Potestad Investigativa

en el Sistema Nacional
de Control Fiscal
 Objetivo

Proporcionar a los participantes un conocimiento

amplio sobre las disposiciones establecidas en la
Ley Orgnica de la Contralora General de la
Repblica y del Sistema Nacional de Control
Fiscal y su respectivo Reglamento, con especial
referencia en aquellos aspectos vinculados con
el ejercicio de las Potestades de Investigacin
con la finalidad de lograr una acertada
interpretacin y aplicacin
 Contenido

1. Diagnstico
2. Base constitucional, legal y sublegal de la
Potestad de Investigacin
3. Potestad de Investigacin en los rganos de
Control Fiscal
4. Procedimiento
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Sistema Nacional de Control Fiscal

Base constitucional, legal y sublegal de la

Potestad de Investigacin
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Sistema Nacional de Control Fiscal

Constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela

Ley Orgnica de la Contralora General de la Repblica y del Sistema

Nacional de Control Fiscal

Reglamento de la Ley Orgnica de la Contralora General de la

Repblica y del Sistema Nacional de Fiscal
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Sistema Nacional de Control Fiscal

Potestad de Investigacin
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Procedencia

Lmites
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Procedimiento
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Auto de proceder

Identificacin del rgano de Control Fiscal y sealamiento de la

competencia con que acta

Identificacin del rgano o entidad sobre la cual recay la actuacin

Descripcin de los actos hechos u omisiones y vinculacin con

personas especficas (interesados legtimos)

Indicacin de las pruebas recabadas

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Auto de proceder

Orden que se practiquen las diligencias necesarias y se forme el

expediente respectivo

Orden de notificacin a los interesados legtimos

Indicacin que los interesados legtimos quedan a derecho a todos los

efectos del procedimiento

Suscripcin por parte del funcionario competente

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Formacin del expediente

Auto de proceder

Informe Definitivo

Credenciales

Certificacin de Cargos
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Formacin del expediente

Asignacin de nmero

Correccin de foliatura

Autos de mero trmite

Cierre y apertura de piezas

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Formacin del expediente

Elementos probatorios

Notificaciones

Escritos y pruebas de los interesados

Informe de Resultados
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Interesado Legtimo

Persona directamente vinculada a los actos, hechos u omisiones a que se

contraen las investigaciones
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Notificacin

Es un acto administrativo a travs del cual se hace del conocimiento a los

interesados legtimos, personales y directos de la formalizacin de la
Potestad de Investigacin.
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Tipos de notificacin

Personal
Domicilio del interesado o de su apoderado

Recibo firmado y fechado

Cartel
Diario de mayor circulacin de la entidad territorial

Se entender notificado 15 das hbiles despus de la publicacin

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Diferencias entre notificacin y citacin

Notificacin

Hace del conocimiento a los interesados personales, legtimos y directos

de los hechos objeto de la investigacin. No hay obligacin de
comparecer

Citacin

Obliga la comparecencia del citado a los fines de que aporte informacin

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Contenido del Oficio de Notificacin

Nmero de expediente

Identificacin de la dependencia del rgano de control que conoce de

la Potestad de Investigacin, direccin y horario de atencin

Sealamiento que a partir de la fecha de notificacin el interesado

legtimo tendr acceso al expediente y quedar a derecho a todos los
efectos del procedimiento
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Contenido del Oficio de Notificacin

Indicacin que, de todo lo actuado en el marco de la Potestad de

Investigacin, se dejar constancia en el Informe de Resultados

Indicacin expresa de los lapsos: 10 das hbiles contados a partir de

la notificacin, ms el trmino de la distancia para exponer sus
argumentos y promover pruebas y 15 das hbiles para su evacuacin

En cuanto a los aspectos vinculados con la notificacin al interesado

legtimo, debe observarse lo establecido en la Ley Orgnica de
Procedimientos Administrativos
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Llamado a comparecer

Si el rgano de control fiscal, en el curso de las investigaciones, necesite

tomar declaracin, ordenar la comparecencia dentro de los 10 das
hbiles siguientes a la fecha indicada en el oficio de citacin
El llamado a comparecer no tendr carcter de interesado legtimo
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Contenido del Informe de Resultados

1. Identificacin del rgano de control fiscal, as como de la dependencia

que realiz la investigacin, con indicacin expresa de su alcance

1. Identificacin del rgano o entidad objeto de la investigacin

1. Fecha de su elaboracin y el nmero del expediente al que

corresponde
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Contenido del Informe de Resultados

1. Descripcin de los actos, hechos u omisiones contrarios a una norma

legal o sublegal, el dao al patrimonio pblico, si fuere el caso, con
indicacin expresa de los elementos probatorios de los mismos que
consten en el expediente

1. Exposicin de las razones de hecho y de derecho argumentadas por

los interesados legtimos, con indicacin expresa de los elementos
probatorios aportados por ellos

1. Conclusiones

7. Firma del funcionario competente para elaborarlo

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Actuacin de Control: Elaboracin y Lapso para Elaboracin Envo del
Evaluacin de procesos, envo del Informe que el ente u del Informe Informe
mecanismos de control preliminar de la organismo Definitivo Definitivo de la
interno actuacin de presente de la actuacin de
Escogencia de una control al Ente u observaciones actuacin control al Ente u
muestra Organismo control Organismo
Determinacin de
hallazgos
Recoleccin de
evidencias

Envo del Valoracin Archivo

Informe definitivo
resultados
de la actuacin
de control a la actuacin de
Indicios de
unidad legal de control
hechos
la Direccin
presuntamente
Control
irregulares
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Auto de proceder Formacin del Notificacin a Lapso Probatorio 10 das hbiles
para el ejercicio expediente los interesados
legtimos para indicar
de la potestad
investigativa

15 das hbiles Elaboracin del Envo del Informe de

para evacuacin Informe de Resultados y del
Resultados expediente al rea de
determinacin de
responsabilidades
 renovemos en el mundo la idea de un pueblo que no se contenta con ser
libre y fuerte, sino que quiere ser virtuoso. () demos a nuestra Repblica una
cuarta potestad cuyo dominio sea la infancia y el corazn de los hombres, el
espritu pblico, las buenas costumbres y la moral republicana. Constituyamos
este arepago para que vele sobre la educacin de los nios, sobre la
instruccin nacional; para que purifique lo que se haya corrompido en la
Repblica; que acuse la ingratitud, el egosmo, la frialdad del amor a la patria,
el ocio, la negligencia de los ciudadanos; que juzgue de los principios de
corrupcin, de los ejemplos perniciosos; debiendo corregir las costumbres con
penas morales, como las leyes castigan los delitos con penas aflictivas, y no
solamente lo que choca contra ellas, sino lo que las burla; no solamente lo que
las ataca, sino lo que las debilita; no solamente lo que viola la Constitucin,
sino lo que viola el respeto pblico
Discurso de Angostura
15 de febrero de 1819