ANEXO VIII: Detalle de la Inversin

TERRENOS (SOLES)
Unidad Precio Costo Total
rea
Detalle de unitario (sin (alcabala) (con
requerida
medida alcabala) alcabala)
Planta de
produccin y m2 120 25.00 0.80 3,096.00
oficinas
Otros Rubros 2% 61.92
TOTAL S/. 3,157.92

EDIFICACIONES (SOLES)
Unidad Precio
Total (sin
Detalle de Cantidad Unitario (sin (IGV) TOTAL
IGV)
medida IGV)
rea de produccin 28,800.00 5,184.00 34,663.68
Vestuario m2 4 100.00 400.00 72.00 472.00
Aseos m 2 4 100.00 400.00 72.00 472.00
Almacenamiento
m2 8 200.00 1,600.00 288.00 1,888.00
de materia prima
Almacenamiento
m2 8 200.00 1,600.00 288.00 1,888.00
de insumo
Recepcin m2 8 200.00 1,600.00 288.00 1,888.00
Proceso m2 16 400.00 6,400.00 1,152.00 7,552.00
Fermentador m2 12 300.00 3,600.00 648.00 4,248.00
Horneado m2 12 300.00 3,600.00 648.00 4,248.00
Enfriador m2 12 300.00 3,600.00 648.00 4,248.00
Envasado m2 4 100.00 400.00 72.00 472.00
Almacenamiento
producto m2 4 100.00 400.00 72.00 472.00
terminado
rea de Ventas m2 8 200.00 1,600.00 288.00 1,888.00
Pasadizo 1 m2 8 200.00 1,600.00 288.00 1,888.00
Pasadizo 2 m2 8 200.00 1,600.00 288.00 1,888.00
Pasadizo 3 m2 4 100.00 400.00 72.00 472.00
Otros en funcin
al % de los 2% 679.68
anteriores
TOTAL S/. 35,343.36
 MAQUINAS Y EQUIPOS
Unidad
P.U. (Sin
Capacidad Detalle de Cantidad IGV TOTAL
IGV)
medida
PLANTA DE PROCESOS 23,069.02 7,284.42 48,708.51
30 kg. Bascula Pzas. 1 372.28 67.01 439.29
Horno artesanal Pzas. 1 5,000.00 900.00 5,900.00
50 kg. Amasadora Pzas. 1 4,900.66 882.12 5,782.78
500mm x
Sobadora Pzas. 1 4,168.54 750.34 4,918.88
114mm
1000L Artesa Pzas. 1 1,890.00 340.20 2,230.20
35 bolsas Cortadora Pzas. 1 2,387.54 429.76 2,817.30
Mesa de acero inoxidable Pzas. 5 4,350.00 3,915.00 25,665.00
Otros (en % de rubros
2% 955.07
anteriores)
ALMACEN DE MATERIA PRIMA 188.50 848.25 5,671.97
100 cm x 120
Tarima Pallet Reciclada Pzas. 25 188.50 848.25 5,560.75
cm
Otros (en % de rubros
2% 111.22
anteriores)
ALMACEN DE PRODUCTOS EN PROCESO 8.00 144.00 962.88
Jabas caladas Caa Baja Pzas. 100 8.00 144.00 944.00
Otros (en % de rubros
2% 18.88
anteriores)
TOTAL 55,343.36

VEHICULOS (SOLES)
Unidad
P.U. (sin
Detalle de Cantidad IGV TOTAL
IGV)
Medida
AREA DE EMBARQUE 34,753.89 6,255.70 41,009.59
CAMION DE CAP. 2TN
UM 1 34,753.89 6,255.70 41,009.59
CON FURGON
OTROS (EN % DE
2% 820.19
RUBROS ANTERIORES)
TOTAL 41,829.78
 EQUIPOS DE OFICINA
Unidad de
Detalle Cantidad P.U. (sin IGV) IGV TOTAL
Medida
AREA DE PRODUCCION 575.00 103.50 692.07
Estante Pzas. 1 250.00 45.00 295.00
Escritorio Pzas. 1 300.00 54.00 354.00
Silla Pzas. 1 25.00 4.50 29.50
Otros 2% 13.57
AREA DE OFICINAS 3,350.00 3,438.00 22,988.76
Computadora Pzas. 6 3,100.00 3,348.00 21,948.00
Impresora Pzas. 2 250.00 90.00 590.00
Otros 2% 450.76
TOTAL S/. 23,680.83

