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INAES 2014

CONVOCATORIA NM. INAES-INT-008-14


TIPO DE APOYO: INTEGRA
MODALIDAD: EJECUCIN DE PROYECTOS
PRODUCTIVOS NUEVOS

NOMBRE DEL PROYECTO EQUIPAMIENTO PARA LA


ELABORACION DE LA TORTILLA
FOLIO: 0714000681
UBICACIN DEL PROYECTO:
COL. VEGA DEL PASO (PRESIDENTE ECHEVERRIA), VENUSTIANO
CARRANZA CHIS.

OSSE: GRUPO SOCIAL LA ROSITA

NUMERO SOCIAS: 5

REPRESENTANTE SOCIAL: YANETH ZAVALETA PADILLA


SUPLENTE: MARGOTH GUADALUPE SNCHEZ CABALLERO
INTEGRANTE: MIRIAN ZIGA SNCHEZ
INTEGRANTE: JOSEFA AUDELINA RUIZ AGUILAR
INTEGRANTE: NATIVIDAD ESPINOZA BORRAZ

MONTO SOLICITADO: 400,000.00

Marzo de 2014

ndice Pagina
I. Resumen ejecutivo 3

1 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.


II. Desarrollo 4
a) Situacin actual de los integrantes del OSSE solicitante 4
b) Efectos de la ejecucin del proyecto en la situacin de los integrantes 4
c) Beneficios esperados para socios o integrantes del OSSE, familia y comunidad 4
d) Apreciacin de beneficios 4
e) En su caso, situacin actual de mujeres y poblacin en situacin de vulnerabilidad 5
1. Objetivos y metas 5

2. Aspectos de mercado 6
2.1 Descripcin del producto o servicio 6
2.2 Demanda 6
2.3 Oferta 7
2.4 Programa de ventas 8
2.5 Comercializacin 8
3. Aspectos Tcnicos 8
3.1 Localizacin 9
3.2 Proceso productivo o de prestacin de un servicio 10
a) Descripcin 10
b) Parmetros tcnicos 12
c) Normatividad 12
d) Relacin con el medio ambiente 13
e) Conocimientos, experiencia o habilidades requeridas 14
f) Programa de abasto 14
3.3 Tamao 15
3.4 Caractersticas especiales en los casos de poblacin en situacin en vulnerabilidad 15
3.5 Calendario de ejecucin del proyecto productivo y programa de ministraciones solicitadas al INAES 16
a) Calendario de ejecucin 16
b) Programa de ministraciones 16
4. Aspectos organizativos y sociales 17
4.1 Organizacin y funcionamiento 17
4.2 En su caso poblacin en situacin de vulnerabilidad 18
4.3 Prcticas a desarrollar por parte del OSSE 18
5. Acciones o servicios complementarios 19
6. Aspectos financieros 19
6.1 Programa de inversin 19
6.2 Activos disponibles 20
6.3 Flujo de efectivo 21
6.4 Indicadores 21
a) Punto de equilibrio 22
b) Relacin beneficio/costo 22

7. Anexos 23

I. RESUMEN EJECUTIVO
La produccin de la tortilla de maz se encuentra muy vinculado con la alimentacin ya que este
producto es un alimento que est categorizado dentro de la dieta alimenticia del mexicano;
segn Lpez (2011) quien en su investigacin Canasta Bsica Monitoreo, menciona que, segn
la Procuradura Federal del Consumidor (PROFECO), la canasta bsica en la alimentacin de
las familias mexicanas est compuesta de 80 productos que se consideran preponderantes,
dentro de los cuales destaca la tortilla de maz. Un artculo publicado por la revista Merca 2.0
(2011) menciona que de cada 100 pesos con los que cuenta en promedio un mexicano, 60
pesos se destinan a la canasta bsica, de lo cual, en su mayora, es gastado en tortilleras o
panaderas. Como consecuencia de la dinmica demogrfica de la Loc. Presidente Echeverra
(vega del paso) de 1980 al 2014 que en promedio fue de .51% anual y la cruzada de la lucha
contra el hambre se plantea la siguiente opcin de inversin sustentable y productiva cuyo
objetivo es instalar una tortillera aprovechando los insumos (maz o harina de maz) que nuestro
2 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.
estado produce. El siguiente proyecto de inversin cuenta con los fundamentos tericos y
prcticos para el desarrollo del mismo, as tambin presenta el desarrollo y descripcin del
proyecto a iniciar.

El grupo de trabajo La Rosita est integrado por un grupo de 5 mujeres emprendedoras de


bajos recursos econmicos, todas ellas con experiencia laboral en la elaboracin de la tortilla
donde se designan las siguientes actividades.

Nombre Cargo Actividades Duracin


Yaneth Zavaleta Padilla Representante legal Ser encargada de la tortillera, Representara 30 das al
al grupo social, administrara los recurso y mes
convocara reuniones del grupo
Mirian Ziga Snchez Integrante Comprara insumos y elaborara minutas de 30 das al
acuerdos mes
Margoth Guadalupe Snchez Suplente Realizara corte de caja diariamente 30 das al
Caballero mes
Josefa Audelina Ruiz Aguilar Integrante Despachadora de las tortillas (recoleccin, 15 das al
pesado y cobro) mes
Natividad Espinoza Borraz Integrante Despachadora de las tortillas (recoleccin, 15 das al
pesado y cobro) mes

El giro del proyecto productivo es agroindustrial denominado EQUIPAMIENTO PARA LA


ELABORACION DE LA TORTILLA, con domicilio conocido S/N Col. Vega Del Paso (Presidente
Echeverra) Municipio de Venustiano Carranza, Chiapas con cdigo postal 30310, las vialidades
que existen son: Calles Sin Nombre como referencia a dos cuadras del camino de terracera a
la Col. Plan De Los ngeles Municipio De Venustiano Carranza. La actividad econmica es
Tortillas de maz elaboracin con clave 3118300004. Los antecedentes de la idea de
inversin nace con la finalidad de crear sustentabilidad econmica y desarrollo de capacidades
estableciendo una tortillera para la elaboracin de tortillas de maz; lo cual por experiencia
productiva un grupo de 5 mujeres se organizo y constituyo el grupo social La rosita
posteriormente se realizo un diagnostico participativo siendo ideal para establecer este proyecto
productivo tomando como base la experiencia laboral, el mercado e insumos. El presupuesto
solicitado en INAES es de $ 400,000.00 para la adquisicin de toda la maquinaria y equipo para
ejecutar el proyecto. Esta inversin se justifica porque actualmente hay un dficit de produccin
en la localidad por lo que existe demanda de tortillas de maz lo cual la oferta no cubre en su
totalidad, creando una oportunidad de mercado, las socias cuentan con amplia experiencia en
la industria de la maza y la tortilla.
Se tiene contemplado cubrir la demanda existente del consumidor de tortillas de maz en las
comunidades de vega del paso (Presidente Echeverra), Plan De Los ngeles, Nuevo San
Bartolom De Los Llanos.
Los beneficios esperados que se obtendrn sern: contribuir en la creacin de una fuente de
alimento, mejorar el ingreso familiar de las integrantes del grupo, crear fuentes de empleos en
la localidad, cubrir la demanda existente, una mayor integracin familiar para echar andar este
proyecto, vender un producto de calidad a un menor costo el precio.

