciclado comprados a travs de las empresas que se establecen en un
convenio unilateral por medio de un contrato, estas empresas son las que
determinaron el precio de venta de los kilos de papel reciclado que en el
mercado oscilan entre 0,075 a 0,08 por Kilo ms IVA, por lo tanto de
acuerdo al convenio se estableci el precio del papel de compra como el de
venta, pero para este ltimo parmetro se estableci una cartilla que hace
relacin el costo del kilo de papel reciclado con el precio de venta de las
resmas de papel, esta cartilla es la herramienta adecuada para determinar
el precio de venta de papel.

El precio de venta que es de $3,10 por resma es similar a los precios de los
mercados de distribucin, nuestra estrategia es poder liquidar los valores
de cartera de nuestros clientes, comprndoles papel reciclado y que este
influya con un descuento significativo para el pago total.

Para establecer la proyeccin anual del precio de las resmas de papel se


lo realiz con el ndice de inflacin anual tomado desde marzo del 2011 a
marzo del 2012 que es del 6,12% informacin adquirida de la Pgina del
Banco Central del Ecuador.

3.3.11.4 Volumen de ventas

Para la estimacin del volumen de ventas se pretende utilizar la demanda


insatisfecha de papel de oficina reciclado, y la capacidad instalada que sera
la proyeccin de ventas estimadas, de acuerdo esto se determina las ventas
que se proyectaran en relacin a la gestin de ventas de la organizacin.
107

CUADRO No 46

VENTAS ESTIMADAS

VOLUMEN DE VOLUMEN DE
DEMANDA CAPACIDAD DE VENTAS DEMANDA CAPACIDAD DE VENTAS
MESES
INSATISFECHA PRODUCCION ESTIMADAS INSATISFECHA PRODUCCION ESTIMADAS
(KILOS) (KILOS) (KILOS) (RESMAS) (RESMAS) (RESMAS)

1 189520 18000 18000 77353 73469 73469

2 189520 18000 18000 77353 73469 73469

3 189520 18000 18000 77353 73469 73469

4 189520 18000 18000 77353 73469 73469

5 189520 18000 18000 77353 73469 73469

6 189520 18000 18000 77353 73469 73469

7 189520 18000 18000 77353 73469 73469

8 189520 18000 18000 77353 73469 73469

9 189520 18000 18000 77353 73469 73469

10 189520 18000 18000 77353 73469 73469

11 189520 18000 18000 77353 73469 73469

12 189520 18000 18000 77353 73469 73469


TOTAL 2013 2274180 2160000 2160000 928237 881633 881633

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

La informacin de la demanda del ao 2013 fue tomado del cuadro # 34 con


relacin a los kilos y resmas.

Las ventas estimadas durante el 2013 proporcionan la informacin necesaria


para el planteamiento financiero ya que de ella se plantea las estrategias de
marketing para poder obtener los resultados deseados en esta proyeccin
podemos observar el resultado propuesto para el proyecto.

Esta informacin tambin es relevante para la elaboracin de presupuestos.


108

3.3.11.5 Programa de plan de accin

Segn el siguiente cuadro se presenta el plan de accin para desarrollar con


xito las estrategias planteadas para dar inicio el proyecto.

CUADRO No 47

ACTIVIDADES DEL PLAN DE ACCIN

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

ACTIVIDADES RESPONSABLES FECHAS AVANCE


Radio Vendedor Mercaderista 15/02/2013 %
Publicidad y Prensa Gerente General 15/02/2013 %
Promocin TV Asistente Financiero 15/02/2013 %
Pgina Web 15/02/2013 %
Constitucin de Patentes y Marcas Gerente General 15/01/2013 %
la Compaa Procesos Legales 15/01/2013 %
Equipamiento Jefe de produccin 20/02/2013 %
Lnea de Proceso Auxiliares de Produccin 20/02/2013 %
Produccin
Actividades de Trabajo Auxiliares de Mantenimiento
20/02/2013 %
Compras de Materia
Gerente General
prima 10/02/2013 %
Logstica Compra de Suministros Asistente Administrativa
10/02/2013 %
Control de cartera
Asistente Financiero
proveedores 10/02/2013 %
Distribucin del Papel Gerente General 15/02/2013 %
Contratos y Convenios Vendedor Mercaderista 15/02/2013 %
Ventas
Control de Cartera
Oficial de Crdito
clientes 15/02/2013 %

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


109

3.3.11.5 Presupuesto del Plan de Marketing

A continuacin se presenta el presupuesto de marketing establecido para


publicidad, imagen corporativa e inauguracin de la planta de Reciclaje de
Papel, no incluye el contrato y convenio ya que es la parte legal los gastos de
constitucin los que nos brindaran el presupuesto ha establecer:

CUADRO No 48

PRESUPUESTO DE MARKETING

PRESUPUESTO DE MARKETING
ZARACAY TV MES 1 MES 2 TOTAL
Frecuencia de Difusin 20 20 0
Tiempo de Duracin 30 30 0
Realizacin del Comercial $ 500,00 $ 500,00 $ 1.000,00
Costo por publicidad $ 940,00 $ 940,00
RADIO ZARACAY MES 1 MES 2 TOTAL
Frecuencia de Difusin 142 80 0
Tiempo de Duracin 20 20 0
Costo por publicidad $ 200,00 $ 1.250,00 $ 1.450,00
DIARIO LA HORA MES 1 MES 2 TOTAL
Frecuencia de Difusin 4 6 0
Tipo de Publicidad 0
Costo por publicidad $ 290,00 $ 980,00 $ 1.270,00
TOTAL COSTO PUBLICACION EN MEDIOS $ 4.660,00
IMAGEN CORPORATIVA CANTIDAD C/U TOTAL
Creacin del Logo 1 60 $ 60,00
Tarjetas de presentacin 3000 0,03 $ 90,00
Tarjetas de identificacin personal 20 15 $ 300,00
Camisetas con Logo 30 25 $ 750,00
Gorras y Gabardina Con logo 20 45 $ 900,00
Panfletos informativos 600 1 $ 600,00
TOTAL IMAGEN CORPORATIVA $ 2.700,00
INAGURACIN
Inauguracin $ 2.000,00
Invitaciones $ 3.000,00 2 $ 6.000,00
TOTAL INAGURACIN $ 8.000,00
TOTAL PRESUPUESTO $ 15.360,00

Elaborado por: Fernando Maruri

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


110

3.3.11.6 Sistema de Medicin y control de actividades

El sistema de control es un grupo de informes sobre el avance o estado de los


procesos que maneja la compaa, este informe gerencia es basado a un
estado del desarrollo del plan de control esta herramienta permitir medir el
control gerencia y administrativo de las distintas actividades a seguir.

CUADRO No 49

SISTEMA DE MEDICIN

PLAN DE CONTROL
PORCENTAJE RESPONSABLE
ACTIVIDADES VARIACIN
AVANCE ESPERADO DEL CONTROL INFORME
Radio % 80-100% % GERENCIA ANUAL
Publicidad y Prensa % 80-100% % GERENCIA ANUAL
Promocion TV % 80-100% % GERENCIA ANUAL
Pagina Web % 80-100% % GERENCIA ANUAL
Constitucion de Patentes y Marcas % 80-100% % GERENCIA ANUAL
la Compaa Procesos Legales % 80-100% % GERENCIA ANUAL
Equipamiento % 80-100% % GERENCIA ANUAL
Linea de Proceso % 80-100% % GERENCIA QUINCENAL
Produccion
Actividades de Trabajo
% 80-100% % GERENCIA QUINCENAL
Compras de Materia
prima % 80-100% % CONTADOR QUINCENAL
Logistica Compra de Suministros
% 80-100% % CONTADOR QUINCENAL
Control de cartera
proveedores % 80-100% % CONTADOR QUINCENAL
Distribucion del Papel % 80-100% % GERENCIA MENSUAL
Contratos y Convenios % 80-100% % CONTADOR MENSUAL
Ventas
Control de Cartera
clientes % 80-100% % CONTADOR MENSUAL
Elaborado por: Fernando Maruri

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


111

3.4 ESTUDIO TCNICO

3.4.1 Tamao del proyecto

El tamao esta determinado en una primera parte por la capacidad de produccin


de los equipos de produccin y maquinaria y segundo por la capacidad del personal
de produccin quien labora en un horario rotativo cumpliendo las 8 horas que
establece en el cdigo laboral Ecuatoriano.

La capacidad de produccin de la planta de procesamiento de papel estar


determinada por los siguientes parmetros basados en el estudio tcnico y la
demanda insatisfecha

CUADRO No 50

DESCRIPCIN TECNICA DE LA PLANTA

DESCRIPCIN Mnimo Mximo


CAPACIDAD DE PRODUCCIN 6/Ton/da 10/Ton/da
PERMENTRO DE LA PLANTA 150mx60m 200mx60m
ALTURA DE LA PLANTA 6-9m 9-12m
AREA TOTAL DE LA PLANTA 200mx200m 250mx200m
PERSONAL PERSONAL 8 Personas 11Personas
Fuente de Informacin: Investigacin de Campo
Elaborado por: Fernando Maruri

3.4.2 Localizacin del proyecto

Para determinar la localizacin de la planta esta responde a los criterios


econmicos, ambientales, sociales, administrativos y legales que faciliten el normal
desarrollo de las actividades de la planta, dentro de estos parmetros se cont con
el criterio de un experto que garantice la factibilidad del proyecto ya que su enfoque
va orientado a solucionar un problema y promueve una actividad econmica
rentable para la ciudad de Santo Domingo, la decisin determin el lugar y fij
nuevas estrategias comerciales para delinear el plan de crecimiento paulatino de
las actividades de reciclaje en la ciudad; bajo esta perspectiva se ha realizado un
anlisis de dos niveles: macro localizacin y micro localizacin.

3.4.2.1 Macro Localizacin

La determinacin de la localizacin de la compaa a nivel macro, se ha definido


por medio de la siguiente informacin:
112

GRFICO No 19

MAPA DEL ECUADOR

Elaborado por: Fernando Maruri

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

De acuerdo al mapa del Ecuador ubicado en el presente grfico, la planta estar


ubicada en la republica del Ecuador, Regin Sierra, Provincia de Santo Domingo
de los Tschilas, Ciudad de Santo Domingo, su capital es Santo Domingo, Su
poblacin aproximadamente es de 368.013 habitantes fluctuantes, tiene de
superficie 3.523 Km2 ha una altitud de 165 msnm. Limita al norte y al este con
pichincha, al noroeste con Esmeraldas, al oeste de Quito, zona centro
noroccidental del Ecuador, su temperatura habitual es de unos 21 grados
centgrados a 31 grados centgrados en verano. En invierno oscila su
temperatura media es de 25.5 grados centgrados.
113

Est ubicada en el trpico hmedo de Amrica Latina. Su cantonizacin se


realiz el 3 de julio de 1967. El 26 de noviembre de 2006 fue la consulta para
decidir y promover la provincializacin ante el Gobierno Central y el Legislativo.
La provincializacin se implant el 6 de noviembre de 2007.

Santo Domingo nos brinda muchas ventajas que viabilizaran un proyecto de gran
envergadura como la creacin de una planta de procesamiento de papel, su
poblacin que la ubica como la cuarta ciudad ms poblada del pas segn el
ltimo censo nacional realizado por el Instituto Nacional de Estadsticas y
Censos INEC, gran nivel de ingresos y el vasto territorio que en se asienta, le ha
permitido desarrollar un sin nmero de actividades econmicas y sociales que a
la par van con el crecimiento del Ecuador.

3.4.2.2 Micro localizacin

Para poder determinar el lugar fsico ptimo donde funcionar la planta de


procesos de papel en la ciudad de Santo Domingo se analizaron varios factores
que permita viabilizar el proyecto.

3.4.2.2.1 Factores para determinar la micro localizacin del proyecto

De acuerdo a los estudios preliminares se estableci que el lugar donde


funcionar la planta procesadora de papel deber ser en un lugar que
mantenga bajos niveles de humedad y que nos facilite con ciertos factores
como ubicacin, distribucin y acceso, estas caractersticas aportarn
estratgicamente a la comercializacin del producto.

Para fijar el lugar fsico idneo donde funcionar la planta de procesos de la


compaa se aplic el mtodo cualitativo por puntos para realizar una
comparacin de diferentes sitios y analizar segn el resultado, cul es la
alternativa ms viable para determinar la ubicacin exacta del negocio, estas
son:

1. Va Colonos y Abrahan Calazacn (Frente a la entrada de la Urbanizacin


los Rosales quinta etapa)

2. Va Colonos (Frente a la ciudadela el Portn )

3. Va Colonos (entrada va la vengala )


114

CUADRO No 51

MTODO CUALITATIVO POR PUNTOS

Urb. Los Rosales Va Los Colonos Va a la Vngala


FACTORES PESO % Calf. Ponderacin Calf. Ponderacin Calf. Ponderacin
Servicios Bsicos 20% 10 2 10 2 8 1.6
Vas de accesos 20% 8 1.6 9 1.8 9 1.8
Infraestructura 30% 8 2.4 6 1.8 7 2.1
Cercana Clientes 10% 7 0.7 6 0.6 5 0.5
Cercana Proveedores 10% 7 0.7 6 0.6 5 0.5
Seguridad 10% 5 0.5 6 0.6 6 0.6
TOTAL 100% 45.00 7.90 43.00 7.40 40.00 7.10

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

De acuerdo a los resultados obtenidos se considera que la planta se localizar


en el Va los Colonos y Abrahan Calazacn (Frente a la entrada de la
urbanizacin los Rosales quinta etapa) ya que de esta opcin se obtuvo la
mayor calificacin ponderada de 7,90 lo que demuestra que de acuerdo a los
factores este es el sitio adecuado para que funciones la planta en condiciones
favorables para sus correcto desenvolvimiento.

GRFICO No 20

UBICACIN GEOGRFICA

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


115

3.4.2.2.2 Servicios bsicos

Si bien es cierto el lugar consta con todos los servicios bsicos para su
correcto funcionamiento, como es el servicio de energa elctrica, agua
potable, telfono y por qu no red de Internet; por los constantes cortes de
energa elctrica que sufre el pas la empresa se ve en la necesidad de
abastecerse de un generador elctrico capaz de proporcionar la energa
necesaria para el correcto desarrollo de la actividades bsicas de la planta,
tambin se ve en la necesidad de adquirir un sistemas de abastecimiento de
agua como cisternas o tanques elevados que proporcionen la seguridad del
correcto desenvolvimiento de las funciones de la planta.

3.4.2.2.3 Vas de acceso

El by pass Quinind - Chone proporcion la correcta accesibilidad a las


principales vas que nos conducen a nuestro proveedores y clientes, as
tambin con las diferentes entidades que forman parte del desarrollo de
nuestras actividades, las vas de acceso como tal se mantienen en buen
estado lo que favorece el transporte fluido de vehculos al sector.

3.4.2.2.4 Infraestructura

El lugar donde se instalar la planta cuenta con un terreno amplio el cual nos
facilitar la distribucin del espacio fsico del mismo.

3.4.2.2.5 Cercanas de Clientes

El sector donde estar ubicada la planta de procesamientos de papel nos


brinda una clara accesibilidad a los clientes para la correcta distribucin del
producto en si lo que facilita el transporte de los mismos.

3.4.2.2.6 Cercanas de Proveedores

El sector donde estar ubicada la planta de proceso de papel tambin


brindar el mismo beneficio para nuestros proveedores de la materia prima
con relacin a nuestros clientes ya que el convenio de cliente proveedor
facilita esta labor.
116

3.4.2.2.7 Seguridad

El sector no consta con la seguridad necesaria para desarrollo de las


actividades de la planta por ello se ver en la necesidad de contratar un
servicio complementario de seguridad que permita reducir riesgos a futuro de
posibles robos en nuestras instalaciones, tambin se realizar programas de
seguridad de acuerdo a las necesidades.

3.4.3 Ingeniera del Proyecto

3.4.3.1 Proceso de produccin

La produccin de papel est dividida en dos etapas, la preparacin de la pulpa y


la formacin y acabado del papel.

3.4.3.1.1 Preparacin de pulpa.

A. Preparacin de lminas de pulpa virgen.

1 Paso: Las lminas de pulpa virgen son convertidas en una pasta fina por

medio de una hidropulpa automtica.

2 Paso: Luego la pulpa es lavada con ciertos qumicos y pasada a travs

de una serie de procesos de espesado.

3 Paso: Despus, la pulpa es mezclada con varios qumicos para producir

su refinado, estos procesos mejoran la calidad de acabado del papel.

B. Procesamiento secundario de pulpa

1 Paso: El papel reciclado es colocado en la de hidropulpa automtica.

2 Paso: Luego de ser lavado pasa por un proceso de tamizado grueso

que limpia y desfbrala el papel reciclado, ha este proceso de

desfibrilamiento se lo conoce como tamizado de cola

3 Paso: luego del proceso del tamizado grueso se procede con un

proceso de desfibrilacin similar pero con tamizado fino.


117

4 Paso: Pasa al proceso de Hinchamiento o espesado un proceso final

de desfibrilacin para convertirse en pulpa lavada.

5 Paso: Luego la pulpa es lavada con ciertos qumicos y a este proceso

se lo conoce como espesado y refinado, este ultimo mejora la calidad

de la pulpa lavada de papel reciclado.

C. Mezcla

La pulpa virgen y la pulpa secundaria son convertidas en una mixtura

homognea en una mezcladora.

D. Formacin

1 Paso: Despus del proceso de mezcla, la pulpa es colocada en el

contenedor principal de la mquina papelera donde ser pasada a travs

de mallas para su formacin en los distintos tipos de papel.

2 Paso: Aparte de pintura, la mquina papelera usa mallas de alambres,

dispositivos de succin, rellenos y rodillos para la fabricacin y acabado

automtico del papel.

3 Paso: Luego del proceso de succin el papel es prensado, secado,

calandrado, devanado

E. Acabado

Luego, el papel es enrollado en bobinas, cortado de acuerdo a las normas

requeridas quedando listos para su comercializacin.

3.4.3.1.3 Almacenamiento

La bodega de almacenamiento de la materia prima tiene capacidad para 14

toneladas y la capacidad de almacenamiento de la bodega de producto

terminado es de 10 toneladas si incluir el almacenamiento en los rollos de la

rebobinadora de papel, informacin tomada del grfico N 37.


118

3.4.3.1.5 Flujo grama del Proceso de Produccin

CUADRO No 52

FLUJO GRAMA DEL PROCESO DE PRODUCCIN

A B
PULPA VIRGEN
PULPA SECUNDARIA

Paso 1 PRODUCCION DE Paso1


PULPA PRODUCCION DE PULPA

LIMPIEZA

TAMIZADO DE COLA
Paso 2 TAMIZADO GRUESO

Paso 3 TAMIZADO FINO DESFIBRADO


Paso 2 ESPESADO

Paso 4 TAMIZADO DE COLA


HINCHAMIENTO O
Paso 3 REFINADO ESPESADO

Paso 5 REFINADO DESFIBRADO ADITIVOSQUIMICOS

C CAJA CAJA MEZCLADORA


MEZCLADORA

CAJA DE FLUIDO
D Paso 1 E

FORMADO O MOLDEADO

SUCCION
Paso 2
REBOBINADO
Paso 3 PRENSADO

SECADO ACABADO

CALANDRADO Rollos de papel de Rollos de papel medio


revestimiento acanalado

DEVANADO

Inicio Preparacin Almacenamiento Proceso

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


119

3.4.3.2 Especificaciones Tcnicas de los Equipos

La lnea de produccin de la planta procesadora de papel requiere la siguiente

maquinaria para el proceso y refinado del papel reciclado.

