LAMPIRAN A

SENARAI DOKUMEN DAN REKOD KEWANGAN TAHUN 2016 YANG PERLU DIKEMUKAKAN
UNTUK AUDITAN

CATATAN SEMAKAN SEMAKAN

(Untuk Diserahkan PIHAK PIHAK
BIL DOKUMEN / REKOD KEWANGAN
Kepada Pihak SEKOLAH AUDIT
Audit) (/X) (/X)
1 Buku Tunai Tahun 2016
i. Kumpulan Wang Kerajaan (KWK) Sediakan 1 salinan
ii. Kumpulan Wang SUWA (KWS) fotokopi bagi Bulan
Jan DAN Dis 2016
iii. Kumpulan Wang Asrama (KWA) (Untuk PATSKOM -
Sahaja)

2 Rekod Subsidiari Tahun 2016

i. Kumpulan Wang Kerajaan 1 salinan fotokopi
- Teras (Pelbagai DAN BPL
- Elektif Sahaja)
- Pendidikan Khas Integrasi (Untuk PATSKOM
- Pelbagai Sahaja)
1 salinan fotokopi
ii. Kumpulan Wang SUWA
(Untuk PATSKOM
- Pelbagai
Sahaja)
iii. Kumpulan Wang Asrama
-
- Pelbagai

3 Buku Kedatangan Murid Sediakan 1 salinan

i. Buku Kedatangan Murid 2016 fotokopi Penyata
Bulanan Bilangan
ii. Daftar Bilangan Murid yang mengambil Murid pada
mata pelajaran pilihan (Sekolah 1/10/2015, 1/6/2016 -
Menengah) dan 1/10/2016
(Penyata Emis)

4 Dokumen Sokongan Terimaan bagi KWK, KWS

dan KWA
i. Borang Tuntutan PCG Matapelajaran
dan bukan matapelajaran/Bantuan
1 salinan fotokopi
Asrama/Pra Sekolah/Pendidikan Khas
dan lain-lain tuntutan ke JPN/KPM.
ii. Kelulusan Pemberian PCG
Matapelajaran dan bukan
matapelajaran/Bantuan Asrama/Pra 1 salinan fotokopi
Sekolah/Pendidikan Khas dan lain-lain
tuntutan ke JPN/KPM.
 iii. Surat Kelulusan Kutipan Bayaran
Tambahan Murid Bukan Warganegara 1 salinan fotokopi
oleh Pendaftar
iv. Surat Kelulusan Kutipan daripada murid
oleh Pendaftar. (Jika ada lain-lain 1 salinan fotokopi -
kutipan)
v. Surat edaran kepada ibubapa mengenai
1 salinan fotokopi -
jumlah yang perlu dikutip. (Jika ada)
vi. Minit Mesyuarat Jawatankuasa
Kewangan dan Akaun
vii. Daftar Kutipan Harian/Serahan
Guru/Penyelia Asrama ke Pejabat
viii. Resit Pejabat 2016
ix. Resit Murid 2016
x. Daftar Cek Tak Laku
xi. Slip Bayar Masuk Bank 2016
xii. Lain-lain surat pemberian bantuan
seperti :
- Yuran Khas Sekolah
- Rancangan Makanan Tambahan
(RMT)
- Kumpulan Wang Amanar Pelajar
Miskin (KWAPM)
- j-QAF
- Elaun Murid Berkeperluan Khas
(OKU)
- Kelas Dewasa Ibubapa Orang Asli
dan Penan (KEDAP)
- Peruntukan Khas Kepada Sekolah
Kluster
- Peruntukan Khas Kepada Sekolah
Cemerlang
- Aktiviti Sambutan Hari Kebesaran
Islam
- Bantuan Modal/Pembelian Alatan
- Grant PIBG
- Launching Grant
- Bantuan Awal Persekolahan
- Lain-lain Pemberian bagi program
khas Kementerian Pelajaran
Malaysia dan lain-lain agensi
Kerajaan

5 Dokumen Bayaran bagi KWK, KWS dan KWA

i. Baucar Bayaran beserta dokumen
sokongan:
- Kertas Kerta
 - Nota Minta
- Pesanan Sekolah
- Invois / BIl
- Baucar Kecil PWR
- Resit Bayaran
- Surat / Bil Cagaran
(contoh TNB, SADA & Telekom) 1 salinan fotokopi -
- Lain-lain dokumen berkaitan
ii. Buku Cek / Pangkal Cek 2016
iii. Salinan Ketiga Buku Pesanan Sekolah
(warna hijau)
iv. Daftar Cek Batal
v. Daftar Bil
1 salinan fotokopi
Penyata
vi. Penyata Penyesuaian Bank Januari-
Penyesuaian Bank
Disember 2016
Bulan DISEMBER
2016
1 salinan fotokopi
vii. Penyata Bank bagi bulan Januari-
Penyata Bank Bulan
Disember 2016
DISEMBER 2016
viii. Penyata Bank bagi Bulan Disember 2015 1 salinan fotokopi
ix. Penyata Bank bagi Bulan Januari 2017 1 salinan fotokopi
Sekolah perlu
memohon daripada
Pihak Bank. Pihak
x. Sijil Baki Bank pada 31 Disember 2016 Bank menghantar
terus kepada
Bahagian Audit
Sekolah