OTROS INTANGIBLES
Unidad de P.U. (sin Precio
Detalle Cantidad IGV TOTAL
Medida IGV) Total
Extintores Pzas. 5 100.10 500.50 90.09 590.59
Herramientas Jgos. 5 200.00 1,000.00 180.00 1,180.00
Tanques de combustible Pzas. 2 500.00 1,000.00 180.00 1,180.00
Tomacorrientes Jgos. 18 11.00 198.00 35.64 233.64
Alumbrado Jgos. 20 15.00 300.00 54.00 354.00
Tanques de aceite Pzas. 1 500.00 500.00 90.00 590.00
Componentes de limpieza Jgos. 5 26.00 130.00 23.40 153.40
Indumentaria de
Jgos. 10 230.00 2,300.00 414.00 2,714.00
seguridad
Otros 2% 139.91
TOTAL 7,135.54
 DEPRECIACION DE ACTIVOS
VIDA TASA DE DEPRECIACION VALOR DE
DESCRIPCION MONTO
UTIL DEPRECIACION S/. RECUPERO
TERRENO 3,096.00 3,096.00
VEHICULO 41,829.78 5 20% 8,365.96 10,000.00
EDIFICIOS 90,119.04 20 5% 4,505.95 67,589.29
MAQUINARIA
55,343.36 5 20% 11,068.67 0.00
Y EQUIPO
EQUIPO DE
23,680.83 5 20% 4,736.17 0.00
OFICINA
OTROS
53,474.29 5 20% 10,694.86 0.00
INTANGIBLES
TOTAL DEPRECIAION x AO 39,371.60

INTANGIBLES
UNIDAD
P. U. (SIN
DETALLE DE CANTIDAD IGV TOTAL
IGV)
MEDIDA
Estudio tcnico de planta
Doc. 1 2,500.00 450.00 2,950.00
procesadora
Gastos de implementacin Var. 1 2,000.00 360.00 2,360.00
Gastos de supervisin Var. 1 8,000.00 1,440.00 9,440.00
Gastos directos Var. 1 4,000.00 720.00 4,720.00
Montaje de los equipos Doc. 1 3,000.00 540.00 3,540.00
Estudio e impacto ambiental 1 5,000.00 900.00 5,900.00
Costo de Transporte, embalaje,
1 1,090.00 196.20 1,286.20
seguro y almacenamiento
Por maquinaria y equipos 1 660.00 118.80 778.80
Por Vehculos 1 30.00 5.40 35.40
Por equipos de oficina 1 300.00 54.00 354.00
Por otros Intangibles 1 100.00 18.00 118.00
Imprevistos 2%
TOTAL 31,482.40

PRECIO PROMEDIO
CANTIDAD INGRESO ANUAL
POR MES
0.25 817,681.12 204,420.28
0.26 899,449.23 231,608.18
0.27 989,394.16 262,412.07
0.28 1,088,333.57 300,199.40
0.29 1,197,166.93 346,730.31
 GASTOS DE OPERACIN

DESCRICPION MENSUAL

Telefona celular
Servicio de internet
Servicio de Agua 258.78
Servicio de Luz 1,622.74
Personal de Mantenimiento

TOTAL GASTOS GENERALES 1,881.52

DESCRIPCION MENSUAL
Amortizacin 687.00
tiles de escritorio 3,670.00
Gastos en viticos pasajes 100.00
Otros 2% 89.14
Artculos de Limpieza 100.00

TOTAL GASTOS
4,646.14
ADMINISTRATIVOS
DESCRIPCION MENSUAL
Gastos de publicidad
TOTAL GASTOS DE VENTAS
TOTAL GASTOS DE
6,527.66
OPERACIN
 PLAN DE PRODUCCION (unidades)