3.4.3.2.1 Maquinaria de produccin

CUADRO No 53

MAQUINARIA DE PROCESO

# MAQUINARIA PROCESO CANTIDAD PRECIO TOTAL


1 Hidro desintegrador vertical de pulpa de papel 2 $ 63.000,00 $ 126.000,00
2 Equipo de lavado para pulpa de alta velocidad 3 $ 20.000,00 $ 60.000,00
3 Equipo tamizado de bajo pulso 2 $ 19.900,00 $ 39.800,00
4 Equipo Tamizado grueso de pulpa , tipo tambor 2 $ 10.000,00 $ 20.000,00
5 Tamiz vibratorio 2 $ 60.000,00 $ 120.000,00
6 Espesadores de pulpa de papel con malla circular 2 $ 40.000,00 $ 80.000,00
7 Refinado de doble disco DD 3 $ 32.000,00 $ 96.000,00
8 Contenedor de Mezcla WLDH- 0.3 1 $ 5.000,00 $ 5.000,00
9 Mquina Papelera 1 $ 25.000,00 $ 25.000,00
10 Rebobinador 1 $ 45.000,00 $ 45.000,00
11 Caldera de vapor a diesel 1 $ 22.000,00 $ 22.000,00
12 Tanque de almacn Qumico de resina 3 $ 35.000,00 $ 105.000,00
13 Fontanera cableado de aislamiento 1 $ 65.000,00 $ 65.000,00
TOTAL MAQUINARIA 24 $ 808.800,00

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

La cotizacin del equipo est en el mail adjunto en el anexo 4

3.4.3.2.2 Equipo auxiliar

CUADRO No 54

EQUIPO DE INSPECCIN

# EQUIPO DE INSPECCIN Y PRUEBA CANTIDAD PRECIO


1 Balanzas Digitales de la serie de SCS/ZCS 1 $ 10.000,00
2 Probador de humedad LCD 1 1 $ 8.500,00
3 Generador de Energa Trifasico 196KW 1 $ 31.304,00
4 Bomba Generadora de agua 6 HP HDP 306 1 $ 500,00
5 Cortadora de Papel 1 $ 100.000,00
TOTAL EQUIPO 5 $ 150.304,00

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

La cotizacin del equipo est adjunta en el anexo 4 y Anexo 5


120

3.4.3.2.3 Especificaciones Tcnicas

CUADRO No 55

ESPECIFICACIONES TCNICAS

DIAMETRO
CAPACIDAD
VOLUMEN DEL
# MAQUINARIA PROCESO MODELO TONELADAS
EFECTIVO IMPULSOR
t/24H
(mm)
1 Hidro desintegrador vertical de pulpa de papel ZDS1 8 -10 1 400
2 Equipo de lavado para pulpa de alta velocidad ZN6100 30-50 90 N/A
3 Equipo tamizado de bajo pulso ZSM1 60 15 N/A
4 Equipo Tamizado grueso de pulpa , tipo tambor ZSR1 15-50 10 N/A
5 Tamiz vibratorio MZS1 2-10 N/A N/A
6 Espesadores de pulpa de papel con malla circular ZNW2 5-10 N/A N/A
7 Refinado de doble disco DD DD450 8-80 N/A N/A
8 Contenedor de Mezcla WLDH- 0.3 Velocidad Rotor 1000 ZTH2 25-40 N/A N/A
9 Mquina Papelera ZDD8 15-20 N/A N/A
10 Rebobinador U/16 U/20 GOEBEC 12-15 N/A N/A
11 Caldera de vapor a diesesl ZM3 12-20 N/A N/A
12 Tanque de almacn Quimico de resina AUXILIAR RESINA N/A N/A N/A

CONSISITENCI PONTENCIA
TIPO DE IMPULSO COHERENCIA
# MAQUINARIA PROCESO A DEL DE MOTOR
PS VOKES DE ENTRADA
MATERIAL (%) (kw)

1 Hidro desintegrador vertical de pulpa de papel PS. VOKES 4 18,5 N/A


2 Equipo de lavado para pulpa de alta velocidad N/A N/A 30 .8-12
3 Equipo tamizado de bajo pulso N/A N/A 7,5 .1-1.5
4 Equipo Tamizado grueso de pulpa , tipo tambor N/A N/A 5.5 .5-12
5 Tamiz vibratorio N/A N/A 2,2 .1.5-2.5
6 Espesadores de pulpa de papel con malla circular N/A N/A 4 N/A
7 Refinado de doble disco DD N/A .3-5 90 N/A
8 Contenedor de Mezcla WLDH- 0.3 Velocidad Rotor 1000 N/A N/A 2,2 N/A
9 Mquina Papelera N/A N/A 20 N/A
10 Rebobinador N/A N/A 15 N/A
11 Caldera de vapor a diesesl N/A N/A N/A N/A
12 Tanque de almacn Quimico de resina N/A N/A 2,2 N/A
PRESION DE
LA PASTA DE AREA DE
COHERENCIA DE VOLUMEN
# MAQUINARIA PROCESO PAPEL DE DETECCION
SALIDA METRICO (m3)
ENTRADA (m2)
MP.a
1 Hidro desintegrador vertical de pulpa de papel N/A N/A N/A N/A
2 Equipo de lavado para pulpa de alta velocidad .10-15 N/A N/A N/A
3 Equipo tamizado de bajo pulso N/A .05-.50 N/A N/A
4 Equipo Tamizado grueso de pulpa , tipo tambor N/A N/A 4 N/A
5 Tamiz vibratorio N/A N/A 4 N/A
6 Espesadores de pulpa de papel con malla circular N/A N/A N/A N/A
7 Refinado de doble disco DD N/A N/A N/A N/A
8 Contenedor de Mezcla WLDH- 0.3 Velocidad Rotor 1000 N/A .04 N/A N/A
9 Mquina Papelera N/A N/A N/A N/A
10 Rebobinador N/A N/A N/A N/A
11 Caldera de vapor a diesesl N/A N/A N/A N/A
12 Tanque de almacn Quimico de resina N/A 0,25 N/A 1

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


121

3.4.3.2.4 Descripcin de la Maquinaria de produccin

Hidro-desintegradora vertical de pulpa de papel

GRFICO No 21

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

El Hidro-desintegrador vertical de pulpa de papel fue fabricado para


desintegrar peridicos, revistas, libros, hojas de papel, y as sucesivamente de
forma intermitente y continua. Con operacin sencilla y segura, la mquina es
ampliamente usada en sistemas de reciclaje de residuos de papel y en la
industria de fabricacin de papel.

El impulsor del Hidro-desintegrador vertical de pulpa de papel est instalado


verticalmente. Los sedimentos de impureza se acumulan en el cono inferior de
la cuba y son descargados peridicamente de acuerdo al nivel de produccin
y embarque.

Equipo de lavado para pulpa de papel de alta velocidad

GRFICO No 22

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


122

El equipo de lavado para pulpa de papel de alta velocidad es usado para lavar
y espesar material de destintado como pasta de papel peridico residual,
pasta de papel residual de libros de contabilidad, pasta de papel residual de
oficina, etc., que puede remover impurezas pequeas, tales como tinta y
relleno, desde la pasta de papel, esta mquina es ampliamente aplicada en el
reciclaje de papel residual y en la industria de fabricacin de papel.

Equipo de tamizado de bajo pulso

GRFICO No 23

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

La serie ZSM de nuestro Equipo de tamizado de bajo pulso es una maquina


fabricada usando tecnologa de avanzada de Andritz-Ahlstrom, es una parte
clave del sistema de produccin de papel, este equipo de tamizado es
empleado para dispersar rellenos de fibra, aditivos para fabricacin de papel y
transformarlos en lquido, adicionalmente, puede descartar impurezas
restantes en el material de desde el sistema de corte (broke system); gracias
a su calidad confiable y precio econmico, nuestro equipo de tamizador de
bajo pulso es cada vez ms aplicado al reciclaje de papel residual, fabricacin
de papel, filtrado, y otros campos.

Caractersticas
1. Nuestro equipo de tamizador de bajo pulso se caracteriza por su estructurac
de alta eficiencia de filtrado y bajo consumo de energa.
123

2. La adopcin de estructura de rotor de doble hlice de pulso ajustable


asegura el funcionamiento estable del filtrado de nuestro equipo de
tamizado.

3. La placa corrugada del tamiz diseada especialmente puede producir un


flujo turbulento ideal cerca del corte del tamiz y mantener siempre una
distancia constante entre el cilindro de tamiz y el rotor, permitindole al
rotor limpiar mejor el marco del tamiz y por consiguiente evitando
problemas como el bloqueo de la pasta de papel floculado.

4. El diseo especial acepta el tubo localizado bajo el cilindro de tamiz y el


rotor enva lo admitido en la deteccin hacia la salida de admitidos
desde todos los lados del tamiz, resultando en una entrega sin
problemas de los elementos admitidos de bajo pulso.

5. La utilizacin de procesamiento de alta precisin y tcnicas de


produccin especiales ayudan a mantener la consistencia de la pasta de
papel y prevenir los grumos.

Tamiz vibratorio

GRFICO No 24

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


124

El tamiz vibratorio vibra efectivamente en la direccin vertical a la placa del


tamiz, es usado para deteccin gruesa de varios tipos de pasta de papel,
como pasta qumica, pasta semi qumica, pasta de madera y pasta de
paper residual, tambin puede ser usado para recuperacin de fibra desde
los desechos y relaves en el tamiz de presin y separador.

Equipo de tamizado grueso de pulpa de papel, tipo tambor

GRFICO No 25

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

El Equipo de tamizado grueso de pulpa de papel, tipo tambor es usada


para remover impurezas, especialmente impurezas pesadas, desde varios
tipos de fibras de papel residual; con calidad confiable y precios
econmicos, sta mquina ha sido exitosamente exportada a varios pases
entre ellos Ecuador y Panam.

Caractersticas de estructura

1. El equipo de tamizador grueso de pulpa de papel combina limpieza y


filtra a la vez; el material entra en la cuba desde el fondo. A
continuacin, se hace girar por el cilindro y las impurezas pesadas
sern descargadas instantneamente desde la salida.
125

2. El rotor del equipo de tamizador en el lado de los elementos admitidos,


permite que los elementos admitidos pasen el tamiz con menos
resistencia, resultando en un mayor throughput.

3. La mquina puede descargar impurezas pesadas continuamente e


intermitentemente,y descargar impurezas livianas continuamente.

4. El equipo de tamizado grueso de pulpa de papel es de estructura


sencilla y fcil operacin y puede ser usado como separador de fibras.

Espesador de pulpa de papel con malla circular

GRFICO No 26

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

El Espesador de pulpa de papel con malla circular es usado para lavar y


espesar material de baja consistencia en el reciclaje de papel residual y en
la industria de fabricacin de papel.

Caractersticas
La mquina tiene las caractersticas de estructura sencilla, fcil operacin y
reparacin, buena funcin de deshidratacin y un amplio rango de
aplicaciones.
126

Mezclador en forma de "U" del envase WLDH-0.3

GRFICO No 27

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

La mezcla en forma de "U" del envase de MixingWLDH -0.3 en forma de


"U" del envase WLDH-0.3 abarca del envase en forma de "U", de las
piezas de la transmisin y de las lminas de agitacin de la cinta que
tengan generalmente capas dobles o triples con el tornillo exterior que
recolecta el material de lados al tornillo del centro y del interior que
transmite el material del centro a los lados para formar la mezcla de la
conveccin.

El mezclador de la cinta tiene un buen resultado en la mezcla de polvo de


la viscosidad o de la cohesin y de poner el material del lquido y del pur
en el polvo, la cubierta del cilindro puede estar completamente abierta para
limpiar y cambiar el dispositivo.

Caldera de vapor a diesel

GRFICO No 28

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


127

Distribucin y parmetros :
Medidor de presin
Medidor de densidad

Caldera diesel y capacidad negra de la caldera de la caldera del aceite:


2t/h de produccin simultanea

Tanque de saponificacin de resina

GRFICO No 29

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

El Tanque de saponificacin de resina es el Equipo auxiliar usado para la


saponificacin y emulsin de resina en reciclaje de papel residual y en la
industria de fabricacin de papel. La vlvula de descarga es controlada
manualmente.

Mquina papelera, seccin de secado

GRFICO No 30

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

En la seccin de secado, la trama papelera contina secndose con el uso


de cilindros calentados con vapor; en las mquinas modernas, la seccin
de secado se encuentra bajo la cubierta de la secadora. Aqu, la
128

temperatura ambiente es ms alta, lo cual afecta a los rodamientos. La


dificultad para realizar el mantenimiento y la importancia de la seguridad
hace que se requieran unos rodamientos con una mayor vida til. Adems,
la seleccin de los rodamientos adecuados para el entorno de
funcionamiento puede ayudar a evitar paradas no planificadas.

Refinado de doble Disco DD

GRFICO No 31

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

Refinador de la serie de la DD; est disponible para el golpeo continuo de


la pulpa de madera qumica, de la pulpa mecnica y de la pulpa del papel
usado, el equipo se suministra con el sistema del control automtico y
puede batir con potencia constante o el consumo de energa constante, el
efecto de derrota es estable.

Rebobinador de papel

GRFICO No 32

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


129

1.PLC controlador programable para controlar el proceso de


produccin.

Operada y controlada por el dilogo hombre-mquina, con los


parmetros de produccin que aparecen. El equipo se para
automticamente cuando el papel se rompe.

Base papel es alimentado neumticamente y desenrollado. Se


proporciona de forma independiente con un dispositivo de control de
tensin.

3.4.3.2.5 Descripcin del Equipo auxiliar

Cortadora de Papel

GRFICO No 33

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

1. El modelo de YKW-B se adopta con el sistema de control de


computadora (10.4 motor agudo de la pulgada LCD/servo de
Mitsubishi), con la edicin de 6 idiomas.
2. Sistema del engranaje de gusano, bolso de aire lleno y mesa de trabajo
y calibrador cromo-revestidos de la conducta del doble del tornillo de la
bola.
3. Est tambin con la proteccin del IR y el cojn de la lmina que
substituyen el dispositivo.
130

Balanza Digital

GRFICO No 34

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

Industrial tipo plataforma, medidas 120 cm x 120 cm, acabado en acero


estructural pintado alcarbn sper resistente, 4 celdas de carga selladas,
capacidad 15.000 kg, , pantalla LCD .

Medidor de Humedad

GRFICO No 35

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

Caractersticas

Dos pantallas LCD despliegan la humedad de la pared (O a 100) y


temperatura ambiental (O a 50C) simultneamente

Bomba Generadora de agua 6 HP HDP 306

GRFICO No 36

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


131

3.4.3.2.3 Muebles y Enseres

CUADRO No 56

VALOR
# MUEBLES Y ENSERES CANTIDAD VALOR TOTAL
UNITARIO
1 Escritorios 7 $ 135,00 $ 945,00
2 Archivador 2 $ 158,00 $ 316,00
3 Sillas de Escritorio 15 $ 30,00 $ 450,00
4 Dispensador de agua 2 $ 500,00 $ 1.000,00
5 Mesa de Reuniones 2 $ 250,00 $ 500,00
TOTAL MUEBLES Y ENSERES $ 3.211,00

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

La pro forma de los articulo esta adjunta en el anexo 6

3.4.3.2.4 Equipos de Cmputo y Comunicacin

CUADRO No 57

EQUIPOS DE COMPUTACIN Y VALOR


# CANTIDAD VALOR TOTAL
COMUNICACIN UNITARIO
1 Impresora multifuncin 2 $ 500,00 $ 1.000,00
2 Computadora 5 $ 700,00 $ 3.500,00
3 Sumadora Digital 1 $ 40,00 $ 40,00
4 Telfono 7 $ 50,00 $ 350,00
5 Red de Internet 1 $ 300,00 $ 300,00
6 Instalacin Telefnica 1 $ 200,00 $ 200,00
T OTAL EQUIPOS $ 5.390,00

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

La proforma de los artculos esta adjunta en el anexo 7

3.4.3.2.5 Terreno

El avalu del terreno es de $ 100 por metro cuadrado .

CUADRO No 58

COSTO COSTO
CANTIDAD UNIDAD DE MEDIDA
UNITARIO TOTAL
1000 m2 100 $100000
Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


132

3.4.3.3 Diseo de la Planta

3.4.3.3.1 Obra Civil

CUADRO No 59

PRESUPUESTO OBRA CIVIL

Proyecto: Construccin de nave industrial para planta de reciclaje


Referencia: Obra civil - Material y Mano de Obra
C.Unitario
Item Descripcin del rubro Cantidad Unidad C.Total [usd]
[usd]
1.- MOVIMIENTO DE TIERRAS
1,1 Replanteo y nivelacin 1.239,13 m2 0,37 458,48
1,2 Limpieza de terreno 1.239,13 m2 0,50 619,57
1,3 Excavacin 66,76 m3 5,00 333,80
1,4 Desalojo 73,44 m3 3,15 231,32
1,5 Relleno compactado con subbase 371,74 m3 18,84 7.003,56
Subtota l 8.646,73
2.- CIMIENTOS Y ESTRUCTURA
2,1 Replantillo 2,30 m3 82,14 188,92
2,2 Hormign de plintos y cadenas 24,50 m3 105,00 2.572,17
2,3 Hormign de columnas, diafragmas 23,27 m3 125,00 2.908,38
2,4 Hormign ciclopeo en cimientos 180 kg/cm2 39,16 m3 89,75 3.514,61
2,5 Acero de Refuerzo 3.730,96 kg 1,95 7.275,37
2,6 Encofrados 365,34 m2 7,35 2.685,21
2,7 Colocacin de placas 23,00 und 25,00 575,00
Subtota l 19.719,66
3,- ESTRUCTURA METLICA Y TECHO
3,1 Estructura metlica 11.528,55 kg 2,30 26.515,67
3,2 Techo DRT 0,35 mm 768,57 m2 9,50 7.301,42
Subtota l 33.817,08
4.- PISOS
4,1 Hormign de piso 66,17 m2 120,19 7.952,61
4,2 Malla electrosoldada 2.937,81 kg 1,95 5.728,74
4,3 Masillado de piso 661,67 m2 5,80 3.837,69
Subtota l 17.519,04
5.- MAMPOSTERIA Y RECUBRIMIENTOS
5,1 Mampostera de bloque vibrado e = 10 cm. 706,20 m2 8,50 6.002,70
4,2 Hormign en gradas m3 0,00
5,2 Enlucidos 1.412,40 m2 5,09 7.189,12
5,3 Enlucido exterior m2 0,00
5,3 Pintura 1.412,40 m2 2,56 3.615,74
5,4 Pintura exterior m2 0,00
5,4 Cermica en pisos, baos y cocina 743,17 m2 18,00 13.377,06
5,5 Enlucido exterior fajas ventanas ml 0,00
5,5 Mesn de cocina 12,40 m2 28,72 356,13
5,6 Dinteles 3,33 m3 143,79 478,10
Subtota l 31.018,85
6.- CERRAMIENTO
6,01 Excavacin 55,68 m3 5,00 278,40
6,02 Hormign ciclpeo en cimientos 180 kg/cm2 5,68 m3 89,75 509,78
6,03 Acero de refuerzo 2.186,53 kg 1,95 4.263,73
6,04 Encofrados 185,20 m2 7,35 1.361,22
6,05 Hormign simple plintos, cadenas y columnas 24,10 m3 105,00 2.530,50
6,06 Mampostera de bloque vibrado e = 10 cm. 355,00 m2 8,50 3.017,50
6,07 Revocados 710,00 m2 2,00 1.420,00
6,08 Pintura con carbonato y resina 710,00 m2 2,25 1.597,50
6,09 Puerta vehcular corrediza 2,00 und 0,00
6,10 Puerta peatonal metlica 1,00 und 0,00
6,11 Tubos para sujetar alambre de pas 50,00 und 15,00 750,00
6,12 Alambre de pas 426,00 ml 0,40 170,40
Subtota l 15.899,03
7.- OBRAS COMPLEMENTARIAS
7,01 Bajantes y desagues de aguas lluvias 28,00 pto 14,21 397,88
7,02 Instalaciones sanitarias 32,00 pto 14,38 460,16
7,03 Instalaciones de agua potable 30,00 pto 10,87 326,10
7,04 Instalaciones elctricas 170,00 pto 14,58 2.478,60
7,05 Puertas interiores 14,00 und 85,00 1.190,00
7,06 Barrederas 164,05 ml 1,00 164,05
7,07 Lavamanos 5,00 und 42,00 210,00
7,08 Inodoros 5,00 und 75,00 375,00
7,09 Fregadero de cocina 4,00 und 65,00 260,00
7,10 Ducha de bao 2,00 und 12,50 25,00
7,11 Accesorios de bao 5,00 und 15,00 75,00
7,12 Cajas de revisin 10,00 und 83,05 830,50
7,13 Adoquinado exterior 577,46 m2 9,44 5.451,22
7,14 Bordillos 102,90 ml 10,75 1.106,18
7,15 Veredas 82,32 m2 12,50 1.029,00
7,16 Garita para guardia 1,00 gbl 800,00 800,00
7,17 Limpieza general 1.239,13 m2 0,25 309,78
Subtota l 15.488,47
COSTO TOTAL [ usd ] 142.108,86
IVA 12% [ usd ] 17.053,06
Impre vistos 10% [ usd ] 14.210,89
GRAN TOTAL [ usd ] 173.372,81

Fuente de Informacin: Ing. Edwin Guerrero

Elaborado por: Fernando Maruri


133

3.4.3.1 Planos de la Planta

GRFICO No 37

DIESEO DEL PLANO

Fuente de Informacin: Ing. Edwin Guerrero

Elaborado por: Fernando Maruri


134

La obra civil que se plantea ser para una planta de procesamiento de papel con
un capacidad instalada de 8 a 10 toneladas por da, mantiene dentro de s una
bodega, rea de proceso, despacho ,duchas, oficina, comedor, duchas y rea de
estacionamiento, todo esto contempla el presupuesto de la obra civil que en su
totalidad incluyendo un rubro del 10% de imprevistos nos da $173.372,81 sin
contar con el equipo de produccin; para aumentar la capacidad de produccin de
la planta por da segn lo requiera el mercado y la demanda se plante ante la
junta de socios un presupuesto de inversiones y un plan de mantenimiento donde
se demuestre financieramente la necesidad de aumentar la capacidad de
produccin y lo prioritario de crear un proyecto denominado ampliacin de planta.

3.4.3.4 Capacidad Instalada

La capacidad instalada esta determinada por la volumen mxima de produccin


de las mquinas en el caso de la procesadora de papel la mayor capacidad de
produccin la tiene la mquina Contenedora de Mezcla WLDH con una capacidad
de 8-10 toneladas de papel por da y la de menor produccin es la mquina de
refinado de doble disco DD de 8-10 tonelada de papel por da por lo tanto la
capacidad instalada de produccin es de 10 toneladas por da.

