UNT AUDITORIA II
2017 AO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO
FUNCIONAMIENTO DEL
CONTROL INTERNO EN LA
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL
DE TRUJILLO
INTEGRANTES:
DOCENTE:
Dr. Chvez Alayo, Juan Antonio
EQUIPO N 7
TRUJILLO - PER 0
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Funcionamiento del Control Interno en la Municipalidad Provincial de Trujillo
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ALCALDIA
GERENCIA MUNICIPAL
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DIVISION DE BIBLIOTECA
GERENCIA DE SISTEMAS
SECRETARIA GENERAL
IMAGEN INSTITUCIONAL
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Funcionamiento del Control Interno en la Municipalidad Provincial de Trujillo
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A) Almacenamiento
a. Recepcin
Consiste en la secuencia de operaciones que
se desarrollan a partir del momento en que los
bienes han llegado al local del almacn y
termina con la ubicacin de los mismos en el
lugar designado para efectuar la verificacin y
control de calidad.
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b. Verificacin y Control de Calidad
Las actividades que se realizan dentro de esta fase
deben ser ejecutadas en un lugar predeterminado
independiente de la zona de almacenaje;
comprende las acciones siguientes:
c. Internamiento
Comprende acciones para la ubicacin de los bienes en los lugares
previamente asignados. Se ejecutarn las labores siguientes:
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e. Custodia
Conjunto de actividades que se realizan
con la finalidad de que los bienes
almacenados conserven las mismas
caractersticas fsicas y numricas en que
fueron recibidas.
B) Mantenimiento.-
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C) Seguridad.-
D) Distribucin.-
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b. Autorizacin de Despacho
Una vez autorizado el despacho de los
bienes se proceder a hacer entrega de
los mismos a la dependencia solicitante,
debiendo el jefe o la persona designada
por ste, firmar la PECOSA de recepcin y
conformidad.
La autorizacin se otorga para aquellos
bienes que figuran en el respectivo cuadro de necesidades.
c. Acondicionamiento de Materiales
El responsable del almacn dirigir los Pedidos de
Comprobante de Salida aprobados y dispondr el
acondicionamiento de los bienes para su entrega.
d. Control de Materiales
En cada almacn se establecer un control de
salida de materiales el que ser encargado al
personal de seguridad o vigilancia; o una persona
que para tal funcin se designe.
El encargado del transporte de los bienes
presentar al salir del almacn el Pedido
Comprobante de Salida a la persona encargada
del control de salida de materiales, quien verificar si el contenido de los
bultos concuerda con el documento y retendr una copia del mismo lo que
ser entregado al responsable del control de stock.
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e. Entrega de Materiales
En el momento de hacerse la entrega de
materiales se cuidar que la persona que realiza la
recepcin lo haga en forma serena y consciente.
Ser precaucin del responsable de
almacn que la dependencia de destino
devuelva el Pedido Comprobante de Salida con la
conformidad respectiva y en forma oportuna.
E) Disposicin Final.-
a) Preparacin de la seleccin:
Es la fase que va desde el momento en que se aprueba la adquisicin o contratacin
hasta la convocatoria del proceso de seleccin. Dentro de esta fase encontramos,
adems de la aprobacin de la adquisicin o contratacin, las siguientes
actuaciones de carcter administrativo: designacin del comit especial,
elaboracin y aprobacin de las bases, entre otras.
b) Seleccin:
Es la fase que va desde la convocatoria del proceso de seleccin hasta la
celebracin / firma del contrato respectivo. Esta fase es identificada con el proceso
de seleccin.
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c) Ejecucin contractual:
Es la fase que va desde la celebracin hasta la liquidacin del contrato. En esta fase
se produce la entrega del bien en propiedad o arrendamiento, la prestacin del
servicio o la ejecucin de la obra.
Modalidades de compra
Los procesos de seleccin son:
1. Compras Corporativas
3. Subasta Inversa
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PROCESO DE SELECCIN
A continuacin se explicara cada uno de ellos:
1. Licitacin Pblica:
Se convoca para la adquisicin de bienes, as como para la contratacin de obras,
dentro de los mrgenes que establecen las normas presupuestarias.
3. Adjudicacin Directa:
Se convoca para la adquisicin de bienes, contratacin de servicios y ejecucin de
obras, dentro de los mrgenes establecidos por las normas presupuestarias.
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a) La Contratacin de Obras:
Cuando el monto del valor referencial de una obra pblica sea igual o mayor a
4300,00.00 (cuatro millones trescientos mil y 00/100 nuevos soles), el organismo
ejecutor debe contratar, obligatoriamente la supervisin y control de obras
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