Inversin.
El monto total de la inversin ser de $441,800.00 donde se solicitara el recurso para INAES en
el programa INTEGRA para proyectos nuevos para grupos sociales de mujeres la cantidad de
400,000.00 el 70% se destinara para inversin fija $279,950.0, el 26% para capital de trabajo
en la compra de harina de maz para la elaboracin de tortilla $104,050.00 y el 4% en asistencia
tcnica $16,000.00.

3 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.


La aportacin restante ser del grupo social, la cual la realizara con recursos propios que son
ahorros que tenan las integrantes para adquirir el mobiliario y equipo.

II. Desarrollo
f) Situacin actual de los integrantes del OSSE solicitante
Actualmente el grupo de trabajo La Rosita se encuentra organizado con mpetu para trabajar
pero por la falta de inversin no se puede consolidar su esfuerzo. Est integrado por 5 mujeres
emprendedoras de bajos recursos econmicos, la mayora jefa de familia con 4 hijos en
promedio, cuenta con experiencia suficiente en la produccin de tortillas de maz desarrollando
las habilidades y destrezas necesarias para elaborar este producto y por lo tanto aprovechando
su disponibilidad de tiempo y sus fortalezas lo cual deciden llevar a cabo este proyecto
productivo. Son personas dispuestas al cambio y a aceptar nuevas tcnicas de produccin y a
recibir capacitaciones.

g) Efectos de la ejecucin del proyecto en la situacin de los integrantes


Se pretende que con la ejecucin de este proyecto el grupo social LA ROSITA tendr
sustentabilidad econmica y productiva; se visualiza en un mximo de 2 aos la consolidacin
como microempresa en una figura legalmente constituida donde se integraran a la cadena de
valor en la elaboracin de la maza y la tortilla.

h) Beneficios esperados para socios o integrantes del OSSE, familia y comunidad


Los beneficios esperados sern econmicos por lo que con el incremento al ingreso familiar se
podr mejorar la calidad de vida, habr una integracin a la cadena productiva del sector
primario con los productores de maz de la regin al precio de venta del producto, tambin se
tiene contemplado la creacin de fuentes de empleos.

i) Apreciacin de beneficios
1. Mejorara la nutricin familiar con la adquisicin de alimentos
2. Las integrantes podrn cubrir los gastos en medicina
3. Los hijos de las integrantes no desertaran de la escuela por la falta de recursos
econmicos
4. los nios tendrn ropa y calzado
j) En su caso, situacin actual de mujeres y poblacin en situacin de vulnerabilidad
El grupo social LA ROSITA presenta la siguiente situacin vulnerable: todas son de
bajos recursos econmicos, Dos de ellas son madres solteras y necesitan fuentes de
ingresos estables para cubrir los gastos familiares, una de ellas es de la tercera edad,
4 ellas son apoyadas por el programa oportunidades y amanecer respectivamente.
Todas ellas viven en una localidad que participa en la cruzada nacional contra el hambre,
adems de ubicarse en una regin indgena de Chiapas.

1. Objetivos y metas
Objetivos
Adquirir y establecer una tortillera con equipos y herramientas adecuadas para la
elaboracin de tortilla de calidad a un bajo costo.

Producir 210 kilogramos de tortilla diariamente y abastecer el mercado meta

4 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.


Mejorar la calidad de vida familiar de las integrantes del grupo social La rosita

Generar 4 empleo permanentes en la localidad para contribuir con ingresos familiares


favorables.

Metas.
Tener sustentabilidad econmica y productiva establecindose como una empresa
consolidada productora de tortillas y sus derivados

Aumentar su volumen de produccin en un 20% para el segundo ao en funcin.

Cubrir al 100% la demanda existente en la localidad de Vega Del Paso (Presidente


Echeverra) Venustiano Carranza chis.

Constituirse legalmente como sociedad cooperativa

Buscar nuevos mercados para ampliar su cobertura


Meta / semestral 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Volumen de produccin (Kg) 35973 37800 37800 37800 37800 37800 37800 37800 37800 37800

Monto de las ventas ($)


431,676. 453,600. 447,064. 447,064. 451,535. 451,535. 456,050. 456,050. 460,610. 460,610.
00 00 38 38 02 02 37 37 88 88
Total de fuentes de trabajo 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
empleos empleos empleos empleos empleos empleos empleos empleos empleos empleos
Otros: servicio servicio servicio servicio servicio servicio servicio servicio servicio servicio
eventual eventual eventual eventual eventual eventual eventual eventual eventual eventual
del del del del del del del del del del
tcnico, tcnico, tcnico, tcnico, tcnico, tcnico, tcnico, tcnico, tcnico, tcnico,
___________________
mecnico mecnico mecnico mecnico mecnic mecnic mecnico mecnic mecnic mecnic
y y y y oy oy y oy oy oy
electricist electricist electricist electricist electricis electricis electricist electricis electricis electricis
a a a a ta ta a ta ta ta

Desglose de fuentes de trabajo previstas para el primer ao

Jven Adult Poblacin en situacin de vulnerabilidad


es os
Adultos Personas con discapacidad* Mujeres en Otros
de 60 o situacin de
ms violencia
aos
18 a 30 a (Describir)
29 59
aos aos 1 2 3 4 5
Mujere 1 3 1
s
Hombr
es
Total 1 3 1

2. Aspectos de mercado

2.1 Descripcin del producto o servicio

5 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.


El producto final a ofrecer son las tortillas de maz para la venta al consumidor de la localidad
de Vega Del Paso (Presidente Echeverra), Venustiano Carranza. En Mxico la tortilla forma
parte de la dieta de todos los estratos sociales con un consumo de 325 g diarios per cpita; en
zonas rurales provee el 70% del total de caloras y el 50% de las protenas.

La funcin nutricional de la Tortilla es: mantener el crecimiento y estructura del cuerpo, proveer
energa, promover la reparacin de rganos y tejidos como huesos y msculos, entre otros. Las
principal caracterstica de la tortilla a ofrecer es que es de harina de maz o maz 100% puro
segn sea el caso, maz de produccin local, de variedades para tortilla, ideal para masa, suave
y de buena coccin, no se le agregara hara ni otros aditamentos que es muy frecuente en otras
tortilleras y que producen un producto de mal aspecto tanto en fsico como nutricional.

El producto se ofertara envueltas en papel de estraza de color blanco, ciertos clientes suelen
llevar sus recipientes o servilletas para que ah se le pese. No habr subproductos por lo que
no se expresa en la corrida financiera, en algunos casos como producto secundario ser la
venta de masa por kilogramo y medio kilogramo, ya que algunos clientes requerirn solamente
masa, cabe aclarar que esto solo ser en algunos casos.

