PLAN DE NEGOCIO
MEJORAMIENTO DE LA
CAPACIDADES EN EL MANEJO,
PRODUCTIVO Y COMERCIAL DEL
CULTIVO DE AGUAYMANTO PRESENTADO POR EL
ORGNICO, AEO DE AEO DE
PRODUCTORES ORGNICOS DE PRODUCTORES
AGUAYMANTO HUANGAMARCA, ORGNICOS DE
DISTRITO DE BAMBAMARCA, AGUAYMANTO
HUANGAMARCA
PROVINCIA DE HUALGAYOC,
REGIN CAJAMARCA.
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AEO DE PRODUCTORES ORGNICOS DE AGUAYMANTO HUANGAMARCA
CENTRO POBLADO HUANGAMARCA
NDICE
I. NOMBRE DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA .............................................3
II. CONTENIDO DEL PLAN DE NEGOCIOS ......................................................3
2.1. IDEA DE NEGOCIO .........................................................................................3
2.1.1. Anlisis de las ideas planteadas ................................................................3
2.1.2. Definicin del Negocio ................................................................................4
2.1.3. Definicin del Nombre ................................................................................5
2.1.4. Ubicacin ....................................................................................................5
2.2. ORGANIZACIN ..............................................................................................5
2.3. ANLISIS DEL ENTORNO..............................................................................7
2.4. PLANEAMIENTO ESTRATGICO DEL NEGOCIO .....................................10
2.5. INVESTIGACIN DE MERCADO .................................................................13
2.6. PLAN DE MERCADOTECNIA.......................................................................20
2.7. PLAN DE VENTAS ........................................................................................21
2.8. PLAN DE OPERACIONES ............................................................................21
2.8.1. Requerimiento operacional de los AEO ...................................................21
2.8.2. Aspectos Tcnicos previos al Inicio de la Produccin. ............................22
2.8.3. Definicin del Proceso Productivo ...........................................................22
2.8.4. Dimensionamiento de Maquinaria y Herramientas ..................................24
2.8.5. Dimensionamiento de Materia Prima e Insumos .....................................24
2.8.6. Requerimiento de Mano de Obra. ............................................................24
2.9. OTROS ASPECTOS ......................................................................................25
2.10. PLAN ECONOMICO FINANCIERO ..............................................................25
2.10.1. Aspectos y justificacin del cofinanciamiento........................................25
2.10.2. Mejoramiento del producto o servicio ....................................................25
2.10.3. Asistencia tcnica y/o capacitacin requerida .......................................26
2.10.4. Plan de Inversiones ................................................................................26
2.10.5. Fuentes de Financiamiento de la Inversin ...........................................27
2.10.6. Costos de Operacin y Mantenimiento..................................................27
2.10.7. Determinacin del precio de venta ........................................................29
2.10.8. Determinacin de los Ingresos ..............................................................29
2.10.9. Anlisis del Punto de Equilibrio..............................................................29
2.10.10. Evaluacin de la Rentabilidad con plan de negocio y sin plan de negocio
......................................................................................................30
2.11. INDICADORES DE IMPACTOS DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA .......32
2.11.1. Indicadores de Lnea de Base ...............................................................32
2.11.2. Indicadores de Impacto ..........................................................................32
2.12. CONCLUSIONES ...........................................................................................33
2.13. ANEXOS ......................................................................................................34
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CENTRO POBLADO HUANGAMARCA
Producir aguaymanto fresco con cscara producido bajo las normas orgnicas
internacionales de Estados Unidos, Europa, Japn, para abastecer la demanda
semanal de la empresa Villa Andina SAC y comercializarlo en lugares de
acopio que se han acordado por ambas partes en Huangamarca, centro
poblado de Huangamarca distrito de Bambamarca provincia de Hualgayoc, por
lo cual recibimos pagos quincenales en efectivo.
Macro filtros:
Actualmente la cadena de aguaymanto orgnico viene desarrollndose
con impulso del gobierno local fortaleciendo bsicamente la produccin
de aguaymanto y la empresa privada la articulacin comercial clara y
transparente hacia el mercado.
