Registro contable de una Constitucion de empresa - Caso 01

Informacion complementaria
CODIGO; CCB.001.01
Registro contable de una Constitucion de empresa - C

DATOS GENERALES
La empresa materia del ejercicio tiene como giro COMERCIALIZACION DE MERCANCIAS

ESTIMANDO LOS GASTOS INICIALES DE INVERSION Y CONSTITUCION

Cunto costar crear su negocio y ponerlo en marcha? La clave para la precisin es prestar atencin a los detalles. Para cada catego
las cosas que necesitar comprar. Esto incluye activos tangibles (por ejemplo, equipamiento o inventario) y servicios (por ejemplo, la
debera determinar dnde podra comprar estos bienes o servicios. Busque ms de un proveedor; es decir, compare precios antes de
condiciones de pago, la entrega, la fiabilidad y el servicio tambin son importantes.

GASTOS INICIALES
LISTA DE EQUIPAMIENTO DE CAPITAL

Mobiliario

Equipos

Accesorios

Maquinaria

Otros

Total

GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE UBICACIN

Alquiler

Depsitos para servicios pblicos

Honorarios legales y contables

Seguro de prepago

Salarios de preapertura

Otros

Total

OTROS GASTOS

Otros gastos 1

Otros gastos 2
Total
 Fondo fijo

DETERMINAR EL FLUJO DE EFECTIVO

Aqu es donde calcular la estimacin de las necesidades de capital circulante que permita la atencion de todas las erogaciones que
constitucion de la empresa.

ESPECIFICAR LAS FUENTES DE CAPITAL

Ahora que ya ha estimado cunto capital necesitar para empezar, indique los importes que aportar usted mismo, la cantidad que i
suministrada por los prstamos de ser el caso.

FUENTES DE CAPITAL
INVERSIN DE LOS PROPIETARIOS (NOMBRE Y % DE PROPIEDAD)

Inversor 01

Inversor 02

Total

ESTADO DE RESUMEN
FUENTE DE CAPITAL

Inversiones de los propietarios y otras

Prstamos bancarios

Otros prstamos

Total

GASTOS INICIALES

Equipamiento de capital

Gastos de ubicacin/administracin

Otros gastos

Fondo fijo

Total

DETERMINAR EL PUNTO DE EQUILIBRIO

Para lograr cubrir los costos fijos, es necesario determinar el punto de equilibrio, situacion que nos permita calcular cual seria el mar
vendido y que cantidad se requiere comercializar para lograr dicho objetivo.

ESPECIFICACIONES DE LA MERCADERIA
El costo de adquisicion de la mercaderia por unidad es de S/. 50.00.
DETERMINAR EL PUNTO DE EQUILIBRIO
Para lograr cubrir los costos fijos, es necesario determinar el punto de equilibrio, situacion que nos permita calcular cual seria el mar
vendido y que cantidad se requiere comercializar para lograr dicho objetivo.

ESPECIFICACIONES DE LA MERCADERIA
El costo de adquisicion de la mercaderia por unidad es de S/. 50.00.
stitucion de empresa - CaCODIGO; CCB.001.01

DE MERCANCIAS

SION Y CONSTITUCION
a precisin es prestar atencin a los detalles. Para cada categora de gastos, se debe elaborar una lista de todas
jemplo, equipamiento o inventario) y servicios (por ejemplo, la remodelacin o el seguro). Necesariamente se
sque ms de un proveedor; es decir, compare precios antes de comprar. No se fije solamente en el precio; las
importantes.

IMPORTE

S/.1,200.00

S/.2,400.00

S/.890.00

S/.3,450.00

S/.700.00

S/.8,640.00

IMPORTE

S/.500.00

S/.450.00

S/.1,300.00

S/.350.00

S/.2,100.00

S/.200.00

S/.4,900.00

IMPORTE

S/.250.00

S/.340.00
S/.590.00
 S/.500.00

rculante que permita la atencion de todas las erogaciones que permitan dar el primer paso en el proceso de

ique los importes que aportar usted mismo, la cantidad que inyectarn los socios o inversores y la cantidad

PARTICIPACION (%) IMPORTE BIENES EFECTIVO

55% S/.8,046.50 S/.5,046.50 S/.3,000.00

45% S/.6,583.50 S/.3,593.50 S/.2,990.00

100% S/.14,630.00 S/.8,640.00 S/.5,990.00

TOTALES

S/.14,630.00

S/.0.00

S/.0.00

S/.14,630.00

TOTALES

S/.8,640.00

S/.4,900.00

S/.590.00

S/.500.00

S/.14,630.00

equilibrio, situacion que nos permita calcular cual seria el margen de ganacia por articulo
jetivo.
 equilibrio, situacion que nos permita calcular cual seria el margen de ganacia por articulo
jetivo.
 INFORMACION COMPLEMENTARIA

1.- TRAMITES DE INSCRIPCION EN LA SUNARP

https://www.sunarp.gob.pe/PRENSA/inicio/post/2016/10/31/en-24-horas-se-puede-inscribir-una-empresa-en-la-su

2.- GUIA DE CONCEPTOS DE CONTABILIDAD

http://www.plangeneralcontable.com/?tit=guia-de-contabilidad-para-torpes&name=GeTia&contentId=man_ctorpes
http://prcticascontables.blogspot.pe/p/temas-de-contabilidad.html

3.- PLAN GENERAL DE CONTABILIDAD

http://www.plangeneralcontable.com/?tit=contabilidad-en-peru&name=Abanfin&fid=peru
http://www.plangeneralcontable.com/?tit=infografia-cuadro-de-cuentas&name=Abanfin&fid=ecuadro

4.- NORMAS INTERNACIONALES DE CONTABILIDAD

http://www.normasinternacionalesdecontabilidad.es/nic/nic.htm
RIA

cribir-una-empresa-en-la-sunarp

Tia&contentId=man_ctorpes&lastCtg=ctg_13

&fid=ecuadro
 PRESENTACION

INGRESO

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 easyWay

FICHA PERSONAL ESTUDIANTE

APELLIDOS: CODIGO:
NOMBRES:
DOMICILIO:
LUGAR DE NACIMIENTO: EDAD:
FECHA DE NACIMIENTO: NACIONALIDAD:
PARTICULAR:
TELFONOS LABORAL:
CELULAR:
CORREO ELCTRNICO:
CARRERA: FECHA DE INGRESO:

UNIVERSIDAD:

EXPERIENCIA LABORAL

Empresa:

Empresa:

Empresa:

Empresa:

COMENTARIOS GENERALES

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
PLAZOS
ACTIVIDADES
1
2
3
4

FIRMA ESTUDIANTE: FIRMA DIRECTOR/A TALLER:

FECHA DE PRESENTACIN DE PROTOCOLO:

 INDICE

foto

Area:

Area:

Area:

Area:

PLAZOS

LER:
 INDICE
LIBROS DE REGISTRO
AA ASIENTO DE APERTURA

RC REGISTRO DE COMPRAS

RV REGISTRO DE VENTAS

RP REGISTRO DE PLANILLAS

RC REGISTRO DE CAJA

RCC REGISTRO DE CAJA CHICA

RB REGISTRO DE BANCOS

DAF REGISTRO ACTIVOS FIJOS

LIBROS DE ANALISIS DE LA INFORMACION

LD LIBRO DIARIO

LMAP LIBRO MAYOR CUENTAS DE ACTIVO Y PASIVO

LMR LIBRO MAYOR CUENTAS DE RESULTADO

HT HOJA DE TRABAJO

BG BALANCE GENERAL

EGP ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS

INDICADORES DE GESTION
RA RATIOS

Datos. Adm Datos Administrativos

EEFF_COMP ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS

EOAF ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIN DE FONDOS
PRESUPUESTO
PRES
 FICHA
PERSONAL

ON

Y PASIVO
LTADO

DAS

TIVOS
E FONDOS
 ASIENTO DE APERTU
PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

