Direccin Tcnico Normativa

Opinin

T.D.: 9437628

OPININ N 003-2017/DTN

Entidad: Gobierno Regional Piura

Asunto: Aprobacin de adicional en contrato de obra a suma alzada en la

modalidad de ejecucin llave en mano

Referencia: Oficio N 100-2016/GRP-440320

1. ANTECEDENTES

Mediante el documento de la referencia, el Gobierno Regional Piura consulta sobre la

aprobacin de adicional en un contrato de obra a suma alzada en la modalidad de
ejecucin llave en mano que incluye la elaboracin del expediente tcnico, debido a la
modificacin de una norma tcnica de construccin que gener el incremento del monto
del contrato.

Antes de iniciar el desarrollo del presente anlisis, es necesario precisar que las
consultas que absuelve este Organismo Supervisor son aquellas referidas al sentido y
alcance de la normativa de contrataciones del Estado, planteadas sobre temas genricos
y vinculados entre s, sin hacer alusin a asuntos concretos o especficos, de
conformidad con lo dispuesto por el literal o) del artculo 52 de la Ley de
Contrataciones del Estado, Ley N 30225 (en adelante, la Ley), y la Tercera
Disposicin Complementaria Final de su reglamento, aprobado mediante Decreto
Supremo N 350-2015-EF (en adelante, el Reglamento).

En ese sentido, las conclusiones de la presente opinin no se encuentran vinculadas

necesariamente a situacin particular alguna.

2. CONSULTA Y ANLISIS1

De forma previa, es preciso sealar que la presente consulta se encuentran vinculada a

la aplicacin de la Ley de Contrataciones del Estado anterior, aprobada mediante
Decreto Legislativo N 1017 (en adelante, la anterior Ley"), y su Reglamento,
aprobado mediante Decreto Supremo N 184-2008-EF (en adelante, el anterior
Reglamento"); por tanto, esta ser absuelta bajo los alcances de dicha legislacin.

1
De los antecedentes de la consulta planteada, se aprecia que esta se encuentra orientada a determinar si
en un contrato de obra ejecutado bajo la modalidad llave en mano que inclua la elaboracin del
expediente tcnico, era posible aprobar una prestacin adicional, y consecuentemente, aprobar el
expediente tcnico con un presupuesto de obra mayor al monto ofertado para la ejecucin de la obra.
 2

La consulta formulada es la siguiente:

En el caso de un contrato de obra cuyo sistema de contratacin es a suma alzada y

bajo la modalidad de ejecucin llave en mano, el cual incluye elaboracin del
expediente tcnico de la obra y que durante dicha elaboracin se obtiene un valor
referencial mayor al contratado, por causas no imputables a las partes a
consecuencia de un hecho posterior a la contratacin como puede ser la modificacin
de una norma tcnica de construccin. () Por lo que, al existir duda en cuanto al
procedimiento de aprobacin de un adicional por incremento del valor referencial
durante la elaboracin del expediente tcnico, por causas no imputables a las partes,
en un contrato de obra a suma alzada y bajo la modalidad de ejecucin llave en
mano, solicitamos se sirva nos absuelva la consulta planteada.. (Sic).

2.1. En primer lugar, es preciso sealar que las consultas que absuelve este Organismo
Supervisor son aquellas referidas al sentido y alcance de la normativa de
contrataciones del Estado, planteadas sobre temas genricos y vinculados entre s,
sin hacer alusin a asuntos concretos o especficos, motivo por el cual este
Organismo Supervisor no puede pronunciarse sobre qu presupuesto de obra debe
aprobarse en un contrato en particular o si corresponde o no aprobar una
prestacin adicional de obra ante la modificacin de una norma tcnica que
incrementa el monto del contrato.

2.2. Sin perjuicio de ello, debe indicarse que el numeral 1) del artculo 41 del anterior
Reglamento defina a la llave en mano como una modalidad de ejecucin
contractual en la cual () el postor debe ofertar en conjunto la construccin,
equipamiento y montaje hasta la puesta en servicio de determinada obra, y de ser
el caso la elaboracin del Expediente Tcnico.. (El resaltado es agregado).

De lo expuesto, se advierte que la modalidad de llave en mano tena como

finalidad ltima la ejecucin de una obra hasta su puesta en servicio, para lo cual
era necesario ejecutar prestaciones de naturaleza distinta, entre ellas: (i) la
construccin, equipamiento y montaje hasta la puesta en servicio de una obra; y,
de ser el caso, (ii) una consultora de obra, al elaborar el expediente tcnico.