El aguaymanto orgnico est destinado para exportacin hacia pases
industrializados con millones de habitantes con un estilo de vida
saludable que tiene una demanda insatisfecha, asimismo las operaciones
de la empresa lder en exportaciones se encuentra en Cajamarca y tiene
un sistema de articulacin comercial para agricultores como nosotros.
Nosotros los socios de la AEO venimos trabajando el cultivo en nuestro
casero con avances en siembras y manejo del cultivo este producto
nativo adecuado en nuestro clima y suelo.
Tenemos experiencia de comercializacin con la empresa Villa Andina
desde hace ms de 3 aos a la cual vendemos el aguaymanto
semanalmente y por ello recibimos pagos quincenales que antes no
recibamos.
En relacin a otros productores nuestra zona de produccin se encuentra
a 2 800 m.s.n.m. clima ideal para producir el aguaymanto, asimismo ac
se produce cantidades superiores de aguaymanto orgnico lo que resulta
en menores costos logsticos de envo para nuestro mercado en
comparacin con otros proveedores.
Micro filtros:
Hasta ahora tenemos conocimientos muy bsicos de produccin orgnica
producto de nuestra primera experiencia, y conocemos a la empresa que
compra el producto porque nos han apoyado con algunas capacitaciones
en agricultura orgnica y el uso de los documentos de produccin
orgnica, adems del costo de la implementacin y certificacin orgnica.
La mano de obra que se utiliza en el cultivo del aguaymanto orgnico son
los miembros de la familia y/o personal contratado de la zona que se
encuentra disponible con facilidad, asimismo los socios nos apoyamos en
las tareas laborales uno a otros.
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Ubicacin de la Cadena
Marcar
Productiva
Produccin X
Transformacin
Comercializacin X
c) Experiencia
Hace ms de 3 aos dos socios decidieron plantar aguaymanto luego
de tener el contacto con la empresa Villa Andina donde nos
comentaron el funcionamiento de un negocio con aguaymanto, al
siguiente ao ms vecinos con recursos propios plantaron
aguaymanto y venimos cultivando naturalmente.
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2.1.4. Ubicacin
Sealar la ubicacin de las zonas donde se implementar la propuesta
productiva:
Regin Cajamarca
Provincia Hualgayoc
Distrito Bambamarca
Centro Poblado Huangamarca
Casero Huangamarca
De productores orgnicos de
AEO
aguaymanto Huangamarca
2.2. ORGANIZACIN
Descripcin Si No
Personera jurdica x
Descripcin Nmero
Personas Jurdicas
Personas Naturales 47
Varones que integran 24
Mujeres que integran 23
Se detalla los participantes del AEO con sus respectivos documentos de
identidad.
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Presidente
Suplentes
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Anlisis del entorno
Factore
Variable Impacto Fuente
s
Segn la expectativas del tipo de cambio del Banco Central de Reserva del Per (BCRP) los
analistas econmicos, el sistema financiero y las empresas no financieras, coinciden en Banco Central de Reserva del Per
Tendencia del
especificar que el tipo de cambio seguir incrementndose a diciembre de 2015 en (http://www.bcrp.gob.pe/estadisticas.html)
tipo de cambio
proporciones muy similares, lo cual afectar negativamente al plan de negocios en el costo Tendencia del tipo de cambio Dic 2015
de los bienes importados que se desea adquirir.
El Banco Central de Reserva en su poltica monetaria est disminuyendo la tasa de encaje y
Econmicos
con ello incrementando la liquidez en el mercado lo cual incrementar la inflacin y segn el Banco Central de Reserva del Per
ltimo reporte de mayo publicado por el BCRP una de los sectores que han contribuido en (http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Rep
Inflacin
este ltimo incremento reportado en mayo 2015 es el transporte, en esta situacin el plan de orte-Inflacion/2015/mayo/reporte-de-inflacion-
negocios sera afectado negativamente, ya que los precios cotizados de los bienes incluyen mayo-2015.pdf) Inflacin May 2015
transporte desde Lima hasta las zonas de produccin.