NMERO
CORRELATIVO
FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIN CUENTA CONTABLE A

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIN CDIGO DEL LIBRO NMERO NMERO DEL

DE LA
O CDIGO NICO OPERACIN
OPERACIN
O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CDIGO

DE LA
(TABLA 8) SUSTENTATORIO
OPERACIN
10
101
1011
1012
102
104
1014
11
12
121
122
123
129
14
141
142
143
144
145
149
16
161
162
163
164
165
168
18
181
182
183
184
185
189
19
20
201
208
25
251
252
253
29
33
331
332
333
334
335
336
37
39
40
401
403
 406
407
41
411
415
42
421
422
423
424
45
46
48
49
50
59

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 INDICE

TO DE APERTURA

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN MOVIMIENTO

DENOMINACIN SUB TOTAL DEBE HABER

CAJA Y BANCOS S/. 0.00

CAJA S/. 0.00
CAJA MN S/. 0.00
CAJA ME S/. 0.00
FONDOS FIJOS S/. 0.00
CUENTAS CORRIENTES S/. 0.00
BCO. CREDITO S/. 0.00 S/. 0.00
INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE S/. 0.00
CUENTAS POR COBRAR S/. 0.00
Facturas, Boletas, Otros. S/. 0.00
Anticipos Clientes S/. 0.00
Letras por Cobrar S/. 0.00
Cobranza dudosa S/. 0.00
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, S/. 0.00
Personal S/. 0.00
Accionistas S/. 0.00
Directores S/. 0.00
Gerentes S/. 0.00
Diversas S/. 0.00
Cobranza dudosa S/. 0.00
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS S/. 0.00
Prestamos S/. 0.00
Reclamaciones a terceros S/. 0.00
Intereses, regalias y dividendos S/. 0.00
Depositos otorgados en garantia S/. 0.00
Venta de activo inmobilizado S/. 0.00
Otras cuentas por cobrar diversas S/. 0.00
SERVICIOS Y OTROS CONT. X ANT. S/. 0.00
Costos financieros S/. 0.00
Seguros S/. 0.00
Alquileres S/. 0.00
Primas pagadas por opciones S/. 0.00
Mantenimiento de activos imovilizados S/. 0.00
Otros gastos contratados por anticipado S/. 0.00
ESTIMACION CTAS. COB. DUDOSA S/. 0.00
MERCADERIAS S/. 0.00
Mercaderias manufacturadas S/. 0.00
Otras mercaderias S/. 0.00
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REP. S/. 0.00
Materiales auxiliares S/. 0.00
Suministros S/. 0.00
Repuestos S/. 0.00
DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS S/. 0.00
INMUEBLES MAQ. Y EQUIPO S/. 0.00
Terrenos S/. 0.00
Edificaciones S/. 0.00
Maq. Y Equipos de explotacion S/. 0.00
Equipo de transporte S/. 0.00
Muebles y enseres S/. 0.00
Equipos diversos S/. 0.00
ACTIVOS DIFERIDOS S/. 0.00
DEPRECIACION, AMORT. Y AGOT. ACUM. S/. 0.00
TRIBUTOS POR PAGAR S/. 0.00
Gobierno Central S/. 0.00
Instituciones Publicas S/. 0.00
Gobiernos Locales S/. 0.00
AFP S/. 0.00
REMUN.Y PARTC. POR PAGAR S/. 0.00
Remunerac. Por pagar S/. 0.00
Beneficio sociales de los Trabajadores S/. 0.00
CUENTAS POR PAGAR COMERC. S/. 0.00
Facturas, Boletas, Otros comp. Por pagar S/. 0.00
Anticipo Proveedores S/. 0.00
Letras por Pagar S/. 0.00
Honorarios por Pagar S/. 0.00
OBLIGACIONES FINANCIERAS S/. 0.00
CTAS POR PAGAR DIVERSAS-TERCEROS S/. 0.00
PROVISIONES S/. 0.00
PASIVOS DIFERIDOS S/. 0.00
CAPITAL S/. 0.00
RESULTADOS ACUMULADOS S/. 0.00

TOTAL S/. 0.00 S/. 0.00

 INDICE

REGISTRO DE COMPRAS
MES DE

COMP. DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIN DEL PROVEEDOR

FECHA DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDO Y NOMBRE,

N REG. OP. FECHA DE VCTO.
EMISION
TIPO N DE SERIE NUMERO
TIPO NMERO DENOM. O RAZON SOC.

SUMA TOTAL

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 INDICE
IGV 18%

RAS
MES DE ... DEL 20

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES VALOR DE LAS
OPERACIONES

CTA. GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN NO GRAVADAS ADQUISICIONES CTA.

BASE IMPONIBLE IGV BASE IMPONIBLE IGV NO GRAVADAS CTB.

601 S/. - S/. - S/. - S/. - 42

63 S/. - S/. - S/. - S/. - 46
63 S/. - S/. - S/. - S/. - 46
63 S/. - S/. - S/. - S/. - 46
63 S/. - S/. - S/. - S/. - 46
65 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - 46
65 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - 46
63 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - 46
63 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - 46
63 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - 46
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - 46
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - 46
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - 46
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - 46
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - 46
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - 46
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - 46
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - 46
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
CTA CTA

CTB. CARGO ABONO CTB. CARGO

601 S/. - 20 S/. -
603 S/. - 61
604 S/. - S/. -
609 S/. -
33 S/. -
63 S/. - CTA
65 S/. - CTB. CARGO
731 S/. - 94 S/. -
401 S/. - 95 S/. -
406 S/. - 791
421 S/. - S/. -
46 S/. -
S/. - S/. -
NDICE

IMPORTE TIPO

TOTAL DE

CAMBIO

S/. - S/. 2.997

S/. - TABLA 1: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD
S/. -
S/. - N DESCRIPCIN
S/. - 0 OTROS DOC.
S/. - 1 DNI
S/. - 4 CARNET EXTRANJ.
S/. - 6 RC
S/. - S/. 2.959
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. - S/. 2.936
S/. -
S/. - TABLA 3: CUENTAS CONTABLES

N DESCRIPCIN TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE REGISTRO

 601 Mercaderias DOCUMENTOS
00
ABONO 603 Mat. Aux., Sum y Reptos.
01
604 Embases y Emb.
S/. - 609 Costos Vinc. 02

S/. - 63 Serv. De Terceros 03

33 Activo Fijo 04

65 Otros Gast. Gest. 06

731 Dctos. Y Rebajas Obt. 07

ABONO 08
60% N DESCRIPCIN 12
40% 42 Cuentas xPag. Comerc. 13

S/. - 46 Ctas.xPag. Diversas 14

S/. - 406 Gobiernos Locales 14
14
20
27
ABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE REGISTRO
 DOCUMENTOS

Otros (especificar)
Factura
Rec.Honor.
Bol. de Venta
Liquidacin de compra
Carta porte areo
Nota de crdito
Nota de dbito
Ticket
Doc.bancos
Recibo de Luz
Recibo de Agua.
Recibo Telef.
Comprobante de Retencin
SCTR
 IGV 18%

REGISTRO DE
75
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIN DEL CLIENTE
FECHA DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD
N REG. OP. FECHA EMISION
VENCIMIENTO TIPO N DE SERIE NUMERO
TIPO NMERO

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 INDICE
REGISTRO DE VENTAS
75
INFORMACIN DEL CLIENTE BASE IMPONIBLE BASE IMPONIBLE
APELLIDOS Y NOMBRES, CTA.CTB. DE LA OPERACION IGV Y/O IPM DE LA OPERACION
DENOMINACION O RAZON SOCIAL GRAVADA NO GRAVADA
701 S/. - S/. - S/. -
701 S/. - S/. -
701 S/. - S/. -
701 S/. - S/. -
701 S/. - S/. -
701 S/. - S/. -
701 S/. - S/. -
701 S/. - S/. -
756 S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. -
704 S/. - S/. - S/. -
SUMA TOTAL S/. - S/. - S/. -