3.4.4 Organizacin y aspectos legales

3.4.4.1 Estructura Organizacional y Administrativa

Para el correcto funcionamiento de la empresa se diseo una estructura


organizacional que coordine las actividades que realiza el recurso humano as
tambin con las responsabilidades departamentales de rea como tal segn
describe el grfico adjunto.

3.4.4.1.1 Organigrama

El organigrama es la imagen grfica de la estructura funcional de la empresa,


tambin representa la distribucin departamental jerrquica de las
competencias de cada rea dentro de la organizacin, que permite visualizar el
esquema de trabajo de la compaa y la interaccin de los departamentos que
la conforman, la planta Recipaper est representada por el siguiente
organigrama funcional
135

CUADRO No 60

ORGANIGRAMA FUNCIONAL

JUNTA GENERAL SOCIOS

GERENTE GENERAL
JEFE DE PRODUCCIN CONTADOR GENERAL

BODEGUERO INSPECTOR DE OFICIAL DE ASISTENTE ASISTENTE


QUIMICO CREDITO ADMINISTRATIVA FINANCIERO
AUXILIAR DE
MANTENIMIENTO AUXILIAR DE VENDEDOR AUXILIAR DE
PRO.NN(1) MERCADERISTA SERVICIOS
GENERALES
AUXILIAR DE
PRO.NN(2)

AUXILIAR DE
PRODU.NN(3)

AUXILIAR DE
PROD.NN(4)

AUXILIAR DE
PROD.NN(5)

AUXILIAR DE
PROD.NN(6)

AUXILIAR DE
PROD.NN(7)

AUXILIAR DE
PROD.NN(8)

Elaborado por: Fernando Maruri


Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

3.4.4.2 Descripcin de las reas de la organizacin

El organigrama representa una organizacin funcional en la que detalla estructura


lineal de la compaa, la cual permite determinar el personal necesario que se
requiere tanto para el desarrollo correcto del proceso de produccin y el rea
administrativa para el correcto funcionamiento de la compaa.

La estructura est conformada por la Junta General de socios, un Gerente


General que cumplir las funciones de administrador y brinde el apoyo necesario
a la compaa, tambin en un subnivel se dividir las funciones creando un
Director de Produccin encargado de las actividades operativas del negocio y un
136

Contador general quien velar por la actividades financieras y ser el cargado de


controlar las actividades administrativas.

En el ltimo nivel se encuentran el personal de planta y el personal administrativo


cada uno cumpliendo funciones de acuerdo al perfil del puesto.

3.4.4.3 Recursos Humanos

3.4.4.3.1 Funciones del Personal Administrativo

CUADRO No 61

FUNCIONES DEL GERENTE

ANLISIS DE PUESTOS
CARGO: Gerente General REA: Administrativa
NOMBRE: XXXX
DESCRIPCIN DEL PUESTO
Representa legalmente a la compaa , dirige ,distribuye y coordina los recursos planifica y orienta a la
empresa a cumplir las estrategias administrativas para alcanzar los objetivos a corto y largo plazo.
FUNCIONES
1. Representar judicial y extra judicialmente a la compaa
2. Elaboracin de pro forma presupuestaria de la empresa
3. Presentacin peridica de informes financieros y avances presupuestarios
4. Planificar y coordinar proyectos de desarrollo en la compaa
5. Presentacin anual del estado econmico y financiero de la compaa ante la Junta General
6. Dirigir las actividades de la compaa
7. Convocar a Junta General de Socios y actuar como secretario
8. Gestiona y dirige reuniones nter departamentales que tenga que ver con la planificacin de la compaa
9. Seleccionar, contratar al personal de la compaa de organismos que son superiores
RESPONSABILIDAD
Garantizar que todos los procesos de desarrollen en total normalidad, total actividad mercantil y comercial
como actos que involucren su capacidad de dirigir y administrar tanto recursos, Humanos y Fsicos
REQUISITOS
TTULO: Ingeniera en Administracin de Empresas , Economista o Mster en Administracin
EDAD: 30-45 aos
EXPERIENCIA: Mnimo 3 aos en actividades similares
ESTADO CIVIL: Indistinto
SEXO: Indistinto
RESIDENCIA: Santo Domingo
APTITUD: Conocimientos en Finanzas, Economa, Administracin
ACTITUD: Responsable, Solidario, Integro, Desarrollo trabajo en equipo
DISPONIBILIDAD: Total

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


137

CUADRO No 62

FUNCIONES DEL CONTADOR

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


138

CUADRO No 63

OFICIAL DE CRDITO

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


139

CUADRO No 64

SECRETARIA ASISTENTE

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


140

CUADRO No 65

FUNCIONES DE ASISTENTE FINANCIERO

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


141

CUADRO No 66

FUNCIONES DEL VENDEDOR MERCADERISTA

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


142

3.3.4.3.2 Funciones del Personal de planta

CUADRO No 67

FUNCIONES DEL JEFE DE PRODUCCIN

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


143

CUADRO No 68

FUNCIONES DEL INSPECTOR QUMICO

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


144

CUADRO No 69

FUNCIONES DEL JEFE DE BODEGA

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


145

CUADRO No 70

FUNCIONES DEL AUXILIAR DE MANTENIMIENTO

Elaborado por: Fernando Maruri

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


146

CUADRO No 71

FUNCIONES DEL AUXILIAR DE PRODUCCIN

Elaborado por: Fernando Maruri

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


147

3.4.4.3.3 Reclutamiento y Seleccin

Al ser una nueva empresa el proceso de reclutamiento externo se realiz a


travs de anuncios de prensa, esperando que mediante este medio de
comunicacin el candidato se acerque con la hoja de vida a la compaa, se
analiza el perfil que se acople a nuestras necesidades, determinado por el
anlisis de puestos.

El formato de seleccin de personal se establece de la siguiente manera:

CUADRO No 72

RECLUTAMIENTO PERSONAL

Elaborado por: Fernando Maruri

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


148

3.4.4.3.4 Evaluacin de desempeo

La evaluacin de desempeo es una herramienta bsica para medir el clima


laboral de la compaa nos permite identificar las necesidades de nuestros
clientes internos y tambin nos ayuda a determinar cules son las capacidades
a desarrollar de los empleados y en que podemos hacer nfasis para
implementar medios y canales para lograr dicho desarrollo.

Para la evaluacin del desempeo de la compaa se utiliz el mtodo de


calificacin pares ya que nos permitir evaluar los puntos ms altos de la
compaa y los ms bajos,con el objetivo de determinar cul es la diferencia del
punto ms alto con el punto ms bajo y cul es la variable que no permite el
desarrollo optimo.

CUADRO No 73

EVALUACIN DE DESEMPEO

# FACTORES DE EVALUACIN DE DESEMPEO Si No


1 Tiene usted suficiente grado de Escolaridad para llevar este puesto
2 Usualmente es alegre y sonriente
3 Tiene experiencia en las actividades que esta desempeando
4 Es contrario a las modificaciones y a las nuevas ideas
5 Tiene conocimiento de informacin referente a sus actividades
6 Presta mucha atencin a las instrucciones recibidas
7 Tiene mucha atraccin al sexo opuesto
8 Su apariencia es agradable a nivel general
9 Siempre mantiene hbitos de aseo personal
10 Se interesa por aprender nuevas actividades
11 Presta atencin a las condiciones de su medio de Trabajo
12 Demuestra concentracin de su trabajo
13 El trabajo que desarrolla exige mucho a su vista
14 Vigila y comunica el estado de las Herramientas y maquinaria a su cargo
15 No se desgasta fcilmente en la ejecucin de tareas
16 Vigila la seguridad de usted y sus compaeros
17 Cumple las polticas de seguridad industrial planteadas para su puesto de trabajo
18 Mantiene buenas relaciones con sus superiores
19 Tiene fama de no llevar dinero en el bolsillo
20 Su trabajo es confiable para los dems

Elaborado por: Fernando Maruri

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


149

3.4.4.3.5 Administracin Salarial

El principal objetivo de la administracin salarial es remunerar a cada empleado


de acuerdo al cargo que desempea; Los salarios son determinados de
acuerdo al mercado laboral donde se puede tomar como base para
implementar una escala salarial.

La compaa RECICYPAPER LTD remunerar a sus colaboradores de acuerdo


a la escala salaria que haya determinado el mercado ya que es una empresa
nueva.

De acuerdo a lo descrito, en el presente cuadro adjunto el personal y los


valores a percibir.

CUADRO No 74

REMUNERACIN

Elaborado por: Fernando Maruri

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


150

3.4.4.3.6 Capacitacin

La capacitacin es el medio en que el empleado va desarrollando sus


destrezas de acuerdo a las necesidades que requiera su puesto de trabajo, en
este caso el desarrollo de estas destrezas son elemento fundamental para el
aumento de la capacidad del empleado en rendir resultados, para poder medir
la falencia de ciertas capacidades y destrezas que faltan desarrollar nuestra
herramienta principal es la evaluacin de desempeo que nos permite conocer
y medir cuales el nivel y el grado de conocimiento que tiene el empleado en el
rea donde se desenvuelve y el aporte que hace al clima laboral, la
capacitacin se convierte en una oportunidad de crecimiento prolongado del
empleado y una ventaja competitiva a desarrollar para la empresa. Por lo tanto
segn los resultados que arrojen la evaluacin de desempeo se realizara un
cronograma de capacitaciones.

CUADRO No 75

EVALUACIN DE CAPACITACIN

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


151

3.4.4.3.7 Plan de Higiene y Salud Ocupacional

El plan de higiene y salud tiene como propsito organizar, planificar y controlar


una serie de procesos establecidos que contribuyan a mejorar las condiciones
de trabajo con los empleados, con la comunidad y medio ambiente.

Higiene y salud

Para el plan de salud e higiene industrial se debe los siguientes ciertos


aspectos:

Anticipacin. Prever cualquier riesgo potencial para la salud de los


empleados provenientesde maquinaria, herramientas y lugar de trabajo.

Reconocimiento. La identificacin de lugares y agentes que represente un


alto riesgo para la salud de los empleados.

Evaluacin. Generar valor a los riesgos potenciales identificados y llegar a


conclusiones sobre las consecuencias de los mismos

Prevencin y control. El diseo y implementacin de medidas que


permitan eliminar o minimizar los riesgos detectados.

Gua de evaluacin de riesgo.

CUADROS No 76

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri/ Ing. Alejandro Rodas. Coordinador de Seguridad


Industrial
152

3.4.4.3.7.1 Medidas y Condiciones del plan de Salud:

1. Presentacin de servicios mdicos, enfermera y primeros auxilios

2. Dispensario de emergencia y primeros auxilios

3. Botiqun de emergencia con lo indispensable

4. Prevencin y difusin de las potenciales enfermedades ocupacionales

5. Historial de enfermedades ocupacionales

6. Asesora medica en casos de alto riesgo.

3.4.4.3.7.1 Medidas y Condiciones del Plan de Higiene.

1. Evaluacin de las condiciones de trabajo como iluminacin, atmosfera y


niveles de ruido.

2. La difusin del correcto uso de los implementos de higiene y limpieza en


cantidades adecuadas.

3. Condiciones de tiempo en la jornada laboral no debe extenderse, caso


contrario las extras segn nuestro reglamento interno tendrn una
compensacin salarial.

El Plan de Higiene y Salud buscar cumplir con las normas nacionales


vigentes, asegurar las condiciones bsicas de la infraestructura que
permita a los trabajadores tener acceso a los servicios de higiene
primordiales y mdicos esenciales.

La difusin de la evaluacin de riesgos y la atencin que se preste a la


misma modificar el plan con el objetivo de reducir dichos riesgo de
acuerdo a lo que determine el comit de seguridad de la compaa y
asesorado con el mdico correspondiente, podemos reducir los puntos
ms altos que se obtenga en dicha evaluacin y disminuir en gran medida
los riegos potenciales que involucran el desarrollo de enfermedades
ocupacionales ms comunes, que se pueden desarrollo por el incorrecto
empleo y control de las actividades dentro de la planta.
153

CUADROS No 77

REGISTRO DE HIGIENE Y SALUD

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri /Ing. Alejandro Rodas. Coordinador de Seguridad


Industrial.

3.4.4.3.7.2 Funciones del Comit

Promover y cumplir las disposiciones sobre la prevencin de riesgos


profesionales.

Analizar y opinar sobre el reglamento de seguridad de la empresa


154

Realizar inspecciones generales de edificios, equipos, maquinaria,


herramientas y reas calificadas de alto riesgo.

Elaborar estadsticas de accidentes laborales.

Elaborar cronogramas de Capacitacin a los trabajadores o reuniones de


difusin de polticas de seguridad.

CUADRO No 78

REGISTRO GENERAL DE SEGURIDAD

COMPROBACIN GENERAL DE SEGURIDAD

rea:
Realizado por:
Fecha:

Puntos de Inspeccin: NIVEL


ALTO MEDIO BAJO
SUELOS
PASILLOS
ACCESOS
ESCALERAS
EQUIPOS Y HERRAMIENTAS
PROTECCIN DE MAQUINARIA
INSTALACIONES ELCTRICAS
INSTALACIONES DE GAS
VENTILACIN
ILUMINACIN
NIVEL DE RUIDO
TRATAMIENTO DE RESIDUOS
FACTORES ERGONMICOS
SISTEMA DE AVISO
PROTECCIN CONTRA INCENDIOS
EQUIPO DE PROTECCIN PERSONAL
SEALIZACIN
DIFUSIN

FIRMA DE INSPECTOR

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri/Ing. Alejandro Porras Coordinador de Seguridad


Industrial.
155

3.4.5 Base Legal

La compaa RECYPAPER LTDA ser constituida como Compaa de


Responsabilidad Limitada, la misma que deber cumplir con los requisitos legales
estipulados por la ley ecuatoriana. Se tomar como base lo dispuesto en el Art. 92
hasta el Art. 142 de la ley de compaas (Requisitos para la constitucin de una
Responsabilidad Limitada).

3.4.5.1 Los requisitos de una Responsabilidad Limitada son:

El capital de la compaa estar formado por las aportaciones de los


socios y no ser inferior al monto fijado por el Superintendente de
Compaas. Estar dividido en participaciones expresadas en la forma que
seale el Superintendente de Compaas.

Al constituirse la compaa, el capital estar ntegramente suscrito, y


pagado por lo menos en el cincuenta por ciento de cada participacin. Las
aportaciones pueden ser en numerario o en especie y, en este ltimo caso,
consistir en bienes muebles o inmuebles que correspondan a la actividad
de la compaa. El saldo del capital deber integrarse en un plazo no
mayor de doce meses, a contarse desde la fecha de constitucin de la
compaa.

De la escritura de cesin se sentar razn al margen de la inscripcin


referente a la constitucin de la sociedad, as como al margen de la matriz
de la escritura de constitucin en el respectivo protocolo del notario.

El contrato social establecer los derechos de los socios en los actos de la


compaa, especialmente en cuanto a la administracin, como tambin a la
forma de ejercerlos, siempre que no se opongan a las disposiciones
legales.

3.4.5.2 Etapas para constituir una compaa


Se debe obtener la Minuta de Constitucin

Escritura Pblica

Inscripcin en el Registro

Representantes Legales
156

Obtencin de RUC

Licencia Municipal de Funcionamiento

Licencia Provisional

Duracin de La Licencia Provisional

Licencia Indefinida

3.4.5.3 Requisitos para la Obtencin del R.U.C., Bajo el control de la


Superintendencia de Compaas.

Formulario RUC 01-A y RUC 01-B (Inscripcin de la Sociedad) Suscritos


por el representante legal.

Original y copia, o copia certificada de la escritura pblica de constitucin o


domicilio inscrita en el registro mercantil.

Original y copia, o copia certificada del nombramiento del representante


legal inscrito en el Registro mercantil.

Original y copias de la cedula de identidad o ciudadana y del certificado de


votacin del ltimo proceso electoral del representante o pasaporte y visa
(para extranjeros).

Original y copia de la hoja de datos generales otorgada por la


Superintendencia de Compaas.

Para verificacin de domicilio: planilla de luz, agua o telfono actualizada, o


comprobante del pago del impuesto predial o escrituras del bien inmueble
a nombre de la compaa o del representante legal

Por inscripcin o actualizacin tarda: copia del formulario 106 en el que


conste el pago de la multa.

3.4.5.4 Entidades de Control y Apoyo

Para la constitucin de la empresa RECYPAPER cumpliendo con todos los


requerimiento del marco legal que establece la Superintendencia de Compaa, se
debe cumplir con otros requisitos de manera legal que establece la Ley
Ecuatoriana para el libre funcionamiento de la empresa en todo el territorio, con
entidades de control y apoyo que son:

Superintendencia de Bancos
157

Registro Mercantil

Ministerio de Salud

Municipio de Santo Domingo

Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social

Servicio de Rentas Internas

Cmara de Comercio de Santo Domingo

3.4.5.5 Ley

La legislacin ecuatoriana, establece otros cuerpos legales que todas la


compaas deben tomar en cuenta para su normal funcionamiento, siendo estos
los siguientes:

Ley de Regimiento Tributario

Cdigo Civil

Cdigo de Comercio

Cdigo de Trabajo

Ley de Compaas

Ley de Rgimien Tributario

3.4.5.6 Acta de constitucin

Se realizar el acta de constitucin de la compaa se lo har por medio de una


escritura publica segn dictamina la ley de compaas del estado ecuatoriano
nombrando al socio o los socios como personas legales que exigen derechos y
adquieren responsabilidades ante la ley ecuatoriana, determinando montos de
aportacin si es necesario.

Previo a esto se establecer ante la ley ecuatoriana la constitucin de


Recypaper compaa limitada.

El Art. 136 de la Ley de Compaas establece que la escritura pblica de la


formacin de una Compaa de Responsabilidad Limitada ser aprobada por el
Superintendente de Compaas, el que ordenar la publicacin, por una sola vez,
de un extracto de la escritura, conferido por la Superintendencia.
158

CUADRO No 79

EXTRACTO DE LA ESCRITURA PBLICA DE CONSTITUCIN

REPBLICA DEL ECUADOR

SUPERINTENDENCIA DE COMPAA

EXTRACTO

DE LA ESCRITURA PBLICA DE CONSTITUCIN DE LA COMPAA

RECYPAPER LTD

En Santo Domingo, provincia de Santo Domingo de los Tschilas, a los 25 das del mes de mayo
del 2011 fue aprobada por la superintendencia de Compaas, mediante resolucin N
94.2.1.3.00189 la constitucin por escritura publica de la compaa "RECYPAPER LTD."

1. DOMICILIO: Santo Domingo, Provncia de Santo Domingo de los Tschilas

2. DURACION: 12 aos.

3. CAPITAL: 800 USD

4. OBJETO SOCIAL: Procesamiento de papel de reciclado para la comercializacin

5. ADMINISTRACION: La administracin de la compaa se la realizar por medio la Junta

General de Socios y el Gerente General . Para este cargo se designaal Sr. Fernando Maruri

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


159

3.4.5.7 Acta de Convenio

Segn lo establecido en el proyecto se deber realizar un acta de convenio donde


se establezcan las condiciones que pactan la compaa con nuestros potenciales
clientes y a la vez proveedores del papel reciclado.

Estas condiciones son establecidas de acuerdo a las necesidades expuestas por


la compaa versus las exigencias de las entidades que realicen el convenio, de
acuerdo a esto se expondr lo siguiente.

CONVENIO DE DISTRIBUCIN DE PAPEL

En (), a () de () de ()
REUNIDOS

DE UNA PARTE, (Sr. Fernando Maruri) mayor de edad, con Cdula nmero
(1720393105) y en nombre y representacin de (RECYPAPER LTD), en
adelante, el CLIENTE y PROVEEDOR, domiciliada en (Ciudad de Santo
Domingo), calle (Bypass Quininde Chone ).
DE OTRA PARTE, () mayor de edad, con Cedula nmero () y en
nombre y representacin de la mercantil (), en adelante, el CLIENTE y
PROVEEDOR, domiciliada en (), calle () n ()
El representante (RECYPAPER LTD) y el representante () en adelante, podrn
ser denominadas, individualmente, la Parte y conjuntamente, las Partes,
reconocindose mutuamente capacidad jurdica y de obrar suficiente para la
celebracin del presente Convenio.

EXPONEN
PRIMERO: Que (RECYPAPER LTD) est interesado en la compra del papel
reciclado del para () para el posterior procesamiento en la planta.
SEGUNDO: Que (RECYIPAPER LTD) est interesado en suministrar de papel
para impresin de acuerdo a los trminos acordados.
TERCERO: Que las Partes estn interesadas en celebrar un convenio de compra
y venta mutuo.
Que las Partes reunidas en la sede social del (RECYPAPER LTD), acuerdan
celebrar el convenio de compra y venta mutuo, en adelante el Convenio, de
acuerdo con las siguientes
160

CLUSULAS

PRIMERA.- OBJETO En virtud del Convenio el (RECYPAPER LTD) y () se


obligan a cumplir los trminos y condiciones previstos en el convenio.
El presente contrato no implica ninguna exclusividad para las Partes contratantes.
.SEGUNDA.- TRMINOS Y CONDICIONES GENERALES Y ESPECFICOS DE
PRESTACIN DE LOS SERVICIOS
2.1. Los Servicios se prestarn en los siguientes trminos y condiciones
generales:

2.1.2 (RECYPAPER LTD) y () , se har cargo de la totalidad de los tributos,


cualquiera que sea su naturaleza y carcter, que se devenguen como
consecuencia del Contrato, as como cualesquiera operaciones fsicas y
jurdicas que conlleve.