Segn la clasificacin de conflictos establecido por la Defensora del Pueblo al 2015 el Defensora del Pueblo
67.8% son conflictos son socio ambientales. Asimismo nos muestra que en Cajamarca se (http://www.defensoria.gob.pe/modules/Downloa
Conflictos
encuentran conflictos de este tipo que se encuentran activos y de constante bloqueo de ds/conflictos/2015/Reporte-Mensual-de-
sociales
carreteras, lo cual afectara negativamente al plan de negocio debido a que el aguaymanto Conflictos-Sociales-N-135--Mayo-2015.pdf)
es un producto fresco con un periodo corto de conservacin Conflictos Sociales May 2015
Ley de Sistema Nacional de Inversin Pblica
Polticos y
Procompite (https://www.snip.gob.pe/index.php/procompite)
financiando gran parte del plan de negocios
29337 Ley Procompite N29337
Efecto positivo en el plan de negocios porque genera confianza en el sector agrcola y su
Agroideas Agroideas (http://www.agroideas.gob.pe/web/)
desarrollo al financiar otras etapas del negocio para su desarrollo.
Nichos de Biocomercio Andino
Esta variable impacta positivamente en el plan de negocios ya son espacios privilegiados en
mercado de (http://www.biocomercioandino.pe/media/22669/
donde existen consumidores dispuestos a pagar por el valor tangible, pero tambin por el
productos LIBRO-BIOCOMERCIO-10-12-14-Final-
intangible.
orgnicos CS6.pdf), "Libro Biocomercio"
La escasez de agua afectar negativamente al plan de negocios, porque segn la FAO La Organizacin de las Naciones Unidas para la
Escasez de
Ambientales
debido al cambio climtico a nivel mundial el agua va a disminuir, en nuestra regin esto Alimentacin y la Agricultura
agua.
afectara la produccin de aguaymanto. (http://www.Fao.org/) Escasez del agua
La contaminacin del agua afectar negativamente el plan de negocios, porque segn la La Organizacin de las Naciones Unidas para la
Contaminacin
FAO se estima que se ha perdido cerca de la mitad de los humedales del planeta, y ms del Alimentacin y la Agricultura
de las aguas y
20% de las 10 000 especies conocidas de agua dulce en el mundo se han extinguido o (http://www.Fao.org/) Contaminacin de las
el espacio.
estn amenazadas o en peligro. aguas y el espacio
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2.3.2. Anlisis del micro ambiente
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Matriz FODA
Alianzas internas entre proveedores de aguaymanto Bajo poder de negociacin de proveedores de
orgnico de la zona. productos de fertilizacin orgnica
Disponibilidad de mano de obra para trabajos
Deficiente experiencia en el manejo del cultivo.
cultuales
Alto poder de negociacin con los clientes debido a
Prcticas individualistas de gestin del negocio que no
que ofrecemos un producto orgnico y nos estamos
dan resultado
fortaleciendo con otros proveedores
En el tema del mercado estos berries estn dirigidos
a diferentes nichos de consumidores debido a su Tendencia del tipo de cambio creciente.
precio de mercado.
Variedad de uso con productos complementarios Tendencia de inflacin creciente
Instituciones que financian planes de negocio para el
Conflictos sociales en la zona sin resolver
desarrollo de cadenas rentables.
Nichos de mercado que valoran los productos
Cambio climtico con efectos negativos sobre la
orgnicos y lo que implica desarrollar las cadenas de
disponibilidad de agua.
valor agregado
Contaminacin del agua debido al cambio climtico
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Oportunidades Amenazas
Conflictos sociales en la zona sin resolver
Variedad de uso del aguaymanto con productos
Tendencia de inflacin y tipo de cambio creciente
complementarios que forman snacks saludables
Instituciones que financian planes de negocio para el Cambio climtico con efectos negativos sobre la
desarrollo de cadenas rentables. disponibilidad de agua.
Nichos de mercado que valoran los productos orgnicos y
Contaminacin del agua debido al cambio climtico
lo que implica desarrollar las cadenas de valor agregado
Alianzas internas entre proveedores de aguaymanto Incrementar la oferta de aguaymanto orgnico con calidad Realizar alianzas con lderes de protestas para que no se
orgnico de la zona. para proveer al mercado. afecte el clima de los negocios.