CTA
CTB. CARGO ABONO
701 S/. -
704 S/. -
756 S/. -
741 S/. -
401 S/. -
121 S/. -
165 S/. -
371 S/. -
401 S/. -
S/. - S/. -

CTA
CTB. CARGO ABONO

691 S/. -

201 S/. -

S/. - S/. -
 IMPORTE TIPO DOCUMENTOS TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TOTAL Cta. Ctbl. DE 00 Otros (especificar)
CAMBIO 01 Factura N
S/. - 121 02 Rec.Honor. 0
S/. - 121 03 Bol. de Venta 1
S/. - 121 04 Liquidacin de compra 4
S/. - 121 06 Carta porte areo 6
S/. - 121 07 Nota de crdito 7
S/. - 121 08 Nota de dbito
S/. - 121 12 Ticket TABLA 3: CUENTA CONTABLE
S/. - 121 13 Doc. Bco
S/. - 165 14 Recibo de Luz N CTA
S/. - 14 Recibo de Agua. 701
S/. - 14 Recibo Telef. 704
S/. - 20 Comprobante de Retencin 756
S/. - 27 SCTR 741
S/. - 121
S/. -

IMPTO. ANTICIPADO
RENTA
1.50%

%
COSTO

66%
E DOCUMENTO DE IDENTIDAD

DESCRIPCIN
OTROS DOC.
DNI
CARNET EXTRANJ.
RC
PASAPORTE

A CONTABLE

DETALLE N CTA DETALLE

VTA. MERCAD. 121 Ctas.x Cob.
PREST. DE SERV. 165 Com.
Vta. De
Enajenac. De Actv. Activo Inm.
Desctos. Y Rebaj. Conc
 PLANILLA DE REMUNERACIONES
MES
AO

CODIGO DT DD DN HORAS EXTRAS SISTEMA

N APELLIDOS Y NOMBRES UU.OO NORMAL NOCTURNO PENSIONES

ORD. 25% 35% 25% 35% 100%

01 26 4 0 0 0 0 0 0 HORIZONTE
02 26 4 0 0 0 0 0 0 HORIZONTE
03 26 4 0 0 0 0 0 0 INTEGRA
04 26 4 0 0 0 0 0 0 INTEGRA
05 26 4 0 0 0 0 0 0 HORIZONTE
06 26 4 0 0 0 0 0 0 INTEGRA
07 26 4 0 0 0 0 0 0 ONP
08 26 4 0 0 0 0 0 0 ONP
09 26 4 0 0 0 0 0 0 ONP
10 26 4 0 0 0 0 0 0 ONP
11 26 4 0 0 0 0 0 0 ONP
12 26 4 0 0 0 0 0 0 ONP

TOTAL

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 INDICE
PLANILLA DE REMUENRACIONES

LIQUIDACION DE INGR
FECHA IMPORTES FIJOS SUELDO ASIG. BONIF. PAGO EXTRAS HORARIO
INGRESO SUELDO ASIG. BASICO FAM. NOCT. NORMAL NOCTURNO
BASICO FAMILIAR 25% 35% 25%

0.00 0.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

0.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
0.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
0.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
0.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
0.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
0.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
0.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
0.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
0.00 0.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
0.00 0.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
0.00 0.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

CTA

CTB. CARGO ABONO

621 S/. -
622 S/. -
411 S/. -
407 S/. -
141 S/. -
403 S/. -
411 S/. -
S/. - S/. -
CTA
CTB. CARGO ABONO
94 S/. -
95 S/. -
791 S/. -
S/. - S/. -
 INDICE
LA DE REMUENRACIONES

LIQUIDACION DE INGRESOS
S HORARIO OTROS GRATIF. VACAC. CONCEPTOS NO TOTAL REMUN.
NOCTURNO 100% INGRESOS JULIO REMUNERATIVOS INGRESOS AFECTA
35% REF. MOV.

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

MAYORIZACION
CTA CTA

CTB. CARGO ABONO CTB. CARGO ABONO

627 S/. - 14 S/. -

621 S/. - 40 S/. -
629 S/. - 41 S/. - S/. -
403 S/. - 62 S/. -
411 S/. - S/. - S/. -
415 S/. -

S/. - S/. -
50%
50%
 PLANILLA DE REMUNERACIONES

LIQUIDACION DE DESCUENTOS, RETENCIONES Y APORTACIONES TRABAJADOR

SEGURO PORCENTAJES AFP APORTES AFP TOTAL O.N.P. ESSALUD ADELAN. OTROS
PARTIC. A.O. COM. S.I.S A.O. COM. S.I.S. AFP VIDA QUINC. DESC.
GRATI.

0.00 8.00 2.25 0.89 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
0.00 8.00 2.25 0.89 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
0.00 8.00 2.10 0.88 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
0.00 8.00 2.10 0.88 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
0.00 8.00 2.25 0.89 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
0.00 8.00 2.10 0.88 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
0.00 13.00 0.00 0.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
0.00 13.00 0.00 0.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
0.00 13.00 0.00 0.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
0.00 13.00 0.00 0.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
0.00 13.00 0.00 0.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
0.00 13.00 0.00 0.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

0.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

#REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

 INDICE
REMUNERACIONES

TOTAL NETO A APORTACIONES EMPLEADOR RESERVAS LEGALES

DSCTOS PAGAR ESSALUD I.E.S ESSALUD Total FIRMA
9% 1.70% VIDA GRAT. VAC

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

#REF! #REF! #REF! #REF!

RVAS LEGALES

CTS

S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -

S/. -

#REF!
PERODO:
RUC:
EMPRESA

LIBRO DE CAJA
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE COMP. DE PAGO O DOCUMENTO
O CDIGO NICO DE LA OPERACIN
LA OPERACIN
TIPO N DE SERIE NUMERO

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PROFESOR : CESAR ESPEJO ALAYO
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Peru - Celular 949105309
 INDICE

LIBRO DE CAJA
DESCRIPCIN DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIN CDIGO DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR

CONTABLE
SALDO INICIAL S/. - DOCUMENT
121 Facturas, Boletas, Otros. 00
1041 BCO. CREDITO 01
S/. - S/. - 02
S/. - S/. - 03
S/. - S/. - 04
S/. - S/. - 07
S/. - S/. - 08
S/. - S/. - 13
S/. - S/. - BD
S/. - S/. -
S/. - S/. -
SUMAS TOTALES S/. - S/. -
SALDO FINAL S/. -

CTA.CTB. CARGO ABONO

101 S/. - S/. -
1041 S/. - S/. -
1042 S/. - S/. -
1043 S/. - S/. -
121 S/. -
122 S/. -
123 S/. -
129 S/. -
165 S/. -
S/. - S/. -
 DOCUMENTOS CUENTA CONTABLE
Otros (especificar) 1041 BCO. CREDITO
Factura 1042 BCO. CONTINENTAL
Rec.Honor. 1043 BCO. INTERBANK
Bol. de Venta 121 Facturas, Boletas, Otros.
Liquidacin de compra 122 Anticipos Clientes
Nota de crdito 123 Letras por Cobrar
Nota de dbito 129 Cobranza dudosa
Doc. Bco 165 Vta. De Activo Inm.
Boleta deposito Bco.
 REGISTRO DE
MES DE
COMP. DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIN DEL PROVEEDOR

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
FECHA
N REG. OP. FECHA DE VCTO.
EMISION TIPO N DE SERIE NUMERO
TIPO NMERO

