Industria Porvenir SRL

Estado de Situacion
Al 30 de abril del 2014
Valores en RD$

Activos :
Efectivo Caja y Banco 52,050,000.00
Cuentas Por cobrar Clientes 21,300,000.00
Funcionarios y Empleados 1,600,000.00
Inventario de Mercancia 18,000,000.00
Documentos Por Cobrar 4,100,000.00
Inversiones Temporales 5,100,000.00
Gastos Pagados Por Anticipados 540,000.00
Total de Activos Corrientes 102,690,000.00

Propiedad Planta y Equipo 63,200,000.00

Otros Activos 3,620,000.00
Total de Activos Fijos 66,820,000.00

Total de Activos 169,510,000.00

Pasivos:
Cuentas Por Pagar 12,000,000.00
Documentos Por Pagar a Largo Plazo 8,000,000.00
Impuestos Sobre Renta Por Pagar 1,400,000.00
Itbis Por Pagar 950,000.00
Prestamos Por Pagar 25,800,000.00
Acumulaciones Por Pagar 1,509,200.00
Prestamos a Largo Plazo 25,800,000.00
Total de Pasivos 75,459,200.00

Capital:
Capital Suscrito y Pagado 58,000,000.00
Utilidades Retenida 36,050,800.00
Total Capital 94,050,800.00

Total Pasivos y Capital 169,510,000.00

Entrada de Diario

Fecha Detalles Auxiliar Debito Credito

05-04-14 Propiedad Planta y Equipo 3,000,000.00

Equipo de Fabricacion 3,000,000.00
Itbis 540,000.00
@
Efectivo Caja y Banco 3,540,000.00
Banco Mar
3,540,000.00 3,540,000.00

02-04-14 Inventario de Mercancia 720,000.00

Materis Primas 720,000.00
Itbis 129,600.00
@
Efectivo Caja y Banco 849,600.00
Banco Brisa
849,600.00 849,600.00

05-04-14 Efectivo Caja y Banco 1,300,000.00

Banco X 1,300,000.00
@
Cuentas por cobrar empleados 1,300,000.00
y funcionarios
Ravelo 700,000.00
Hermes 400,000.00
Ventura 200,000.00
1,300,000.00 1,300,000.00

09-04-14 Gastos Generales yAdministrativos 200,000.00

Agua
Basura
Energia Electrica
@
Efectivos Caja y Banco 200,000.00
Banco Cielo 200,000.00
200,000.00 200,000.00

4/10/2014 Documentos por pagar Largo Plazo 3,000,000.00

@
Efectivo Caja y Banco 3,000,000.00
Banco X
3,000,000.00 3,000,000.00
4/15/2014 Efectivo Caja y Banco 12,000,000.00
Banco Mar 12,000,000.00
@
Cuentas por Cobrar 12,000,000.00
Casa Risco 4,000,000.00
CasaManzur 6,000,000.00
S&M 2,000,000.00
12,000,000.00 12,000,000.00

4/17/2014 Cuentas por Pagar 6,900,000.00

Fabrica Grandiosa 4,000,000.00
Importadora Catao 1,000,000.00
Fabrica Polo 1,900,000.00
@
Efectivo Caja y Banco 6,900,000.00
Banco Brisa 6,900,000.00
6,900,000.00 6,900,000.00

4/19/2014 Prestamo a Largo Plazo 10,000,000.00

@
Efectivo Caja y Banco 10,000,000.00
Banco x
10,000,000.00 10,000,000.00

4/20/2014 Inventario de Mercancia 9,000,000.00

Materia Prima
Itbis 1,620,000.00
@
Efectivo Caja y Banco 6,372,000.00
Banco X
Cuentas Por Pagar 4,248,000.00
Casa Nene
10,620,000.00 10,620,000.00

4/21/2014 Inventario de Mercancia 6,800,000.00

Materia Prima
Itbis 1,224,000.00
@
Efectivo Caja y Banco 3,610,800.00
Banco
Cuenta por Pagar 4,413,200.00
Casa Pelusa
8,024,000.00 8,024,000.00
4/22/2014 Cuenta por Pagar 1,000,000.00
Casa Pelusa
@
Devolucion en Compra 1,000,000.00
N/C # 005
1,000,000.00 1,000,000.00

4/22/2014 Cuentas por Pagar 169,920.00

Casa Nene
@
Descuento en Compra 169,920.00
169,920.00 169,920.00

4/22/2014 Gastos Generales Y Administrativo 400,000.00

Flete
@
Efectivo Caja y Banco 400,000.00
Banco X
400,000.00 400,000.00

4/25/2014 Propiedad Planta y Equipo 4,725,000.00

Maquinaria
Itbis 850,500.00
@
Cuenta por Pagar 5,575,500.00
Fabrica Minien
5,575,500.00 5,575,500.00