Alto poder de negociacin con los clientes debido a que Se establece precios fijos por al menos un ao para evitar
Seguir implementando las certificaciones orgnicas que
ofrecemos un producto orgnico y nos estamos riesgos por inflacin y tipo de cambio, acordar con
dan un valor agregado a la agricultura.
fortaleciendo con otros proveedores proveedor de bienes precios fijos.
Disponibilidad de mano de obra para trabajos culturales Capacitar a los agricultores en tcnicas de produccin
(miembros de la familia) sostenible con uso de recursos eficiente.
Bajo poder de negociacin de proveedores de productos de Incrementar reas de produccin para incrementar
Utilizar abono de restos de la parcela.
fertilizacin orgnica volmenes de compras en conjunto.
Capacitar a agricultores para que puedan realizar el
Deficiente experiencia en el manejo del cultivo. Socializar las prcticas de manejo entre socios
adecuado cuidado del aguaymanto orgnico.
Prcticas individualistas de gestin del negocio que no dan Fortalecer capacidades para la gestin del negocio de
resultado forma sostenible e inclusin en los sistemas formales
12
2.4.5. Alianzas estratgicas y oportunidades de negocio
Conforme se ha descrito lneas arriba, se viene trabajando
articuladamente con nuestro cliente la empresa Villa Andina SAC, lder
nacional en exportaciones de aguaymanto y con la cual tenemos una
carta de intencin de compra de la totalidad de las cosechas en nuestra
zona en puntos acordados por ambas partes.
A. El aguaymanto:
El cliz, pequeo a comienzo del desarrollo del fruto, crece hasta formar una
estructura de unos 5 centmetros, la cual encierra completamente el fruto
maduro (Brucher, 1989). El cliz al madurar adquiere una textura similar a la
del pergamino y su color se vuelve pajizo, pudiendo florecer y fructificar durante
todo el ao (Acuerdo de Cartagena, 1990). Los frutos casi redondos son bayas
amarillas y brillantes que miden 1,25 a 2,5 centmetros de dimetro y pesan
alrededor de 4 a 10 gramos; adems, contienen muchas semillas aplanadas.
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El valor nutricional del aguaymanto es muy alto, ya que este fruto es una
excelente fuente de vitamina A y vitamina C (Hermann, 1994), tambin
presenta cantidades importantes de vitaminas del complejo B, tales como
tiamina, niacina y vitamina B12. Los niveles de protena y fsforo son
excepcionalmente altos, mientras que su contenido de calcio es bajo.
Caractersticas: Especificacin
Nombre comercial: Aguaymanto, tomatillo, tomate amarillo, uvilla, capul.
Nombre cientfico: Physalis peruviana
Presentacin: Fruta fresca dentro del capuchn
Certificacin: Orgnico
Color: Amarillo con tendencia a naranja
Esta caracterstica es poco relevante debido a que el
Calibre:
aguaymanto fresco es materia prima del deshidratado
Grados brix: A simple vista cuando el capuchn esta de color amarillo.
Demanda:
La demanda de aguaymanto la centraremos en aguaymanto
deshidratado ya que nuestro producto abastecer en un 100% esta
cadena. Asimismo las exportaciones de Per son en su totalidad de
producto deshidratado como orgnico y como convencional.
Estimacin de la demanda.
La demanda nacional de aguaymanto ha venido creciendo a lo largo de
los aos de 3.8 TM. En el 2005 a 61.4 TM. El 2014.En el siguiente
grfico se muestra la evolucin de las exportaciones nacionales de
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12.81 13.15
70.00 14.00
11.13
60.00 10.55 12.00
9.08 9.40 8.94
50.00 8.35 10.00
40.00 8.00
10.00 2.00
3.88 2.70 11.68 6.33 4.21 17.09 59.89 57.26 58.24 61.43
0.00 0.00
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
2%
4%
10%
5%
39%
7%
8%
25%
Fuente: SIICEX
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o Demanda actual:
- La demanda actual es la demanda de la empresa Villa Andina y est
expresada por la capacidad de mxima de su planta de
procesamiento que actualmente es de 60 TM. Semanales con una
proyeccin de incrementarla en el 2016 a 80 T.M. (Villa Andina,
2015)
o Demanda efectiva
La demanda potencial es de 60 TM. Semanales, de ellas 8,641 kilos
son abastecidos segn la siguiente tabla:
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Oferta:
La oferta viene dada por la proyeccin de aguaymanto que proveern
todos los proveedores de Villa Andina
Tamao de la Oferta.