Debido a las caractersticas del producto se considera de primera calidad, comparable con las
tortillas hechas mano, solo que estas tienen un plus por ser artesanal y las tortillas del grupo de
trabajo son a base de maquina tortillera, en todos los dems aspectos contiene la misma calidad

2.2 Demanda
La demanda est integrada por el pblico en general que viven en la localidad donde estar el
proyecto y comunidades vecinas donde no hay tortilleras. Los clientes potenciales en el rea
de influencia son los habitantes de la comunidad de Vega Del Paso (Presidente Echeverra) con
3000 consumidores, la col. Plan De Los ngeles con 1000 y Nuevo San Bartolom con 500.
Considerando que cada habitante consume 0.3 kg de tortilla diaria, se tiene un consumo diario
de 1350 kilogramos de tortilla.

Mencionar los principales compradores identificados para su producto(s) o servicio(s) (aqullos que signifiquen ms del 70% del ingreso
total esperado del proyecto productivo).

Product Principales Ubicacin Unidad Periodici Porcent Documento que Condiciones de pago
o (s) o comprador (Local, es dad aje de sustenta sus ventas:
servicio es regional, (cantida ingresos Convenio, Contrato,
(s) nacional, d) para el Carta de intencin de
internacio proyecto compra u otros1
nal)

Efecti Crdito Consign


vo (No. acin
das)
Tortillas Habitantes Local 900 kg diarios 66.7% otros si
de maz de la loc.
Presidente
Echeverra
Tortillas Habitantes Local 300 kg diarios 22.2% otros si
de maz de la Loc.
Plan De Los
ngeles

1
Anexar copia de la documentacin que sustenta sus ventas: Convenio, Contrato, Carta de intencin de compra u otros. Se entender por otros: encuestas, sondeos o
informacin obtenida de fuentes secundarias para lo cual deber indicar la fuente.

6 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.


Tortillas Habitantes Local 150 kg diarios 1.1% otros si
de maz de la Loc.
Nuevo San
Bartolom

2.3 Oferta
En la localidad se tiene 4 tortilleras que son: tortillera Lucy, Lucy II, El fondo y Chayito con una
produccin total de 840 kilogramos diarios en promedio abasteciendo la oferta, por lo que no
cubre la demanda de 1350 kilogramos del mercado meta.
El local donde se ubicar el proyecto est colocado en un punto estratgico (camino de paso)
por donde fluctan habitantes de otras localidades aledaas a la comunidad de Vega Del Paso
(Presidente Echeverra), adems se tiene contemplado surtir de tortillas a los taqueros,
restaurantes, fondas, trabajadores, entre otros. Las poblaciones cercanas son: Plan De Los
ngeles y Nuevo San Bartolom donde se encuentran a 1 kilometro de distancia.

Nombre Producto (s) o servicio (s) Precio de venta Calidad


Lucy Tortillas de maz 13.0 Regular
Lucy II Tortillas de maz 12.0 Regular
El fondo Tortillas de maz 13.0 Buena
Chayito Tortillas de maz 12.5 Buena

2.4 Programa de ventas


El programa de ventas que se tiene contemplado para el primer mes ser de 5670 kilogramos
y para el segundo mes de 6300 kilogramos y se estabilizara, esta diferencia se debe a la
apertura de proyecto, establecimiento y la incorporacin de clientes, se proyecta que para el
segundo mes se abarque el 100% de los clientes.

Producto
Unidades semestrales
(s) o
servicio Unidad de Precio 4 5 6 7 8 9 10
(s) medida Unitario 1 2 3
tortillas kilogramos 12 35973 37800 37800 37800 37800 37800 37800 37800 37800 37800
de maz

2.5 Comercializacin
a) Describir cmo determin el precio de venta del producto (s) o servicio (s) del proyecto productivo.2
El precio de venta se determino considerando los siguientes aspectos: Se elaboro un anlisis
de mercado de la oferta por medio de una encuesta al consumidor sobre los precios del
kilogramo de tortilla, posteriormente se obtuvo el costo unitario del producto sacando los costos
totales/volumen de venta lo que determino el margen de utilidad por producto y la ganancia que
se obtendra. El precio a ofertar el kilogramo de tortilla es de $12.00, precio corriente local y
basado en precios nacionales. Este precio presenta leves estacionalidades, poco significativos
por lo que se manejara este valor como precio fijo para el primer ao de produccin,
incrementando 5% en los aos consecutivos.

2
Anexar memoria de clculo de cmo determin el precio de venta del producto (s) o servicio (s).

7 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.


b) Indicar de qu manera llevar a cabo la comercializacin de su producto (s) o servicio (s) (de manera directa
al consumidor final, a acopiadores, a mayoristas, entrega en domicilio del comprador, en el domicilio del
proyecto, por paquetera, etc.).

La venta de tortilla es de riguroso contado, el horario de trabajo y precio del producto se


mantendrn a la vista del pblico, as como se informaran con oportunidad los cambios a la
alza. La distribucin seguir tres canales de venta: directo al cliente en el establecimiento, a
domicilio por medio de los repartidores y a tiendas comunitarias.

Al cliente, a quien se le atender de manera amable, cordial y puntual. Una poltica exitosa se
refiere al establecimiento de precios a la vista del pblico.

Para llamar la atencin del cliente mediante el orden interior del taller de trabajo, la presentacin
del producto y la persona de quien o quienes vendan. Por ningn motivo se dar crdito. Para
atender un pedido se cobrara anticipo que va del 25 a 50% con respectiva nota de cobro, al final
una vez pagado y entregado el producto se entregara nota de venta a clientes que lo soliciten.
La promocin principal ser con carteles y una manta espectacular en el local de la tortillera
indicando apertura, precios y horarios de servicios.

3. Aspectos Tcnicos
El proyecto productivo se localiza en la loc. Vega Del Paso (Presidente Echeverra), Venustiano
Carranza, el cual se localiza en la regin I centro del estado de Chiapas.

3.1 Localizacin

El domicilio que tendr el proyecto ser domicilio conocido s/n Col. Vega Del Paso (Presidente
Echeverra) Municipio de Venustiano Carranza, Chiapas con cdigo postal 30310

El proyecto se establecer en una casa habitacin donde se acondicionara un local para la


tortillera, esta casa habitacin tiene como propietario el C. Amlcar Ruiz Caballero que nos los
otorgara en calidad de renta, una forma de llegar a este lugar tomando como punto de partida
la Ciudad de Tuxtla Gutirrez es tomar el rumbo a la carretera federal La Angostura de Tuxtla-
a Venustiano Carranza con una distancia de 90 km, se encuentra la loc. Vega del paso
(Presidente Echeverra) las vialidades que existen para llegar domicilio son: Calles sin nombres
como referencia a dos cuadras del camino de terracera a la Col. Plan De Los ngeles Municipio
De Venustiano Carranza.

Los servicio con los que cuenta esta localidad son: Agua potable, energa elctrica, drenaje,
telfono, carretera federal, internet. Los cuales para el proceso productivo del proyecto se
necesitan, la luz elctrica, agua, drenaje y telfono.