2.1.3 El (RECYPAPER LTD) guardar confidencialidad sobre la informacin que


repose sobre () en o para la ejecucin del Convenio o que por su propia
naturaleza deba ser tratada como tal. Se excluye de la categora de
informacin confidencial toda aquella informacin que sea divulgada por el
(), aquella que haya de ser revelada de acuerdo con las leyes o con una
resolucin judicial o acto de autoridad competente. Este deber se mantendr
durante un plazo de tres aos a contar desde la finalizacin del servicio.

2.2. El (RECYPAPER LTD) pondr a disposicin del () los productos


designados en la clusula para su venta a usuarios finales, otros
distribuidores o revendedores, que hayan sido acreditados por el ().

2.2.1. Los pedidos de los Productos se realizarn por escrito, indicando los
productos, nmero de unidades y punto de venta donde se tenga que realizar
la entrega, junto con el nombre de un encargado que responsabilice de la
recepcin de la mercanca. Los pedidos podrn realizarlos tanto el
(RECYPAPER LTD ), como().

2.2.2. Las ventas sern realizadas una vez aceptados los pedidos por el (), y
comprobadas las cantidades solicitadas, plazos de entrega, condiciones
relativas al precio y al pago de los productos. Y a cualquiera otra condicin
que pueda afectar al buen fin de la transaccin comercial.
161

2.2.3. Si () el anulase un pedido por alguna causa de la clusula anterior, se


pondr en contacto con el solicitante para cambiar las condiciones y saber si
son aceptadas o no. En caso de falta de pago algn pedido, () el anular
cualquier pedido que est pendiente de envo al deudor. En caso de impago
el () podr suspender la ejecucin del contrato o contratos vigentes hasta
ese momento entre las Partes.

2.2.4. Los PRODUCTOS tendrn un precio de venta al pblico, P.V.P., igual en


todos los establecimientos.

2.2.5. El () obtendr los productos al precio convenido y con los descuentos


segn las cantidades de acuerdo a la negociacin donde conste el volumen y
forma de pago contrato.

TERCERA.- PRECIO Y FACTURACIN.-


3.1 El precio de los Productos es: () [indicar cada producto con su precio o
indicar el anexo donde se encuentren] IVA excluido.

3.2 El pago de las facturas se realizar, tras la aceptacin del envo que
incluir la factura, mediante transferencia bancaria, a la cuenta corriente
titularidad del(RECYIPAPER LTD) previa liquidacin , : () [indicar n de
cuenta].

CUARTA.- DURACIN DEl CONVENIO


El plazo de duracin del presente Convenio es de 3 aos a partir de la fecha
referida en el encabezamiento del Convenio. El Convenio podr ser prorrogado
expresamente y por escrito.

POR EL (RECYPAPER) POR EL ()

Fdo.: Fdo.:

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


162

3.5 Evaluacin Financiera

3.5.1 Inversin

La inversin inicial para poner en marcha la compaa est compuesta por los
siguientes rubros:

Los activos tangibles este incluye los costos de adquisicin del equipo de
produccin, el terreno y la construccin de la planta.

Activos diferidos que incluyen los gastos de constitucin de la compaa y


estudios tcnicos.

Capital de trabajo que incluyen los gastos que requiere la compaa para su
funcionamiento.

CUADRO No 80

INVERSIN INICIAL

RUBROS USD %
Activos tangibles $ 1.241.077,81 91,27%
Activos Diferidos $ 32.131,42 2,36%
Capital de Trabajo Administrativo y Ventas $ 86.568,76 6,37%
Total Inversin inicial $ 1.359.777,99 100,0%

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

3.5.1.1 Activos Fijos

Los activos fijos de la planta recicladora de papel lo comprenden todos los bienes
adquiridos para el funcionamiento del proceso de produccin directa o
indirectamente bienes de capital para la actividad econmica.

El costo de terreno esta detallado en el cuadro # 58.

El edificio y planta el costos est constituido por los costos incurridos en la


construccin de la planta que esta detallado en el cuadro # 59.

Los costos de la maquinaria y equipo son tomados en los cuadros # 53 y 54

Los costos de muebles y enseres son tomados del cuadro # 56


163

Los costos de la adquisicin de los equipos de computacin fueron tomados del


cuadro # 57.

CUADRO No 81

DETALLE DE ACTIVOS FIJOS

ACTIVOS FIJOS
Terreno $ 100.000,00
Terreno 1000m 2
Edificio (Planta) $ 173.372,81

Equipo y Maquinaria $ 959.104,00


Hidro desintegrador vertical de pulpa de papel 2 $ 63.000,00 $ 126.000,00
Equipo de lavado para pulpa de alta velocidad 3 $ 20.000,00 $ 60.000,00
Equipo tamizado de bajo pulso 2 $ 19.900,00 $ 39.800,00
Equipo Tamizado grueso de pulpa , tipo tambor 2 $ 10.000,00 $ 20.000,00
Tamiz vibratorio 2 $ 60.000,00 $ 120.000,00
Espesadores de pulpa de papel con malla circular 2 $ 40.000,00 $ 80.000,00
Refinado de doble disco DD 3 $ 32.000,00 $ 96.000,00
Contenedor de Mezcla WLDH- 0.3 1 $ 5.000,00 $ 5.000,00
Maquina Papelera 1 $ 25.000,00 $ 25.000,00
Rebobinador 1 $ 45.000,00 $ 45.000,00
Caldera de vapor a diesel 1 $ 22.000,00 $ 22.000,00
Tanque de almacn Qumico de resina 3 $ 35.000,00 $ 105.000,00
Balanzas de Digtales de la serie de SCS/ZCS 1 $ 10.000,00 $ 10.000,00
Probador de humedad LCD 1 1 $ 8.500,00 $ 8.500,00
Generador de Elctrica Trifsico 196KW 1 $ 31.304,00 $ 31.304,00
Bomba Generadora de agua 6 HP HDP 306 1 $ 500,00 $ 500,00
Cortadora de Papel 1 $ 100.000,00 $ 100.000,00
Fontanera cableado de asilamiento 1 $ 65.000,00 $ 65.000,00
Muebles y enseres $ 3.211,00
Escritorios 7 $ 135,00 $ 945,00
Archivador 2 $ 158,00 $ 316,00
Sillas de Escritorio 15 $ 30,00 $ 450,00
Dispensador de agua 2 $ 500,00 $ 1.000,00
Mesa de Reuniones 2 $ 250,00 $ 500,00
Equipos de Computacin $ 5.390,00
Impresora multifuncin 2 $ 500,00 $ 1.000,00
Computadora 5 $ 700,00 $ 3.500,00
Proyector 1 $ 40,00 $ 40,00
Telfono 7 $ 50,00 $ 350,00
Red de Internet - 1 $ 300,00 $ 300,00
Instalacin Telefnica 1 $ 200,00 $ 200,00
TOTAL DE ACTIVOS TANGIBLES $ 1.241.077,81

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

3.5.1.2 Activos Diferidos

Es la inversin que se realiza sobre activos constituidos por servicios legales y


constitucin de la compaa, derechos adquiridos necesarios para la puesta en
marcha del proyecto.
164

Para el funcionamiento de la Planta procesadora de papel Recipaper es realizar


algunos pagos previos como, gastos Legales, gastos de constitucin, estudio
tcnico y capacitacin del personal de planta, tambin se incluye el 2% de
imprevistos sobre la inversin de los activos fijos.

CUADRO No 82

DETALLE DE ACTIVOS DIFERIDOS

ACTIVOS DIFERIDOS
Gastos de Constitucin $ 4.534,35
Estudios Tcnicos $ 2.000,00
Gastos de Capacitacin $ 1.500,00
Imprevistos $ 24.097,07
Total Capital de Trabajo Financiero $ 32.131,42

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

3.5.1.3 Capital de Trabajo

El capital de trabajo se determinar mediante la capacidad que tiene el proyecto


para continuar con sus actividades econmicas.

CUADRO No 83

CAPITAL DE TRABAJO

CAPITAL DE TRABAJO ADMINISTRATIVO Y VENTAS


Gastos Administrativos $ 50.312,95
Personal Administrativos $ 49.767,95
Suministros administrativos $ 545,00
Gastos de Ventas $ 36.255,81
Personal de Ventas $ 20.895,81
Gastos Publicidad $ 15.360,00
Total Capital de Trabajo Administrativo y Ventas $ 86.568,76
Total Capital de Trabajo Financiero $ 86.568,76

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

Informacin tomada de los cuadros nmero 94,95, 96 y 97

3.5.2 Ingresos y Gastos

3.5.2..1 Mano de obra Directa

La mano de obra la componen 8 auxiliares de produccin que trabajan para


cumplir turnos rotativos de 8 horas y un auxiliar de mantenimiento.
165

CUADRO No 84

COSTO DE LA MANO DE OBRA DIRECTA

MANO DE OBRA DIRECTA


Personal MES ANUAL
AUXILIAR DE MANTT. $ 546,04 $ 6.552,49
AUXILIAR DE PRODUCCIN $ 546,04 $ 6.552,49
AUXILIAR DE PRODUCCIN $ 546,04 $ 6.552,49
AUXILIAR DE PRODUCCIN $ 546,04 $ 6.552,49
AUXILIAR DE PRODUCCIN $ 546,04 $ 6.552,49
AUXILIAR DE PRODUCCIN $ 546,04 $ 6.552,49
AUXILIAR DE PRODUCCIN $ 546,04 $ 6.552,49
AUXILIAR DE PRODUCCIN $ 546,04 $ 6.552,49
AUXILIAR DE PRODUCCIN $ 546,04 $ 6.552,49
TOTAL $ 4.914,37 $ 58.972,41

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

El costo anual de la mano de obra directa durante el primer ao es $ 58.990,41


segn el cuadro numero de remuneracin 74 basado en funcin de la legislacin
laboral ecuatoriana.

3.5.2.2 Materia Prima Directa

El costo de materia prima lo componen los costos por kilo de papel reciclado
adquiridos a las distintas instituciones y el costo de la pulpa virgen de papel,
tambin se incluyen los costos de otros insumos qumicos, por los kilos de la
capacidad de produccin anual de 2160 toneladas.

CUADRO No 85

COSTO DE LA MATERIA PRIMA DIRECTA

PRODUCCION COSTO
MATERIA PRIMA DIRECTA TONELADA
ANUAL ANUAL
PAPEL RECICLADO $ 75,00 1080 $ 81.000,00
PULPA VIRGEN DE PAPEL $ 918,75 1080 $ 992.250,00
ADHERENTES QUIMICOS $ 55,28 2160 $ 119.404,80
TOTAL $ 1.192.654,80

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri
166

3.5.2.3 Costos indirectos de Produccin

Los costos indirectos son todos aquellos que se asignan indirectamente a la


produccin del proceso de elaboracin del bien.

Los costos indirectos de fabricacin los compone la mano de obra indirecta, los
suministros indirectos de fabricacin, Amortizaciones, Depreciaciones, Seguros,
Servicios Bsicos, Mantenimiento de equipos y maquinaria e Edificios.

3.5.2.3.1 Mano de Obra Indirecta

Los costos de mano de Obra Indirecta estn compuestos por los salarios del
personal que intervienen indirectamente en el proceso de produccin.

CUADRO No 86

MANO DE OBRA INDIRECTA

MANO DE OBRA INDIRECTA


Personal MES ANUAL
JEFE DE PRODUCCIN $ 1.376,91 $ 16.522,90
INSPECTOR QUMICO $ 1.119,28 $ 13.431,30
BODEGUERO $ 462,31 $ 5.547,72
TOTAL $ 2.958,49 $ 35.501,92

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

El costo anual de la mano de obra indirecta durante el primer ao $35507,92,


informacin tomada del cuadro de remuneraciones nmero 74, basado en la
legislacin laboral ecuatoriana.

3.5.2.3.2 Suministros indirectos de fabricacin

Los costos de estos suministros estn compuestos por materiales


indispensables para la operacin normal del proceso de produccin, as
tambin constan de herramientas de trabajo de nivel medio, ropa de trabajo,
suministros de limpieza, y otros materiales necesarios para la produccin todo
estos componentes son partes que contribuyen a los costos de produccin,
cada elemento es detallado con el costo unitario de cada elemento necesario
167

para la produccin, estos costos son parte final del costo unitario de
produccin.

CUADRO No 87

COSTOS DE LOS SUMINISTROS INDIRECTOS DE FABRICACIN

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri
168

3.5.2.3.3 Depreciaciones

Dentro de los costos de produccin consideramos la depreciacin de


maquinaria y equipo ya que es el patrimonio primordial con el cual cuenta la
compaa, tambin el edificio donde funciona los equipos de produccin y las
instalaciones para los empleados de produccin, el valor de $959104 es
tomado en base a un porcentaje que calcula los metros cuadrados de rea de
las instalaciones de produccin versus las instalaciones de la planta, el
porcentaje es el 55% del total de la obra civil que es un total de$173.372,81
informacin tomada del cuadro # 81.

CUADRO No 88

DEPRECIACIONES

VALOR DE
VIDA UTIL AOS
DESCRIPCIN VALOR PORCENTAJE DEPRECIACIN
Maquinaria y Equipo $ 959.104,00 10 10% $ 95.910,40
Planta $ 95.355,04 20 5% $ 4.767,75
TOTAL DEPRECIACIN $ 100.678,15

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

3.5.2.3.4 Amortizacin

Los costos incurridos en la constitucin y legalizacin de la compaa son


costos que gracias a ley tributaria se pueden ir distribuyendo en periodos
razonables de tiempo y que ayudan a no distorsionar el costo del producto
final son todos los costos del cuadro # 82 si considerar los valores de los
imprevistos.

CUADRO No 89

AMORTIZACIN DE ACTIVOS DIFERIDOS

ACTIVOS DIFERIDOS
CONCEPTO VALOR AOS AMORTIZACIN
ACTIVOS DIFERIDOS $ 32,131.42 5 $ 6,426.28

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


169

3.5.2.3.5 Servicios Bsicos

Son todos los costos incurridos por el abastecimiento requeridos en el


proceso de servicio de la compaa y se consideran segn el consumo
mensual que se genere y que forman parte de los costos indirectos de
produccin.

CUADRO No 90

GASTOS SERVICIOS BSICOS

GASTOS VALOR VALOR


VALOR ANUAL
SERVICIOS CANTIDAD UNIDAD UNITARIO MENSUAL
Electricidad 115670 KW/H $ 0,05 $ 5.667,83 $ 68.013,96
Agua 1 m3 $ 25,00 $ 25,00 $ 300,00
Telfono 2 2 Lineas $ 60,00 $ 120,00 $ 1.440,00
Internet 1 minutos $ 39,99 $ 39,99 $ 479,88
$ 5.852,82 $ 70.233,84

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

3.5.2.3.6 Seguros

Dentro de los parmetros de funcionamiento de la compaa, est se ver en


la necesidad de contratar los servicios de una aseguradora que nos brinde la
cobertura de ciertos riesgos que puede corre la compaa, la aseguradora
Tecniseguros que se escogi para el proyecto nos determin estos valores
para iniciar el proyecto ver en el anexo # 9.

CUADRO No 91

VALOR DE LOS SEGUROS

SEGUROS
CONCEPTO TOTAL DE LA INVERSIN % VALOR TOTAL
Seguro contra robo $ 240.000,00 3,40% $ 8.160,00
Seguro contra incendio $ 240.000,00 3,40% $ 8.160,00
Seguro de responsabilidad social $ 10.000,00 3,40% $ 340,00
Subtotal $ 16.660,00
Imprevistos 2% $ 333,20
TOTAL $ 16.993,20

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri
170

3.5.2.3.7 Mantenimiento de Maquinaria y Edificios

Dentro de los costos de operacin tambin se considero presupuestar los


costos de mantenimiento de los equipos y Maquinaria, y tambin del edificio o
Planta ya que es indispensable su correcto funcionamiento para las actividades
de la compaa, estos costos estimados son determinados por porcentajes del
costo de la adquisicin de cada uno de estos bienes, estos porcentajes son
establecidos por un tcnico que hace referencia al uso de estos bienes.

La informacin de los costos para aplicar los porcentajes de mantenimientos


son tomados del cuadro # 81.

CUADRO No 92

COSTOS DE MANTENIMIENTO

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri/Ing. Edwin Guerrero Jefe de Mantenimiento

3.5.2.3 Gastos Administrativos

Son los gastos que se van a realizar para cumplir con la gestin administrativa de
la compaa. los gastos administrativos que se tomados para este estudio son:
personal administrativo, suministros de oficina, depreciaciones.

3.5.2.3.1 Personal Administrativo

Los gastos generados por remuneraciones al personal administrativo son


considerados dentro de estos gastos.
171

CUADRO No 93

PERSONAL ADMINISTRATIVO
PERSONAL MENSUAL ANUAL
GERENTE GENERAL $ 1.956,58 $ 23.479,00
SECRETARIA ASISTENTE $ 475,19 $ 5.702,30
CONTADOR GENERAL $ 1.063,88 $ 12.766,61
ASISTENTE FINANCIERO $ 651,67 $ 7.820,05
TOTAL DEL GASTO DE PERSONAL ADMINISTRATIVO $ 4.147,33 $ 49.767,95

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

Esta informacin es tomada del cuadro de remuneraciones # 74.

3.5.2.3.2 Suministros de Oficina

Los tiles de oficina son herramientas bsicas que ayudan al desarrollo de las
tareas administrativas del personal a cargo, informacin tomada del anexo 8.

CUADRO No 94

SUMINITROS DE OFICINA

SUMINISTROS DE OFICINA Anuales


tiles de Oficina $ 545,00

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri
3.5.2.3.3 Depreciaciones

En estos gastos detallaremos las depreciaciones del equipo de cmputo


muebles y enseres y edificio, el clculo de la depreciacin del edificio es el 45%
restante del costo del total del valor del edificio, de acuerdo a la participacin de
la instalaciones de las oficina que representan 358 metros cuadros de un total de
797 metros cuadrados de construccin (Planta) del cuadro # 81.

CUADRO No 95

GASTO DEPRECIACIN

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri
172

3.5.2.4 Gasto de Ventas

Son gastos que se generan en la venta o promocin del producto, son todos los
gastos produccin para la gestin de la venta del bien, entre ellos Personal de
Ventas y los gastos de Publicidad.

3.5.2.4.1 Personal de Ventas

Son los Gastos incurridos por las remuneraciones del personal de ventas por la
gestin que realizan para la compaa.

CUADRO No 96

GASTOS DEL PERSONAL DE VENTAS

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

Esta informacin del cuadro de remuneraciones # 74

3.5.2.4.2 Gastos de Venta o Publicidad

Son los gastos generados para la publicidad y promocin tanto del lanzamiento
como de comercializacin del producto estos gastos son tomados del plan de
Marketing.

Se detallan los gastos del lanzamiento del producto publicidad tanto en radio,
televisin, prensa escrita, tarjetas de presentacin, el tiempo de duracin de
los comerciales, el espacio que va utilizarse en el peridico en qu lugar va
estar publicado y que ahora va ser presentado de acuerdo al convenio, tambin
incluye los precios de la publicidad y el costo de hacer el comercial en s, este
presupuesto es una herramienta esencial para el proyecto.

Este presupuesto es tomado del plan de Marketing el cual se realiz las


evaluaciones necesarias para su ejecucin de acuerdo a las necesidades del
proyecto a futuro dando como resultado el valor a invertir en un plazo
determinado y con las condiciones necesarias para crear un valor agregado a
la imagen que representa la empresa, definiendo nuestros objetivos de
mercado.
173

Este presupuesto pretende determinara el costo de la imagen corporativa tanto


interna como externa y que se identifique con las necesidades establecidas en
los objetivos del plan de Marketing para el proyecto.

Esta informacin es tomada del cuadro # 48.