Para el tamao de la oferta actual no ha sido posible el clculo
partiendo de las reas sembradas ya que el ciclo de cosechas estn
por motivos medioambientales est siendo altamente voltil.
o Oferta actual:
El aguaymanto es un producto que tiene un ciclo irregular de
cosecha desde que empieza a producir, actualmente la organizacin
provee aproximadamente de 40 Tm. Al ao, encontrndose al mismo
tiempo en la mitad del ciclo productivo y haber finalizado el periodo
de poca de lluvias.
o Oferta Proyectada:
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Anlisis de la comercializacin
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Limpio
Producido bajo dentro de las prcticas de agricultura
orgnica.
Libre de partculas y/o objetos extraos
En visible estado de maduracin.
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AEO DE PRODUCTORES ORGNICOS DE AGUAYMANTO HUANGAMARCA
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2.6.2. Posicionamiento
Como parte del posicionamiento la AEO mejorar sus prcticas de
agricultura orgnica para lograr producir un volumen estandarizado de
producto.
Concepto Ao Base Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
kg aguaymanto 40608 98700 197400 197400 197400 197400
Precio de venta 2.4 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5
Total ventas 97459 246750 493500 493500 493500 493500
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AEO DE PRODUCTORES ORGNICOS DE AGUAYMANTO HUANGAMARCA
CENTRO POBLADO HUANGAMARCA
Estndares de calidad.
La determinacin de la calidad del aguaymanto orgnico se mide por el
tamao del fruto es decir el calibre con forme al siguiente cuadro
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CENTRO POBLADO HUANGAMARCA
UNIDAD COSTO
COSTO
COSTOS DE OPERACIN DE CANT. UNITARIO Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
TOTAL
MEDIDA (S/.)
Materia prima 2115 0 8813 0 8813 0
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AEO DE PRODUCTORES ORGNICOS DE AGUAYMANTO HUANGAMARCA
CENTRO POBLADO HUANGAMARCA
UNIDAD COSTO
COSTO
COSTOS DE OPERACIN DE CANT. UNITARIO Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
TOTAL
MEDIDA (S/.)
Mano de obra 3179 706756 50771 123795 142301 123795 142301 123795
Preparacin de terreno Jornales 9 35 8756 1354 3701 3701
Siembra Jornales 36 35 35024 5414 14805 14805
1er Deshierbo Jornales 48 35 105919 7219 19740 19740 19740 19740 19740
2do Deshierbo Jornales 48 35 105919 7219 19740 19740 19740 19740 19740
3er deshierbo Jornales 12 35 26480 1805 4935 4935 4935 4935 4935
1ra fertilizacin Jornales 27 35 59580 4061 11104 11104 11104 11104 11104
2da fertilizacin Jornales 27 35 59580 4061 11104 11104 11104 11104 11104
3ra fertilizacin Jornales 27 35 59580 4061 11104 11104 11104 11104 11104
Podas Jornales 60 35 132399 9024 24675 24675 24675 24675 24675
Control sanitario Jornales 5 35 11033 752 2056 2056 2056 2056 2056
Cosecha Jornales 2880 1 102487 5801 19337 19337 19337 19337 19337
25
AEO DE PRODUCTORES ORGNICOS DE AGUAYMANTO HUANGAMARCA
CENTRO POBLADO HUANGAMARCA
Para mejorar el
Descripcin
proceso de:
1. Bajos conocimientos
Fortalecer capacidades en
de tcnicas de
prevencin de plagas y Produccin
prevencin de plagas
enfermedades.
enfermedades
2. Deficiente Fortalecer capacidades en
conocimiento de microfinanzas rurales. Gestin de negocio
microfinanzas rurales Y microcrditos para agronegocios.