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 REGISTRO DE CAJA CHICA
MES DE ... DEL 20.
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A
NFORMACIN DEL PROVEEDOR VALOR DE LAS
OPERACIONES
APELLIDO Y NOMBRE, CTA. ADQUISICIONES

DENOM. O RAZON SOC. CTB. BASE IMPONIBLE IGV NO GRAVADAS

SALDO INICIAL

630 S/. - S/. - S/. -

632 S/. - S/. - S/. -
632 S/. - S/. - S/. -
632 S/. - S/. - S/. -
632 S/. - S/. - S/. -
632 S/. - S/. - S/. -
632 S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. -
SUMA TOTAL S/. - S/. - S/. -

CTA CTA
CTB. CARGO ABONO CTB.
629 S/. - 62
630 S/. - 63
631 S/. - 65
632 S/. -
636 S/. -
637 S/. -
639 S/. -
659 S/. - CTA
401 S/. - CTB.
10.2 S/. - 94
S/. - S/. - 95
791
 INDICE

IMPORTE

TOTAL SALDO

CAJA CHICA

SALDO INICIAL S/. -

S/. - S/. - TABLA 1: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

S/. - S/. -
S/. - S/. - N DESCRIPCIN
S/. - S/. - 0 OTROS DOC.
S/. - S/. - 1 DNI
S/. - S/. - 4 CARNET EXTRANJ.
S/. - S/. - 6 RC
S/. - S/. - 7 PASAPORTE
S/. - S/. -
S/. - S/. -
S/. - S/. -
S/. - S/. -
S/. - S/. -
S/. - S/. -
S/. - S/. -
S/. - S/. -
S/. - S/. -
S/. - S/. -
S/. - S/. -
S/. - TABLA 3: CUENTAS CONTABLES

N DESCRIPCIN
CARGO 629 OTRAS CARGAS DE PERSONAL
ACUMULADO 630 TRANSPORTE
S/. - 631 TELECOMUNICACIONES
S/. - 632 HONORARIOS Y COMISIONES
S/. - 636 ELECTRICIDAD Y AGUA
637 PUBLICIDAD
S/. - 639 OTROS SERVICIOS
659 OTRAS CARG. DIV. GESTION

CARGO ABONO
S/. - 50%
S/. - 50%
S/. -
S/. - S/. -
TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE REGISTRO

DOCUMENTOS
00 Otros (especificar)
01 Factura
02 Rec.Honor.
03 Bol. de Venta
04 Liquidacin de compra
06 Carta porte areo
07 Nota de crdito
08 Nota de dbito
12 Ticket
13 Doc.bancos
14 Recibo de Luz
14 Recibo de Agua.
14 Recibo Telef.
20 Comprobante de Retencin
27 SCTR
 LIB
PERODO:
RUC:
RAZN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:

NMERO OPERACIONES BANCARIAS

CORRELATIVO

DEL REGISTRO O
FECHA DE MEDIO DE PAGO DESCRIPCIN DE
CDIGO

NICO DE LA
LA OPERACIN LA OPERACIN

OPERACIN

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 LIBRO BANCO

Nota Es importante introducir las transacciones por orden

en la hoja de clculo. Si omite alguna lnea, la funcin que
CDIGO CUENTA CORRIENTE: calcula el saldo no funcionar correctamente.

CDIGO CUENTA CONTABLE:

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

NMERO DE
APELLIDOS Y NOMBRES,
TRANSACCIN BANCARIA,

DE DOCUMENTO
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
SUSTENTATORIO O DE
CDIGO

CONTROL INTERNO DE LA
OPERACIN

SALDO INICIAL + DEPOSITOS

673
121
Nota Es importante introducir las transacciones por orden
en la hoja de clculo. Si omite alguna lnea, la funcin que
INDICE
calcula el saldo no funcionar correctamente.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR

ALDO INICIAL + DEPOSITOS S/. -

S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
TOTALES S/. - S/. -
SALDO CUENTA BANCARIA
CTA. CTB. CARGO
101 S/. -
102 S/. -
121 S/. -
141 S/. -
165 S/. -
18 S/. -
401 S/. -
403 S/. -
406 S/. -
407 S/. -
411 S/. -
415 S/. -
421 S/. -
422 S/. -
423 S/. -
424 S/. -
45 S/. -
46 S/. -
673 S/. -
1041 S/. -
S/. -

CTA
CTB. CARGO
97 S/. -
791
S/. -
 SALDO

MEDIO DE PAGO

S/. - CH Cheque bancario

S/. - NA Nota de abono bancario
S/. - ND Nota de debito bancario
S/. - TR Transferencia bancaria
S/. -
S/. - CUENTA CONTABLE
S/. - 101 Caja
S/. - 102 Fondo Fijo
S/. - 121 Ctas. X Cob. Comerciales
S/. - 141 Ctas. X Cob. Al Personal
S/. - 165 Vta. De Activo Inm.
S/. - 18 SERVICIOS Y OTROS CONT. X ANT.
S/. - 40 TRIBUTOS POR PAGAR
S/. - 401 Gobierno Central
S/. - 403 Instituciones Publicas
S/. - 406 Gobiernos Locales
S/. - 407 AFP
S/. - 41 REMUN.Y PARTC. POR PAGAR
S/. - 411 Remunerac. Por pagar
S/. - 415 Beneficio sociales de los Trabajadores
S/. - 42 CUENTAS POR PAGAR COMERC.
S/. - 421 Facturas, Boletas, Otros comp. Por pagar
S/. - 422 Anticipo Proveedores
S/. - 423 Letras por Pagar
S/. - 424 Honorarios por Pagar
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
S/. - 46 CTAS POR PAGAR DIVERSAS-TERCEROS
673 Interese por prestamos y otras obligaciones
 ABONO
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -

S/. -

S/. -
S/. -

S/. -
S/. -

ABONO

S/. -
S/. -
 INDICE
PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

CDIGO CUENTA DETALLE DEL ACTIVO FIJO

RELACIONADO CONTABLE MARCA MODELO

CON EL DEL DESCRIPCIN DEL DEL

ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO

 FORMATO SUNAT. 7.1:

INDICE
REGISTRO AUXILIAR DE ACTIVO

NMERO DE SERIE SALDO ADQUISICIONES MEJORAS RETIROS

Y/O PLACA DEL INICIAL ADICIONES Y/O

ACTIVO FIJO BAJAS

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00

7.1:

AR DE ACTIVOS FIJOS

VALOR VALOR

OTROS HISTRICO AJUSTE POR AJUSTADO FECHA DE

AJUSTES DEL ACTIVO FIJO INFLACIN DEL ACTIVO FIJO ADQUISICIN

AL 31.12 AL 31.12

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

68 VALUACION Y DETERIORO DE

ACTIVOS Y PROVISIONES

681

6814

39 DEPRECIACION, AMORTIZACION

Y AGOTAMIENTOS ACUMULADOS

391

3914

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS

95 GASTOS DE VENTAS

79 CARGAS IMPUTABLES

A CUENTA DE COSTOS
FECHA DE INICIO DEPRECIACIN

DEL USO MTODO N DE DOCUMENTO PORCENTAJE

DEL ACTIVO FIJO APLICADO DE DE

AUTORIZACIN DEPRECIACIN

10.00%

20.00%

15.00%

3.00%

3.00%

3.00%

3.00%

3.00%

3.00%

3.00%

3.00%

3.00%

CARGO
 N Y DETERIORO DE

PROVISIONES 0.00

Depreciacion 0.00

Depreciacion de inmuebles

maquinarias y equipo - Costo 0.00

CION, AMORTIZACION

MIENTOS ACUMULADOS

Depreciacion acumulada 0.00

Inmueble, maquinaria y equipo - Costo 0.00

0.00

ADMINISTRATIVOS 0.00

DE VENTAS 0.00

IMPUTABLES

A DE COSTOS

0.00
DEPRECIACIN DEPRECIACIN

ACUMULADA AL DEPRECIACIN DEL EJERCICIO

AL CIERRE DEL DEL EJERCICIO RELACIONADA CON LOS

EJERCICIO ANTERIOR RETIROS Y/O BAJAS

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

ABONO
 65 OTROSGASTOS DE GESTION
655 Costo Neto de enajenacin de
activos
39 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y
AGOTAMIENTO ACUMULADOS
391 Depreciacin Acumulada
0.00 33 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO

0.00

50%
50%

0.00

0.00
DEPRECIACIN DEPRECIACIN AJUSTE POR DEPRECIACIN

RELACIONADA ACUMULADA INFLACIN ACUMULADA

CON OTROS HISTRICA DE LA AJUSTADA POR

AJUSTES DEPRECIACIN INFLACIN

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

CARGO ABONO
DE GESTION 0.00
enajenacin de

, AMORTIZACION Y 0.00
UMULADOS
cumulada
QUINARIA Y EQUIPO 0.00
0.00 0.00
 LIBRO D

PERODO:

RUC:
RAZN SOCIAL:

NMERO GLOSA
CORRELATIVO
FECHA O REFERENCIA DE LA OPERACIN

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIN CDIGO DEL LIBRO NMERO

O CDIGO DE LA
OPERACIN O REGISTRO CORRELATIVO
NICO OPERACIN

DE LA
OPERACIN
(TABLA 8)
 v7 Ingenieria Contable easyWay
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 LIBRO DE GENERACION AUTOMATICA
LIBRO DIARIO

OPERACIN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

NMERO DEL

DOCUMENTO CDIGO

SUSTENTATORIO

10
101
1011
1012
102
104
1014
11
12
121
122
123
129
14
141
142
143
144
145
149
16
161
162
163
164
165
168
18
181
182
183
184
 185
189
19
20
201
208
25
251
252
253
29
33
331
332
333
334
335
336
37
39
40
401
403
406
407
41
411
415
42
421
422
423
424
45
46
48
49
50
59

ASIENTO DE APERTURA

LIBRO DE 60
601
603
604
609
63
65
33
731
401
 406
421
46

20
61

94
95
791
ASIENTO LIBRO DE COMPRAS

LIBRO DE 70
701
704
741
756
401
121
165
371
401

691
201
ASIENTO LIBRO DE VENTAS

PLANILLAS 62
621
622
411
141
40
407
403
411

62
627
621
629
403
41
411
415

94
95
791
ASIENTO LIBRO PLANILLAS
LIBRO DE CAJA 10
101
1041
1042
1043
12
121
122
123
129
165
ASIENTO LIBRO DE CAJA

CAJA CHICA 62
63
65
401
46

46
10.2

94
95
79
ASIENTO DEL LIBRO DE CAJA CHICA

LIBRO BANCO 10
101
102
1041
121
141
165
18
40
401
403
406
407
41
411
415
42
421
422
423
424
 45
46
673
97
79
ASIENTO DEL LIBRO BANCO

DEPRECIACION ACTIVO FIJO

68

681
6814

39

391
3914
94
95
79

ASIENTO DEPRECIACION ACTIVO FIJO

BAJA DE ACTIVO FIJO

65
655
39

391
33
NERACION AUTOMATICA
LIBRO DIARIO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

DENOMINACIN SUB TOTAL

CAJA Y BANCOS
CAJA S/. 0.00
CAJA MN S/. 0.00
CAJA ME S/. 0.00
FONDOS FIJOS S/. 0.00
CUENTAS CORRIENTES S/. 0.00
BCO. CREDITO S/. 0.00
INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE
CUENTAS POR COBRAR
Facturas, Boletas, Otros. S/. 0.00
Anticipos Clientes S/. 0.00
Letras por Cobrar S/. 0.00
Cobranza dudosa S/. 0.00
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL,
Personal S/. 0.00
Accionistas S/. 0.00
Directores S/. 0.00
Gerentes S/. 0.00
Diversas S/. 0.00
Cobranza dudosa S/. 0.00
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
Prestamos S/. 0.00
Reclamaciones a terceros S/. 0.00
Intereses, regalias y dividendos S/. 0.00
Depositos otorgados en garantia S/. 0.00
Venta de activo inmobilizado S/. 0.00
Otras cuentas por cobrar diversas S/. 0.00
SERVICIOS Y OTROS CONT. X ANT.
Costos financieros S/. 0.00
Seguros S/. 0.00
Alquileres S/. 0.00
Primas pagadas por opciones S/. 0.00
Mantenimiento de activos imovilizados S/. 0.00
Otros gastos contratados por anticipado S/. 0.00
ESTIMACION CTAS. COB. DUDOSA
MERCADERIAS
Mercaderias manufacturadas S/. 0.00
Otras mercaderias S/. 0.00
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REP.
Materiales auxiliares S/. 0.00
Suministros S/. 0.00
Repuestos S/. 0.00
DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS
INMUEBLES MAQ. Y EQUIPO
Terrenos S/. 0.00
Edificaciones S/. 0.00
Maq. Y Equipos de explotacion S/. 0.00
Equipo de transporte S/. 0.00
Muebles y enseres S/. 0.00
Equipos diversos S/. 0.00
ACTIVOS DIFERIDOS
DEPRECIACION, AMORT. Y AGOT. ACUM.
TRIBUTOS POR PAGAR
Gobierno Central S/. 0.00
Instituciones Publicas S/. 0.00
Gobiernos Locales S/. 0.00
AFP S/. 0.00
REMUN.Y PARTC. POR PAGAR
Remunerac. Por pagar S/. 0.00
Beneficio sociales de los Trabajadores S/. 0.00
CUENTAS POR PAGAR COMERC.
Facturas, Boletas, Otros comp. Por pagar S/. 0.00
Anticipo Proveedores S/. 0.00
Letras por Pagar S/. 0.00
Honorarios por Pagar S/. 0.00
OBLIGACIONES FINANCIERAS
CTAS POR PAGAR DIVERSAS-TERCEROS
PROVISIONES
PASIVOS DIFERIDOS
CAPITAL
RESULTADOS ACUMULADOS

TOTAL

COMPRAS
Mercaderias S/. -
Materiales Aux., suministros y reptos. S/. -
Embases y embalajes S/. -
Costos vinculados a las compras S/. -
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
CRAGAS DIVERSAS DE GESTION
Activos Fijos
Desctos. y Rebajas Obt.
GOBIERNO CENTRAL
Gobierno Local
Facturas, Boletas, Otros comp. Por pagar
Ctas.xPag. Diversas

MERCADERIAS
VARIACION DE EXISTENCIAS

GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTAS
CARGAS IMPUTABLES A LA CTA. DE COSTOS
TOTAL

VENTAS
Mercaderias S/. -
Prestacion de servicios S/. -
Desctos. Y Rebaj. Conc
Enajenac. De Actv. S/. -
GOBIERNO CENTRAL
Facturas, Boletas, Otros.
Vta. De Activo Inm.
Impuesto a la Renta Diferido
GOBIERNO CENTRAL

Costo de Ventas Mercaderias

Mercaderias Manofacturadas
TOTAL

GASTOS DEL PERSONAL

Remuneraciones S/. -
Otra remuneraciones S/. -
Remuneraciones por pagar
Cuentas po Cob. al personal
TRIBUTOS POR PAGAR
Administradora de fondos de pensiones S/. -
Instituciones publicas S/. -
REMUN.Y PARTC. POR PAGAR

GASTOS DEL PERSONAL

Seguridad y prevencion social S/. -
Remuneraciones S/. -
Beneficios sociales de los trabajadores S/. -