Ventajas
1. Tiene una buena ubicacin para abastecer la demanda del mercado
2. Los insumos se pueden adquirir con facilidad
3. Es una zona barata en cuestin a renta del local
4. La cabecera municipal est a 15 minutos
5. Tiene 5 comunidades aledaas a 3 kilmetros en promedio
6. Es una zona turstica por lo que hay muchos restaurantes

8 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.


Desventajas
1. Esta localidad se encuentra ubicada en un municipio conflictivo
2. Existe competencia en el mercado segn la ubicacin de la zona

3.2 Proceso productivo o de prestacin de un servicio

a) Descripcin

Descripcin del proceso de elaboracin de tortilla

La tortilla es un alimento tpico de Mesoamrica, que resulta de la coccin alcalina del maz
(nixtamalizacin), molienda hmeda, lavado del grano para obtener la masa y moldeado y
coccin sobre una superficie caliente a temperaturas arriba de 180C por un tiempo aproximado
de 5 minutos. La forma del producto final (tortilla) son discos de 10-20 cm de dimetro y de un
espesor de 2 a 3 mm, los cuales pueden ser consumidos directamente o bien se empacan en
bolsas de polietileno para su distribucin y venta. La tortilla industrial, es ms delgada y se le
agrega un estabilizador y un preservante para alargar su vida til, que puede ser de hasta 7
das en refrigeracin.
Los principios de conservacin de la tortilla son:
La destruccin de los microorganismos que la contaminan. por el calor hmedo durante
la coccin del maz y por el calor seco en la coccin de la masa.
La eliminacin parcial del agua durante la coccin sobre la superficie caliente para inhibir
el crecimiento microbiano.

Necesidades anuales de servicios: Se requiere de energa elctrica y agua para el


funcionamiento de la maquinaria por lo que son servicios con que se cuenta regularmente en la
localidad, no existiendo ningn problema de este tipo que pudiera entorpecer esta iniciativa
productiva.

Instalaciones y equipos

9 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.


El local ser lo suficientemente grande para albergar las siguientes reas: recepcin, proceso,
empaque, bodega, laboratorio, oficina, servicios sanitarios y vestidor. La construccin es en bloc
repellado con acabado sanitario en las uniones del piso y pared para facilitar la limpieza.

Los pisos tendrn concreto con desnivel para el desage. Los techos de estructura metlica,
con zinc y cielorraso. Las puertas y ventanas de metal.

Equipo
Aventadora
Recipientes para coccin y reposo
Estufas
Pila de lavado
Molino de discos
Equipo para coccin de tortillas
Selladora
Papel para empaque

Se atender en un horario de 6:00 am a 6:00 pm, habiendo dos turnos de 6 horas cada uno el
primer turno es de 6 am a 12 del medioda, el segundo turno es de 12 pm a 6 pm.

El procedimiento se resume en seguida:


1. Se recibe el maz limpio. Se tiene que inspeccin y darle una segunda limpia para evitar
cualquier impureza.

2. Se lava y se le agrega cal para seguir con el proceso de nixtamalizacin durante una
hora aproximadamente.

3. Una vez cocino el nixtamal se lava, se le quitan impurezas y pasa al molino de nixtamal
en donde se convertir en masa

4. La masa se pasa a la revolvedora, se le adiciona agua y se mezcla

5. Amasado: La masa se compacta ya sea en forma manual o mecnica. En esta etapa se


agrega 0.01% de carboximetilcelulosa (CMC) como estabilizador y 0.01% de propionato
de sodio como preservante. Estos aditivos se disuelven previamente en agua y luego se
mezclan con toda la masa para distribuir uniformemente

6. Se pasa a la tolva de la tortillera, donde se cortaran en crculos, aqu se inspeccionan


tamao, grosor y formas.

7. Despus pasa a la banda de calor en donde la tortilla en masa se cocer.

8. Enseguida para a la banda de salida de tortillas cocidas

9. Las tortillas son recibidas en un recipiente.

10. Pasa a la bscula, se pesa, se envuelve y se vende al pblico.

10 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.


Despus de finalizar la jornada de trabajo cada equipo, recipiente y herramientas tendrn que
ser lavados y perfectamente limpiados de todo residuo que genere por el trabajo, estos residuos
son: masa, pedazos de tortilla, residuos de nixtamal, y agua nixtamalizada. Se lavara con agua
necesaria con jabn y detergentes.

b) Parmetros tcnicos
Por la produccin de maz que es estacional en el municipio la tortillera que se propone utilizara
harina de maz MASECA y en tiempos de produccin utilizara grano de maz para la elaboracin
de la tortilla o cual despus de realizar la revoltura se coloca la masa en la olla de la maquinaria
tortilladora y se le est presionando para que la mquina corte la masa en crculos y lo pase por
la banda de calor para que la tortilla se cosa. Esta sale a otra banda en donde es recogida. Se
van prensando en unidades de un kilo o de medio kilo segn las necesidades mismas del cliente.
Estas etapas del proceso llevan aproximadamente 45 minutos.

Ingeniera del proyecto


Las mquinas tortilladoras que se contempla es una mquina de hilera sencilla con una
capacidad de produccin de 3000 tortillas por hora (aproximadamente 80 kilos), tapas de acero
inoxidable con un solo motor y con corrientes trifsica.
El grupo de mujeres cuenta con un local de 8 metros por 4 metros de dimensiones lugar donde
se procesa la materia prima de la tortillera.
Necesidades anuales de servicios: La mquina podr estar funcionando durante los 365 das
del ao en donde se utilizara dos personas a la vez, turnndose las socias para la atencin de
la tortillera.

c) Normatividad
Control de calidad
Norma oficial mexicana nom-187-ssa1/scfi-2002, productos y servicios. Masa, tortillas, tostadas
y harinas preparadas para su elaboracin y establecimientos donde se procesan.
Especificaciones sanitarias. Informacin comercial.

Mtodos de prueba
Esta Norma Oficial Mexicana tiene por objeto establecer las especificaciones sanitarias que
deben cumplir la masa, tortillas, tostadas, harinas preparadas para su elaboracin y
establecimientos donde se procesan. Asimismo, establece la informacin comercial que debe
figurar en las etiquetas de los productos.

Norma Oficial Mexicana NOM-251-SSA1-2009, prcticas de higiene para el proceso de


alimentos, bebidas o suplementos alimenticios: Esta Norma Oficial Mexicana establece los
requisitos mnimos de buenas prcticas de higiene que deben observarse en el proceso de
alimentos, bebidas o suplementos alimenticios y sus materias primas a fin de evitar su
contaminacin a lo largo de su proceso.

Esta Norma Oficial Mexicana es de observancia obligatoria para las personas fsicas o morales
que se dedican al proceso de alimentos, bebidas o suplementos alimenticios, destinados a los
consumidores en territorio nacional.

11 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.


NORMA Oficial Mexicana NOM-187-SSA1/SCFI-2002, Productos y servicios. Masa, tortillas,
tostadas y harinas preparadas para su elaboracin y establecimientos donde se procesan.
Especificaciones sanitarias. Informacin comercial. Mtodos de prueba.

Para cumplir con la normas de calidad se pondrn en efecto las siguientes actividades.
El Grupo de Trabajo operar en estricto respeto a la Ley, por lo que se dar de alta ante la
Secretara de Hacienda y Crdito Pblico (SHCP) en el rgimen de pequeo contribuyente para
el pago de los impuestos que le correspondan.
Para la operacin del negocio el grupo tramitar el correspondiente permiso de Comercio
Municipal.

Tambin se tendr que tramitar el permiso de salubridad, en el Municipio para tener todo en
regla y estar al corriente con las inspecciones sanitarias.

Higiene
El equipo de trabajo contara con cofia, mandiles y guantes para la elaboracin de la tortilla
evitando as la contaminacin del producto. Todo el equipo, utensilios y maquinaria se lavaran
y desinfectara al finalizar la jornada.

Las altas temperaturas utilizadas durante la coccin del grano y posterior coccin de la masa,
inhiben el crecimiento de casi todos los microorganismos presentes en el grano crudo. Es
indispensable usar agua de buena calidad en el procesamiento del maz y en la molienda
hmeda, as como en la etapa del torteo. Se recomienda observar las prcticas higinicas
usuales en la manipulacin de alimentos.

Control de la Materia Prima


Cuando se realiza el proceso de nixtamalizacion hay que utilizar granos sazones, secos, sin
moho y con un contenido de humedad de 12 a 14%. Los granos descompuestos dan un mal
sabor y color al producto, as como aumentan el riesgo de intoxicacin por aflatoxinas.

Control del Proceso cuando se realiza el proceso de nixtamalizacion:


Durante la coccin alcalina, agregar la cantidad adecuada de cal y cocinar por el tiempo
estipulado, para obtener las caractersticas de textura del producto final. As mismo,
debe prestarse atencin al tiempo de reposo.
El tipo de molino, as como el filo de los discos son factores que afectan la calidad de la
masa.
La coccin final para garantizar un producto adecuado en calidad, sabor y presentacin.

El grupo tendr limpia todo el tiempo que este abierta al pblico; se llevara a cabo un programa
de sanidad para evitar plagas como ratas y cucarachas. Considerando la prevencin y control
de insectos voladores, moscas, mosquitos, insectos rastreros, cucarachas y araas, se fumigar
peridicamente con el piretroide deltametrina, sustancia totalmente biodegradable autorizada
para utilizarse en negocios con atencin al pblico. El control de roedores se har con trampas
mecnicas.

d) Relacin con el medio ambiente

12 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.


Los desechos generados por el proyecto sern mnimos, debido a la naturaleza del negocio, sin
embargo se prev el reciclaje de cartn y papel en los mdulos y centros destinados a este fin.
Los desechos que no puedan ser reciclados se manejarn a travs del sistema de recoleccin
de basura municipal. El agua se canalizara al subsuelo donde la misma naturaleza realizar un
proceso de filtrado, sobre todo para el agua nixtamalizada, cabe sealar que esto solo se har
un solo espacio.
El grupo de trabajo para contribuir al cuidado del ambiente se ha propuesto realizar campaas
de limpieza en su localidad. As como de separar los desechos inorgnicos y orgnicos que se
generen en la empresa, vendiendo estos ltimos a personas que se dedican a la compra de
desechos inorgnicos, como envases y bolsas de plstico para su reciclaje. Los equipos
considerados para dar el servicio, as como los focos que iluminarn el proyecto sern de bajo
consumo elctrico. Cabe destacar que las luces slo se prendern cuando la luz natural no sea
suficiente, mientras tanto, permanecern apagadas. Los equipos a utilizar tendrn un bajo
consumo de luz y gas.

Con lo anterior se pretende evitar un dao ambiental como tal.

Etapa Impacto ambiental Prevencin y mitigacin


Proceso productivo: Generacin de vapor en una Se pondr la basura en su lugar
rea de preparacin de nixtamal y cantidad reducida (en comparacin adecuado para su desecho.
producto. de tortilleras de produccin ms
alta.

El ruido generado por el equipo se Se usara el equipo cierto tiempo


encuentra dentro de lo permitido por para no generar el ruido y vapor
SEMARNAT. dems.

Utilizacin de productos qumicos Usar el adecuado liquido para la


para la limpieza del local limpieza del local
posiblemente afecte el suelo y/o
agua

Fuente: elaboracin propia.

e) Conocimientos, experiencia o habilidades requeridas


Los conocimientos tcnicos con los que cuenta el grupo social son los productivos en lo
que respecta el acopio de maz, la nixtamalizacion y la elaboracin de la tortilla por lo tanto
se est solicitando: Normas de calidad, higiene, Medidas de seguridad, administracin
financiera y comercializacin.

APORTACION
TEMAS
DEL PROGRAMA
Proceso Administrativo INAES
Manejo de equipo y maquinaria INAES
Riesgos y primeros auxilios INAES

13 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.


Trabajo En Equipo INAES
Registros contables y Administrativos INAES
Mercadotecnia INAES
Desarrollo Humano INAES

f) Programa de abasto
Materia prima e ingredientes

Maz desgranado de variedades blancas o harina de maz MASECA


Hidrxido de calcio (cal)
Gas
Papel estraza
Agua
Luz

Proveedor (es) Periodicidad de abasto


Materias primas, considerado (s)
insumos, servicios, mano Costo
de obra Unidad de medida Cantidad unitario Costo total
Mobiliario Paquete 1 4500 4500 Distribuidora Al inicio del proyecto
Agrcola, Insumos
Del Sureste,
Agropecuaria Santa
Rosa
equipo Paquete 1 $275,450.00 $275,450.00 Distribuidora Al inicio del proyecto
Agrcola, Insumos
Del Sureste,
Agropecuaria Santa
Rosa
Instalacin Paquete 1 33,850.00 33,850.00 Distribuidora Al inicio del proyecto
Agrcola, Insumos
Del Sureste,
Agropecuaria Santa
Rosa
Harina de maz Bolsas de 20 kg 42 210 35,280.00 Distribuidora Semanal
Agrcola, Insumos
Del Sureste,
Agropecuaria Santa
Rosa
Gas kilogramo 120 12.5 1500 Gas com, vendo Semanal
gas, gas Caballero
Papel de estraza Paquete 1 200 200 Mini Super Mensual
Blanquita, Aurrera,
Soriana
Energa elctrica Servicio 1 1000 1000 CFE Bimestral

Agua Servicio 1 1000 1000 MAPA Mensual

Aceite Lote 1 54.17 54.17 Mini Super Mensual


Blanquita, Aurrera,
Soriana
Gasolina Litros 28 13 364 Santa Fe, Gmez e Semanal
hijos, Mijangos

14 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.