3. Insuficientes
Fortalecer capacidades en sistema
conocimientos del Gestin de negocio
tributario.
sistema tributario.
4. Deficiente uso de Fortalecer capacidades de uso de
documentos de documentos contables bsicos del Comercializacin.
comercializacin negocio
Precio Inversin
INVERSION Especificar tipo Unidad Cantidad
Referencia
26
AEO DE PRODUCTORES ORGNICOS DE AGUAYMANTO HUANGAMARCA
CENTRO POBLADO HUANGAMARCA
Monto Monto
Financiado Financiado
Precio Inversin
INVERSION Especificar tipo Unidad Cantidad por los por el GR o
Referencia AEOs (S/.) GL (S/.)
Valorizado
1. Componente de Activo fijo
Mochilas Unidad 47 250 11750 11750
Herramientas
Tijeras Unidad 47 40 1880 1880
Equipos Deshidratadora de bandejas Unidad 0 22,000 0 0
Total Activo fijo 0 13630 13630
2. Componente gastos pre-operativos
(Diferidas)
Profesional en Ciencias
Asistencia 9 1800.0 16200 16200
Agrarias Meses
tcnica
Capacitaciones Global 1 2200.0 2200 2200
Constitucin de
1 600.0 600 600
la AEO Documentacin y servicios Global
Consultora Consultora Global 1 7000.0 7000 7000
Insumos 0
47.6% 52.4%
2.10.6. Costos de Operacin y Mantenimiento
Se detalla los costos de operacin y mantenimiento ara un periodo de 5
aos.
27
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CENTRO POBLADO HUANGAMARCA
UNIDAD COSTO
COSTO
COSTOS DE OPERACIN DE CANT. UNITARIO Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
TOTAL
MEDIDA (S/.)
1. COSTOS INDIRECTOS
Responsable de produccin Servicios 12 1500 90000 0 18000 18000 18000 18000 18000
Mano de obra 3179 706756 50771 123795 142301 123795 142301 123795
Preparacin de terreno Jornales 9 35 8756 1354 3701 3701
Siembra Jornales 36 35 35024 5414 14805 14805
1er Deshierbo Jornales 48 35 105919 7219 19740 19740 19740 19740 19740
2do Deshierbo Jornales 48 35 105919 7219 19740 19740 19740 19740 19740
3er deshierbo Jornales 12 35 26480 1805 4935 4935 4935 4935 4935
1ra fertilizacin Jornales 27 35 59580 4061 11104 11104 11104 11104 11104
2da fertilizacin Jornales 27 35 59580 4061 11104 11104 11104 11104 11104
3ra fertilizacin Jornales 27 35 59580 4061 11104 11104 11104 11104 11104
Podas Jornales 60 35 132399 9024 24675 24675 24675 24675 24675
Control sanitario Jornales 5 35 11033 752 2056 2056 2056 2056 2056
Cosecha Jornales 2880 1 102487 5801 19337 19337 19337 19337 19337
Total costos directos 1058351 80350 186064 219775 186064 219775 186064
3. Gastos de
administracin
Administrador Servicios 12 1500 90000 0 18000 18000 18000 18000 18000
Servicios de agua Meses 12 50 3600 600 600 600 600 600 600
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CENTRO POBLADO HUANGAMARCA
GANANCIA POR AO
Ganancia Ganancia Ganancia Ganancia Ganancia Ganancia
Descripcin
ao 0 ao 1 ao 2 ao 3 ao 4 ao 5
Aguaymanto 0.4 0.03 1.1 1.3 1.1 1.3
AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
costos fijos
unitarios 0.02 0.58 0.29 0.29 0.29 0.29
costos variables
unitarios 1.98 1.89 1.11 0.94 1.11 0.94
Costos Unitario
Total 2.00 2.47 1.41 1.23 1.41 1.23
Concepto Ao Base Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
kg aguaymanto 40608 98700 197400 197400 197400 197400
Precio de venta 2.4 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5
Total ventas 97459 246750 493500 493500 493500 493500
AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Aguaymanto
Contribucin marginal 0.42 0.61 1.39 1.56 1.39 1.56
Punto de Equilibrio.