REMUN.Y PARTC. POR PAGAR

Remuneraciones por pagar S/. -
Beneficios sociales de los trabajadores por pagar S/. -

Gastos Administrativos
Gastos de Ventas
CARGAS IMPUTABLES A LA CTA. DE COSTOS
TOTAL
CAJA BANCOS
Caja S/. -
BCO. CREDITO S/. -
BCO. CONTINENTAL S/. -
BCO. INTERBANK S/. -
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
Facturas, Boletas, Otros. S/. -
Anticipos Clientes S/. -
Letras por Cobrar S/. -
Cobranza dudosa S/. -
Vta. De Activo Inm.
TOTAL

GASTOS DEL PERSONAL

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
CRAGAS DIVERSAS DE GESTION
GOBIERNO CENTRAL
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

Fondo fijo

Gastos Administrativos
Gastos de Ventas
CARGAS IMPUTABLES A LA CTA. DE COSTOS
TOTAL

CAJA BANCOS
Caja S/. -
Fondo fijo S/. -
BCO. CREDITO S/. -
Ctas. X Cob. Comerciales
Ctas. X Cob. Al Personal
Vta. De Activo Inm.
SERVICIOS Y OTROS CONT. X ANT.
TRIBUTOS POR PAGAR
Gobierno Central S/. -
Instituciones Publicas S/. -
Gobiernos Locales S/. -
AFP S/. -
REMUNERACIONES POR PAGAR
Remunerac. Por pagar S/. -
Beneficio sociales de los Trabajadores S/. -
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
Facturas, Boletas, Otros comp. Por pagar S/. -
Anticipo Proveedores S/. -
Letras por Pagar S/. -
Honorarios por Pagar S/. -
OBLIGACIONES FINANCIERAS
CTAS POR PAGAR DIVERSAS-TERCEROS
Interese por prestamos y otras obligaciones
Gastos Financieros
CARGAS IMPUTABLES A LA CTA. DE COSTOS
TOTAL

VALUACION Y DETERIORO
ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciacion S/.0.00
Depreciacion de inmuebles
maquinarias y equipo - Costo S/.0.00
DEPRECIACION, AMORTIZACION
Y AGOTAMIENTOS ACUMULADOS
Depreciacion acumulada S/.0.00
Inmueble, maquinaria y equipo - Costo S/.0.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
CARGAS IMPUTABLES
A CUENTA DE COSTOS

OTROSGASTOS DE GESTION
Costo Neto de enajenacin de ACTIVOS S/.0.00
DEPRECIACION, AMORTIZACION Y
AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin Acumulada S/.0.00
INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO

SUMAS LIBRO DIARIO

 INDIC
E

MOVIMIENTO

DEBE HABER

S/. 0.00

S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00
 S/. 0.00
S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00 S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00
S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00

S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00

S/. 0.00 S/. 0.00

S/. -

S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
 S/. -
S/. -
S/. -

S/. -
S/. -

S/. -
S/. -
S/. -
S/. - S/. -

S/. -

S/. -

S/. -

S/. -

S/. -

S/. -

S/. -

S/. -

S/. -
S/. -
S/. - S/. -

S/. -

S/. -
S/. -
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S/. -

S/. -

S/. -
S/. -

S/. -
S/. -
S/. -
S/. - S/. -
S/. - S/. -

S/. -
S/. -
S/. -
S/. -

S/. -
S/. - S/. -

S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -

S/. -
S/. -

S/. -
S/. -
S/. -
S/. - S/. -

S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. - S/. -
S/. - S/. -
S/. -
S/. - S/. -
S/. -

S/. -

S/. -

S/. -
S/. - S/. -
S/. - S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. - S/. -

S/.0.00

S/.0.00

S/.0.00
S/.0.00

S/.0.00
S/.0.00 S/.0.00

S/.0.00

S/.0.00

S/.0.00
S/.0.00 S/.0.00

S/. - S/. -
PERODO:

RUC: LIBRO DE GENERACION AUTOMAT

RAZN SOCIAL:

LIBRO M
10 CAJA BANCOS
FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. - S/. -
S/. - S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
TOTALES S/. - S/. -

18 SERVICIOS Y OTROS CONT. X ANTICIPADO

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. - S/. -

TOTALES S/. - S/. -

20 MERCADERIAS
FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. - S/. -

TOTALES S/. - S/. -

33 INMUEBLES MAQ. Y EQUIPO

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. - S/. -
 TOTALES S/. - S/. -

40 TRIBUTOS POR PAGAR

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. - S/. -
S/. - S/. -
S/. - S/. -
S/. -

TOTALES S/. - S/. -

45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. - S/. -
S/. -

TOTALES S/. - S/. -

49 PASIVOS DIFERIDOS
FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. -

TOTALES S/. - S/. -

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 INDICE
ERACION AUTOMATICA

LIBRO MAYOR CUENTAS DEL ACTIVO - PASIVO

11 INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE 12 CU
FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR LA OPERACIN

TOTALES S/. - S/. -

19 ESTIMACION DE CTAS. DE COBZ. DUDOSA 14 CUENTAS

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR LA OPERACIN

TOTALES S/. - S/. -

25 MATERIALES AUX. SUM Y REPUESTOS 29 D

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR LA OPERACIN

TOTALES S/. - S/. -

37 ACTIVO DIFERIDO 39 DEP

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR LA OPERACIN

S/. -
 TOTALES S/. - S/. -

41 REMUNERACIONES Y PARTC. X PAGAR 42 C

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR LA OPERACIN

S/. - S/. -
S/. -

TOTALES S/. - S/. -

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR LA OPERACIN

S/. - S/. -
S/. - S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
TOTALES S/. - S/. -

50 CAPITAL
FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR LA OPERACIN

TOTALES S/. - S/. -

 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 16 CUENTA
NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR LA OPERACIN

S/. - S/. -
S/. - S/. -

TOTALES S/. - S/. -

14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACC Y DIRECT.

NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. - S/. -
S/. -

TOTALES S/. - S/. -

29 DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS
NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES S/. - S/. -

39 DEPRECIACION, AMORTZ. Y AGOTAMIENTO

NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. - S/. -
 TOTALES S/. - S/. -

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. - S/. -
S/. -

TOTALES S/. - S/. -

48 PROVISIONES
NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. -

TOTALES S/. - S/. -

59 RESULTADOS ACUMULADOS
NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. -

TOTALES S/. - S/. -

 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. -
S/. - S/. -

TOTALES S/. - S/. -

PERODO:

RUC: LIBRO DE GENERACION AUTOMATICA

RAZN SOCIAL:

LIBRO

60 COMPRAS
FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. -

TOTALES S/. - S/. -

63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. -
S/. -

TOTALES S/. - S/. -

67 GASTOS FINANCIEROS
FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. -

TOTALES S/. - S/. -

70 VENTAS
FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. -
 TOTALES S/. - S/. -

75 OTROS INGRESOS DE GESTION

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. -

TOTALES S/. - S/. -

89 DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES S/. - S/. -

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. -
S/. -
S/. -
S/. -

TOTALES S/. - S/. -

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ERACION AUTOMATICA

LIBRO MAYOR CUENTAS DE RESULTADOS

61 VARIACION DE EXISTENCIAS
FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR LA OPERACIN

S/. -

TOTALES S/. - S/. -

64 GASTOS POR TRIBUTOS 65

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR LA OPERACIN

TOTALES S/. - S/. -

68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR LA OPERACIN

S/. -

TOTALES S/. - S/. -

73 DESCUENTOS,REBAJAS Y BONIF. OBTENIDOS 74 DESCUEN

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR LA OPERACIN

S/. -
 TOTALES S/. - S/. -

77 INGRESOS FINANCIEROS 79 CARG

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR LA OPERACIN

TOTALES S/. - S/. -

FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR LA OPERACIN

TOTALES S/. - S/. -

95 GASTOS DE VENTAS
FECHA DE NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR LA OPERACIN

S/. -
S/. -
S/. -
S/. -

TOTALES S/. - S/. -

 INDICE

62 GASTOS DEL PERSONAL

NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. -
S/. -

TOTALES S/. - S/. -

65 OTROS GASTOS DE GESTION

NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. -
S/. -
S/. -

TOTALES S/. - S/. -

69 COSTO DE VENTAS
NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. -

TOTALES S/. - S/. -

74 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFC. CONCEDIDOS

NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. -
 TOTALES S/. - S/. -

79 CARGAS IMPUTABLES A CTAS. DE COSTOS

NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
S/. -
TOTALES S/. - S/. -

NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES S/. - S/. -

97 GASTOS FINANCIEROS
NMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIN DEUDOR ACREEDOR

S/. -

TOTALES S/. - S/. -

 LIBRO DE GENERACION AU
EJERCICIO O PERODO:

RUC: HOJA DE TRABAJO

RAZN SOCIAL:

CUENTA SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS

CDIGO DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR DEBE

10 CAJA Y BANCOS 0.00 0.00
11 INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE 0.00 0.00
12 CUENTAS POR COBRAR 0.00 0.00 0.00
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL 0.00 0.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 0.00 0.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONT. X ANTICIP. 0.00 0.00
19 ESTIMACION DE CTAS. DE COBRZ. DUDOSA 0.00 0.00
20 MERCADERIAS 0.00 0.00
25 MATERIALES AUX.,SUMINST. Y REPUESTOS 0.00 0.00
29 DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS 0.00 0.00
33 INMUEBLES, MAQ. Y EQUIPO 0.00 0.00
37 ACTIVO DIFERIDO 0.00 0.00
39 DEPRECIACION, AMORTIZ. Y AGOT. AC. 0.00 0.00 0.00
40 TRIBUTOS Y APORTES X PAGAR 0.00 0.00
41 REMUNERACIONES Y PARTC. X PAGAR 0.00 0.00
42 CUENTAS X PAG. COMERC. 0.00 0.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 0.00 0.00
46 CUENTAS X PAG. DIVERSAS 0.00 0.00
48 PROVISIONES 0.00 0.00
49 PASIVO DIFERIDO 0.00 0.00
50 CAPITAL 0.00 0.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 0.00 0.00
60 COMPRAS 0.00
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 0.00
62 GASTOS DEL PERSONAL 0.00
63 GASTOS X SERV. PREST. X TERC. 0.00
64 GASTOS POR TRIBUTOS 0.00
65 OTROS GASTOS DE GESTION 0.00
67 GASTOS FINANCIEROS 0.00
68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS 0.00
69 COSTO DE VENTAS 0.00
70 VENTAS 0.00
73 DESCUENTOS,REBAJAS Y BONIFC. OBTE. 0.00
74 DESCUENTOS,REBAJAS Y BONIFC. CONCED. 0.00
75 OTROS INGRESOS DE GESTION 0.00
77 INGRESOS FINANCIEROS 0.00
79 CARGAS IMPUT. A CTAS. D COSTOS 0.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 0.00
95 GASTOS DE VENTAS 0.00
97 GASTOS FINANCIEROS 0.00
TOTALES 0.00 0.00 0.00

RESULTADO DEL EJERCIC

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ENERACION AUTOMATICA INDICE
E TRABAJO

MOVIMIENTOS SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL ESTADO DE

BALANCE GENERAL PRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIN

HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PRDIDAS

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO 0.00 0.00

TOTALES 0.00 0.00 0.00
 SALDOS FINALES DEL ESTADO DE

PRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIN

GANANCIAS

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00

0.00
 LIBRO DE GENERACION AU

LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES -

EJERCICIO:
RUC:

RAZN SOCIAL:
EJERCICIO EJERCICIO
ANTERIOR ACTUAL

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 0.00 0.00
Valores Negociables 0.00
Cuentas por Cobrar Comerciales 0.00 0.00
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar 0.00
Existencias 0.00
Gastos Pagados por Anticipado 0.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 0.00 0.00

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada) 0.00
Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo 0.00
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 0.00 0.00

TOTAL ACTIVO 0.00 0.00

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 INDICE
GENERACION AUTOMATICA

OS Y BALANCES - BALANCE GENERAL

EJERCICIO:
APELLIDOS: CODIGO:

NOMBRES:
EJERCICIO EJERCICIO
ANTERIOR ACTUAL

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagars Bancarios 0.00 0.00
Cuentas por Pagar Comerciales 0.00
0.00
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar 0.00
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE 0.00 0.00

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos 0.00
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00 0.00

TOTAL PASIVO 0.00 0.00

Contingencias
Inters minoritario

PATRIMONIO NETO
Capital 0.00
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 0.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 0.00 0.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 0.00 0.00

 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PRDIDAS POR FUNCIN
EJERCICIO:
RUC:
RAZN SOCIAL:

DESCRIPCIN PERIODO
ANTERIOR

Ventas Netas (ingresos operacionales)

(-) Descuentos y Rebajas concedidos
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos S/. -

Costo de ventas
Utilidad Bruta S/. -

Gastos Operacionales
Gastos de Administracin
Gastos de Venta
Utilidad Operativa 0.00

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposicin a la Inflacin

Resultados antes de Participaciones, 0.00

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias

Participaciones
Impuesto a la Renta
Resultados antes de Partidas Extraordinarias S/. -

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Inters Minoritario S/. -

Inters Minoritario

Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio 0.00

Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (prdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (prdida) Bsica por Accin Comn
Utilidad (prdida) Bsica por Accin de Inversin
Utilidad (prdida) Diluida por Accin Comn
Utilidad (prdida) Diluida por Accin de Inversin
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 INDICE
DO DE
N

PERIODO
ACTUAL

S/. -
S/. -

S/. -

S/. -
S/. -

S/. -
S/. -
0.00

S/. -
S/. -

0.00

S/. -

S/. -

S/. -

0.00
 ndices
Ratios Financieros Cuenta Importes

Estructura Financiera

Capitales Permanentes 0.00

A. Fijo + Cap. Circulante 0.00

Solvencia (corto y largo Plazo)

Ratio de disponibilidad ordinaria: Disponible 0.00

Pasivo Exig. a corto plazo 0.00

Ratio de solvencia inmediata: Disponible + realizable 0.00

Pasivo Exig. a corto plazo 0.00

Ratios de Solvencia Total: Activo Real 0.00

Exig. a corto y largo plazo 0.00

Activo Fijo 0.00

Pasivo exigible a largo plazo 0.00

Ratio de endeudamiento: Pasivo Total 0.00

Capital Propios 0.00

Ratio de autofinaciacin: Capitales Propios + Amortiaz.