CUADRO No 97

DETALLE DEL PRESUPUESTO DE MARKETING

PRESUPUESTO DE MARKETING
ZARACAY TV MES 1 MES 2 TOTAL
Frecuencia de Difusin 20 20 0
Tiempo de Duracin 30 30 0
Realizacin del Comercial $ 500,00 $ 500,00 $ 1.000,00
Costo por publicidad $ 940,00 $ 940,00
RADIO ZARACAY MES 1 MES 2 TOTAL
Frecuencia de Difusin 142 80 0
Tiempo de Duracin 20 20 0
Costo por publicidad $ 200,00 $ 1.250,00 $ 1.450,00
DIARIO LA HORA MES 1 MES 2 TOTAL
Frecuencia de Difusin 4 6 0
Tipo de Publicidad 0
Costo por publicidad $ 290,00 $ 980,00 $ 1.270,00
TOTAL COSTO PUBLICACION EN MEDIOS $ 4.660,00
IMAGEN CORPORATIVA CANTIDAD C/U TOTAL
Creacin del Logo 1 60 $ 60,00
Tarjetas de presentacin 3000 0,03 $ 90,00
Tarjetas de identificacin personal 20 15 $ 300,00
Camisetas con Logo 30 25 $ 750,00
Gorras y Gabardina Con logo 20 45 $ 900,00
Panfletos informativos 600 1 $ 600,00
TOTAL IMAGEN CORPORATIVA $ 2.700,00
INAGURACIN
Inauguracin $ 2.000,00
Invitaciones $ 3.000,00 2 $ 6.000,00
TOTAL INAGURACIN $ 8.000,00
TOTAL PRESUPUESTO $ 15.360,00

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

3.5.2.5 Gastos Financieros

Son los Intereses que se deben pagar por el crdito solicitado al Banco Nacional
de Fomento, a una Tasa de Inters del 11.83 % anual, a una plazo de 7 aos y un
ao de gracia, esta informacin tomada de la pagina del Banco del Fomento,
www.bnf.fin.ec , con la Tasa nacional vigente hasta Octubre del 2012.
174

CUADRO No 98

AMORTIZACIN DE LA DEUDA

TABLA DE AMORTIZACIN
CAPITAL $ 1.359.777,99 Inters Anual 11,83%
PLAZO 7 aos Primera Cuota $ 515.977,48
Periodo de Pago Anual

PERIODOS CAPITAL
CAPITAL INTERES CUOTA
DE PAGOS DESCONTADOS
0 $ 1.359.777,99 $ - $ - $ -
1 $ 1.359.777,99 $ 160.861,74 $ - $ -
2 $ 1.359.777,99 $ 160.861,74 $ 194.254,00 $ 515.977,48
3 $ 1.165.523,99 $ 137.881,49 $ 194.254,00 $ 332.135,49
4 $ 971.269,99 $ 114.901,24 $ 194.254,00 $ 309.155,24
5 $ 777.015,99 $ 91.920,99 $ 194.254,00 $ 286.174,99
6 $ 582.761,99 $ 68.940,74 $ 194.254,00 $ 263.194,74
7 $ 388.507,99 $ 45.960,50 $ 194.254,00 $ 240.214,50
8 $ 194.253,99 $ 22.980,25 $ 194.254,00 $ 217.234,25
CAPITAL $ 804.308,69 $ 1.359.778,00 $ 2.164.086,69

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

El valor del prstamo es tomado de la inversin inicial, de los activos tangibles y


activos diferidos del cuadro # 80.

El capital de crdito es de $ 1.359.777,99 el mismo que genera un inters de $


160.861.74 en 7 aos la empresa habr cubierto el monto de $2,164.086, 69
incluyendo capital e inters.

Los intereses generados en el ao de gracia sern cancelados en el primer ao


de funcionamiento de planta de procesos.

Los siguientes valores detallan el costo de la inversin por ao:

CUADRO No 99

INTERESES

AOS INTERS
2012 $ 160,861.74
2013 $ 160,861.74
2014 $ 137,881.49
2015 $ 114,901.24
2016 $ 91,920.99
2017 $ 68,940.74
2018 $ 45,960.50
2019 $ 22,980.25
TOTAL $ 804,308.69

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


175

3.5.2.6 Ingresos

Los ingresos por ventas es la principal razn de ser de cualquier proyecto para
que contine en marcha

La presencia de los ingresos durante los aos de proyeccin del proyecto


garantiza el retorno de la inversin y la obtencin de ganancias para los
inversionistas.

Para elaborar el presupuesto de ingresos utilizaremos los datos obtenidos en el


estudio de mercado con relacin a la cantidad ofertada y el precio de acuerdo a la
cartilla realizada para la obtencin del convenio. El resultado del estudio de
mercado demostr que existen 2234,19 toneladas de papel que demanda
anualmente el mercado, nuestra oferta propuesta esta determinada por 2160
toneladas de papel al ao con un total de 881633 resmas de papel al ao por el
valor menor que establece la cartilla de precios que es de $3,10 por cada resma
eso nos da un total de $2.733.061,22 con ingreso mensuales de $227.755,10 lo
que nos permite cubrir con el endeudamiento y generar rditos econmicos para
los accionistas.

CUADRO No 100

INGRESOS POR VENTAS

VENTAS PRECIO DE INGRESOS INGRESOS


RESMAS PAPEL
ESTIMADAS VENTA ANUALES MENSUALES
TONELADAS 881633,00 $ 3,10 $ 2.733.062,30 $ 227.755,19

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

3.5.3 Financiamiento

El proyecto como tal demanda $ 1.359.777,99 un monto demasiado elevado para el


inversionista privado, los montos de inversin pueden ser asumidas por un grupo de
inversionistas que deseen ubicar sus inversiones en un proyecto que enfoca gran
expectativa y requiere de grandes recursos para su correcto desarrollo, tambin
existe la opcin de un total financiamiento del Banco Nacional de Fomento, este
proyecto por la magnitud y las proyecciones que ofrece se puede presentar el
estudio de factibilidad a la institucin financiera y nos proporcionen los recursos que
se requieren para desarrollar el proyecto.
176

3.5.3.1 Fuentes de Financiamientos

Las fuentes de financiamientos con los cuales se cuenta son fuentes externas y
internas pero por la gran cantidad de recursos financieros que demanda el
proyecto se buscaran fuentes de financiamiento externo.

3.5.3.1.1 Fuentes externas

En este proyecto constituyen el 100 % financiamiento con recursos de terceros,


en este caso en particular se pretende presentar el proyecto al Banco Nacional
de Fomento para que nos apruebe y nos proporcione los recursos financieros
para desarrollar el proyecto a una tasa de inters del 11,83 % que est vigente
en la pgina de Internet del Institucin financiera con 7 aos plazo, para el pago
de la deuda, estos recursos cubrirn la inversin del capital de trabajo para
poner en marcha el proyecto.

3.5.4 Estados Financieros Proyectados

Para la proyeccin de los estados financieros hay que tomar en cuenta que para el
proyecto se proyectaran los costos de produccin y gastos de administrativos y de
venta mediante la tasa de inflacin que determina el Banco Central del Ecuador en
su pgina web www.bce.fin.ec donde establece una tasa de inflacin en promedio
desde marzo del 2011 hasta marzo del 2012 es de 6,12%, con esta referencia se
proyectaran tambin el incremento de precios para estimar en 5 aos los ingresos
por la venta de papel procesado, los gastos financieros por el inters del 11,83%
de tasa nominal del Banco del Fomento, est determinado de acuerdo a la tabla de
amortizacin.

3.5.4.1 Proyeccin de costos

Para la proyeccin de costos tomaremos como base los costos de produccin,


gastos administrativos y de ventas del primer ao y aplicaremos la tasa de
inflacin del ao 2012 que en promedio segn el Banco Central de Ecuador es
de 6,12% hasta septiembre del presente ao tambin se proyectara un
porcentaje estimado de los imprevistos que equivalen al 2 % de la inversin del
proyecto y que se los consider dentro del presupuesto para el apoyo financiero
de posibles estrategias a invertir en un futuro o considerando posibles
circunstancias que requieran de fondos para ello, tambin se proyecto los costos
financieros del crdito que se requiere para la inversin que es de un 11,83%
anual, este costo est proyectado en la tabla de amortizacin que comprende
pagos peridicos anuales en un total de 7 aos
177

CUADRO No 101

COSTOS PROYECTADOS

PROYECCIN DE COSTOS
INPREVISTOS 2%
PROYECCION DE COSTOS TASA DE INFLACIN 6.12%
1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO
COSTOS DE PRODUCCIN ESTIMADO
MATERIA PRIMA $ 1,192,654.80 $ 1,265,645.27 $ 1,343,102.76 $ 1,425,300.65 $ 1,512,529.05 $ 1,605,095.83 $ 1,703,327.70
MANO DE OBRA DIRECTA $ 58,972.41 $ 62,581.52 $ 66,411.51 $ 70,475.90 $ 74,789.02 $ 79,366.11 $ 84,223.31
Subtotal $ 1,251,627.21 $ 1,328,226.80 $ 1,409,514.28 $ 1,495,776.55 $ 1,587,318.07 $ 1,684,461.94 $ 1,787,551.01
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN
SUMINISTRO DE PRODUCCIN $ 34,025.64 $ 36,108.01 $ 38,317.82 $ 40,662.87 $ 43,151.44 $ 45,792.31 $ 48,594.80
SERVICIOS BSICOS $ 70,233.84 $ 74,532.15 $ 79,093.52 $ 83,934.04 $ 89,070.81 $ 94,521.94 $ 100,306.68
MATENIMIENTO DE EQUIPOS $ 39,600.00 $ 42,023.52 $ 44,595.36 $ 47,324.60 $ 50,220.86 $ 53,294.38 $ 56,555.99
MANO DE OBRA INDIRECTA $ 35,501.92 $ 37,674.64 $ 39,980.33 $ 42,427.12 $ 45,023.66 $ 47,779.11 $ 50,703.19
FLETE RED PRIMARIA $ 22,762.67 $ 24,155.75 $ 25,634.08 $ 27,202.89 $ 28,867.70 $ 30,634.41 $ 32,509.23
DEPRECIACIN $ 100,678.15 $ 100,678.15 $ 100,678.15 $ 100,678.15 $ 100,678.15 $ 100,678.15 $ 100,678.15
Subtotal CIF $ 302,802.23 $ 315,172.22 $ 328,299.26 $ 342,229.67 $ 357,012.62 $ 372,700.29 $ 389,348.05
Total Costos de Produccin $ 1,554,429.44 $ 1,643,399.02 $ 1,737,813.53 $ 1,838,006.22 $ 1,944,330.70 $ 2,057,162.23 $ 2,176,899.06
PRESUSPUESTOS DE GASTOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GERENTE GENERAL $ 23,479.00 $ 24,915.91 $ 26,440.77 $ 28,058.94 $ 29,776.15 $ 31,598.45 $ 33,532.28
SECRETARIA ASISTENTE $ 5,702.30 $ 6,051.28 $ 6,421.62 $ 6,814.62 $ 7,231.68 $ 7,674.26 $ 8,143.92
CONTADOR GENERAL $ 12,766.61 $ 13,547.92 $ 14,377.06 $ 15,256.93 $ 16,190.66 $ 17,181.52 $ 18,233.03
ASISTENTE FINANCIERO $ 7,820.05 $ 8,298.63 $ 8,806.51 $ 9,345.47 $ 9,917.41 $ 10,524.36 $ 11,168.45
SUMINISTROS DE OFICINA $ 545.00 $ 578.35 $ 613.75 $ 651.31 $ 691.17 $ 733.47 $ 778.36
MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS $ 29,760.00 $ 31,581.31 $ 33,514.09 $ 35,565.15 $ 37,741.74 $ 40,051.53 $ 42,502.69
MANTENIMIENTO DE EQUIPO $ 6,928.80 $ 7,352.84 $ 7,802.84 $ 8,280.37 $ 8,787.13 $ 9,324.90 $ 9,895.58
SEGUROS $ 51,710.58 $ 54,875.27 $ 58,233.63 $ 61,797.53 $ 65,579.54 $ 69,593.01 $ 73,852.10
Subtotal $ 138,712.33 $ 147,201.53 $ 156,210.26 $ 165,770.33 $ 175,915.47 $ 186,681.50 $ 198,106.40
GASTOS QUE NO REPRESENTAN DESEMBOLSOS
DEPRECIACIONES $ 6,016.86 $ 6,016.86 $ 6,016.86 $ 6,016.86 $ 6,016.86 $ 6,016.86 $ 6,016.86
AMORTIZACIONES $ 6,426.28 $ 6,426.28 $ 6,426.28 $ 6,426.28 $ 6,426.28 $ 6,426.28 $ 6,426.28
Subtotal $ 12,443.14 $ 12,443.14 $ 12,443.14 $ 12,443.14 $ 12,443.14 $ 12,443.14 $ 12,443.14
Total Gastos de Administracin $ 151,155.47 $ 159,644.67 $ 168,653.40 $ 178,213.47 $ 188,358.61 $ 199,124.64 $ 210,549.55
GASTOS DE VENTA Y PUBLICIDAD
OFICIAL DE CREDITO $ 11,301.01 $ 11,992.63 $ 12,726.58 $ 13,505.45 $ 14,331.98 $ 15,209.10 $ 16,139.90
VENDEDOR MERCADERISTA $ 8,982.31 $ 9,532.03 $ 10,115.39 $ 10,734.45 $ 11,391.40 $ 12,088.55 $ 12,828.37
COSTO PUBLICACION EN MDIOS $ 4,660.00 $ 4,945.19 $ 5,247.84 $ 5,569.01 $ 5,909.83 $ 6,271.51 $ 6,655.33
IMAGEN CORPORATIVA $ 2,700.00 $ 2,865.24 $ 3,040.59 $ 3,226.68 $ 3,424.15 $ 3,633.71 $ 3,856.09
FLETE DISTRIBUCIN $ 45,525.35 $ 48,311.50 $ 51,268.16 $ 54,405.77 $ 57,735.41 $ 61,268.81 $ 65,018.47
INAGURACIN $ 8,000.00 $ 8,489.60 $ 9,009.16 $ 9,560.52 $ 10,145.63 $ 10,766.54 $ 11,425.45
Total Gastos de Venta y
Publicidad $ 81,168.67 $ 86,136.19 $ 89,702.23 $ 93,415.90 $ 97,283.32 $ 101,310.85 $ 105,505.12
GASTOS FINANCIEROS
CUOTA DE INTERSES 11,83% $ 321,723.48 $ 137,881.49 $ 114,901.24 $ 91,920.99 $ 68,940.74 $ 45,960.50 $ 22,980.25
Subtotal $ 321,723.48 $ 137,881.49 $ 114,901.24 $ 91,920.99 $ 68,940.74 $ 45,960.50 $ 22,980.25
Total Gastos Financieros $ 321,723.48 $ 137,881.49 $ 114,901.24 $ 91,920.99 $ 68,940.74 $ 45,960.50 $ 22,980.25
TOTAL GASTOS $ 554,047.62 $ 383,662.35 $ 373,256.87 $ 363,550.36 $ 354,582.68 $ 346,395.99 $ 339,034.92
TOTAL COSTOS Y GASTOS $ 2,108,477.06 $ 2,027,061.37 $ 2,111,070.41 $ 2,201,556.58 $ 2,298,913.37 $ 2,403,558.22 $ 2,515,933.98

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

Los costos de produccin estn compuestos por los costos de la materia prima del
cuadro numero 85 y los costos de mano de obra directa del cuadro numero 84, los
costos indirectos fueron tomados de los cuadros 86, 87,88, 89, 90 y 92 de acuerdo
al orden de la proyeccin de costos.
178

La informacin de los gastos de administracin fueron tomados de los cuadros 91,


93 y 94, los gastos de depreciacin y amortizacin son tomados del cuadro 89 y
95.Los gastos de venta y publicidad fueron copiados de los cuadros 96 y 97 los
gastos financieros del cuadro nmero 98 y 99 de la tabla de amortizacin.

3.5.4.2 Proyeccin de Ingresos

Del presupuesto de ingresos del primer aos ser la base para determinar las
proyecciones de ingresos para los prximo 5 aos versus la tasa de inflacin
anual vigentes que la establece el Banco central de Ecuador que es de 6,12 %
anual, informacin tomada del cuadro numero 100.

CUADRO No 102

PROYECCIN DE INGRESOS POR AO

PROYECCION DE INGRESOS
VARIABLE INFLACION 6,12%
CONCEPTO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO
VENTA DE RESMAS 881633 881633 881633 881633 881633 881633 881633
PRECIO DE VENTA $ 3,10 $ 3,29 $ 3,49 $ 3,70 $ 3,93 $ 4,17 $ 4,43
INGRESOS $ 2.733.062,30 $ 2.900.325,71 $ 3.077.825,65 $ 3.266.188,58 $ 3.466.079,32 $ 3.678.203,37 $ 3.903.309,42

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

3.5.4.3 Estado de Situacin Inicial

El rubro de los $ 86.580,76 de la cuenta caja bancos es tomado del flujo de caja
proyectado del primer ao en el cuadro # 105,el valor de los activos tangibles es
tomado del cuadro # 80, el valor del total de los activos intangibles diferidos son
tomados en su totalidad del cuadro # 81 y la deuda que est incluida en la tabla
de amortizacin en el cuadro # 97 es el valor de los pasivos corrientes.

El estado de Situacin Inicial refleja la situacin financiera actual de la empresa


al inicio de sus operaciones y demuestra de una forma clara cual es capital de
trabajo con el que cuenta la compaa y los movimientos financieros que se
realizaron para iniciar las operaciones.

El estado de situacin financiera inicial es una herramienta bsica para realizar


el balance de situacin general proyectado y que permite visualizar a la
compaa en varios periodos.
179

CUADRO No 103

ESTADO DE SITUACION INICIAL

ACTIVOS
Activos Corrientes $ 86.568,76
Disponibles $ 86.568,76
Caja-Bancos $ 86.568,76
Activos Fijos $ 1.273.209,23
Activos Tangibles $ 1.241.077,81
Terreno $ 100.000,00
Edificio-Planta $ 173.372,81
Maquinaria y Equipo $ 959.104,00
Muebles y enseres $ 3.211,00
Equipos de Computo $ 5.390,00
Activos Intangibles $ 32.131,42
Gastos de Constitucin $ 4.534,35
Estudios Tcnicos $ 2.000,00
Gastos de Capacitacin $ 1.500,00
Imprevistos $ 24.097,07
Total Activos $ 1.359.777,99
PASIVOS
Pasivos Corrientes $ 1.359.777,99
Prstamo a Largo Plazo $ 1.359.777,99
Patrimonio
Capital Social -
Total Pasivo y Patrimonio $ 1.359.777,99

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

3.5.4.4 Balance General Proyectado

Este balance muestra la situacin financiera que tendr la compaa durante los
aos de operacin. En este balance se detallan los activos, los pasivos y el
patrimonio de la compaa, en periodos de terminados de tiempo.

La informacin con relacin a la cuenta caja bancos es tomada del cuadro


#106 de la proyeccin del flujo de caja de la compaa

La informacin con relacin a los activos fijos son tomados del cuadro # 81 y la
informacin de la depreciacin tomada del cuadro # 88 y el cuadro # 95.

La informacin de los rubros de activos tangibles es tomada del cuadro # 81 la


amortizacin del cuadro # 89.

El rubro de los beneficios sociales son tomados del cuadro # 74 y la


obligaciones bancarias son tomadas del cuadro # 98.
180

Los valores de la utilidad del ejercicio y utilidad acumulada son tomados del
cuadro # 106 del estado de resultados proyectado.

CUADRO No 104
BALANCE GENERAL

BALANCE GENERAL PROYECTADO


CONCEPTO Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7
Activos Corrientes
Caja-Bancos $ 86,568.76 $ 419,208.15 $ 715,603.57 $ 1,000,259.62 $ 1,320,491.90 $ 1,678,011.18 $ 2,074,634.03 $ 2,512,289.34
Subtotal de Activos Corrientes $ 86,568.76 $ 419,208.15 $ 715,603.57 $ 1,000,259.62 $ 1,320,491.90 $ 1,678,011.18 $ 2,074,634.03 $ 2,512,289.34

Activos Fijos
Terreno $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00
Edificio-Planta $ 173,372.81 $ 173,372.81 $ 173,372.81 $ 173,372.81 $ 173,372.81 $ 173,372.81 $ 173,372.81 $ 173,372.81
Maquinaria y Equipo $ 959,104.00 $ 959,104.00 $ 959,104.00 $ 959,104.00 $ 959,104.00 $ 959,104.00 $ 959,104.00 $ 959,104.00
Muebles y enseres $ 3,211.00 $ 3,211.00 $ 3,211.00 $ 3,211.00 $ 3,211.00 $ 3,211.00 $ 3,211.00 $ 3,211.00
Equipos de Computo $ 5,390.00 $ 5,390.00 $ 5,390.00 $ 5,390.00 $ 5,390.00 $ 5,390.00 $ 5,390.00 $ 5,390.00
Depreciacion Acumulada $ - $ (106,695.01) $ (213,390.02) $ (320,085.03) $ (426,780.04) $ (533,475.05) $ (640,170.06) $ (746,865.07)
Subtotal Activos Fijos $ 1,241,077.81 $ 1,134,382.80 $ 1,027,687.79 $ 920,992.78 $ 814,297.77 $ 707,602.76 $ 600,907.75 $ 494,212.74
Activos Intangibles 0.91
Gastos de Constitucin $ 4,534.35 $ 4,534.35 $ 4,534.35 $ 4,534.35 $ 4,534.35 $ 4,534.35 $ 4,534.35 $ 4,534.35
Estudios Tcnicos $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
Gastos de Capacitacin $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
Imprevistos $ 24,097.07 $ 24,097.07 $ 24,097.07 $ 24,097.07 $ 24,097.07 $ 24,097.07 $ 24,097.07 $ 24,097.07
Amortizacin Acumulada $ - $ (6,426.28) $ (12,852.57) $ (19,278.85) $ (25,705.13) $ (32,131.42) $ (38,557.70) $ (44,983.98)
Subtotal Activos Diferidos $ 32,131.42 $ 25,705.13 $ 19,278.85 $ 12,852.57 $ 6,426.28 $ - $ (6,426.28) $ (12,852.57)
TOTAL DE ACTIVOS $ 1,359,777.99 $ 1,579,296.08 $ 1,762,570.21 $ 1,934,104.97 $ 2,141,215.95 $ 2,385,613.94 $ 2,669,115.49 $ 2,993,649.51
Pasivos Corto Plazo
Beneficios Sociales por pagar $ - $ 15,599.00 $ 15,599.00 $ 15,599.00 $ 15,599.00 $ 15,599.00 $ 15,599.00 $ 15,599.00
Subtotal Pasivos Corto Plazo $ - $ 15,599.00 $ 15,599.00 $ 15,599.00 $ 15,599.00 $ 15,599.00 $ 15,599.00 $ 15,599.00
Pasivos Largo Plazo $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Obligaciones Bancarias $ 1,359,777.99 $ 1,165,523.99 $ 971,269.99 $ 777,015.99 $ 582,761.99 $ 388,507.99 $ 194,253.99 $ -
Subtotal Pasivos Largo Plazo $ 1,359,777.99 $ 1,165,523.99 $ 971,269.99 $ 777,015.99 $ 582,761.99 $ 388,507.99 $ 194,253.99 $ -

Patrimonio $ - $ 398,173.09 $ 775,701.22 $ 1,141,489.98 $ 1,542,854.96 $ 1,981,506.95 $ 2,459,262.50 $ 2,978,050.52


Capital Social pagado $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Reserva Legal 10% $ - $ 39,817.31 $ 95,487.91 $ 157,118.56 $ 224,988.85 $ 299,395.68 $ 380,654.30 $ 469,099.49
Utilidad Acumulada $ - $ - $ 358,355.78 $ 680,213.31 $ 984,371.42 $ 1,317,866.12 $ 1,682,111.27 $ 2,078,608.20
Utilidad del Ejercicio $ - $ 358,355.78 $ 321,857.53 $ 304,158.11 $ 333,494.70 $ 364,245.16 $ 396,496.92 $ 430,342.83

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO $ 1,359,777.99 $ 1,579,296.08 $ 1,762,570.21 $ 1,934,104.97 $ 2,141,215.95 $ 2,385,613.94 $ 2,669,115.49 $ 2,993,649.52

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

La informacin del balance proyectado fue tomada del cuadro 103 del estado
situacin inicial, los beneficios sociales informacin copiada del cuadro de
remuneraciones nmero 74 y la informacin de las obligaciones bancarias del
cuadro 98, la utilidad acumulada, utilidad del ejercicio, reserva legal del estado
de resultado del cuadro nmero 105.

