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FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: " JP " S.A.A.

EJERCICIO O
PERIODO 201X

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo S/. 27,930
Valores Negociables S/. 15,000
Cuentas por Cobrar Comerciales S/. 59,900
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar S/. 220
Existencias S/. 116,800
Gastos Pagados por Anticipado S/. 750
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/. 220,600

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes S/. 20,000
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada) S/. 217,400
Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/. 237,400

TOTAL ACTIVO 458,000.00


(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requeri
- BALANCE GENERAL" (1)

JP " S.A.A.

EJERCICIO O
PERIODO 201X

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagars Bancarios S/. 25,000
Cuentas por Pagar Comerciales S/. 84,200
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar S/. 10,100
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE S/. 119,300

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo S/. 1,710
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/. 1,710

TOTAL PASIVO 121,010.00

Contingencias
Inters minoritario

PATRIMONIO NETO
Capital S/. 248,500
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados S/. 88,490
TOTAL PATRIMONIO NETO 336,990.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 458,000.00


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-
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PRDIDAS POR FUNCIN DEL 01.01 AL 31.12" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

DESCRIPCIN EJERCICIO O
PERIODO

Ventas Netas (ingresos operacionales) S/. 440,000.00


Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos S/. 440,000.00

Costo de ventas S/. 265,000.00


Utilidad Bruta S/. 175,000.00

Gastos Operacionales
Gastos de Administracin S/. 87,300.00
Gastos de Venta S/. 58,700.00
Utilidad Operativa S/. 29,000.00

Otros Ingresos (gastos)


Ingresos Financieros S/. 450.00
Gastos Financieros S/. 1,250.00 ojo
Otros Ingresos S/. 10,050.00
Otros Gastos
Resultados por Exposicin a la Inflacin

Resultados antes de Participaciones, S/. 38,250.00


Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta S/. 10,710.00

Resultados antes de Partidas Extraordinarias S/. 27,540.00


Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Inters Minoritario


Inters Minoritario

Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio S/. 27,540.00

Dividendos de Acciones Preferentes


Utilidad (prdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (prdida) Bsica por Accin Comn
Utilidad (prdida) Bsica por Accin de Inversin
Utilidad (prdida) Diluida por Accin Comn
Utilidad (prdida) Diluida por Accin de Inversin

(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
informacin mnima requerida para este Formato.
S/. 1,710.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo Otras cuentas por pagar
caja S/. 27,930.00 Impuesto a la renta por pagar
remuneraciones por pagar
ctas por cobrar comercial
ctas por cobrar comercial 62,000.00
E. ctas cobranza dudosa -2,100.00 obligaciones financieras corriente
59,900.00

Otras Cuentas por Cobrar


intereses por cobrar 220 Gastos Administrativos
Gastos viaje
Existencias gastos de oficina
mercaderia 116000 Sueldos de oficina
Accesorios de Of. De Inventa 800 Gastos por cobranza dudosa
116,800.00 Gastos InfraccinTributaria
Depre de Edificio
Inmueble Maq. Y Equipo Depre de Equipos
Edificio 194000 gastos por seguro de la empres
terreno 18000
Equipo 60000
Construccion en curso 30000 Gastos Ventas
Depreciacin edificio -57600 G. publicidad
Depreciacin equipo -27000 Comisiones a vendedores
217,400.00
9000
1100
10,100.00

25000

dministrativos
3660
31200
28800
1440
8100
7200
6000
900
87,300.00

os Ventas
3,200.00
55500
58,700.00
costo de ventas

Inv. Inicial S/. 10,000.00


(+) Compras S/. 60,000.00
(-) Inv. Final S/. -30,000.00
S/. 40,000.00