Equipo de limpieza Paquete 1 850 850 Mini Super Mensual
Blanquita, Aurrera,
Soriana

TOTAL 317,139.67 354,048.17

3.3 Tamao

Los clientes potenciales son 3500 consumidores considerando que cada habitante consume 0.3
kg de tortilla diaria, se tiene un consumo diario de 1350 kilogramos de tortilla, la cual la demanda
existente abastece en un 49% con 661.5 kg.
La capacidad de la tortillera a instalar es de 80 kilos por hora, la tortillera iniciara trabajando en
un turno de 12 horas diarias por lo tanto se estar produciendo un mximo de 960 kilogramos
diarios. La tortillera iniciara trabajando para el primer mes en un 71% de la capacidad la cual
ser 681 kilogramos proyectados; debido principalmente a los ajustes requeridos durante la
puesta en marcha de la planta y el aumento de la produccin se realizara conforme se
incremente la demanda aproximadamente en un 4% anual.

3.4 Caractersticas especiales en los casos de poblacin en situacin en


vulnerabilidad
La vulnerabilidad de la poblacin de Vega Del Paso (Presidente Echeverra) es el rezago de la
economa por personas de bajos recursos econmicos donde el ingreso depende de la
produccin de maz, pescado y hortalizas, tambin por los conflictos entre los comuneros por la
disputa de la tierra, la disminucin de la poblacin en sus reducciones, el progresivo deterioro
de los suelos de uso agropecuario en los sectores que habitan, principalmente por la expansin
de la industria forestal, y la escasa disponibilidad de recursos hdricos

Fuente: CONEVAL 2010


La violencia endmica, en Carranza, por cuestiones agrarias se manifiesta imparable. El 5 de
mayo pasado, integrantes de la Organizacin Campesina Emiliano Zapata (OCEZ-CP)
expulsaron a 49 familias de la Organizacin Campesina Emiliano Zapata-Chiapas (OCEZ-
Chiapas).

3.5 Calendario de ejecucin del proyecto productivo y programa de ministraciones


solicitadas al INAES
El presupuesto solicitado por INAES en la convocatoria INTEGRA son de $400,000.00 donde
se solicitara en el presupuesto de inversin (Mobiliario, equipo e instalacin) $279,950.0, para
capital de trabajo en la compra de insumos (harina de maz MASECA) $10,500.000 y asistencia
tcnica $16,000.00.

15 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.


a) Calendario de ejecucin
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Concepto/Mes
X
Convocatoria
Ingreso de la solicitud X
y proyecto
x x x
Dictaminaran y
autorizacin del
recurso
Compra de maquinaria x
y equipo
Instalacin del equipo x

Capacitacin x

Puesta en marcha el x x x x x X
proyecto

b) Programa de ministraciones

Fecha Monto
No. de ministracin propuesta solicitado Destino del recurso (conceptos)
Primera ministracin 01/05/2014 $ 4,500.00 Mobiliario:
Mesa de trabajo de 1.5 mts x 0.75 mts
Primera ministracin 01/05/2014 $ 165,800.00 Equipo: Equipo automtico marca celorio modelo 100ks
para fabricar tortillas de maz
Primera ministracin 01/05/2014 $ 30,000.00 Equipo: Revolveroda modelo "02" para harina de maz
Primera ministracin 01/05/2014 $ 3,000.00 Equipo: Tanque estacionario
Primera ministracin 01/05/2014 $ 6,500.00 Equipo: Bascula digital Grainger approved vendor 1NXG2
Primera ministracin 01/05/2014 $ 52,000.00 Equipo: Dos Motocicletas Yamaha ybr125c exprs
Primera ministracin 01/05/2014 $ 3800.00 Equipo: Dos Tinacos rotoplas de 1100 litros
Primera ministracin 01/05/2014 $ 7200.00 Equipo: cuatro Hieleras Coleman Modelo 5298-718G con
capacidad de 25 kg
Primera ministracin 01/05/2014 $ 6800.00 Equipo: dos Hieleras Coleman Modelo 5250-762G con
capacidad de 50 kg
Primera ministracin 01/05/2014 $ 350.00 Equipo: Dos manteles
Primera ministracin 01/05/2014 $104,050.00 Capital de trabajo: 10 toneladas de harina de maz
MASECA
Primera ministracin 01/05/2014 $ 16,000.00 Capacitacin tcnica
TOTAL 400,000.00

4. Aspectos organizativos y sociales


Para que el proyecto tenga xito se contempla un modelo de organizacin que permitir
administrar y optimizar con eficiencias las actividades y recursos con los que se dispone.

4.1 Organizacin y funcionamiento

16 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.


Las tortilleras son negocios que no requieren de mayor personal, de acuerdo a la mayora de
las establecidas en el pas, ya que gracias a la maquinaria, se puede automatizar su produccin,
ayudando a producir ms con menos capital humano. As que, para iniciar un negocio de
tortillera el personal indispensable es el siguiente:

Dueo o Administrador. Para este puesto solo se utilizara una mano de obra y sus funciones
son: determinar lo que debe hacerse y establecer cmo se har, as como tambin, vigilar y dar
seguimiento.

Encargado. Este empleo lo cubrir una persona y sus funciones son: buena presentacin ya
que trata directamente con los clientes, debe ser amable y eficaz. De preferencia contar con
habilidades administrativas.

Repartidor de tortillas: Se utilizara a dos personas que se encargaran de distribuir las tortillas
con los clientes
Despachadora: Se utilizara a una persona y sus funciones son: encargarse en ofrecer el
producto en venta que tiene el negocio, as como atender al cliente con amabilidad y cortesa

Ayudantes. Se utilizara a una persona con buena presentacin, buen trato, activos y con espritu
de servicio.

Contador. Es el pago eventual de una persona y se recomienda contratar por honorarios.

4.2 En su caso poblacin en situacin de vulnerabilidad


Esta poblacin es vulnerable ya que pertenece a una regin indgena, presenta rezago
econmicos, conflictos social entre los comuneros por la disputa de la tierra, desnutricin, la
disminucin de la poblacin en sus reducciones, el progresivo deterioro de los suelos de uso
agropecuario en los sectores que habitan, falta de empleo, y la escasa disponibilidad de
recursos hdricos.

Los obstculos o Medidas o previsiones Medidas que atendern de forma


limitaciones actuales gradual las necesidades sociales
de los socios
Rezago econmico Creacin de fuentes de Con los ingresos econmicos se
empleo mejorara la calidad de vida
Falta de empleo Creacin de fuentes de Con los ingresos econmicos se
empleo mejorara la calidad de vida
Desnutricin Mejorar la nutricin Aportacin nutricional de la tortilla

4.3 Prcticas a desarrollar por parte del OSSE

17 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.


De las utilidades generadas en el proyecto del 100% descontando las amortizaciones el 70%
se repartirn de manera equitativa como ingreso de los socios y el 30% se contara como un
fondo de ahorro del grupo para futuras reinversiones.

Todos los integrantes tendrn voz y voto para toma de decisiones se debern respetar los
acuerdos de la mesa directiva y tienen derecho a opinar sobre estas.
La toma de decisiones se realizara por medio de un acta de acuerdos en una asamblea general
donde vendr el reglamento interno del grupo y se respetaran las autoridades con sus
respectivos cargos.