La compaa durante en el arranque de sus operaciones concentra todos sus


recurso financieros en un 100 % en los activos fijos, la inversin de los activos
fijos permanece intacta en la proyeccin, hasta determinar la necesidad de
181

invertir en la maquinaria o ampliacin en la planta, sin embargo los valores de


los activos corrientes van aumentando, debido al crecimiento de los ingresos que
se van proyectando paulatinamente.

Los pasivos a corto plazo estn constituidos por las provisiones de los beneficios
sociales por pagar, los pasivos a largo plazo corresponden a los pagos del
crdito obtenido para financiar el proyecto, los saldos de capital se van
proyectando cada ao, el patrimonio est constituido por la reserva legal, las
utilidades retenidas y del ejercicio.

3.5.4.5 Estado de Resultados Proyectado

El estado de resultados proyectado nos permitir obtener un panorama de los


ingresos, ventas y la utilidad de los ejercicios de los prximos 7 aos.

CUADRO No 105
ESTADOS DE RESULTADOS PROYECTADO

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

En el Estado de Resultado se observa que la compaa obtendr utilidad el primer


ao de funcionamiento, se alcanza una rentabilidad sobre la venta del 13,49%
sobre las ventas, el segundo ao se evidencia una utilidad del 11,11% sobre las
ventas, el tercer ao 9,88% sobre las ventas, el cuarto ao 10,21%, el quinto ao
10, 51%, el sexto ao 10,78% y el ltimo ao el 11,03%.
182

La informacin de las ventas netas fue tomada del cuadro # 102 y los costos de
ventas, gastos de ventas, gastos de administracin y gastos financieros del
cuadro nmero 101.

3.5.4.6 Flujo de Caja

El flujo de caja es un estado financiero que nos permitir medir los ingresos y
egresos de efectivo que se tendr en la compaa durante los prximos 7 aos

CUADRO No 106
FLUJO DE CAJA PROYECTADO

FLUJO DE CAJA
CONCEPTO 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao
A. INGRESOS OPERACIONALES $ 2,733,062.30 $ 2,900,325.71 $ 3,077,825.65 $ 3,266,188.58 $ 3,466,079.32 $ 3,678,203.37 $ 3,903,309.42
Ventas $ - $ 2,733,062.30 $ 2,900,325.71 $ 3,077,825.65 $ 3,266,188.58 $ 3,466,079.32 $ 3,678,203.37 $ 3,903,309.42
B. EGRESOS OPERACIONALES $ 1,658,033.29 $ 1,776,058.58 $ 1,883,047.87 $ 1,996,514.30 $ 2,116,851.34 $ 2,244,476.43 $ 2,379,832.43
Mano de Obra Directa $ - $ 58,972.41 $ 62,581.52 $ 66,411.51 $ 70,475.90 $ 74,789.02 $ 79,366.11 $ 84,223.31
Materia Prima Directa $ - $ 1,192,654.80 $ 1,265,645.27 $ 1,343,102.76 $ 1,425,300.65 $ 1,512,529.05 $ 1,605,095.83 $ 1,703,327.70
Costos indirectos de Fabricacin $ - $ 302,802.23 $ 315,172.22 $ 328,299.26 $ 342,229.67 $ 357,012.62 $ 372,700.29 $ 389,348.05
Depreciacin Activos de Produccin $ - $ (100,678.15) $ (100,678.15) $ (100,678.15) $ (100,678.15) $ (100,678.15) $ (100,678.15) $ (100,678.15)
Gastos de Ventas o Publicaciones $ - $ 81,168.67 $ 86,136.19 $ 89,702.23 $ 93,415.90 $ 97,283.32 $ 101,310.85 $ 105,505.12
Gastos de Administracin $ - $ 151,155.47 $ 159,644.67 $ 168,653.40 $ 178,213.47 $ 188,358.61 $ 199,124.64 $ 210,549.55
Depreciacin Activos de Administracin $ - $ (6,016.86) $ (6,016.86) $ (6,016.86) $ (6,016.86) $ (6,016.86) $ (6,016.86) $ (6,016.86)
Amortizaciones $ - $ (6,426.28) $ (6,426.28) $ (6,426.28) $ (6,426.28) $ (6,426.28) $ (6,426.28) $ (6,426.28)
Beneficios Sociales $ (15,599.00)
C. FLUJO OPERACIONAL $ 1,075,029.01 $ 1,124,267.13 $ 1,194,777.77 $ 1,269,674.28 $ 1,349,227.98 $ 1,433,726.94 $ 1,523,476.98
D. INGRESOS OPERACIONALES $ 1,359,777.99 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Credito Adquirido $ 1,359,777.99 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Recuperacion de Capital Invertido $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Intereses Ganados $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
E. EGRESOS NO OPERACIONALES $ 1,273,209.23 $ 742,389.63 $ 827,871.71 $ 910,121.72 $ 949,442.00 $ 991,708.70 $ 1,037,104.10 $ 1,085,821.67
Pago de intereses $ - $ 321,723.48 $ 137,881.49 $ 114,901.24 $ 91,920.99 $ 68,940.74 $ 45,960.50 $ 22,980.25
Pago de Crdito a Largo Plazo $ - $ 194,254.00 $ 194,254.00 $ 194,254.00 $ 194,254.00 $ 194,254.00 $ 194,254.00 $ 194,254.00
Pago de Participacin de Utilidades $ - $ 93,687.79 $ 130,989.65 $ 145,013.29 $ 159,694.80 $ 175,074.89 $ 191,196.77 $ 208,106.32
Pago de Impuesto $ - $ 132,724.36 $ 185,568.67 $ 205,435.49 $ 226,234.30 $ 248,022.76 $ 270,862.09 $ 294,817.28
Pago de dividendos $ - $ - $ 179,177.89 $ 250,517.71 $ 277,337.91 $ 305,416.30 $ 334,830.73 $ 365,663.83
Inversiones Temporales $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
ACTIVOS FIJOS $ 1,273,209.23 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Terreno $ 100,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Edificios-Planta $ 173,372.81 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Maquinaria y Equipo $ 959,104.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Muebles y enseres $ 3,211.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Equipos de Computo $ 5,390.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Activos Diferidos $ 32,131.42 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
F. FLUJO NO OPERACIONALES (D-E) $ 86,568.76 $ (742,389.63) $ (827,871.71) $ (910,121.72) $ (949,442.00) $ (991,708.70) $ (1,037,104.10) $ (1,085,821.67)
G. FLUJO NETO GENERADO (C+F) $ 86,568.76 $ 332,639.38 $ 296,395.42 $ 284,656.05 $ 320,232.28 $ 357,519.28 $ 396,622.84 $ 437,655.31
H. SALDO INICIAL DE CAJA $ 86,568.76 $ 419,208.15 $ 715,603.57 $ 1,000,259.62 $ 1,320,491.90 $ 1,678,011.18 $ 2,074,634.03
I. SALDO FINAL DE CAJA $ 86,568.76 $ 419,208.15 $ 715,603.57 $ 1,000,259.62 $ 1,320,491.90 $ 1,678,011.18 $ 2,074,634.03 $ 2,512,289.34

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri
183

En el flujo de Caja se observa que la compaa durante los aos de actividad


obtiene un flujo de caja positivo, al comparar los ingresos con los egresos lo que
demuestra que el negocio es sostenible financieramente, flujos ingresos de los
flujos de caja excedente se analizara las necesidades de invertir en una posible
ampliacin o mejoramiento de equipos de acuerdo al programa de mantenimiento.

La informacin de las ventas fue tomada del cuadro # 102 los rubros de gastos fue
tomado del cuadro # 101.

3.5.5 Flujo de Fondos Netos

3.5.5.1 Costo promedio ponderado de capital

El costo promedio ponderado de capital es la tasa de descuento que se debe


utilizar para actualizar los flujos de caja del proyecto, tas que corresponder a la
rentabilidad que el inversionista exige a la inversin en si, por renunciar a un uso
alternativo de esos recursos en proyectos similares.

Tasa mnima aceptable de rendimiento (TMAR) o tasa de descuento, es el mnimo


rendimiento que el proyecto debe ofrecer para satisfacer los requerimientos de
los inversionistas

CUADRO No 107

COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL

TASA MINIMA ACEPTABLE REQUERIDA


TMAR= INDICE DE INFLACIN +RIESGO PAIS
TMAR= 6,12% 8,89%
TMAR= 15,01%
COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL
ORIGEN CANTIDAD % APORTACIN TMAR PONDERACIN
SOCIOS 0,00 0,00% 15,01% 0,00%
BANCO 1359777,99 100,00% 11,83% 11,83%
TOTAL 1359777,99 100 26,84% 11,83%

Elaborado por: Fernando Maruri

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

El factor de actualizacin es 11,83% de la tasa de inters que cobrara el Banco


por el crdito financiero de $1,359,777.99 esta tasa es la mnima que debera
ganar el proyecto para cubrir el costo de financiamiento.
184

3.5.5.2 Tasa interna de Retorno

La tasa TIR es la tasa de rentabilidad propia de cada proyecto, tambin conocida


como tasa de descuento que hace que el valor presente neto sea igual a cero, es
decir que el valor presente de los flujos de caja que se genera el proyecto sea
exactamente igual a la inversin neta realizada.

Si la TIR es mayor a la tasa mnima aceptable requerida el proyecto es aceptable,


en caso contrario no es viable.

CUADRO No 108
TASA INTERNA DE RETORNO

TASA INTERNA DE RETORNO


AO
PRE
FLUJO DE FONDOS
OPERACIONALE
S 1 2 3 4 5 6 7
Inversin Fija 1241077.81
Inversin Diferida 32131.42
Capital de Trabajo Administrativo y Ventas 86568.76
Participacin Trabajadores $ 93,687.79 $ 130,989.65 $ 145,013.29 $ 159,694.80 $ 175,074.89 $ 191,196.77 $ 208,106.32
Impuesto a la renta $ 132,724.36 $ 185,568.67 $ 205,435.49 $ 226,234.30 $ 248,022.76 $ 270,862.09 $ 294,817.28
Dividendos $ 179,177.89 $ 250,517.71 $ 277,337.91 $ 305,416.30 $ 334,830.73 $ 365,663.83
Pago de Intereses $ 321,723.48 $ 137,881.49 $ 114,901.24 $ 91,920.99 $ 68,940.74 $ 45,960.50 $ 22,980.25
Flujo operacional $ 1,075,029.01 $ 1,124,267.13 $ 1,194,777.77 $ 1,269,674.28 $ 1,349,227.98 $ 1,433,726.94 $ 1,523,476.98
Flujos netos 1359777.99 $ 848,616.86 $ 490,649.42 $ 478,910.05 $ 514,486.28 $ 551,773.28 $ 590,876.84 $ 631,909.31
Flujo de caja acumulado 1359777.99 $ (511,161.13) $ (20,511.70) $ 458,398.35 $ 972,884.63 $ 1,524,657.91 $ 2,115,534.75 $ 2,747,444.06
TIR 41.87%

Elaborado por: Fernando Maruri

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Frmula

VAN = 0.00

0.00 = -1359777.99 848,616.86 490,649.42 478,910.05 514,486.28 551,773.28


+ + + + + +
(1+r) (1+r) 2 (1+r) 3 (1+r) 4 (1+r) 5

590,876.84 631,909.31
+
(1+r) 6 (1+r) 7

TIR = 41.87%

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


185

La tasa interna de retorno es del 41.87% es un tasa muy superior al 11,83% que
es el costo promedio ponderado de capital, lo cual garantiza que el proyecto
generara una rentabilidad exceden ms del 300% de la tasa mnima aceptable, lo
demostrara que el proyecto es viable financieramente.

La informacin con respecto al flujo operacional fue tomada del cuadro # 106 y la
informacin de la inversin fija, inversin diferida y capital de trabajo del cuadro #
80 y de este cuadro tambin se tom la informacin de la participacin de
trabajadores y impuesto a la renta.

3.5.5.3 Valor Actual Neto

El valor actual neto es la diferencia entre los ingresos y egresos expresados en


moneda actual a travs de una tasa de descuento especifica. Este indicador de
evolucin sugiere que el proyecto debe aceptarse si su valor actual neto es igual o
superior a cero.

CUADRO No 109

VALOR ACTUAL NETO


FACTOR DE
PEDIDOS FLUJO NETO CAJA ACTUALIZACIN 11,83%
0 $ (1.359.777,99) $ (1.359.777,99)
1 $ 848.616,86 $ 758.845,45
2 $ 490.649,42 $ 392.332,82
3 $ 478.910,05 $ 342.435,65
4 $ 514.486,28 $ 328.958,03
5 $ 551.773,28 $ 315.477,97
6 $ 590.876,84 $ 302.097,42
7 $ 631.909,31 $ 288.899,29
VAN $ 1.369.268,66

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

Frmula

VAN = -1359777,99 848.616,86 490.649,42 478.910,05 514.486,28 551.773,28


+ + 2 + 3 + 4 + 5 +
(1+0,1183 ) (1+0,1183) (1+0,1183) (1+0,1183) (1+0,1183)

590.876,84 631.909,31
+
(1+0,1183) 6 (1+0,1183) 7

VAN = $ 1.369.268,66

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


186

El VAN del proyecto presenta un resultado positivo que corresponde a


$1,369.268,66 lo que se considera que el proyecto cubrir el costo promedio
ponderado de capital y su inversin inicial, demostrando que el proyecto es viable.

Informacin relacionada al flujo neto de caja fue a tomada del cuadro # 106 y del
cuadro # 108.

3.5.5.4 Razn Costo Beneficio

Se la obtiene de la suma de todos los flujos descontados del proyecto y se divide


para la inversin inicial, con lo que se obtiene en promedio, el nmero de
unidades monetarias recuperadas por cada unidad monetaria de la inversin.

Informacin de los flujos tomados del cuadro # 111.

CUADRO No 110
RELACIN DE COSTO/ BENEFICIO

RELACIN COSTO/BENEFICIOS
PEDIDOS FLUJO NETO CAJA 11,83%
0 $ (1.359.777,99)
1 $ 848.616,86 $ 758.845,45
2 $ 490.649,42 $ 392.332,82
3 $ 478.910,05 $ 342.435,65
4 $ 514.486,28 $ 328.958,03
5 $ 551.773,28 $ 315.477,97
6 $ 590.876,84 $ 302.097,42
7 $ 631.909,31 $ 288.899,29
VAN $ 2.729.046,65

$ 2.729.046,65 VALOR ACTUAL NETO


$ 1.359.777,99 INVERSIN
2,01

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

La relacin beneficio costo es de $2,01 lo que quiere decir que por cada dlar
invertido se obtiene $1,01 de ganancia en los siete aos en que se evalu el
proyecto.
187

3.5.5.5 Periodo de recuperacin de la inversin

Hace referencia a los periodos que se recupera la inversin inicial en el tiempo

CUADRO No 111
RECUPERACIN DE LA INVERSIN

PERIODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN


INVERSIN $ 1,359,165.54
AOS F.N.C. ACTUALIZADOS F.N.C. ACUMULADOS
1 $ 758,810.02 $ 758,810.02
2 $ 392,332.82 $ 1,151,142.84
3 $ 342,435.65 $ 1,493,578.50
4 $ 328,958.03 $ 1,822,536.53
5 $ 315,477.97 $ 2,138,014.50
6 $ 302,097.42 $ 2,440,111.93
7 $ 288,899.29 $ 2,729,011.22

Inversin inicial $ 1,359,165.54


menor $ 1,151,142.84
Dividendo $ 208,022.70
$ 208,022.70
P.R.I
$ 1,359,165.54
P.R.I 0.15
P.R.I 0,15+ 2 aos
P.R.I 2.15
2 AOS
P.R.I 1 MES
24 DIAS

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

El periodo de recuperacin de la inversin del proyecto es de 2 aos, 1mes y 24


das periodo que es mucho menor a siete aos del financiamiento del crdito
solicitado para financiar el proyecto.

Sin embargo las condiciones para obtener el financiamiento del proyecto detallan
que estrictamente se debe cumplir con los 7 pagos anuales sin opcin a un
refinanciamiento menor al plazo sealado.
188

3.5.5.6 Punto de Equilibrio

El punto de equilibrio es la utilidad cero, causado por la diferencia entre los costos
de produccin y los ingresos por las ventas a un mismo nivel de unidades
producidas y vendidas.

CUADRO No 112

PUNTO DE EQUILIBRIO

C L AS IF IC AC I N D E L O S C O S T O S
C O S T O S F IJ O S USD
M a n o d e o b ra D ire c ta $ 5 8 ,9 7 2 .4 1
M a n o d e o b ra In d ire c ta $ 3 5 ,5 0 1 .9 2
D e p re c ia c i n M a q u in a ria y E q u ip o $ 1 0 0 ,6 7 8 .1 5
D e p re c ia c i n y A m o rtiz a c i n $ 1 2 ,4 4 3 .1 4
G a s to s d e V e n ta s $ 8 1 ,1 6 8 .6 7
G a s to s d e A d m in is tra c i n $ 1 3 8 ,7 1 2 .3 3
G a s to s F in a n c ie ro s $ 1 6 0 ,8 6 1 .7 4
T ra n s p o rte d e S u m in is tro s $ 2 2 ,7 6 2 .6 7
S u m in is tro s $ 3 4 ,0 2 5 .6 4
T O T AL C O S T O S F IJ O S $ 6 4 5 ,1 2 6 .6 8
M a te ria P rim a D ire c ta $ 1 ,1 9 2 ,6 5 4 .8 0
M a n te n im ie n to M a q u in a ria y E q u ip o $ 3 9 ,6 0 0 .0 0
S e rv ic io s B s ic o s $ 7 0 ,2 3 3 .8 4
T O T AL C O S T O S V AR IAB L E S $ 1 ,3 0 2 ,4 8 8 .6 4
T O T AL C O S T O S $ 1 ,9 4 7 ,6 1 5 .3 2

Punto de equilibrio Costos Fijo Total


dlares 1-Costo Variable Total
Ventas

Punto de equilibrio 645,126.68


dlares 1-1359777.64 $ 1,353,695.31
2,733,062.30
Punto de equilibrio Costos Fijo Total
(Cantidad) Precio de Venta-Costo Variable Unitario
Punto de equilibrio 645,126.68 398226
(Cantidad) 3,1-1.62

Elaborado por: Fernando Maruri

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

El punto de equilibrio en resmas de papel se fija en 398226 por ao, por mes
33.185 resmas de papel, en dlares $ 1.353.595,31 al ao y al mes $112.807,94
mensual donde los costos de produccin son similares a los ingresos por ventas.
189

La distribucin de los costos para obtener la informacin se la tom del cuadro #


104.

