CD. IMP.

DESCRIO NO SAP DIREITO FISCAL ICMS CST DIREITO FISCAL IPI

C0 Entrada p/ Consumo: sem imposto ou isento IC4 Isento 40 IP1 Isento

C1 Entrada p/ Consumo: ICMS + DIFAL a pagar IC9 Outros/as 90 IP1 Isento

C2 Entrada p/ Ativo: ICMS + IPI IC9 Outros/as 90 IP0 Sujeito

Entrada p/ Consumo: ICMS + DIFAL por ST

C3 IC6 ICMS j pago ST 60 IP1 Isento
(Preencher linha ZCST)

Entrada p/ Consumo: ICMS + S.T. + IPI (Preencher

C4 IC6 ICMS j pago ST 60 IP0 Sujeito
linha Frete)
C5 Entrada p/ Consumo: ICMS + IPI IC9 Outros/as 90 IP0 Sujeito
SUMO, ATIVO IMOBILIZADO, PRESTAO DE SERVIOS E FRETES

C6 Entrada p/ Ativo: somente ICMS IC9 Outros/as 90 IP1 Isento

C7 Entrada p/ Ativo: ICMS + IPI + DIFAL a pagar IC9 Outros/as 90 IP0 Sujeito

C8 Entrada p/ Consumo / Ativo : S.T. IC6 ICMS j pago ST 60 IP1 Isento

C9 Entrada p/ Consumo / Ativo : Outras IC9 Outros/as 90 IP1 Isento

CA Entrada p/ Ativo: ICMS + DIFAL a pagar IC9 Outros/as 90 IP1 Isento

Entrada p/ Ativo: ICMS + DIFAL por ST + IPI

CB IC6 ICMS j pago ST 60 IP0 Sujeito
(Preencher linha ZCST)
 USO/CONSUMO, AT
CC Entrada p/ Consumo: ICMS + DIFAL a pagar + IPI IC9 Outros/as 90 IP0 Sujeito

Entrada p/ Consumo: ICMS + DIFAL por ST + IPI

CD IC6 ICMS j pago ST 60 IP0 Sujeito
(Preencher linha ZCST)

Entrada p/ Ativo: ICMS + DIFAL por ST (Preencher

CE IC6 ICMS j pago ST 60 IP1 Isento
linha ZCST)

CS Entrada p/ Ativo: ICMS + DIFA pagar (SN) IC9 Outros/as 90 IP1 Isento

Entrada p/ Ativo: ICMS + DIFA por ST (SN) (Preencher IC6

CG ICMS j pago ST 60 IP1 Isento
linha ZCST)

CH Entrada p/ Consumo / Ativo: ST + IPI IC6 ICMS j pago ST 60 IP0 Sujeito

P5 Compra de Embalagem: somente ICMS IC0 Sujeito a ICMS 00 IP1 Isento

P6 Compra de Embalagem: ICMS + IPI IC0 Sujeito a ICMS 90 IP0 Sujeito

CF Entrada p/ Consumo: ICMS (S.T. sobre Frete) IC6 ICMS j pago ST 60 IP1 Isento
FRETE
CT Frete entrada: somente ICMS IC0 Sujeito a ICMS 00 IP1 Isento
 I0 Entrada p/ Industrializao: sem imposto IC4 Isento 40 IP1 Isento

P/INDUSTRIALIZAO / ENTREGA
I1 Entrada p/ Industrializao: somente ICMS IC0 Sujeito a ICMS 00 IP1 Isento
I2 Entrada p/ industrializao: ICMS + ST; IC6 ICMS j pago ST 60 IP1 Isento

INSUMOS E PRODUTOS
I3 Entrada p/ Industrializao: ICMS + IPI IC0 Sujeito a ICMS 00 IP0 Sujeito
I4 Entrada p/Industrializao: ICMS Diferido IC8 Diferimento 51 IP1 Isento

FUTURA
I5 Entrada p/ industrializao: somente IPI IC9 Outros/as 90 IP0 Sujeito

I6 Entrada p/ Industr.: ICMS c/ reduo BC Z35 Red. BC 20 IP1 Isento

I7 Entr. p/ Industr.: ICMS + Sub.Trib. + IPI IC0 Sujeito a ICMS 00 IP0 Sujeito

I8 Entr. p/ Industr.: ST pago antecipada IC6 ICMS j pago ST 60 IP1 Isento

I9 Entr. p/ Industr.: Outras IC9 Outros/as 90 IP1 Isento

Compra p/ EF I/R - ICMS no Trib. ICB No Trib. ICMS 41 IP1 Isento

(K0)(FILHAS) Compra p/ EF com ICMS Integral IC0 Sujeito a ICMS 00 IP1 Isento
ENTREGA FUTURA

K1 (ME)

(K2)(FILHAS) Compra p/ EF com ICMS - BC Red. Z35 Red. BC 20 IP1 Isento

K3 (ME) Compra p/ EF I/R - ICMS Trib. Integral IC0 Sujeito a ICMS 00 IP1 Isento
K4 (FILHAS) Compra p/ EF G/R - ICMS No Trib. SR ICB No Trib. ICMS 41 IP1 Isento
K5 (ME) Compra p/ EF I/R - ICMS Red. BC Me Z35 Red. BC 20 IP1 Isento
K4 (FILHAS) Compra p/ EF G/R - ICMS No Trib. SR ICB No Trib. ICMS 41 IP1 Isento