Los derechos de los socios en una organizacin


Trabajar conjuntamente entre s compartiendo los mismos valores para fortalecerse y apoyarse
mutuamente- Tener las mismas posibilidades de posibilidades de progreso.
En las reuniones
Participar activamente en la toma de decisiones.-
Libertad de expresin.- Voz y voto en la toma de decisiones.
Respeto por sus opiniones a no ser juzgados ni criticados.

En el grupo.
Recibir apoyo de los dems integrantes del grupo cuando sea necesario
Ejercer algn cargo dentro del grupo

Reglamento interno
1. Las mujeres integrantes del grupo se comprometen a respetar todo lo establecido por ellas
mismas en su reglamento interno.
2. Ninguna persona ajena al grupo podr tomar decisiones con respecto a su proyecto o al
grupo.
3. Ninguna beneficiaria podr involucrar al grupo y su proyecto en partidos polticos.
4. Habr multas por retardos o incumplimiento
Se plantea ejecutar una enotecnia para contribuir con la disminucin de la contaminacin del
medio ambiente, tambin se realizaran acciones de salud, educacin y comercio.

5. Acciones o servicios complementarios

APORTACION
TEMAS OBJETIVOS DURACIN NOMBRE DEL ASESOR
DEL PROGRAMA
Proceso Que el grupo conozca el proceso 8 Horas Dorian Aguilar Snchez INAES
Administrativo administrativo y lo aplique en la
empresa.
Manejo de equipo Capacitar al grupo en el manejo 8 Horas Dorian Aguilar Snchez INAES
y maquinaria de maquinaria y equipo de
tortillera
Riesgos y Instruir al grupo los riesgos que se 8 Horas Dorian Aguilar Snchez INAES
primeros auxilios pudieran presentar en el negocio
as como capacitar para los
primeros auxilios en caso de
accidentes.
Trabajo En Que el grupo Aprenda a trabajar 3 Horas Dorian Aguilar Snchez INAES
Equipo en equipo para el logro de las
metas de la empresa.
Registros Que el grupo sea capaz de llevar 3 Horas Dorian Aguilar Snchez INAES
contables y a cabo registros Contables y
Administrativos Administrativos

18 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.


Mercadotecnia Que el grupo establezca tcnicas 4 Horas Dorian Aguilar Snchez INAES
de promocin y ventas de sus
productos.
Desarrollo Concientizar al grupo sobre la 3 Horas Dorian Aguilar Snchez INAES
Humano importancia de ser mejores
personas

Posteriormente de la capacitacin el grupo social ser capaz de manejar perfectamente el rea


de produccin, comercializacin y administracin de la tortillera.
Se contratara el servicio de un PSP el Ing. Dorian Aguilar Snchez para que imparta los cursos
solicitados en el proyecto. Se eligi a l como posible candidato como capacitador por la amplia
experiencia que tienen en el giro de proyectos productivos en agroindustrias.

6. Aspectos financieros

El presupuesto de inversin del proyecto es de $441,800.00 del monto total, el financiamiento


se realizara por medio del programa INTEGRA para proyectos nuevos la cantidad de
$400,000.00 y 41,800.00 ser la aportacin Del grupo social La rosita.

6.1 Programa de inversin

La inversin consta en la compra de mobiliario: Mesa de trabajo de 1.5 mts x 0.75 mts, equipo
que consta de: Equipo automtico marca celorio modelo 100ks para fabricar tortillas de maz,
Revolvedora modelo "02" para harina de maz, Tanque estacionario, Bascula digital Grainger
approved vendor 1NXG2, Motocicleta Yamaha ybr125c exprs, Manteles, Tinaco rotoplas de
1100 litros, Hieleras Coleman Modelo 5298-718G con capacidad de 25 kg, Hieleras Coleman
Modelo 5250-762G con capacidad de 50 kg. Para capital de trabajo que consiste en la compra
de harina de maz MASECA.
Aport. Aport.
CONCEPTO DE INVERSION UNIDAD CANTIDAD P. U. ($) Inv. Total Solicitante Otros Aport. INAES
ACTIVOS FIJOS
MOBILIARIO
Mesa de trabajo de 1.5 mts x 0.75 mts Pieza 1 $4,500.00 $4,500.00 $4,500.00
EQUIPO
Equipo automtico marca celorio
modelo 100ks para fabricar tortillas
de maz Pieza 1 $165,800.00 $165,800.00 $165,800.00
Revolvedora modelo "02" para harina
de maz Pieza 1 $30,000.00 $30,000.00 $30,000.00
Tanque estacionario Pieza 1 $3,000.00 $3,000.00 $3,000.00
Bascula digital Grainger approved
vendor 1NXG2 Pieza 1 $6,500.00 $6,500.00 $6,500.00
Motocicletas Yamaha ybr125c exprs Pieza 2 $26,000.00 $52,000.00 $52,000.00
Tinacos rotoplas de 1100 litros Pieza 2 $1,900.00 $3,800.00 $3,800.00
Hieleras Coleman Modelo 5298-718G
con capacidad de 25 kg Pieza 4 $1,800.00 $7,200.00 $7,200.00
Hieleras Coleman Modelo 5250-762G
con capacidad de 50 kg Pieza 2 $3,400.00 $6,800.00 $6,800.00
Manteles Pieza 2 $175.00 $350.00 $350.00

INSTALACIN PAQUETE 1 $33,850.00 $33,850.00 $33,850.00 $0.00

19 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.


SUBTOTAL $313,800.00 $33,850.00 $279,950.00
ACTIVOS DIFERIDOS
Permisos o licencias 1 5,000.00 $5,000.00 $5,000.00
Capacitacin Tcnica PAQUETE 1 $16,000.00 $16,000.00 $0.00 $0.00 $16,000.00
Contrato de comisin federal (luz
bifsica) PAQUETE 1 $2,000.00 $2,000.00 $2,000.00 $0.00 $0.00
SUBTOTAL $23,000.00 $7,000.00 $0.00 $16,000.00
CAPITAL DE TRABAJO

INSUMOS
harina de maz MASECA Ton 10 $10,500.00 $105,000.00 $950.00 $104,050.00
SUBTOTAL $105,000.00 $950.00 $104,050.00
TOTAL $ $441,800.00 $41,800.00 $400,000.00
TOTAL % 100% 9.50% 90.50%

6.2 Activos disponibles

Tipo de bien Condiciones Disponibilidad Propiedad Cantidad Caractersticas Contrato u otro documento que
de uso inmediata (A nombre de (Capacidad, asegure su uso*
(Bueno, (si / no) quin est) dimensiones, material
regular, malo) de construccin, etc. Si No Monto del
segn aplique) arrendamiento
($)
Local Bueno Si C. Amlcar Ruiz 1 Es una casa de x 1,000.00
Caballero aproximadamente
15x20 m, construida de
ladrillo, tejas de lamina,
con piso firme, servicio
de agua, drenaje y luz
elctrica.
Mano de obra Bueno Si Integrantes del 5 Mano de obra de las x $ 100 por
grupo integrantes con mano de obra
experiencia de 5 aos en
la elaboracin de
tortillas
Suministro e Bueno Si Integrantes del 1 Aportacin del grupo x $ 33,850.00
instalacin de grupo
los equipos
Tramite de Bueno Si Integrante del 1 Aportacin del grupo x $7,000.00
permisos grupo
Compra de Bueno Si Integrante del 1 ton Aportacin del grupo x 950.00
harina de grupo
maz MASECA
6.3 Flujo de efectivo

FLUJO NETO DE EFECTIVO


CONCEPTO / AO AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
ENTRADAS (+)
Aportaciones de socios $41,800.00
Aportacin INAES $400,000.00
Crdito
Otros financiamientos
Ingresos por Venta $885,276.00 $894,128.76 $903,070.05 $912,100.75 $921,221.76
Otros ingresos
TOTAL ENTRADAS $441,800.00 $885,276.00 $894,128.76 $903,070.05 $912,100.75 $921,221.76

20 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.