Inmovilizado Bruto

Ratio de Rentabilidad: Beneficio

Capitales Permanentes

Ratio de Rentabilidad Neta: Beneficio Neto

Capitales Permanentes

Ratio de Rentabilidad Neta del Capital: Beneficio Neto

Capital Propio

Ratios Econmicos Cuenta Importes

Ratio del costo de ventas Costo de Ventas 0.00

Ventas 0.00

Ratios de Gastos de Distribucin Gastos de Venta 0.00

Ventas 0.00

Propaganda
Ventas

Comisiones de Ventas
Ventas
Ratio de Incobrables Deudores Incobrables
Ventas Netas

Ratios de Gastos Financieros Gastos Financieros 0.00

Ventas Netas 0.00

Gastos Financieros Directos

Ventas Netas

Ratio de Gastos de Administracin Gastos de Administracin 0.00

Ventas Netas 0.00

Ratio de Rentabilidad: Beneficio

Capitales Permanentes

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 INDICE

Ratio Mnimo Mximo

s/d

s/d

s/d

s/d

s/d

s/d

s/d

s/d

s/d

s/d

Ratio Mnimo Mximo

s/d

s/d

s/d

s/d
s/d

s/d

s/d

s/d

s/d
 Datos Administrativos
Importes

Saldos liquidos contables

Caja Chica S/. -

Caja S/. -
Banco de Credito S/. -
Banco

Obligaciones Corrientes

Tributos por Pagar S/. 0

REMUNERACIONES Y PARTC. X PAGAR S/. -
CUENTAS X PAG. COMERC. S/. -
CUENTAS X PAG. DIVERSAS S/. -
OBLIGACIONES FINANCIERAS S/. -

Gestion Corriente

Cuentas por Cobrar Comerciales S/. 0.00

Otras cuentas por Cobrar S/. 0.00

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APELLIDOS:
NOMBRES:
CODIGO:
INDICE
 Datos para el estado de origen y aplicacin de fondos
EMPRESA

BALANCES
CUENTAS INICIO FINAL
ACTIVO CIRCULANTE
Caja y bancos 0.00 0.00
Clientes 0.00 0.00
Otros deudores 0.00 0.00
Existencias 0.00 0.00
ACTIVO FIJO
Inmuebles Maq. Y Equipo 0.00 0.00
Activos Intangibles 0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL ACTIVO 0.00 0.00

PASIVO CIRCULANTE
Crditos bancarios a corto 0.00 0.00
Proveedores 0.00 0.00
Otras deudas a corto plazo 0.00 0.00
Tributos por Pagar 0.00 0.00

PASIVO FIJO
Emprstitos 0.00 0.00
Amortizacin acumulada 0.00 0.00
Resultados acumulados 0.00 0.00
Resultados periodo 0.00
Deudas a largo plazo 0.00 0.00
Capital 0.00 0.00

TOTAL PASIVO 0.00 0.00

CUADRADO CUADRADO

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n de fondos
INDICE

Estado de origen y aplicacin de fondos
EMPRESA

BALANCES TOTAL VARIACIONES VAR. CIRCULANTE

CUENTAS ACTIVO PASIVO AUMENTO DISMINUCIN APLICACIN
ACTIVO CIRCULANTE
Caja y bancos 0.00 0.00
Clientes 0.00 0.00
Otros deudores 0.00 0.00
Existencias 0.00 0.00
ACTIVO FIJO
Inmuebles Maq. Y Equipo 0.00 0.00
Activos Intangibles 0.00 0.00
TOTAL ACTIVO 0.00 0.00

PASIVO CIRCULANTE
Crditos bancarios a corto 0.00 0.00
Proveedores 0.00 0.00
Otras deudas a corto plazo 0.00 0.00
Tributos por Pagar 0.00 0.00
PASIVO FIJO
Emprstitos 0.00 0.00
Amortizacin acumulada 0.00 0.00
Resultados acumulados 0.00 0.00
Deudas a largo plazo 0.00 0.00
Resultados periodo 0.00 0.00
Capital 0.00 0.00
TOTAL PASIVO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
VAR. CIRCULANTE-FONDOS
0.00

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e fondos INDICE

VAR. CIRCULANTE VAR. CAPITAL FIJO

ORIGEN APLICACIN ORIGEN

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

 LIBRO DE GENERACION AUTOM
EJERCICIO O PERODO:

RUC: PRESUPUESTO
RAZN SOCIAL:

CUENTA MOVIMIENTOS

CDIGO DENOMINACIN PROYECTADO EJECUTADO ALCANCE %

10 CAJA Y BANCOS 0.00 #DIV/0!
11 INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE 0.00 #DIV/0!
12 CUENTAS POR COBRAR 0.00 #DIV/0!
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL 0.00 #DIV/0!
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 0.00 #DIV/0!
18 SERVICIOS Y OTROS CONT. X ANTICIP. 0.00 #DIV/0!
19 ESTIMACION DE CTAS. DE COBRZ. DUDOSA 0.00 #DIV/0!
20 MERCADERIAS 0.00 #DIV/0!
25 MATERIALES AUX.,SUMINST. Y REPUESTOS 0.00 #DIV/0!
29 DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS 0.00 #DIV/0!
33 INMUEBLES, MAQ. Y EQUIPO 0.00 #DIV/0!
37 ACTIVO DIFERIDO 0.00 #DIV/0!
39 DEPRECIACION, AMORTIZ. Y AGOT. AC. 0.00 0.00 #DIV/0!
40 TRIBUTOS Y APORTES X PAGAR 0.00 #DIV/0!
41 REMUNERACIONES Y PARTC. X PAGAR 0.00 #DIV/0!
42 CUENTAS X PAG. COMERC. 0.00 #DIV/0!
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 0.00 #DIV/0!
46 CUENTAS X PAG. DIVERSAS 0.00 #DIV/0!
48 PROVISIONES 0.00 #DIV/0!
49 PASIVO DIFERIDO 0.00 #DIV/0!
50 CAPITAL 0.00 #DIV/0!
59 RESULTADOS ACUMULADOS 0.00 #DIV/0!
60 COMPRAS 0.00 #DIV/0!
62 GASTOS DEL PERSONAL 0.00 #DIV/0!
63 GASTOS X SERV. PREST. X TERC. 0.00 #DIV/0!
64 GASTOS POR TRIBUTOS 0.00 #DIV/0!
65 OTROS GASTOS DE GESTION 0.00 #DIV/0!
67 GASTOS FINANCIEROS 0.00 #DIV/0!
68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS 0.00 #DIV/0!
69 COSTO DE VENTAS 0.00 #DIV/0!
70 VENTAS 0.00 #DIV/0!
73 DESCUENTOS,REBAJAS Y BONIFC. OBTE. 0.00 #DIV/0!
74 DESCUENTOS,REBAJAS Y BONIFC. CONCED. 0.00 #DIV/0!
75 OTROS INGRESOS DE GESTION 0.00 #DIV/0!
77 INGRESOS FINANCIEROS 0.00 #DIV/0!
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 0.00 #DIV/0!
95 GASTOS DE VENTAS 0.00 #DIV/0!
97 GASTOS FINANCIEROS 0.00 #DIV/0!
TOTALES 0.00 0.00
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RACION AUTOMATICA
INDICE
TO

VIMIENTOS CONSULTAS

MAYOR AUXILIAR

POR EJECUTAR ALCANCE % ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO EGRESOS

0.00 #DIV/0! 10
0.00 #DIV/0! 11
0.00 #DIV/0! 12
0.00 #DIV/0! 14
0.00 #DIV/0! 16
0.00 #DIV/0! 18
0.00 #DIV/0! 19
0.00 #DIV/0! 20
0.00 #DIV/0! 25
0.00 #DIV/0! 29
0.00 #DIV/0! 33
0.00 #DIV/0! 37
0.00 #DIV/0! 39
0.00 #DIV/0! 40
0.00 #DIV/0! 41
0.00 #DIV/0! 42
0.00 #DIV/0! 45
0.00 #DIV/0! 46
0.00 #DIV/0! 48
0.00 #DIV/0! 49
0.00 #DIV/0! 50
0.00 #DIV/0! 59
0.00 #DIV/0! 60
0.00 #DIV/0! 62
0.00 #DIV/0! 63
0.00 #DIV/0! 64
0.00 #DIV/0! 65
0.00 #DIV/0! 67
0.00 #DIV/0! 68
0.00 #DIV/0! 69
0.00 #DIV/0!
0.00 #DIV/0!
0.00 #DIV/0!
0.00 #DIV/0!
0.00 #DIV/0!
0.00 #DIV/0! 94
0.00 #DIV/0! 95
0.00 #DIV/0! 97
0.00
INGRESOS

70
73
74
75
77