El punto de equilibrio en esta propuesta productiva es como se detalla
a continuacin:
29
AEO DE PRODUCTORES ORGNICOS DE AGUAYMANTO HUANGAMARCA
CENTRO POBLADO HUANGAMARCA
AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Aguaymanto
Punto de equilibrio unidades 1594.98 94539.68 41546.78 36991.12 41546.78 36991.12
Punto de equilibrio S/. 3827.96 236349.21 103866.94 92477.81 103866.94 92477.81
30
AEO DE PRODUCTORES ORGNICOS DE AGUAYMANTO HUANGAMARCA
CENTRO POBLADO HUANGAMARCA
AO
CUENTA
0 1 2 3 4 5
TOTAL INVERSIN 108069.25
INGRESOS
Por ventas 246750.00 493500.00 493500.00 493500.00 493500.00
Capital de trabajo 0.00
EGRESOS
Costos de produccin
18000.00 18000.00 18000.00 18000.00 18000.00
indirectos
Costos de produccin
186063.77 219774.52 186063.77 219774.52 186063.77
directos
UTILIDAD BRUTA -108069.25 42686.23 255725.48 289436.23 255725.48 289436.23
Gastos de gestin y
18885.00 18885.00 18885.00 18885.00 18885.00
administracin
Gastos de ventas 18540.00 18000.00 18000.00 18000.00 18000.00
Depreciacin 2726.00 2726.00 2726.00 2726.00 2726.00
UTILIDAD OPERATIVA -108069.25 2535.23 216114.48 249825.23 216114.48 249825.23
Impuesto a la renta (30%) 760.57 64834.34 74947.57 64834.34 74947.57
UTILIDAD DESPUES DE
1774.66 151280.14 174877.66 151280.14 174877.66
IMPUESTOS
Depreciacin 2726.00 2726.00 2726.00 2726.00 2726.00
FLUJO DE CAJA
-108069.25 4500.66 154006.14 177603.66 154006.14 177603.66
ECONMICO
AO
CUENTA
0 1 2 3 4 5
TOTAL INVERSIN 43209.45
INGRESOS
Por ventas 48729.60 97459.20 97459.20 97459.20 97459.20
Capital de trabajo 0.00
EGRESOS
Costos de produccin
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
indirectos
Costos de produccin
68910.39 80350.19 68910.39 80350.19 68910.39
directos
UTILIDAD BRUTA -43209.45 -20180.79 17109.01 28548.81 17109.01 28548.81
Gastos de gestin y
672.00 672.00 672.00 672.00 672.00
administracin
Gastos de ventas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Depreciacin 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
UTILIDAD OPERATIVA -43209.45 -20852.79 16437.01 27876.81 16437.01 27876.81
Impuesto a la renta (30%) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
UTILIDAD DESPUES DE
-20852.79 16437.01 27876.81 16437.01 27876.81
IMPUESTOS
Depreciacin 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
FLUJO DE CAJA
-43209.45 -20852.79 16437.01 27876.81 16437.01 27876.81
ECONMICO
valuacin de la Rentabilidad
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AEO DE PRODUCTORES ORGNICOS DE AGUAYMANTO HUANGAMARCA
CENTRO POBLADO HUANGAMARCA
Anlisis De Sensibilidad
Resultados
Variable afectada Variacin
VAN TIRE
Precio -10% S/.256,952.03 59%
Precio -20% S/.141,701.57 38%
Precio -30% S/.26,451.12 16%
Indicadores de Impacto
Indicadores Hoy
Volumen de ventas Se logra hacer ventas mensuales de 3.3 toneladas al mes pasara a 16.4 toneladas.
Ingresos anuales Familias incrementan sus ingresos de S/.169.3 a S/.857 anual
Reduccin de Se reduce las mermas de 20% a 10% entre la cantidad cosechada y la cantidad
mermas vendida.