SALIDAS (-)
Activos fijos y
diferidos $336,800.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Inversiones
Capital de
trabajo $105,000.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Costos de produccin, gastos de
administracin y ventas (no
incluye depreciaciones y
amortizaciones de activos) $0.00 $693,166.10 $699,977.76 $706,857.54 $713,806.11 $720,824.18
Costos financieros (pago del
inters) $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
ISR $0.00 $46,243.47 $46,855.80 $47,474.25 $48,098.89 $48,729.77
PTU $0.00 $15,414.49 $15,618.60 $15,824.75 $16,032.96 $16,243.26
Pago a Principal (pago del crdito) $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
TOTAL SALIDAS $441,800.00 $754,824.06 $762,452.16 $770,156.54 $777,937.97 $785,797.21
Valores residuales (+) $173,825.00
Recuperacin de Capital de
trabajo (+) $0.00

FLUJO NETO DE EFECTIVO


-$441,800.00 $130,451.94 $131,676.60 $132,913.51 $134,162.78 $309,249.55

El Cuadro anterior muestra a detalle los ingresos y egresos totales de la tortillera, para con ello
llegar a obtener la utilidad neta disponible despus de descontarle a la utilidad bruta el ISR y el
PTU para cada ao de operacin del proyecto. En base a la utilidad neta disponible,
Se determin el reparto de utilidades a los inversionistas y la retencin de las mismas (utilidades
no distribuidas). De acuerdo a los datos arrojados el ingreso para el primer ao es de
$885,276.00, el flujo de efectivo es de $130,451.94 siendo positivo para cubrir la operacin del
proyecto por que genera la cantidad suficientes para cubrir la inversin inicial de 441,800.00,
los cotos totales y cualquier otro compromiso que se genere para el primer ao de operacin
del proyecto

6.4 Indicadores
El valor calculado de los indicadores financieros (VAN=$ 95,992.69; TIR=16%; RB/C=1.22;
PRI=1 ao) demuestran que el presento proyecto es rentable en las condiciones establecidas.

a) Punto de equilibrio

PUNTO DE EQUILIBRIO
Ao1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
COSTOS FIJOS $37,922.50 $38,181.73 $38,443.54 $38,707.98 $38,975.06
COSTOS VARIABLES $657,193.60 $663,765.54 $670,403.19 $677,107.22 $683,878.30
VENTAS TOTALES $885,276.00 $894,128.76 $903,070.05 $912,100.75 $921,221.76
($) $147,191.89 $148,198.04 $149,214.25 $150,240.63 $151,277.27
(%) 16.6% 16.6% 16.5% 16.5% 16.4%

21 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.


El primer ao es el que demanda mayor nivel de ventas para que el negocio no genere perdidas,
conforme se va incrementando el nivel de ventas, el punto de equilibrio es menor debido que
los costos fijos son menores que los costos variables.

b) Relacin beneficio/costo

Se anexa tabla donde se demuestra la relacin beneficio/costo de manera semestral

semestre 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Relacin beneficio
costo(
entrada/salida) 1.27 1.28 1.28 1.28 1.28 1.28 1.28 1.28 1.28 1.28

Se anexa tabla donde se demuestra la relacin beneficio/costo de manera anual considerando


la amortizacin y el factor de actualizacin. Se obtuvo una relacin N/K de 1.22, lo que significa
que durante la vida til del proyecto, por cada peso invertido inicialmente, se obtendrn
beneficios netos totales de $0.22. Por lo tanto, como la relacin N/K es mayor a la unidad, el
proyecto se acepta.

TREMA 10.0%
AO FLUJO FACTOR DE ACTUALIZACIN FLUJO ACTUALIZADO
0 -$441,800.00 1.0000 -$441,800.00
1 $50,000.00 0.9091 $45,454.55
2 $131,676.60 0.8264 $108,823.64
3 $132,913.51 0.7513 $99,859.88
4 $134,162.78 0.6830 $91,634.98
5 $309,249.55 0.6209 $192,019.64
VAN $95,992.69
TIR 16%
Rel B/C $1.22

con valores actualizados

7. Anexos
1. Copia de la documentacin que sustenta las ventas: Convenio, Contrato, Carta de
intencin de compra u otros. Se entender por otros: encuestas, sondeos o informacin
obtenida de fuentes secundarias para lo cual deber indicar la fuente.
2. Memoria de clculo de cmo determin el precio de venta del producto (s) o servicio (s).
3. Memoria de clculo sobre capacidad a instalar o instalada y a utilizar.
4. Dependiendo el tipo de poblacin en situacin de vulnerabilidad que se apoye, y slo
para el caso de que no sea evidente la condicin de vulnerabilidad de que se trate, se

22 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.


solicitar: certificado de discapacidad, expedido por alguna institucin pblica
especializada en la atencin a ese segmento de poblacin; o carta bajo protesta de
decir verdad para mujeres en situacin de violencia.
5. Programa de trabajo que indique temtica, metodologa, tiempos, actividades,
calendario y costo de cada uno de los rubro(s) de capacitacin, asistencia tcnica,
puesta en marcha, etc. solicitado(s).
6. En su caso, Currculo vitae del prestador (es) de servicios de capacitacin, asistencia
tcnica, puesta en marcha, etc. solicitado(s).
7. Cotizaciones o presupuesto de la inversin fija a adquirir o construir con recurso del
INAES: maquinara, mobiliario y equipo, infraestructura, etc.
8. Cotizaciones o presupuesto de la inversin diferida a contratar con recursos del INAES:
estudios, capacitacin, asistencia tcnica, puesta en marcha, etc.
9. Memoria de clculo del capital de trabajo, determinado a travs del mtodo de flujo de
efectivo mensual del primer ao, precisando el tiempo para el que se requiere y el porqu
de dicho periodo.
10. Cotizaciones o presupuesto vigente que sustente los clculos del costo de los conceptos
de Capital de trabajo a adquirir con recursos del INAES.
11. Copia de la documentacin que sustente la propiedad o usufructo (ya sea escritura,
contrato de comodato, contrato de arrendamiento, factura, segn corresponda) del o los
activos que se utilizarn en el proyecto productivo.
12. Memorias de clculo de los costos de produccin, administracin y ventas, indicando
cules son fijos y cules son variables.

23 Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.