En ese sentido, cuando un contrato de obra bajo la modalidad llave en mano

incluyera la elaboracin del expediente tcnico como parte de las prestaciones
del contratista -adems de ejecutarse bajo el sistema a suma alzada 2 -, dicho
contrato deba ejecutarse de conformidad con las condiciones generales
establecidas en las Bases, as como aquellas condiciones establecidas por la
normativa aplicable en funcin al objeto de la convocatoria3.

2
De conformidad con las Opiniones N 058-2013/DTN y 065-2013/DTN.
3
De conformidad con el cuarto prrafo del artculo 13 de la anterior Ley, "Las especificaciones tcnicas
deben cumplir obligatoriamente con los reglamentos tcnicos, normas metrolgicas y/o sanitarias
nacionales, si las hubiere. ()." (El subrayado es agregado).
 3

Por tanto, cuando una Entidad hubiera determinado la ventaja de ejecutar una obra
bajo la modalidad de llave en mano que inclua la elaboracin del expediente
tcnico, la propuesta del postor (tanto la tcnica como la econmica) deba
formularse en funcin al alcance y costo de la totalidad de las prestaciones
establecidas en las Bases y a las dems condiciones aplicables de conformidad
con la normativa que regulaba el objeto de la convocatoria 4 , pues no exista
expediente tcnico al momento de la presentacin de propuestas, toda vez que su
elaboracin constitua una prestacin del contratista durante la ejecucin del
contrato.

2.3. De otro lado, el primer prrafo del numeral 1) del artculo 40 del anterior
Reglamento estableca que en el caso de obras convocadas bajo el sistema de
contratacin a suma alzada () El postor formular su propuesta por un monto
fijo integral y por un determinado plazo de ejecucin.. (El subrayado es
agregado).

Conforme a ello, al presentar sus propuestas, el postor se obligaba a ejecutar el

ntegro de los trabajos necesarios para la ejecucin de las prestaciones requeridas
por la Entidad, en el plazo y por el monto ofertados en sus propuestas tcnica y
econmica, respectivamente, las cuales eran parte del contrato5; mientras que la
Entidad se obligaba a pagar al contratista el monto o precio ofertado en su
propuesta econmica.

Dicho esto, se desprende que en las obras contratadas bajo el sistema a suma
alzada la regla general era la invariabilidad del precio pactado.

2.4. No obstante, atendiendo a lo establecido en el artculo 41 de la anterior Ley, una

Entidad poda modificar el precio de un contrato -entre otros supuestos- al
ordenar al contratista la ejecucin de prestaciones adicionales de obra, siempre
que estas fueran necesarias para alcanzar la finalidad del contrato.

En esa medida, en las obras contratadas bajo el sistema a suma alzada, la Entidad
solo poda aprobar la ejecucin de prestaciones adicionales o reducciones si los
planos o especificaciones tcnicas haban sido modificados durante la ejecucin
contractual, justamente, con el objeto de alcanzar la finalidad del contrato.

As, en las obras ejecutadas bajo el sistema a suma alzada podan aprobarse
prestaciones adicionales cuando la Entidad modificaba los planos y
especificaciones tcnicas originales con el objeto de alcanzar la finalidad del
contrato.

4
Al respecto, para la presentacin de una propuesta deba considerarse el valor referencial de la
contratacin, el mismo que -en caso de obras ejecutadas bajo la modalidad de concurso oferta- se
calculaba en funcin al objeto de la obra y su alcance previsto en los estudios de pre inversin que
dieron lugar a la viabilidad del proyecto, as como el resultado del estudio de las posibilidades de
precios de mercado.
5
De conformidad con el primer prrafo del artculo 142 del anterior Reglamento.
 4

2.5. Precisando a lo anterior, conforme al criterio desarrollado en la Opinin N 97-

2014/DTN, los contratos de obra bajo la modalidad de llave en mano que incluan
la elaboracin del expediente tcnico deban ejecutarse bajo el sistema a suma
alzada; siendo que, para dichos contratos, la potestad de aprobar prestaciones
adicionales se reduca a aquellas situaciones en las que, con el fin de alcanzar la
finalidad del contrato, la Entidad requera modificar las caractersticas tcnicas y/o
condiciones originales de ejecucin de la obra establecidas en las Bases, pues los
planos y especificaciones tcnicas definitivas no formaban parte de los
documentos del proceso de seleccin, toda vez que su elaboracin conformaba
una de las prestaciones del contratista durante la ejecucin del contrato.