32
AEO DE PRODUCTORES ORGNICOS DE AGUAYMANTO HUANGAMARCA
CENTRO POBLADO HUANGAMARCA
2.12. CONCLUSIONES
33
AEO DE PRODUCTORES ORGNICOS DE AGUAYMANTO HUANGAMARCA
CENTRO POBLADO HUANGAMARCA
2.13. ANEXOS
Cronograma de actividades
34
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
Actividad Semanas Semanas Semanas Semanas Semanas Semanas Semanas Semanas Semanas Semanas Semanas Semanas
1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
1. PROCESO PRODUCTIVO
Labores culturales
Arada
Rastra
Preparacin de camas de almacigo
Desinfeccin con sustrato
Almacigado
Semilla de aguaymanto
Preparacin de camas de repique
Encalado
Cal Agrcola
Marcacin y hoyacin
Abonamiento de fondo
Guano de Isla
Sulfato de cobre
Azufre
Siembra en campo definitivo
Primer deshierbo
Aporque y abonamiento
Guano de Isla
Sulfato de cobre
Azufre
Poda de formacin
Control fitosanitario
Cebolla
Jabn
Ajo
Rocoto
Ajenjo
Marco
Abonamiento mantenimiento
Tutorado
Bolsas
Alambre galvanizado N 16
Madera para postes 3mx3"
Madera para cruzeros 1.5x 2x2"
Clavos 2.5"
Pabilo
Riego
Recoleccin de fruta
Certificacin orgnica
2. RECURSOS HUMANOS
Responsable de produccin
Responsable del rea de administracin
Encargado de ventas
Consultora
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AEO DE PRODUCTORES ORGNICOS DE AGUAYMANTO HUANGAMARCA
CENTRO POBLADO HUANGAMARCA
Cronograma de desembolsos.
CRONOGRAMA DE DESEMBOLSOS
Monto
Monto
Financiad
Precio Financiad
Especificar Cantid o por el Inversin Septi
INVERSION Unidad Refere o por los
tipo ad GR o GL Agost embr Octu Novie Diciem Febrer Marz Total
ncia AEOs (S/.)
(S/.) o e bre mbre bre Enero o o Abril Mayo Junio Julio
Valorizado 0 0
1. Componente de Activo fijo 0 0 0 0 0 0
Mochilas Unidad 47 250 0 11750 11750 11750 11750
Herramientas
Tijeras Unidad 47 40 0 1880 1880 1880 1880
Total Activo fijo 0 0 0.00 0 13630 13630 13630 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13630
2. Componente gastos pre-
0 0.00 0 0 0
operativos (Diferidas) 0
Profesional en
Ciencias 9 1800.0 16200 0 16200 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 16200
Asistencia tcnica Agrarias Meses
Capacitacione
1 2200.0 0 2200 2200 2200
s Global 2200
Constitucin de la Documentaci
1 600.0 600 600 600 600
AEO n y servicios Global 0
Consultora Consultora Global 1 7000.0 0 7000 7000 7000 7000
Cartel del Giganto
1 450 0 450 450 450 450
0 proyecto grafa
Formulacin
del plan de 1 3000 3000 0 3000 3000 3000
Plan de negocio negocio Unidad
Total gastos pre-operativos 0 0 0.0 19800 9650 29450 7450 2400 8800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 0 0 0 29450
3. Componente capital de trabajo 0 0 0.0 0 0 0 0
Plantines kg 29375 0.3 8813 0 8813 8813 8813
Insumos 0 0 0 0 0 0 0 0
Guano de isla Saco 340.75 85 0 28964 28964 28964 28964
Guano de
987 0 987 987 987
animales Saco 164.5 6
Materia prima e Cal Saco 235 8 0 1880 1880 1880 1880
insumos Sulfato de
0 1763 1763 1763 1763
cobre Kg 88.125 20
Azufre Kg 117.5 6.3 0 740 740 740 740
Insecticidas
693 0 693 693 693
natural Global 11.75 59
Biol Litros 7050 3 21150 0 21150 21150 21150
Total capital de trabajo 0 0 0.0 31643 33347 64989 64989 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 64989
108069.2 10806
51442.75 56626.50 86069 2400 8800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 0.00 0.00 0.00
Total Inversin 5 9
36
37