3.5.6 Anlisis de Sensibilidad

Para el anlisis de sensibilidad tomamos en cuenta un escenario pesimista en


donde se asume que de acuerdo a las circunstancias y el entorno empresarial , no
nos brind las condiciones necesarias para que el proyecto sea lo ms viable
posible, en este proyecto se simulara que la recoleccin de papel reciclado
disminuye de 3 toneladas diarias a una por da.

3.5.6.1 Escenario Pesimista.

Dentro del escenario pesimista se asume que no contaremos con las tres
toneladas de papel reciclado si no una sola tonelada por lo tanto el costo de la
materia prima aumentar ya que el costo de la tonelada de la pulpa virgen es
mucho mayor a la de papel reciclado.

CUADRO No 113

COSTO DE MATERIA PRIMA

PRODUCCIN
MATERIA PRIMA DIRECTA TONELADA COSTO ANUAL
ANUAL
PAPEL RECICLADO $ 75.00 360 $ 27,000.00
PULPA VIRGEN DE PAPEL $ 918.75 1800 $ 1,653,750.00
ADHERENTES QUIMICOS $ 55.28 2160 $ 119,404.80
TOTAL $ 1,800,154.80

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

El costo de la materia prima aumenta de $ 1.192.654,80 a $1.800.154,80 ya que


en ausencia del papel reciclado debemos comprar pulpa virgen de papel a un
costo mucho mayor a diferencia del papel reciclado que es menos costoso y tiene
propiedades distintas que es considerado en el proceso de produccin con
relacin al equipamiento adquirido.
190

3.5.6.2 Proyeccin de Costos

CUADRO No 114
PROYECCIN DE COSTOS ANUAL

PROYECCIN DE COSTOS
INPREVISTOS 2%
PROYECCION DE COSTOS TASA DE INFLACIN 6.12%
1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO
COSTOS DE PRODUCCIN ESTIMADO
MATERIA PRIMA $ 1,800,154.80 $ 1,910,324.27 $ 2,027,236.12 $ 2,151,302.97 $ 2,282,962.71 $ 2,422,680.03 $ 2,570,948.05
MANO DE OBRA DIRECTA $ 58,972.41 $ 62,581.52 $ 66,411.51 $ 70,475.90 $ 74,789.02 $ 79,366.11 $ 84,223.31
Subtotal $ 1,859,127.21 $ 1,972,905.80 $ 2,093,647.63 $ 2,221,778.86 $ 2,357,751.73 $ 2,502,046.14 $ 2,655,171.36
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN
SUMINISTRO DE PRODUCCIN $ 34,025.64 $ 36,108.01 $ 38,317.82 $ 40,662.87 $ 43,151.44 $ 45,792.31 $ 48,594.80
SERVICIOS BSICOS $ 70,233.84 $ 74,532.15 $ 79,093.52 $ 83,934.04 $ 89,070.81 $ 94,521.94 $ 100,306.68
MATENIMIENTO DE EQUIPOS $ 39,600.00 $ 42,023.52 $ 44,595.36 $ 47,324.60 $ 50,220.86 $ 53,294.38 $ 56,555.99
MANO DE OBRA INDIRECTA $ 35,501.92 $ 37,674.64 $ 39,980.33 $ 42,427.12 $ 45,023.66 $ 47,779.11 $ 50,703.19
FLETE RED PRIMARIA $ 22,762.67 $ 24,155.75 $ 25,634.08 $ 27,202.89 $ 28,867.70 $ 30,634.41 $ 32,509.23
DEPRECIACIN $ 100,678.15 $ 100,678.15 $ 100,678.15 $ 100,678.15 $ 100,678.15 $ 100,678.15 $ 100,678.15
Subtotal CIF $ 302,802.23 $ 315,172.22 $ 328,299.26 $ 342,229.67 $ 357,012.62 $ 372,700.29 $ 389,348.05
Total Costos de Produccin $ 2,161,929.44 $ 2,288,078.02 $ 2,421,946.89 $ 2,564,008.53 $ 2,714,764.35 $ 2,874,746.43 $ 3,044,519.41
PRESUSPUESTOS DE GASTOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GERENTE GENERAL $ 23,479.00 $ 24,915.91 $ 26,440.77 $ 28,058.94 $ 29,776.15 $ 31,598.45 $ 33,532.28
SECRETARIA ASISTENTE $ 5,702.30 $ 6,051.28 $ 6,421.62 $ 6,814.62 $ 7,231.68 $ 7,674.26 $ 8,143.92
CONTADOR GENERAL $ 12,766.61 $ 13,547.92 $ 14,377.06 $ 15,256.93 $ 16,190.66 $ 17,181.52 $ 18,233.03
ASISTENTE FINANCIERO $ 7,820.05 $ 8,298.63 $ 8,806.51 $ 9,345.47 $ 9,917.41 $ 10,524.36 $ 11,168.45
SUMINISTROS DE OFICINA $ 545.00 $ 578.35 $ 613.75 $ 651.31 $ 691.17 $ 733.47 $ 778.36
MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS $ 29,760.00 $ 31,581.31 $ 33,514.09 $ 35,565.15 $ 37,741.74 $ 40,051.53 $ 42,502.69
MANTENIMIENTO DE EQUIPO $ 6,928.80 $ 7,352.84 $ 7,802.84 $ 8,280.37 $ 8,787.13 $ 9,324.90 $ 9,895.58
SEGUROS $ 51,710.58 $ 54,875.27 $ 58,233.63 $ 61,797.53 $ 65,579.54 $ 69,593.01 $ 73,852.10
Subtotal $ 138,712.33 $ 147,201.53 $ 156,210.26 $ 165,770.33 $ 175,915.47 $ 186,681.50 $ 198,106.40
GASTOS QUE NO REPRESENTAN
DESEMBOLSOS
DEPRECIACIONES $ 6,016.86 $ 6,016.86 $ 6,016.86 $ 6,016.86 $ 6,016.86 $ 6,016.86 $ 6,016.86
AMORTIZACIONES $ 6,426.28 $ 6,426.28 $ 6,426.28 $ 6,426.28 $ 6,426.28 $ 6,426.28 $ 6,426.28
Subtotal $ 12,443.14 $ 12,443.14 $ 12,443.14 $ 12,443.14 $ 12,443.14 $ 12,443.14 $ 12,443.14
Total Gastos de Administracin $ 151,155.47 $ 159,644.67 $ 168,653.40 $ 178,213.47 $ 188,358.61 $ 199,124.64 $ 210,549.55
GASTOS DE VENTA Y PUBLICIDAD
OFICIAL DE CREDITO $ 11,301.01 $ 11,992.63 $ 12,726.58 $ 13,505.45 $ 14,331.98 $ 15,209.10 $ 16,139.90
VENDEDOR MERCADERISTA $ 8,982.31 $ 9,532.03 $ 10,115.39 $ 10,734.45 $ 11,391.40 $ 12,088.55 $ 12,828.37
COSTO PUBLICACION EN MDIOS $ 4,660.00 $ 4,945.19 $ 5,247.84 $ 5,569.01 $ 5,909.83 $ 6,271.51 $ 6,655.33
IMAGEN CORPORATIVA $ 2,700.00 $ 2,865.24 $ 3,040.59 $ 3,226.68 $ 3,424.15 $ 3,633.71 $ 3,856.09
FLETE DISTRIBUCIN $ 45,525.35 $ 48,311.50 $ 51,268.16 $ 54,405.77 $ 57,735.41 $ 61,268.81 $ 65,018.47
INAGURACIN $ 8,000.00 $ 8,489.60 $ 9,009.16 $ 9,560.52 $ 10,145.63 $ 10,766.54 $ 11,425.45
Total Gastos de Venta y Publicidad $ 81,168.67 $ 86,136.19 $ 89,702.23 $ 93,415.90 $ 97,283.32 $ 101,310.85 $ 105,505.12
GASTOS FINANCIEROS
CUOTA DE INTERSES 11,83% $ 321,723.48 $ 137,881.49 $ 114,901.24 $ 91,920.99 $ 68,940.74 $ 45,960.50 $ 22,980.25
Subtotal $ 321,723.48 $ 137,881.49 $ 114,901.24 $ 91,920.99 $ 68,940.74 $ 45,960.50 $ 22,980.25
Total Gastos Financieros $ 321,723.48 $ 137,881.49 $ 114,901.24 $ 91,920.99 $ 68,940.74 $ 45,960.50 $ 22,980.25
TOTAL GASTOS $ 554,047.62 $ 383,662.35 $ 373,256.87 $ 363,550.36 $ 354,582.68 $ 346,395.99 $ 339,034.92
TOTAL COSTOS Y GASTOS $ 2,715,977.06 $ 2,671,740.37 $ 2,795,203.76 $ 2,927,558.90 $ 3,069,347.03 $ 3,221,142.42 $ 3,383,554.33

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


191

En las proyecciones de los costos en el escenario pesimista el costo de


produccin aumento de $2.108.477,06 a $2.715.977, 06 anuales debido al
consumo de 5 toneladas diarias de pulpa virgen.

La informacin fue tomada del cuadro # 101 y los ingresos del cuadro #113

3.5.6.3 Proyeccin de Ingresos

Los ingresos proyectados no son afectados ya que la variable solo afecta a los
costos de produccin.

CUADRO No 115
PROYECCIN DE INGRESOS ANUALES
PROYECCION DE INGRESOS
VARIABLE INFLACION 6,12%
CONCEPTO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO
VENTA DE RESMAS 881633 881633 881633 881633 881633 881633 881633
PRECIO DE VENTA $ 3,10 $ 3,29 $ 3,49 $ 3,70 $ 3,93 $ 4,17 $ 4,43
INGRESOS $ 2.733.062,30 $ 2.900.325,71 $ 3.077.825,65 $ 3.266.188,58 $ 3.466.079,32 $ 3.678.203,37 $ 3.903.309,42

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

3.5.6.4 Estado de Resultados Proyectado

CUADRO No 116
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS

ESTADO DE RESULTADOS
AOS PROYECTADOS
CONCEPTO
1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao
Ventas Netas $ 2,733,062.30 $ 2,900,325.71 $ 3,077,825.65 $ 3,266,188.58 $ 3,466,079.32 $ 3,678,203.37 $ 3,903,309.42
Costo de Ventas $ 2,161,929.44 $ 2,288,078.02 $ 2,421,946.89 $ 2,564,008.53 $ 2,714,764.35 $ 2,874,746.43 $ 3,044,519.41
Utilidad Bruta en Ventas $ 571,132.86 $ 612,247.70 $ 655,878.76 $ 702,180.04 $ 751,314.96 $ 803,456.94 $ 858,790.01
Gastos de Ventas y Publicidad $ 81,168.67 $ 86,136.19 $ 89,702.23 $ 93,415.90 $ 97,283.32 $ 101,310.85 $ 105,505.12
Gastos de Administracin $ 151,155.47 $ 159,644.67 $ 168,653.40 $ 178,213.47 $ 188,358.61 $ 199,124.64 $ 210,549.55
Utilidad Operacional $ 338,808.72 $ 366,466.84 $ 397,523.13 $ 430,550.67 $ 465,673.03 $ 503,021.45 $ 542,735.34
Gastos Financieros $ 321,723.48 $ 137,881.49 $ 114,901.24 $ 91,920.99 $ 68,940.74 $ 45,960.50 $ 22,980.25
Ingresos Financieros $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Utiliadad antes de Part Trab $ 17,085.24 $ 228,585.35 $ 282,621.89 $ 338,629.68 $ 396,732.29 $ 457,060.95 $ 519,755.09
15% Participacion Utilidad $ 2,562.79 $ 34,287.80 $ 42,393.28 $ 50,794.45 $ 59,509.84 $ 68,559.14 $ 77,963.26
Utilidad antes de Impuesto $ 14,522.45 $ 194,297.54 $ 240,228.60 $ 287,835.23 $ 337,222.44 $ 388,501.81 $ 441,791.83
Impuesto a la Renta 25% $ 3,630.61 $ 48,574.39 $ 60,057.15 $ 71,958.81 $ 84,305.61 $ 97,125.45 $ 110,447.96
Utilidad antes de Reservas $ 10,891.84 $ 145,723.16 $ 180,171.45 $ 215,876.42 $ 252,916.83 $ 291,376.36 $ 331,343.87
Reserva Legal 10% $ 1,089.18 $ 14,572.32 $ 18,017.15 $ 21,587.64 $ 25,291.68 $ 29,137.64 $ 33,134.39
Utilidad Neta $ 9,802.66 $ 131,150.84 $ 162,154.31 $ 194,288.78 $ 227,625.15 $ 262,238.72 $ 298,209.48
Dividendos por pagar 50% $ 4,901.33 $ 65,575.42 $ 81,077.15 $ 97,144.39 $ 113,812.57 $ 131,119.36
Utilidad liquida $ 9,802.66 $ 126,249.51 $ 96,578.89 $ 113,211.62 $ 130,480.76 $ 148,426.14 $ 167,090.12

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri


192

De acuerdo a la variable pesimista los costos de produccin aumentan y afectan


la utilidad neta del ejercicio que disminuye de $ 358.355,78 a $9.802,66 el primer
ao, la proyeccin del estado de resultado nos demuestra la reduccin de algunos
valores como el impuesto a la renta, la participacin a trabajadores y distribucin
de dividendos.

Informacin tomada del cuadro de # 114 los Ingresos y Gastos.

3.5.6.5 Flujo de caja

CUADRO No 117
PROYECCIN DEL FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA
CONCEPTO 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao
A. INGRESOS OPERACIONALES $ 2.733.062,30 $ 2.900.325,71 $ 3.077.825,65 $ 3.266.188,58 $ 3.466.079,32 $ 3.678.203,37 $ 3.903.309,42
Ventas $ - $ 2.733.062,30 $ 2.900.325,71 $ 3.077.825,65 $ 3.266.188,58 $ 3.466.079,32 $ 3.678.203,37 $ 3.903.309,42
B. EGRESOS OPERACIONALES $ 2.265.533,29 $ 2.420.737,58 $ 2.567.181,23 $ 2.722.516,61 $ 2.887.285,00 $ 3.062.060,63 $ 3.247.452,78
Mano de Obra Directa $ - $ 58.972,41 $ 62.581,52 $ 66.411,51 $ 70.475,90 $ 74.789,02 $ 79.366,11 $ 84.223,31
Materia Prima Directa $ - $ 1.800.154,80 $ 1.910.324,27 $ 2.027.236,12 $ 2.151.302,97 $ 2.282.962,71 $ 2.422.680,03 $ 2.570.948,05
Costos indirectos de Fabricacin $ - $ 302.802,23 $ 315.172,22 $ 328.299,26 $ 342.229,67 $ 357.012,62 $ 372.700,29 $ 389.348,05
Depreciacin Activos de Produccin $ - $ (100.678,15) $ (100.678,15) $ (100.678,15) $ (100.678,15) $ (100.678,15) $ (100.678,15) $ (100.678,15)
Gastos de Ventas o Publicaciones $ - $ 81.168,67 $ 86.136,19 $ 89.702,23 $ 93.415,90 $ 97.283,32 $ 101.310,85 $ 105.505,12
Gastos de Administracin $ - $ 151.155,47 $ 159.644,67 $ 168.653,40 $ 178.213,47 $ 188.358,61 $ 199.124,64 $ 210.549,55
Depreciacin Activos de Administracin $ - $ (6.016,86) $ (6.016,86) $ (6.016,86) $ (6.016,86) $ (6.016,86) $ (6.016,86) $ (6.016,86)
Amortizaciones $ - $ (6.426,28) $ (6.426,28) $ (6.426,28) $ (6.426,28) $ (6.426,28) $ (6.426,28) $ (6.426,28)
Beneficios Sociales $ (15.599,00)
C. FLUJO OPERACIONAL $ 467.529,01 $ 479.588,13 $ 510.644,42 $ 543.671,96 $ 578.794,32 $ 616.142,74 $ 655.856,63
D. INGRESOS OPERACIONALES $ 1.359.777,99 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Credito Adquirido $ 1.359.777,99 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Recuperacion de Capital Invertido $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Intereses Ganados $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
E. EGRESOS NO OPERACIONALES $ 1.273.209,23 $ 522.170,88 $ 419.899,01 $ 477.181,09 $ 490.005,40 $ 504.154,58 $ 519.711,67 $ 536.764,83
Pago de intereses $ - $ 321.723,48 $ 137.881,49 $ 114.901,24 $ 91.920,99 $ 68.940,74 $ 45.960,50 $ 22.980,25
Pago de Crdito a Largo Plazo $ - $ 194.254,00 $ 194.254,00 $ 194.254,00 $ 194.254,00 $ 194.254,00 $ 194.254,00 $ 194.254,00
Pago de Participacin de Utilidades $ - $ 2.562,79 $ 34.287,80 $ 42.393,28 $ 50.794,45 $ 59.509,84 $ 68.559,14 $ 77.963,26
Pago de Impuesto $ - $ 3.630,61 $ 48.574,39 $ 60.057,15 $ 71.958,81 $ 84.305,61 $ 97.125,45 $ 110.447,96
Pago de dividendos $ - $ - $ 4.901,33 $ 65.575,42 $ 81.077,15 $ 97.144,39 $ 113.812,57 $ 131.119,36
Inversiones Temporales $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
ACTIVOS FIJOS $ 1.273.209,23 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Terreno $ 100.000,00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Edificios-Planta $ 173.372,81 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Maquinaria y Equipo $ 959.104,00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Muebles y enseres $ 3.211,00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Equipos de Computo $ 5.390,00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Activos Diferidos $ 32.131,42 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
F. FLUJO NO OPERACIONALES (D-E) $ 86.568,76 $ (522.170,88) $ (419.899,01) $ (477.181,09) $ (490.005,40) $ (504.154,58) $ (519.711,67) $ (536.764,83)
G. FLUJO NETO GENERADO (C+F) $ 86.568,76 $ (54.641,87) $ 59.689,12 $ 33.463,32 $ 53.666,56 $ 74.639,74 $ 96.431,07 $ 119.091,80
H. SALDO INICIAL DE CAJA $ 86.568,76 $ 31.926,90 $ 91.616,02 $ 125.079,35 $ 178.745,91 $ 253.385,64 $ 349.816,72
I. SALDO FINAL DE CAJA $ 86.568,76 $ 31.926,90 $ 91.616,02 $ 125.079,35 $ 178.745,91 $ 253.385,64 $ 349.816,72 $ 468.908,52

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri
193

Los flujos disminuyen considerablemente y no proporciona un panorama para


invertir en una posible ampliacin de la planta o mejoras en los equipos.

Informacin tomada de los cuadros #114y 115 Informacin de Ingresos y Gastos


los costos de la maquinaria es tomada del cuadro # 81.