Adicionalmente, cabe sealar que de conformidad con la Opinin citada en el

prrafo precedente, aun cuando el segundo prrafo del numeral 41.2 del artculo
41 de la anterior Ley permita a las Entidades aprobar prestaciones adicionales de
obra por deficiencias o errores del expediente tcnico, dicha prerrogativa no
resultaba aplicable a las obras convocadas bajo la modalidad llave en mano que
incluan la elaboracin del expediente tcnico de obra, dado que en ellas, el
contratista era proyectista y ejecutor de obra a la vez, por lo que contraa entera
responsabilidad de su diseo, debiendo asumir econmicamente los errores que se
hubieran advertido en l.

Por tanto, en un contrato de obra bajo la modalidad de llave en mano que inclua
la elaboracin del expediente tcnico, ejecutado bajo el sistema a suma alzada, la
potestad de aprobar prestaciones adicionales para la elaboracin del expediente
tcnico y/o para la construccin, equipamiento y montaje hasta la puesta en
servicio de la obra, se reduca a aquellas situaciones en las que, para alcanzar la
finalidad del contrato, la Entidad requera modificar las caractersticas tcnicas y/o
las condiciones originales de ejecucin de la obra establecidas en el contrato,
situacin que poda tener su origen en la emisin o modificacin de normas de
obligatorio cumplimiento.

Al respecto, debe indicarse que el procedimiento y los lmites aplicables a la

aprobacin de prestaciones adicionales en contratos de obra bajo la modalidad de
llave en mano que incluan el expediente tcnico como parte de las prestaciones
del contratista, se realizaban en funcin a cada prestacin involucrada.

2.6. Ahora bien, era menester que para ejecutar una prestacin adicional, para la
elaboracin del expediente tcnico o para la construccin, equipamiento y montaje
hasta la puesta en servicio de la obra, se hubiera aprobado, previamente 6 , la
prestacin adicional correspondiente.

En consecuencia, cuando una Entidad requera modificar las caractersticas

tcnicas y/o las condiciones originales de ejecucin de la obra durante la
elaboracin del expediente tcnico de obra, era necesario que, previamente,
aprobara la prestacin adicional correspondiente, para que, en virtud a ella, el
contratista pueda incorporar en dicho expediente las nuevas caractersticas y/o

6
De conformidad con lo establecido en el primer prrafo de los artculos 174 y 207 del anterior
Reglamento.
 5

condiciones de la obra requeridas por la Entidad, las cuales podan implicar el

incremento del presupuesto de la obra con relacin al monto contratado para la
ejecucin de dicha prestacin, el mismo que deba ser aprobado por la Entidad7
antes de su ejecucin.

2.7. Por lo expuesto, se advierte que durante la ejecucin de un contrato de obra bajo
la modalidad de llave en mano que inclua la elaboracin del expediente tcnico
como parte de las prestaciones del contratista, la Entidad deba aprobar dicho
expediente tcnico por el monto ofertado por el contratista para la ejecucin de la
obra; toda vez que la invariabilidad del precio pactado era la regla en los contratos
ejecutados bajo el sistema a suma alzada.

En ese contexto, una Entidad poda aprobar el expediente tcnico con un

presupuesto de obra mayor al monto ofertado para la ejecucin de dicha
prestacin, cuando -para alcanzar la finalidad del contrato- se hubiera aprobado,
previamente, una prestacin adicional durante la elaboracin del expediente
tcnico que modificara las caractersticas tcnicas o condiciones originales
establecidas para la ejecucin de la obra, situacin que poda tener su origen en la
emisin o modificacin de normas de obligatorio cumplimiento 8 , luego de
suscrito el contrato.

3. CONCLUSIN

Una Entidad poda aprobar el expediente tcnico con un presupuesto de obra

mayor al monto ofertado para la ejecucin de dicha prestacin, cuando -para
alcanzar la finalidad del contrato- se hubiera aprobado, previamente, una
prestacin adicional durante la elaboracin del expediente tcnico que modificara
las caractersticas tcnicas o condiciones originales establecidas para la ejecucin
de la obra, situacin que poda tener su origen en la emisin o modificacin de
normas de obligatorio cumplimiento, luego de suscrito el contrato.

Jess Mara, 4 de enero de 2017

SANDRO HERNNDEZ DIEZ

Director Tcnico Normativo

LAA/.

7
Cabe precisar que cuando las prestaciones adicionales superaban el quince por ciento (15%) del monto
correspondiente a la ejecucin de la obra, dichas prestaciones deban aprobarse por la Contralora
General de la Repblica de manera previa a su ejecucin, de conformidad con lo sealado en el artculo
208 del anterior Reglamento.
8
De acuerdo al criterio desarrollado en la Opinin N 51-2015/DTN.