Actividad semana 1 Analisis Financiero

Empresa Empresa comercializadora Inversiones Cabrera

Nit 860234151
Periodo 2 al 31 - Diciembre del 2013

Item
Costo de ventas
Cuentas por cobrar clientes
Capital
Bancos
Seguros pagados por anticipado
Depreciacion del equipo de oficina
Obligaciones bancarias corto
Cplazo
Otro ingresos
Intereses pagados por anticipado
Gastos financieros
Equipo de oficina
Gastos de venta
Impuestos de renta
Obligaciones bancarias largo plazo
Pasivos laborales
Otros activos fijos
Efectivo
Gastos de administracion
Utilidad del ejercicio
Proveedores nacionales
Impuestos por pagar
Inversiones Temporales
Ventas netas
Inventarios
Valorizacion por inversiones
Cuentas por cobrar socios
Valor
$ 61,800
$ 28,600
$ 80,000
$ 92,800
$ 650.0
$ 41.7
$ 10,000
$ -
$ 270
$ 422
$ 1,044
$ 10,000
$ 432
$ 11,928.18
$ 12,066.48
$ 1,124
$ 1,004
$ 600
$ 18,230
$ 24,217.82
$ 32,450
$ 11,400
$ 6,000
$ 122,600
$ 28,300
$ 432
$ 2,864
 Activos
Item
Bancos
Efectivo
Equipo de oficina
Cuentas por cobrar clientes
Valorizacion por inversiones
Depreciacion del equipo de oficina
Seguros pagados por anticipado
Inversiones Temporales
Inventarios
Otros activos fijos
Intereses pagados por anticipado
Cuentas por cobrar socios
Valor
$ 92,800
$ 600
$ 10,000
$ 28,600
$ 432
$ 42
$ 650
$ 6,000
$ 28,300
$ 1,004
$ 422
$ 2,864
$ 171,714

Activos $ 171,714
Pasvos $ 67,040.48
Patrimonio $ 104,217.82
Ingresos y gastos $ 216,304
 Pasivos
Item
Obligaciones bancarias corto
Pasivos laborales
Obligaciones bancarias largo plazo
Impuestos por pagar
Proveedores nacionales
Patrimonio
Valor Item Valor
$ 10,000 Capital $ 80,000
$ 1,124 Utilidad del ejercicio $ 24,217.82
$ 12,066.48 $ 104,217.82
$ 11,400
$ 32,450
$ 67,040.48

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monio Ingresos y gastos
Valor Item Valor
$ 80,000 Ventas netas $ 122,600
$ 24,217.82 Costo de ventas $ 61,800
$ 104,217.82 Gastos de venta $ 432
Gastos de administ$ 18,230
Gastos financieros $ 1,044
Impuestos de rent $ 11,928.18
Otro ingresos $ 270
$ 216,304
 Palabras Claves Definicion
Comparacion sobre el desempeo financiero de
Comparacion de desempeo la empresa a traves de su
historial o con otras empresas.
Analisis del rendimiento de la empresa haciendo
series de tiempo comparaciones
semanales o mensuales, para mayor control.
Forma en que la empresa financia los activos que
Estructura capital posee, puede ser a traves del endeudamiento o
atraves del capital.
La frecuancia con que la empresa recibe los
Flujo de fondos fondos financieros para cubrir
sus pasivos a corto plazo.
Capacidad que posee la empresa para responder
Liquidez a sus obligaciones
financieras.
Relacion entre los beneficios que se obtienen al
realizar determinada
Rentabilidad operacin y la inversion que se ha destinado para
el mismo.

Indicadores que miden la realidad financiera de

la empresa y la capacidad finaciera de la empresa
Razones o ratios y su capacidad para asumir sus obligaciones a
corto y largo plazo.
Pasivo circulante Deudas que posee la empresa a corto plazo.
 Cruci - financiero
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25
1 A
2 U S O S D E F O N D O S
3 F A
4 O L
5 R N I N D I C E F I N A N C I E R O
6 O D S
7 T O I
8 A P S
9 C D R
10 I N D I C E S D E L I Q U I D E Z V
11 O E E
12 N P B R
13 A A B T
14 D G A I
15 E O A L C
16 C A A
17 C A N A L I S I S H O R I Z O N T A L
18 A I D C
19 R E N T A B I L I D A D A E
20 T R
21 E E S T A D O F I N A N C I E R O
22 R
23 C A P I T A L D E T R A B A J O
BALANCE GENERAL :
Es el estado financiero que
informa sobre la situacion
de la empresa con respecto
a sus activos, pasivos y patrimonio
deun periodo de tiempo determinado.
ACTIVOS :
Representa todos los bienes que son
propiedad de la empresa, como los
terrenos, equipo de oficina, dinero que
deben los clientes.
PASIVOS :
Son todos los deberes de la empresa
a nivel financiero, con los proveedores
o entidades financieras a corto y largo
plazo.
PATRIMONIO :
Valor total de las inveriones de los
propiestarios o accionistas.
ESTADO DE RESULTADOS:
Presenta informacion detallada
que permite analizar el
resultado econimico de un
ejercicio contable en un
tiempo determinado.
INGRESOS:
Todo el dinero que ingresa a la
empresa por el desarrollo de su
actividad economica o por
otras actividades.
Gastos:
En lo que incurre la empresa
para solbentar el desarrollo de
sus actividades.
INDICADORES FINANCIEROS:
Son utiles para nanalizar lo difrentes
aspectos de la empresa, la capacidad
de endeudamiento y otras, utlizado
el balance general y el estado de
resultados para hacer los calculos

INDICADOR DE LIQUIDEZ:
Muestra con exactitud la capacidad
de la entiedad de sus pasivos a corto
plazo.

INDICADOR DE APALANCAMIENTO:
Sirve para conocer el riesgo de los
inversionistas al conocer el
compromiso de sus aportes con
respecto a los acreedores.

INDICADOR DE RENTABILIDAD:
El nivel de ganacias al que se puede
aspirar un inversionista.