3.5.6.6 Balance General Proyectado

CUADRO No 118
BALANCE GENERAL

BALANCE GENERAL PROYECTADO


CONCEPTO Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7
Activos Corrientes
Caja-Bancos $ 86,568.76 $ 31,926.90 $ 91,616.02 $ 125,079.35 $ 178,745.91 $ 253,385.64 $ 349,816.72 $ 468,908.52

Subtotal de Activos Corrientes $ 86,568.76 $ 31,926.90 $ 91,616.02 $ 125,079.35 $ 178,745.91 $ 253,385.64 $ 349,816.72 $ 468,908.52

Activos Fijos
Terreno $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00
Edificio-Planta $ 173,372.81 $ 173,372.81 $ 173,372.81 $ 173,372.81 $ 173,372.81 $ 173,372.81 $ 173,372.81 $ 173,372.81
Maquinaria y Equipo $ 959,104.00 $ 959,104.00 $ 959,104.00 $ 959,104.00 $ 959,104.00 $ 959,104.00 $ 959,104.00 $ 959,104.00
Muebles y enseres $ 3,211.00 $ 3,211.00 $ 3,211.00 $ 3,211.00 $ 3,211.00 $ 3,211.00 $ 3,211.00 $ 3,211.00
Equipos de Computo $ 5,390.00 $ 5,390.00 $ 5,390.00 $ 5,390.00 $ 5,390.00 $ 5,390.00 $ 5,390.00 $ 5,390.00
Depreciacion Acumulada $ - $ (106,695.01) $ (213,390.02) $ (320,085.03) $ (426,780.04) $ (533,475.05) $ (640,170.06) $ (746,865.07)
Subtotal Activos Fijos $ 1,241,077.81 $ 1,134,382.80 $ 1,027,687.79 $ 920,992.78 $ 814,297.77 $ 707,602.76 $ 600,907.75 $ 494,212.74
Activos Intangibles
Gastos de Constitucin $ 4,534.35 $ 4,534.35 $ 4,534.35 $ 4,534.35 $ 4,534.35 $ 4,534.35 $ 4,534.35 $ 4,534.35
Estudios Tcnicos $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
Gastos de Capacitacin $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
Imprevistos $ 24,097.07 $ 24,097.07 $ 24,097.07 $ 24,097.07 $ 24,097.07 $ 24,097.07 $ 24,097.07 $ 24,097.07
Amortizacin Acumulada $ - $ (6,426.28) $ (12,852.57) $ (19,278.85) $ (25,705.13) $ (32,131.42) $ (38,557.70) $ (44,983.98)
Subtotal Activos Diferidos $ 32,131.42 $ 25,705.13 $ 19,278.85 $ 12,852.57 $ 6,426.28 $ - $ (6,426.28) $ (12,852.57)
TOTAL DE ACTIVOS $ 1,359,777.99 $ 1,192,014.83 $ 1,138,582.66 $ 1,058,924.69 $ 999,469.96 $ 960,988.40 $ 944,298.18 $ 950,268.69
Pasivos Corto Plazo

Beneficios Sociales por pagar $ - $ 15,599.00 $ 15,599.00 $ 15,599.00 $ 15,599.00 $ 15,599.00 $ 15,599.00 $ 15,599.00

Subtotal Pasivos Corto Plazo $ - $ 15,599.00 $ 15,599.00 $ 15,599.00 $ 15,599.00 $ 15,599.00 $ 15,599.00 $ 15,599.00
Pasivos Largo Plazo $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Obligaciones Bancarias $ 1,359,777.99 $ 1,165,523.99 $ 971,269.99 $ 777,015.99 $ 582,761.99 $ 388,507.99 $ 194,253.99 $ -

Subtotal Pasivos Largo Plazo $ 1,359,777.99 $ 1,165,523.99 $ 971,269.99 $ 777,015.99 $ 582,761.99 $ 388,507.99 $ 194,253.99 $ -

Patrimonio $ - $ 10,891.84 $ 151,713.67 $ 266,309.70 $ 401,108.97 $ 556,881.41 $ 734,445.19 $ 934,669.70


Capital Social pagado $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Reserva Legal 10% $ - $ 1,089.18 $ 15,661.50 $ 33,678.64 $ 55,266.29 $ 80,557.97 $ 109,695.61 $ 142,829.99
Utilidad Acumulada $ - $ - $ 9,802.66 $ 136,052.17 $ 232,631.06 $ 345,842.68 $ 476,323.44 $ 624,749.59
Utilidad del Ejercicio $ - $ 9,802.66 $ 126,249.51 $ 96,578.89 $ 113,211.62 $ 130,480.76 $ 148,426.14 $ 167,090.12

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO $ 1,359,777.99 $ 1,192,014.83 $ 1,138,582.66 $ 1,058,924.69 $ 999,469.96 $ 960,988.40 $ 944,298.18 $ 950,268.70

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

La informacin fue tomada de los cuadros # 81 y del cuadro # 117

El rubro donde se refleja el impacto del aumento del costo de la materia prima en
este caso la pulpa virgen, es el valor de bancos ya que el flujo de efectivo
disminuye para poder cubrir el costo adicional.
194

3.5.6.7 Tasa Interna de Retorno

CUADRO No 119
TASA INTERNA DE RETORNO

TASA INTERNA DE RETORNO


AO
PRE
FLUJO DE FONDOS
OPERACIONAL
ES 1 2 3 4 5 6 7
Inversin Fija 1241077.81
Inversin Diferida 32131.42
Capital de Trabajo Administrativo y
Ventas 86568.76
Participacin Trabajadores $ 2,562.79 $ 34,287.80 $ 42,393.28 $ 50,794.45 $ 59,509.84 $ 68,559.14 $ 77,963.26
Impuesto a la renta $ 3,630.61 $ 48,574.39 $ 60,057.15 $ 71,958.81 $ 84,305.61 $ 97,125.45 $ 110,447.96
Dividendos $ 4,901.33 $ 65,575.42 $ 81,077.15 $ 97,144.39 $ 113,812.57 $ 131,119.36
Pago de Intereses $ 321,723.48 $ 137,881.49 $ 114,901.24 $ 91,920.99 $ 68,940.74 $ 45,960.50 $ 22,980.25
Flujo operacional $ 467,529.01 $ 479,588.13 $ 510,644.42 $ 543,671.96 $ 578,794.32 $ 616,142.74 $ 655,856.63
Flujos netos 1359777.99 $ 139,612.13 $ 253,943.12 $ 227,717.32 $ 247,920.56 $ 268,893.74 $ 290,685.07 $ 313,345.80
Flujo de caja acumulado 1359777.99 $ (1,220,165.86) $ (966,222.73) $ (738,505.41) $ (490,584.85) $ (221,691.11) $ 68,993.97 $ 382,339.77
TIR 5.98%

VAN = 0,00

0,00 = -1359777,99 139.612,13 253.943,12 227.717,32 247.920,56 268.893,74


+ + 2 + 3 + 4 + 5 +
(1+0,1183) (1+0,1183) (1+0,1183) (1+0,1183) (1+0,1183)

290.685,07 313.345,80
6 + 7
(1+0,1183) (1+0,1183)

TIR = 5,98%

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

Informacin tomada del cuadro nmero 117.

A pesar de que los flujos disminuyen drsticamente la tasa interna de retorno


menos la tasa mnima aceptable da un valor de 5,98%, lo que demuestra que es
un proyecto al manejar este riesgo no es factible ya que no se llega a cubrir la
tasa mnima aceptable que es el costo del capital de trabajo.

3.5.6.8 Valor Actual Neto

En el escenario pesimista los costos elevados de asumir por la compra de


materia prima producen que los flujos al final de los periodos analizados sean
negativos, dando como resultado que el riesgo de invertir un proyecto que puede
manejar varios escenarios de acuerdo a una variable es muy alto.
195

CUADRO No 120

VALOR ACTUAL NETO


PEDIDOS FLUJO NETO CAJA TMAR 11,83%
0 $ (1,359,777.99) $ (1,359,777.99)
1 $ 139,612.13 $ 124,843.18
2 $ 253,943.12 $ 203,057.86
3 $ 227,717.32 $ 162,825.00
4 $ 247,920.56 $ 158,518.24
5 $ 268,893.74 $ 153,740.77
6 $ 290,685.07 $ 148,618.47
7 $ 313,345.80 $ 143,256.92
VAN $ (264,917.53)

VAN = -1359777,99 139.612,13 253.943,12 227.717,32 247.920,56 268.893,74


+ + 2 + 3 + 4 + 5 +
(1+0,1183 ) (1+0,1183) (1+0,11.83) (1+0,1183) (1+0,1183)

290.685,07 313.345,80
6 + 7
(1+0,1183) (1+0,1183)

VAN = $ (264.917,53)

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri

Informacin tomada del cuadro # 116

3.5.6.9 Relacin Costo Beneficio

La relacin costo beneficio es un indicador que nos permite medir que tan
rentable va a ser el proyecto con relacin a cada dlar invertido.

CUADRO No 121
RELACIN DE COSTO/ BENEFICIO
RELACIN COSTO/BENEFICIOS
PEDIDOS FLUJO NETO CAJA TMAR 11,83%
0 $ (1,359,777.99)
1 $ 139,612.13 $ 124,843.18
2 $ 253,943.12 $ 203,057.86
3 $ 227,717.32 $ 162,825.00
4 $ 247,920.56 $ 158,518.24
5 $ 268,893.74 $ 153,740.77
6 $ 290,685.07 $ 148,618.47
7 $ 313,345.80 $ 143,256.92
VAN $ 1,094,860.45

$ VALOR ACTUAL NETO


1,094,860.45
$ 1,359,777.99 INVERSIN
0.81

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo


Elaborado por: Fernando Maruri
196

La relacin costo beneficio nos da como resultado que por cada dlar
invertido se pierde $0.19 centavos de dolar.

Informacin tomada del cuadro # 120

3.5.6.10 Periodo de Recuperacin de la Inversin

El periodo de recuperacin de la inversin ser en 7 aos, 1 meses y 24 das


ms considerando la variable en el escenario pesimista.

CUADRO No 122
RECUPERACIN DE LA INVERSIN

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

Informacin tomada del cuadro # 121

3.5.6.11 Punto de Equilibrio

El punto de equilibrio es la utilidad cero , causado por la diferencia entre los


costos de produccin y los ingresos por las ventas a un mismo nivel de
unidades producidas y vendidas.
197

CUADRO No 123

PUNTO DE EQUILIBRIO

CLASIFICACIN DE LOS COSTOS


COSTOS FIJOS USD
Mano de obra Directa $ 58.972,41
Mano de obra Indirecta $ 35.501,92
Depreciacin Maquinaria y Equipo $ 100.678,15
Depreciacin y Amortizacin $ 12.443,14
Gastos de Ventas $ 81.168,67
Gastos de Administracin $ 138.712,33
Gastos Financieros $ 160.861,74
Transporte de Suministros $ 22.762,67
Suministros $ 34.025,64
TOTAL COSTOS FIJOS $ 645.126,68
Materia Prima Directa $ 1.800.154,80
Mantenimiento Maquinaria y Equipo $ 39.600,00
Servicios Bsicos $ 70.233,84
TOTAL COSTOS VARIABLES $ 1.909.988,64
TOTAL COSTOS $ 2.555.115,32

Punto de equilibrio Costos Fijo Total


dlares 1-Costo Variable Total
Ventas

Punto de equilibrio 645.126,68


dlares 1-1.909.988,64 $ 923.131,88
2.733.062,30
Punto de equilibrio Costos Fijo Total
(Cantidad) Precio de Venta-Costo Variable Unitario
Punto de equilibrio 645.126,68 693685
(Cantidad) 3,1-2,17

Fuente de Informacin: Investigacin de Campo

Elaborado por: Fernando Maruri

El punto de equilibrio en resmas de papel se fija en 693.685 remas por ao, por
mes 57.807 resmas de papel, en dlares $ 923.131,88 al ao y al mes
$76.959,14 donde los costos de produccin son similares a los ingresos por
ventas.
198

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

CONCLUSIONES

En los antecedentes del proyecto se define los mtodos para tratar el papel
reciclado. Eco papel una entidad asentada en la ciudad de Guayaquil promueve a
micro empresas a desarrollar tcnicas artesanales para procesar el papel
reciclado, otra manera de procesar el papel es mediante un proceso mecanizado
y tecnificado, el proyecto busca implementar una planta de proceso de papel de
oficina que le permita obtener un determinado flujo de produccin de papel y
cumplir de esta manera con el ciclo del reciclaje que es reutilizar los bienes o
productos de desechos para volverlos incorpora como servibles, en optimas
condiciones.

En los resultados del estudio de Mercado se pudo determinar que no existe otra
empresa o planta procesadora de papel reciclado en la ciudad de Santo Domingo,
las entidades en un 54,33% consumen un promedio de 24 resmas de papel al
mes lo que representa 61,2 kilos mensuales, anualmente tomando en cuenta
todo el mercado existe una demanda de 2314 toneladas de papel para oficina con
un proyeccin de crecimiento segn el entorno econmico empresarial de 1,79%
anual en la ciudad Santo Domingo y esto aumentar la demanda de 40 toneladas
de papel anual. La demandada est proyectada hasta el ao 2017.

Otros resultados importantes del estudio del mercado arroja que el 60,63% de las
entidades que desarrollan sus actividades econmicas en la ciudad no reciclan
papel, del 39,37% restante que recicla papel, de este porcentaje el 64,67% no
tiene algn medio de ubicar este papel reciclado, lo que nos demuestra que a
pesar de que las entidades manejan e implementan mtodos de reciclaje no
tienen un canal confiable para ubicar estos desechos, lo que formula un problema
y a la vez una oportunidad importante para el proyecto, ya que el 99,11% de las
entidades que desarrollan sus actividades de gestin en la ciudad estaran de
acuerdo en establecer un convenio de cliente proveedor, que permitir
abastecerse a la planta de materia prima y lograr ubicar su producto de una
manera segura en el mercado.
199

Para determinar la capacidad de la planta de acuerdo al proyecto se estableci


una produccin diaria de 6 toneladas con dos jornadas de 8 horas segn
dictamina la ley laboral del Estado Ecuatoriano, lo que nos llevo a contactarnos
con proveedores de equipos y maquinarias de produccin de papel reciclado y el
proveedor Chino FUJIAN proveedor prcticamente de la lnea de produccin
mecanizada, estableci el flujo del proceso de produccin para el proyecto, los
diseos de la planta fue elaborado con el fin de poder disponer con el espacio
suficiente para los equipos y las oficinas de administracin, estos equipos y
maquinaria tienen una capacidad entre las 8 y 10 toneladas diarias de papel, no
existe los equipo necesarios para mermar ms aun la capacidad ya que estos son
los de mnima capacidad que se puede encontrar en el mercado.

El estudio implica una inversin entre equipo y obra civil para la planta de
$1.359.777,99 los cuales sern financiados por una entidad con una tasa de
inters de 11,83% anual con plazo de 7 aos.

Los resultados financieros obtenidos en base a un escenario optimista, donde se


asume que se podr recolectar 3 toneladas de papel reciclado diarias nos arroja
informacin muy favorable para el desarrollo del proyecto ya que la inversin ser
recuperable en 2 aos, 1 mes y 14 das con un rendimiento por dlar invertido de
$2,01.Con una tasa interna de retorno del 41,87% muy superior de 11,83% de la
tasa de inters activa.

En un escenario pesimista asumiendo que se podr adquirir tan solo una tonelada
diaria de papel reciclado, nos arrojo como resultado que la inversin ser
recuperada en 7 aos, un 2 meses y 9 das con un ndice de costo beneficio
negativo 0.19 centavos por cada dlar invertido, con una tasa interna de retorno
de 5.98% inferior al 11,83% de la tasa de inters activa, con un escenario
pesimista el emprendimiento del proyecto arroja datos negativos y desfavorables
si es que se conduce el mismo con una gestin ineficiente .
200

RECOMENDACIONES

Se recomienda establecer mtodos ms adecuados para fomentar el reciclaje de


papel en las diferentes instituciones pblicas y privadas asentadas en la ciudad,
no existe polticas y procedimientos que aporten con este fin, los canales de
recoleccin son inadecuados ya que no se garantiza ni la ubicacin ni el cuidado
correcto que se requiere para tratar el papel, el proyecto incentiva a las entidades
a implementar nuevos proceso que desarrollen una cultura de reciclaje, en la
actualidad solo existen pocas instituciones a nivel nacional que colaboran con
proyectos viables y sustentables para el cuidado del medio ambiente, tampoco
existe una iniciativa por parte de las entidades del gobierno y de control, a pesar
de contar con los medios adecuados para hacerlo.

Es importante determinar un precio no solo viable tambin competitivo que nos


garantice una importante participacin inicial en el mercado de papel de oficina, ya
que los precios del mercado oscilan entre $3,75 y $3,80 por resmas de papel, el
proyecto determina un precio de $3.10, considerando que tambin se reconoce
econmicamente el papel reciclado obtenido de las entidades e instituciones
asentadas en la ciudad.

Es importante definir cules son las condiciones para obtener el papel reciclado ya
que si el proyecto est diseado para producir papel de oficina, el papel reciclado
deber ser de oficina por que el proceso de tamizado y la lavado solo est
diseado con las condiciones ya mencionadas, este importante control se debe
establecer desde el proveedor y aclarar desde el inicio para no tener
inconvenientes en la calidad de papel producido.

Es recomendable que el financiamiento del proyecto se lo realice por medio de


instituciones financieras, ya que el monto que demanda el proyecto no est al
alcance de muchos inversionistas a nivel local, la apertura de recibir recursos de
personas naturales para levantar el proyecto no est descartado, el estudio busc
una forma razonable para obtener los recursos.
201

Fuentes de consulta

Bibliogrficas

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PRIAN. EEUU, First edition2003 .

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Editorial Americana, 1ra Edicin.

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edicin,2003.

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1ra edicin, 2003

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Amricas, 2004.

Mollon Francisco, Principios Econmicos, Editorial Mrquez, 1ra edicin, 2002

2004.

Fierro Martnez Angel, Planeacin y Evaluacin Financiera, Editorial Galarza,


1ra Edicin 2004

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Frugman, Paul.ElRetorno de la Economa de la Depresin y La


CrisisActual.EE.UU, Ediciones Legales,1ra Edicin.2008

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Editorial Internacional, Cuarta edicin, 2001

Hitt Michael A., Administracin Estratgica, Editorial Thomson, quinta Edicin,


2004.

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Heredia,1ra Edicin.2000
202

Orozco, Arturo.Investigacin de Mercados Concepto y Practica.Colombia,


Editorial Norma, 1ra Edicin. 1999

Puchol Luis, Direccin y Gestin de Recursos Humano, Editorial Larios, sexta


edicin ,2003

Rojas Arroyo, Economa Bsica, Editorial Limusa, sexta edicin, 2009.

Vargas Alfonso Miguel, EconomaBsica, Editorial Universidad Vargas , 1ra


edicin 2005.

Yarnell Mark l, Su primer ao en el Marketing, Editorial Vista, 1ra edicin 2004

Linkogrficos

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Asistente de Fujian chellelin@fjqj.com 20/07/2011


Cherva , Julia. Papel procesado/
www.bibliotecadigital.conevyLorg.mx/colecciones/consumir .30/08/2010

Banco Central del Ecuador, ndices de Crecimiento, www.bce.fin.ec 15/11/2011

Banco Nacional de Fomento WWW.bnf.fin.ec, 15/11/2011

Convenios y Contratos, www.auditoriapublica.com14/09/2011

FUJIAN, Maquinaria Recicladora de Papel, www.Fujian.com.12/10/2011

INEC, Estudio de Estadsticas y Censos del Ecuador www.ine.gov.ec


14/09/2011

Instituto ecuatoriano de propiedad Intelectual,www.iepi.gob.ec/13/09/2011

Proyectos asociados www.tpcc.org.tw/index-english.asp15/09/2011

PROFECO. Como Reciclar Pape/.www.monografias.com/trabajos16/proyecto-


inversion/proyectoinversion.shtml.31/08/2010.

Superintendencia de Compaias, www.supecias.gov.ec 25/08/2011.

Servicio de Rentas Internas, Informacin Constitucin,www.sri.gob.ec


203

GLOSARIO

Alianza: Acuerdo entre dos o ms grupos sociales o instituciones por el que


ambas partes aceptan una serie de condiciones y derechos.

Contrato: Es un documento legal escrito en lenguaje formal, es obligatorio y por


escrito, rgido y formal.

Desfibrilador:. Aparato que permite efectuar un choque elctrico externo y breve


sobre el rea precordial del trax.

Espesado: Unirse o apretarse unas cosas con otras

Mixtura: Mezcla o combinacin de dos o varios componentes para conformar


uno solo.
Proyecto: Desde el punto de vista econmico, propone la produccin de algn
bien o la prestacin de algn servicio, con el empleo de una tcnica dada y con
miras a obtener un determinado resultado o ventaja econmica o social

Pulpa: Masa que se obtiene despus de triturar un fruto o una planta, o de


extraerle su jugo, y que tiene diversos usos industriales

Reciclar: Someter materiales usados o desperdicios a un proceso de


transformacin o aprovechamiento para que puedan ser nuevamente utilizables

Rebobinar: Enrollar hacia atrs un hilo, cinta o pelcula fotogrfica, Volver a


enrollar el hilo de una bobina

Refinado: Que ha sido purificado en un proceso industrial de manera que se han


eliminado las sustancias no necesarias

Saponificacin: Hidrlisis de los steres dando cidos y alcoholes. En presencia


de un lcali, el cido da con el lcali las sales llamadas jabones.

Tamizado: Separacin mediante un tamiz, y clasificacin segn el tamao, de las


partculas que componen un slido granular o pulverulento.
204

ANEXOS

Anexo No 1

Carta de Publicidad Televisiva


205

Anexo No 2

Carta de Publicidad en Prensa


206

Anexo 3

Carta de Publicidad Radio


207

Anexo 4

Correo Electrnico del Presupuesto del Equipo y Maquinaria


208
209
210

Anexo 5

Pro forma del Generador


211

Anexo 6

Pro forma de Muebles y Enseres


212

Anexo 7

Pro forma de los Equipos de Computo


213

Anexo 8

Pro forma de Suministros de Oficina


214

Anexo 9

Pro forma de Seguros


215

Anexo 10

Encuesta

ESTUDIO DE MERCADO DE LA PROCESADORA DE PAPEL RECYPAPER LTDA.

La presente encuesta permitir obtener informacin acerca de las condiciones en que las empresas
adquieren papel blanco como principal suministro de oficina.

EMPRESA : TELFONO:

DIRECCIN:

1. Su empresa adquiere papel a mas de un solo proveedor

SI

NO

2. Su proveedor de papel esta domiciliado en la ciudad

SI

NO

3. Que cantidad de resmas de papel adquiere mensualmente

1- 5
6 - 10
11 - 15
16 - 20
21 - 25
26 - 30
31 en adelante

4. Conoce su empresa sobre los procesos que utiliza su proveedor para obtener el papel

SI

NO

5. Utiliza su proveedor el reciclaje como principal herramienta para producir papel

SI

NO

6. Su empresa emplea alguna poltica o procedimientos de reciclaje de papel

SI

NO

7. Cual es la cantidad de kilos de papel reciclado que produce su empresa mensualmente

1- 2
2- 3
4- 5
6- 7
8- 9
10 en adelante
No recicla papel

8. Tiene algn medio su empresa para ubicar o deshacerse del papel reciclado

SI

NO

9.Estaria de acuerdo que una empresa se encargue de comprar su papel reciclado

SI

NO

10. Estara de acuerdo en comprar papel a una empresa que utilize el reciclaje como principal
herramienta

SI

NO

11.Estara dispuesto a mantener un convenio con una empresa que se encargue de recolectar el
papel reciclado y esta a su vez sea la encargada de proveerle del mismo.

SI

NO
216