Das hbiles Produccin Produccin

Mes
por mes por da por mes
Enero 27.00 2,604.08 70,310.16
Febrero 24.00 2,604.08 62,497.92
Marzo 27.00 2,604.08 70,310.16
Abril 26.00 2,604.08 67,706.08
Mayo 26.00 2,604.08 67,706.08
Junio 27.00 2,604.08 70,310.16
Julio 26.00 2,604.08 67,706.08
Agosto 26.00 2,604.08 67,706.08
Setiembre 26.00 2,604.08 67,706.08
Octubre 26.00 2,604.08 67,706.08
Noviembre 26.00 2,604.08 67,706.08
Diciembre 27.00 2,604.08 70,310.16
Produccin
26.17 817,681.12
Total ao
PROMEDIO UNIDAD POR MES 68,140.09

REQUERIMIENTO MENSUAL DE MATERIAS BASICAS

Precio Precio
MATERIAS Req. Req. por Req. por
Medida Unitario Total / IGV Total IGV
PRIMAS por da semana mes
sin IGV mes
Harina de
Kg. 5.00 536.72 3,959.78 1.90 7,523.58 1,354.24 8,877.83
trigo
Papa Kg. 0.95 191.68 752.36 2.50 1,880.90 338.56 2,219.46
Manteca
Kg. 0.17 9.20 137.01 5.00 685.05 123.31 808.36
vegetal
Mejorador Kg. 0.05 7.67 41.18 5.00 205.91 37.06 242.97
Levadura Kg. 0.14 15.33 113.25 7.00 792.75 142.70 935.45
Azcar Kg. 0.50 6.00 395.98 2.50 989.95 178.19 1,168.14
Sal Kg. 0.09 11.50 69.01 1.80 124.22 22.36 146.58
Subtotal 6.91 5,468.57 14,398.78
Otros 2% 287.98
TOTAL MATERIALES POR MES 14,686.76
 AGUA
Consumo Costo por Costo por
CANTIDAD Consumo por Costo por 1 mes
DETALLE por da da 1 mes con
(m3/h) 3 1 mes (m3) sin IGV (soles)
(m ) (soles) IGV (soles)
1,867.11 1,437.67 258.80
rea de
2.40 19.17 14.76 1,500.00 1,155.00 207.90
Produccin
rea de
1.17 9.34 7.19 280.11 215.68 38.80
Oficina
rea de
0.36 2.90 2.23 87.00 66.99 12.10
Embarque

BALANCE DE ENERGIA
Costo por
Unidad Consumo Costo Consumo Costo
Potencia 1 mes sin Costo
DETALLE de Cantidad por un por da por q mes IGV
(kW) IGV Total
medida da (soles) (kW) (soles)
(soles)
rea de Produccin 2,008.16 1,375.21 247.54 1,622.74
Amasadora Pzas. 1.00 11.50 80.50 39.45 1,771.00 1,183.35 213.00 1,396.35
Sobadora Pzas. 1.00 1.50 10.50 5.15 231.00 154.35 27.78 182.13
Fluorescentes Pzas. 10.00 0.04 0.28 0.14 6.16 4.12 0.74 4.86
Administrativos 33.39 6.01 39.40
2% 32.45
TOTAL 13.04 1,655.20

MANO DE OBRA DIRECTA

REMUNERACION GRATIFICACIONES
CANTIDAD VACACIONES CTS ESSALUD
MENSUAL 2/AO
Gerente 1.00 1,500.00 250.00 125.00 195.00 135.00 2,205.00
Jefe de
1.00 1,500.00 250.00 125.00 195.00 135.00 2,205.00
Planta
Almacn 1.00 750.00 125.00 62.50 97.50 67.50 1,102.50
TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA 5,512.50
MANO DE OBRA INDIRECTA
REMUNERACION GRATIFICACIONES
CANTIDAD VACACIONES CTS ESSALUD
MENSUAL 2/AO
Personal
1.00 750.00 125.00 62.50 97.50 67.50 1,102.50
Seguridad
TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA 1,102.50