63,579,020.00 63,579,020.00
Mayor General

Efectivo Caja y Banco Propiedad Planta y Equipo Itbis

1,300,000.00 3,540,000.00 3,000,000.00 540,000.00
12,000,000.00 849,600.00 4,725,000.00 129,600.00
200,000.00 1,620,000.00
3,000,000.00 1,224,000.00
6,900,000.00 850,500.00
10,000,000.00 7,725,000.00
6,370,000.00
3,610,800.00
400,000.00 4,364,100.00
13,300,000.00 34,870,400.00
21,570,400.00

Inventario de Mercancia Cuenta por Cobrar Gastos Generales y

720,000.00 Empleados y Funcioonarios Administrativo
9,000,000.00 1,300,000.00 200,000.00
6,800,000.00 400,000.00

16,520,000.00 1,300,000.00 600,000.00

Cuentas por Cobrar Cuentas por Pagar Descuento en Compra

12,000,000.00 6,900,000.00 4,248,000.00
1,000,000.00 4,413,200.00
12,000,000.00 169,920.00 5,575,500.00

8,069,920.00 14,236,700.00
6,166,780.00

Devolucion en compra Prestamo a Largo Plazo Documento a Largo Plazo

1,000,000.00 10,000,000.00 3,000,000.00

1,000,000.00 10,000,000.00 3,000,000.00

 Itbis

Gastos Generales y
Administrativo

Descuento en Compra
169,920.00

169,920.00

ocumento a Largo Plazo

Mayor General

Efectivo Caja y Banco Propiedad Planta y Equipo Itbis

52,050,000.00 3,540,000.00 63,200,000.00 540,000.00
1,300,000.00 849,600.00 3,000,000.00 129,600.00
12,000,000.00 200,000.00 4,725,000.00 1,620,000.00
3,000,000.00 1,224,000.00
6,900,000.00 850,500.00
10,000,000.00 70,925,000.00
6,370,000.00
3,610,800.00
400,000.00 4,364,100.00

65,350,000.00 34,870,400.00
30,479,600.00

Inventario de Mercancia Cuenta por Cobrar Gastos Generales y

18,000,000.00 Empleados y Funcioonarios Administrativo
720,000.00 1,600,000.00 1,300,000.00 200,000.00
9,000,000.00 400,000.00
6,800,000.00

1,600,000.00 1,300,000.00 600,000.00

34,520,000.00 300,000.00

Cuentas por Cobrar Cuentas por Pagar Descuento en Compra

21,300,000.00 12,000,000.00 6,900,000.00 12,000,000.00
1,000,000.00 4,248,000.00
21,300,000.00 12,000,000.00 169,920.00 4,413,200.00
9,300,000.00 5,575,500.00

8,069,920.00 26,236,700.00
18,166,780.00

Devolucion en compra Prestamo a Largo Plazo Documento a Largo Plazo

1,000,000.00 10,000,000.00 25,800,000.00 3,000,000.00

1,000,000.00 10,000,000.00 25,800,000.00 3,000,000.00

 15,800,000.00

Impuesto Sobre la Renta Prestamo por Pagar Acumulaciones por Pagar

1,400,000.00 25,800,000.00

Utilidades Retenida
36,050,800.00
 Itbis Documento por Cobrar
950,000.00 4,100,000.00

950,000.00
3,414,100.00

Gastos Generales y Inversiones Temporales

Administrativo 5,100,000.00

Descuento en Compra Gastos Pagados por Anticipado

169,920.00 540,000.00

169,920.00

Documento a Largo Plazo Otros Activos

8,000,000.00 3,620,000.00

8,000,000.00
 5,000,000.00

Acumulaciones por Pagar Capital Suscrito y Pagado

1,509,200.00 58,000,000.00
Industria Porvenir SRL
Balance de Comprobacion
Al 30 de abril del 2014
Valores en RD$

Cuentas Debito Credito

Efectivo Caja y Banco 30,479,600.00
Cuentas Por cobrar Clientes 9,300,000.00
Funcionarios y Empleados 300,000.00
Inventario de Mercancia 34,520,000.00
Documentos Por Cobrar 4,100,000.00
Inversiones Temporales 5,100,000.00
Gastos Pagados Por Anticipados 540,000.00
Propiedad Planta y Equipo 70,925,000.00
Otros Activos 3,620,000.00
Cuentas Por Pagar 18,166,780.00
Documentos Por Pagar a Largo Plazo 5,000,000.00
Impuestos Sobre Renta Por Pagar 1,400,000.00
Itbis Por Pagar 3,414,100.00
Prestamos Por Pagar 25,800,000.00
Acumulaciones Por Pagar 1,509,200.00
Prestamos a Largo Plazo 15,800,000.00
Capital Suscrito y Pagado 58,000,000.00
Utilidades Retenida 36,050,800.00
Devolucion en Compra 1,000,000.00
Descuentos en Compra 169,920.00
Gastos Generales y Administrativos 600,000.00

159,484,600.00 159,482,600.00 2,000.00

Industria