Z2 Combstivel: somente ICMS IC0 Sujeito a ICMS 00 IP1 Isento

Z8 Combstivel: ST pago antecipadamente IC6 ICMS j pago ST 60 IP1 Isento

CST CSOSN
IC0 Tributada Integral 00 101 IP0
IC6 ICMS j pago ST 10/60 201/202/203/500 IP1
Z35 Red. BC 20 - IP2
IC4 Iseno 40 103/300
Luclia Lage:
Usar esses IVA's apenas
ICB No Trib. ICMS 41 400
quando vier destacado IC5 Suspenso 50 -
ICMS nas NF's Mes ou
Filhas. Caso contrrio, IC8 Diferimento 51 -
usar os IVA's com a IC9 Outras 90 102/300/900
tributao prpria do
produto destacada na NF.
 SITUAO Base Consumo Base Ind. Alquota ICMS Alquota IPI
NF de prestao de servio (PREFEITURA - apenas servio) N N N N
Mercadoria de supermercados com iseno N N N N
Prestao de servios de transporte de mercadorias dentro do
estado. N N N N

Materiais de uso/consumo com diferencial de alquota a pagar. Frete

referente a operao interestadual que transporte material de uso N N N N
e/ou consumo. (Observar Tabela de Excees se DIFA for # de 6%)

Quando puder aproveitar crdito de ICMS, que tiver destacado na NF,

do ativo imobilizado e Ordem de Imobilizado, onde o IPI vier S N S S
destacado e acrescido na NF.

Materiais de uso/consumo com diferencial de alquota recolhido pelo

fornecedor. Quando j vier destacado diferencial de alquota por ST N N N N
na NF. (Observar Tabela de Excees)

Materiais de uso/consumo c/ ICMS + ST + IPI. N N N S

Materiais de uso/consumo c/ ICMS + IPI N N N S

Quando puder aproveitar crdito do ativo imobilizado e Ordem de S N S N
Imobilizado.
Ativo com diferencial de alquota. (Observar Tabela de Excees se S N S S
DIFA for # de 6%)
Materiais de uso/consumo e ativo c/ ST. N N N N
Energia Eltrica, Telecomunicao, Comunicao. N N N N
Materiais de uso/consumo N N N N

Ativo imobilizado (quando no vier crdito de ICMS destacado na NF) N N N N

Outros servios (NF modelo 1) N N N N

Ativo com diferencial de alquota a pagar. Frete referente a operao
interestadual que transporte ativo imobilizado. (Observar Tabela de S N S N
Excees se DIFA for # de 6%)

Ativo com diferencial de alquota recolhido pelo fornecedor. Quando

j vier destacado diferencial de alquota por ST + IPI na NF de compra S N S S
de Ativo Imobilizado. (Observar Tabela de Excees)
 Materiais de uso/consumo com IPI e diferencial de alquota a pagar. N N N S
(Observar Tabela de Excees # de 6%)

Materiais de uso/consumo com diferencial de alquota recolhido pelo

fornecedor. Quando j vier destacado diferencial de alquota por ST + N N N S
IPI na NF de compra de material de uso/consumo. (Observar Tabela
de Excees)

Ativo com diferencial de alquota recolhido pelo fornecedor. Quando

j vier destacado diferencial de alquota por ST na NF. (Observar S N S N
Tabela de Excees)

Ativo com diferencial de alquota a pagar, adquiridos de fornecedor

optante pelo Simples Nacional (e que no h o destaque do ICMS na N N N N
NF de compra).(Observar Tabela de Excees se DIFA for # de 6%)

Ativo com diferencial de alquota recolhido pelo fornecedor. Ativos

comprados de fornecedor optante pelo Simples Nacional. Quando j N N N N
vier destacado diferencial de alquota por ST e no h o destaque do
ICMS na NF de compra. (Observar Tabela de Excees)

Compra de Material de Uso e Consumo e Ativo que tiverem o ICMS ST

pago antecpadamente e no vier destacado na NF. O IPI vem N N N S
acrescentando no valor total da NF.
Embalagens S N S N
Embalagens S N S S

Frete c/ ST N N N N
No transporte de produtos para industrializao. Preencher Base N S S N
Industrial e Alquota.
 Isento N N N N
ICMS N S S N
ICMS + ST N S S N
ICMS + IPI N S S S
ICMS Diferido N N N N
Qd no puder aproveitar crdito de ICMS e vier IPI acrescentando no N N N S
valor dos produtos
c/ ICMS e reduo BC N S S N
Quando o ICMS/ST e IPI acrescentarem no total da NF N S S S
Quando o ICMS/ST no vier acrescentando na NF (se vier dever ser N N N N
includo no campo frete)
Outras N N N N

N N N N
Usar quando a NF-Me vier sem o destaque de ICMS e nas remessas
vier a Base de Clculo do imposto integral destacado. N S S N

Usar quando a NF-Me vier sem o destaque de ICMS e nas remessas N S S N

vier a Base de Clculo do imposto Reduzida.

Usar quando a NF-Me vier com a Base de Clculo do imposto

integral destacada, e nas remessas vier sem o destaque de ICMS.
Usar quando a NF-Me vier com a Base de Clculo do imposto
Reduzida destacada, e nas remessas vier sem o destaque de ICMS.

leo Diesel c/ aproveitamento de ICMS

leo Diesel com ICMS/ST

Sujeito
Isento
Suspenso
A42: Luclia Lage:
Usar esses IVA's apenas quando vier destacado ICMS nas NF's Mes ou Filhas. Caso contrrio, usar os IVA's com a tributao prpria do produto destacada na NF.