6 Panjar Wang Runcit

1 salinan fotokopi
Buku PWR bulan
i. Buku Panjar Wang runcit -
Januari DAN
Disember 2016
ii. Surat Kelulusan Panjar Wang Runcit 1 salinan fotokopi -
iii. Surat Kelulusan Penambahan Dana PWR 1 salinan fotokopi -
iv. Surat Perakuan Baki Wang Dalam
1 salinan fotokopi -
Tangan
v. Surat Kuasa Mengendalikan PWR 1 salinan fotokopi -
vi. Daftar Pemeriksaan Mengejut

7 Aset dan Stor

i. Daftar Stok Buku Resit
ii. Daftar Pesanan Sekolah
iii. Daftar Stok Buku Cek
iv. Daftar Harta Modal (KEW. PA-2)
v. Daftar Inventori (KEW. PA-3)
 vi. Senarai Daftar Harta Modal (Kew. PA-4)
vii. Senarai Daftar Inventori (KEW. PA-5)
viii. Kad Petak KEW PS 4
ix. Laporan Pemeriksaan Harta Modal
(KEW. PA-10)
x. Laporan Pemeriksaan Inventori (KEW.
PA-11)

8 Surat Perwakilan Kuasa

i. Memungut /Mengutip Wang
ii. Menandatangani Baucar Bayaran
1 salinan fotokopi
iii. Menandatangi Cek
setiap satu surat
iv. Menandatangi Pesanan Sekolah
perwakilan kuasa
v. Menandatangani Resit
vi. Menandatangani Resit Pejabat
vii. Borang AK 52- Kebenaran kepada
Pengurus Sekolah dan pegawai lain
1 salinan fotokopi
untuk menandatangani cek dan baucar
bayaran oleh JPN/Bank
viii. Lain-lain surat perwakilan kuasa seperti
kebenaran untuk menunaikan cek di 1 salinan fotokopi
bank

9 Surat Kelulusan dari JPN/KPM mengenai:

i. Pindah Peruntukan
ii. Hapuskira Akaun Belum Terima -
iii. Pelarasan Akaun Belum Bayar -
iv. Perbelanjaan yang memerlukan
kelulusan khas 1 salinan fotokopi
- RM10,000 setahun bagi setiap item setiap satu (jika ada)
- KWS (Kantin/Pelbagai) selain untuk -
murid
- Lain-lain perbelanjaan selain
daripada maksud yang ditetapkan

Surat Kelulusan Pembelian Peralatan ICT dari 1 salinan fotokopi

10 -
Jawatankuasa Pemandu ICT (JPICT) JPN mana berkaitan

11 Dokumen Perjanjian mengenai:

i. Sewa Kantin/Kedai Buku/Koperasi dan

lain-lain
ii. Perjanjian Perlanjutan Sewaan 1 salinan fotokopi
iii. Bekalan Makanan Asrama mana berkaitan -
iv. Bekalan Makanan RMT -
v. Mesin Fotostat -
vi. Kontrak Bekalan Makan Bermasak
(Asrama)
 12 Kawalan Pengurusan
i. Carta Organisasi 1 salinan fotokopi
ii. Pelan Sekolah 1 salinan fotokopi
Jika pengauditan di
iii. Fail Pemerhatian Audit -
sekolah
iv. Fail Minit Mesyuarat Jawatankuasa
Pengurusan Kewangan dan Akaun
(JPKA)

13 Dokumen Berkaitan Sebutharga (jika ada)

14 Perakuan Pengurus Sekolah mengenai:

i. Daftar Akaun Belum Terima
ii. Daftar Akaun Belum Bayar

1 salinan fotokopi
Surat Pelantikan Pegawai Aset dan Stor,
15 bagi setiap
Pegawai Penerima dan Juruaudit Dalam
pelantikan

16 Cop Pengurus Sekolah dan Cop Sekolah

** Senarai dokumen ini adalah tertakluk kepada keperluan pejabat dan perubahan dari semasa ke
semasa.

** Sila cetak dua (2) salinan Lampiran A dan kepil bersama dokumen untuk pengauditan.

(Pihak Sekolah) (Pihak Audit)

Tarikh : Tarikh: